认真做好2012年度资产清查盘点工作

第一篇：认真做好2012年度资产清查盘点工作

认真做好2012年度资产清查盘点工作

为了加强固定资产管理工作，真实反映资产和财务状况，进一步夯实公司资产质量，根据公司《关于做好2012年度资产清查工作的通知》要求，近日，动力分厂资产清查盘点小组扎实、认真做好2012年度资产清查盘点工作。

本次盘点工作依据公司《财产清查管理办法》的规定，按照账账相符，账实相符的原则，采用实地全面盘点和函证相结合的方式，保证分厂2012年年末资产的真实性、完整性和有用性。

第二篇：资产清查盘点工作报告

存货、工程物资盘点工作报告

根据存货、工程物资盘点工作计划，我公司物资采购处对2012年年末所有所属的存货及工程物资进行盘存，盘存日期截至2012年12月31号；盘存小组由仓管员、财务监盘人和物资采购监盘人组成；盘点范围：2012年期末存货及工程物资。

本次资产清查盘点的开展情况：

本次盘存的范围为存货和工程物资，根据工作计划，组成专人小组，对存货及工程物资进行了编码，制作存货及工程物资盘点表，对实物盘存登记，整理盘点底稿，请见附件。

由于本次盘存的工程物资实物为零，故未制作和填写工程物资盘存表。其中存货（有限）实物数总数为1196136.75，账面数为1197199.75，差异1063，差异产生的原因为均为当期领料出库但未及时做出账处理。

本次盘存账实基本一致，数据可靠。本次出现差异的情况其实是可以避免的，请各单位、部门物资部门以后每月及时将相关材料提供给财务，做好出账工作，避免以后出现类似问题，财务部门也要督促和提醒物资部门，相互配合，并每月定期盘存，做好存货管理工作。

第三篇：固定资产清查盘点工作实施办法

固定资产清查盘点工作实施办法

一、固定资产清查盘点的范围

1、基准日： 2006年12月31日。

2、所有权属于学校由各单位（指处级单位，下同）占有、使用的所有固定资产；长期（2年以上）存放于我校、所有权属于校外且由我校使用的固定资产，在进行清查盘点时须单独说明，并提供相关依据。

二、清查工作的责任分工

根据我校实际情况，我校固定资产清查分四个专项工作组进行，各专项工作组负责组织清查固定资产的职责分工如下：

（一）仪器设备清查专项工作组

1．主要内容：组织教育部固定资产分类表中仪器仪表、机电设备(不包括交通运输车辆)、交通运输设备、电子设备、印刷设备、卫生医疗器械、文体设备、标本模型、工具量具和器皿的清查；检查大型（贵重）仪器设备资料（说明书）、附件的完好情况并另附说明，盘盈、盘亏原因分析。

2．提供资料：仪器设备入账清单（电子版）编表说明

用于各单位清查盘点填制表格：仪器设备清查盘点表－有账无物

仪器设备清查盘点表－有物无账

(二)房屋土地清查专项工作组

1、主要内容：组织开展全校范围内的房地产等的清查，盘盈、盘亏原因分析。

2、提供资料：入账清单，分类代码，编表说明。

用于清查盘点填制表格：地产清查表、房产及构筑物清查盘点表。

(三)、家具及用具清查专项工作组

1、主要内容：组织开展全校范围内的家具及用具等清查，盘盈、盘亏原因分析。

2013-7-10Page 1 of 42、提供资料：入账家具用具清单，分类代码，编表说明。盘盈、盘亏原因分析。

用于清查盘点填制表格：家具用具及其它清查盘点表。

（四）图书资料及文物陈列品清查专项工作组

1、主要内容：组织开展全校图书、资料、电子文献、文物陈列品的清查工作。

2、提供资料：入账图书明细表，分类代码编表说明

用于各单位清查盘点填制表格：图书文物及陈列品清查盘点表－有账无物

图书文物及陈列品清查盘点表－有物无账

固定资产的具体盘点、核对本着“谁保管（使用），谁负责清查盘点”的原则，由各处单位负责实施，各专项工作组分组指导汇总。

三、固定资产清查盘点工作的方法和程序

1、办公室向各专项工作组提供清查表格、清单等清查资料，各专项工作组向各单位提供用于清查盘点核对的入账固定资产明细表（下称清单）、需要填报的清查盘点表、编表说明以及相关资料；清查盘点表电子版表样是各清查盘点单位录入清查盘点数据的基本格式，请各单位在后勤与国有资产管理处网页上自行下载，注意：请勿修改下载的报表格式、类型。

2、各清查盘点单位要按照专项组的要求，组织开展全面的清查盘点工作。

（1）在实物盘点过程中，应采用“以账对物、以物对账”的核对方法核

对、盘点固定资产。对账实相符的资产，清查单位直接在入账清单上打勾；对有物无账的资产，清查单位在“有物无账”盘点表上填列，其金额按相同（或类似）资产估价填列，并在备注栏注明“估价”；对有账无物的资产，清查单位在“有账无物”盘点表上填列，并另写情况说明。对清单中固定资产信息不全或存在错误的，要根据清查结果进行补充、修改、完善。

（2）对于在校外存放的所有权属于我校的固定资产由归口管理部门编制

资产项目清单，具备实地清点条件的各单位需派出工作人员进行现场清点，无法进行现场清点的，应通过发函等方式由校外单位对资产项目及数量予以确认。

（3）对于外单位长期（超过2年）存放我校，由我校使用的固定资产，使用单位应在清查表中单独注明，说明外单位名称，存放原因。

3、各单位在此次盘点工作中需报送以下材料：

（1）3月29日，各单位将本单位参加资产清查盘点工作小组人员的名单

及分工、联系电话（纸质或电子邮件）上报给校资产清查办公室。联系电话： 6668364电子邮箱：gzcglk@aust.edu.cn

（2）4月15日前，各清查盘点单位清查盘点表（包括电子版）、有账无

物固定资产的文字说明材料，将加盖单位公章，有单位负责人、填表人等签字的清查盘点报表、文字说明材料报给各专项组。

四、重要项目清查损溢证据要求

（一）固定资产损溢应提供的证据：

1、盘盈的固定资产应提供证据：

（1）固定资产盘点表（包括盘盈的数量、金额等）；

（2）保管人对于盘盈情况的说明；

（3）盘盈固定资产的价值确定依据（同类固定资产的市场价格、类似资的购买合同、发票或竣工决算资料）；

（4）单项或批量数额较大的固定资产的盘盈，单位难以取得价值确认依据的，应委托社会中介机构进行资产评估，出具评估报告。

2、盘亏的固定资产应提供证据：

（1）固定资产清查盘点表；

（2）盘亏情况说明（单项金额较大或重要的固定资产盘亏，单位有关部门

要逐项做出专项说明，由社会中介机构进行职业推断和客观评判后具经济鉴证证明）；

（3）社会中介机构的经济鉴证证明；

（4）单位内部有关审批文件等。

3、报废、毁损的固定资产应提供证据：

（1）有关部门出具的报废、毁坏证明；

（2）单项或批量金额较大的固定资产报废、毁损，按学校有关规定处理；

（3）不可抗力原因（自然灾害、意外事故）造成固定资产毁损、报废的，应有相关职能部门出具的鉴定报告。如消防部门出具受灾证明；公安部门出具的事故现场处理报告、车辆报损证明；房管部门的房屋拆除证明；锅炉、电梯等安检部门的检验报告等；

（4）涉及索赔的，应有理赔情况说明。

4、被盗的固定资产应提供证据

（1）向公安机关的报案记录，公安机关立案、破案和结案的证明材料；

（2）单位内部有关核批文件；

（3）涉及索赔的，应有理赔情况说明。

2007年3月26日

第四篇：资产清查实施方案

资产清查实施方案

根据公司开展资产清查的通知要求，为确保此次资产清查工作的顺利完成，特制定清查工作实施方案。

一、清查目的和目标

对 年年末公司的各项资产进行清查盘点，全面彻底地清查存货、固定资产和长摊资产的数量、分类、技术状况、权属证明、金额等情况，认真填报资产清查表，确保数据真实、准确，并按要求对清查工作结果进行分析，判断存货、固定资产和长摊资产的管理和分类是否符合集团公司及西南油气田的制度规定，与之相关的实物管理、财务核算和权证办理等工作是否落实到位，形成清查报告。

二、清查工作范围和方法

本次清查涵盖公司各工区的占有和使用(含:租用、代管)的各类存货和固定资产（包括长摊资产）。采取“见物必点、以物对账、以账核物”的原则、采用实地盘存制的方法进行清查。

三、清查基准日和时间安排

（一）清查基准日

1.存货、固定资产和长摊资产清查基准日为 年 月 日。

2.货币资产、应收款项清查基准日为 年 月 日。

时间安排： 年 月 日-日清查盘点； 月 日-日数据汇总、编写清查报告。

四、成立清查工作组

为夯实资产清查基础工作，细化责任分工，资产清查设立工作组。

（一）固定资产、长摊资产清查组 组 长：

成 员：

（二）物资清查组

组 长：

成 员：

（三）货币资金、应收款项清查组 组 长： 成 员：

五、资产清查工作具体要求

（一）本次清查工作由资产清查办公室的统一安排，各工作组组长要合理安排各个基层队的清查工作人员，明确工作成员的责任分工，在规定时间内保质保量地完成清查盘点工作，机关各部门、基层各单位要全力配合做好此项工作。

（二）各部门、各单位要提前对各自管理的固定资产进行一次全面清理，理清固定资产的购置日期、生产厂商、存放地点、责任人等情况；各单位要将原材料码堆放齐整，便于实地盘点。

（三）正确理解清查表的内容和填报要求，按照清查盘点结果，认真填报盘点表，确保数据客观、准确。对存在的账实差异，各单位要认真进行分析，查找原因。

六、清查工作联系人

（一）存货清查联系人

（二）固定资产清查联系人

（三）货币资金、应收款项清查联系人

第五篇：资产清查报告模版

xxx单位

资产清查（汇总）工作报告

单位负责人（签字）： 单位资产清查领导小组组长（签字）： 单位名称（盖章）： 单位财务负责人（签字）：

二○○七年

月

日

资产清查工作报告

（参考格式）

成都市财政局、成都市机关事务管理局：

根据《成都市行政事业单位资产清查工作实施方案》和……..以及成都市资产清查工作的有关政策和要求，我单位已经按时完成资产清查的自查和核查阶段工作，（并经****会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写），现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

（一）工作基准日

本单位资产清查工作基准日是2006年12 月31日

（二）工作起止日期

本单位于2007年X月X日至2007年X月X日期间进行了资产清查工作

（三）本单位资产清查范围

列入资产清查工作范围的XX单位所属单位数、单位名称及单位性质：

（四）单位资产清查工作具体实施情况 应包括以下方面 1．资产清查的组织工作

2、资产清查工作程序等内容

3、其他工作情况 ………….二、资产清查工作结果

（一）资产清查结果

应包括以下内容： 通过对本单位2006年12月31日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为X元，汇总负债清查数X元，汇总净资产清查数为X元，汇总收入清查数为X元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况 应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位账面汇总资产总额为X元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）X元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为X元。具体情况为： …………………

（三）单位清查出的资产损溢及资金挂账情况

应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位汇总资产总额的基准数为X元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失（收益）XXX元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数X%。汇总资产损失（收益）主要包括流动资产损失（收益）XXX元、固定资产损失（收益）XXX元、对外投资（有价证券）损失（收益）XXX元、无形资产损失（收益）XXX元、其他资产损失及资金挂账等XXX元；具体情况为：

（四）单位申报处理的资产损溢

应包括以下内容：截止2006年7月31日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失（收益）XXX元，申报处理的汇总资产损失（收益）占汇总资产总额的基准数X%。

本次资产清查，本单位申报汇总资产损失（收益）XXX元，其中流动资产损失（收益）XXX元，固定资产损失（收益）XXX元，对外投资损失（收益）XXX元，无形资产损失（收益）XXX元，其他资产损失（收益）XXX元。

（五）经会计师事务所审计确认的资产损失（收益）——如有写，否则不写 应包括以下内容：

经审计，由x会计师事务所确认本单位申报的清查出的汇总资产损失（收益）共计XXX元。具体为：

三、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施 应包括以下方面

（一）存在的资产管理问题及产生原因

（二）存在的财务管理问题及产生原因

（三）相应的改进措施 ……………………

四、其他需要说明的事项

1、……………..2

2、………………

3、………………