Xx县农村信用社清收不良资产实施方案

第一篇：Xx县农村信用社清收不良资产实施方案

Xx县农村信用社清收不良资产实施方案

为促进全县清收盘活农村信用社不良资产工作有序开展，进一步优化信贷资产质量，增强支农实力，更好地支持全县新农村建设,根据省联社《关于清收盘活农村信用社不良资产的通知》等文件精神，制定本方案。

一、指导思想

以“三个代表”重要思想为指导，牢固树立科学发展观,坚持把清收盘活农村信用社不良资产作为解决“三农”问题、建设社会主义新农村的一项重要举措来抓，分清类别，突出重点，多措并举，务求实效，努力增强支农实力，促进社会主义新农村建设。

二、清收对象和工作目标

清收对象为：全县党政机关、事业单位、企业、村组集体，党政机关、事业单位、人民团体、金融机构的公职人员，城乡居民、个体工商户。

工作目标为：清收盘活不良资产万元，不良资产收回率达50%以上。

三、工作措施

（一）锁定不良资产。县农村信用社清理核实全县所有不良资产，锁定债权债务，分清类别，摸清底细，界定责任。公职人员、城乡居民、个体工商户拖欠的贷款由本人负责偿还；全县党政机关、事业单位、企业单位、村组集体拖欠的贷款由单位负责承还，若债务有争议确需重新落实的，经农村信用社核实认可，双方可重新办理抵押手续后进行债务置换，落实到新的具有还款能力的单位，解除原借款单位责任。

（二）积极组织催收。针对不良资产的实际，深入到借款户及时对拖欠人的单位和个人发出限期还款通知书，并由债务人签收回执，动员债务人自觉还款，催收面要达到100%。对有偿债能力的，及时催收还款；对暂时有困难不能及时偿还的，落实偿还计划，签订偿还协议。在催收工作中，对行政事业单位拖欠农村信用社贷款，经核实确应由财政性资金承担的部分欠款，由本级财政纳入预算，根据财政偿债能力分期偿还；对村组承贷、农民使用或直接受益的贷款，经清查核实后，按照“谁用钱、谁受益、谁还款”的原则，将贷款分解落实到相应受益人，并督促受益人偿还贷款。对国家公职人员拖欠农村信用社的贷款，继续坚持“力度不变、任务不变、责任不变”，进一步加大清收力度，提高实效。

（三）灵活盘活方式。对不按照偿还计划偿还的村组集体贷款，采取以资抵债的办法，通过拍卖林场、果园、“四荒地”承包经营权等有效资产，市场化运作村级小茶厂、小企业等资产，重组村级债权债务等方式，盘活不良资产偿还贷款。对不按照偿还计划和确实无法用货币资金偿还的企业不良贷款，督促企业将其土地、房屋、设备、经营权等资产，通过拍卖、捆绑盘活、资产置换、资本营运等方式，抵偿农村信用社贷款。

（四）强力清收盘活。综合运用行政、经济、法律等手段，强力清收盘活不良资产。对恶意逃废农村信用社债务的单位和个人，在电视台曝光。对拒不签订偿还计划、多次督促不履行偿还协议的“赖帐户”、“钉子户”，由农村信用社依法向县人民法院提出诉讼。

四、工作要求

（一）高度重视。农村信用社作为地方性金融机构，始终坚持“三农”服务方向，较好地发挥了农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用。但目前农村信

用社不良资产占比高达%，削弱了农村信用社的支农实力，制约了农村经济的发展。清收盘活不良资产是优化信贷资产质量、增强支农实力、促进农村经济发展的重要举措，全县要高度重视，从重视“三农”工作、全面建设社会主义新农村的战略高度，切实把这项工作抓紧抓好、抓出成效。

（二）加强领导。加强对清收盘活不良资产工作的组织、领导和协调。加强组织领导，负责本乡镇（区）农村信用社不良资产清收盘活工作。各欠债单位主要负责人是清偿本单位债务的第一责任人，要亲自研究落实偿债措施和办法，积极主动地偿清债务。

（三）密切配合。清收盘活不良资产工作，政策性强、工作量大，加之不良资产形成的原因较复杂，各职能部门一定要充分发挥职能作用，形成工作合力，推进清收盘活工作顺利开展。农村信用社要充分发挥主观能动性，扎实做好各项基础工作，认真研究工作中出现的新情况、新问题，当好政府的参谋。司法部门要依法打击侵占农村信用社贷款的经济犯罪行为，积极开展追赃、追逃工作，及时受理、审理和执行诉讼案件，提高执结率。新闻部门要充分发挥监督作用，着力营造良好的舆论环境。

（四）强化督办。按季听取工作情况汇报，掌握工作进展情况，研究解决工作中存在的困难和问题。要经常深入到欠债单位，督促偿债，通报情况。县农村信用社要按月分性质、分对象、分年限，及时向县工作领导小组及成员单位和上级业务部门报送清收盘活情况和进度；采取定对象、定任务、定时限与工资、职务、岗位挂钩的“三定三挂钩”的责任清收盘活办法，建立清收盘活工作绩效考核和责任追究制度，对超额完成清收盘活任务的，给予奖励；对不能按照计划任务收回欠款的，追究责任。

第二篇：农村信用社清收不良资产工作总结

依法维权严管理，资产保全创佳绩

——衡山县农村信用合作联社资产保全部工作总结

2006年,在上级部门的正确领导下 ,衡山农信保全部全体工作人员群策群力，迎难而上，在清非维权工作中取得了可喜的成果。止2006年未，共托管不良贷款3412万元。依法起诉23户，金额213万元，下发支付令20户金额167万元，破产维权4户，金额1149万元，收回136万元。协助法院司法拘留16人次，收回房屋4栋，拍卖处理汽车7台，全年共收回不良贷款本息812万元，其中本金592万元，利息220万元，完成任务116%，占全县不良贷款累计收回的57%。回顾起来，主是是做好了以下几个方面的工作：

一、强管理，抓立章建制。

随着农村信用社体制改革的不断深入，面对复杂的的社会环境和未来农村信用社的发展，资产保全工作有了更高的要求，这就要求我们不断的完善和创新，为了更好地落实省联社改革精神，适应信贷风险防范和不良资产管理的要求，资产保全部必须重新定位，转变职能，变单一的清收、攻坚为维权、清收、管理、防控。为此，保全部在年初就制订了《衡山县农村信用合作联社资产保全盘活管理办法》，将资产保全清收，信贷资产维权，抵债资产管理，置换资产管理、处置，实行规范化并将任务到岗到人，层层签订目标责任合同和岗位责任合同，随后相继制订了《不良资产处置考核奖励办法》、《不良资产管理办法》、《不良资产处置办法》、《不良资产管理责任追究办法》，同时为了解决长期以来，抵债资产、诉讼时效底子不清，责任不明，经过三个月的探索研究，开发了信贷维权系统软件，为全县不良资产管理 1 全部实现计算机化，将诉讼时效实行预警提示，责任到人，实现不良资产全部由资产保全部监控管理打下了基础。也为全面完成不良资产清收任务起了决定性的作用。

二、严考核，抓制度落实。

坚持“以人为本”是科学发展的本质和核心，为了充分调动广大队员的积极性，保全部动真格打破大锅饭，率先取消档案工资，按业绩计酬,工资上不封顶，下不保底，超额完成任务，另计奖励，对有特别贡献的发放专项奖金。这样把责任真正落实到每个队员肩上，使职工明白有业绩才有工资，有贡献才有奖励。几年来，我们严格按照制度和目标责任合同兑现，工资最高的队员一年可拿上10万元，最低的不到1万元，可员工照样极力拥护，毫无怨言。保全部的罗建良同志，04年、05年总认为搞清收太难，拿不到工资，每年仅1万多元钱，将精力放在第三产业上，可一年到头，没日没夜的做也就收益2至3万元。06年初，他转变了观念，将全身投入工作中，一年来该队共收回贷款本息224万元，其中本金157万元，利息67万元，按考核得工资、奖金5万多元。

三、学“愚公”，抓资产“维权”。

随着国家产权制度改革的不断深入，2003年衡阳市政府提出“在二至三年内全面完成市县属国有企业产权制度改革”，我县的国有企业、乡镇企业随之破产成风，为了局部利益，往往借改制之机，行逃废债之实，严重损害了信用社信贷资金的安全，使得信用社维护债权举步唯艰。为了扭转这一局面，保全部发扬“愚公移山”的精神，孜孜以求，坚决维护信用社的合法利益。我县东兴瓷厂是一家乡镇企业，自1994年以来共积欠信用社贷款本息合计2673万元，一直是当地信用社的一大难题，也一直是保全部长期关注的重点对象。2004年7月20日，该厂向东湖镇政府提出破产申请，县乡镇企业局，县改制办于2004年10月9日批准同意破产，我们得到消息后，迅速介入，先后十多次找镇政府、县政府要求对该厂的破产清算直接参与。通过保全部对该厂进行了仔细的清产核资和调查了解，又多次找县政府、镇政府协调，找法院说明情况，阐述了我方的立场，最终得到了县政府、县法院的大力支持，于2006年5月30县政府作出了县长专题会议纪要，确定在总资产拍卖140万元的情况下，偿还信用社借款100万元，今年7月31在历经二次公开拍卖未成的情况下，以140.8万元变卖成交，12月23法院如数将100万元交付给信用社，到此这起持续二年多的破产案才划上了句号。2006年像这样的破产维权，保全部共结案四起，为信用社减小损失170万元。

四、敢碰硬，抓依法攻坚。

依法攻坚，始终是资产保全的主题，也是我们成功的法宝。俗话说“打铁还需本身硬”，有了法律武器不敢于碰硬，那将也达不到攻坚的效果，因此，资产保全部每个攻坚队员都有一身“硬本事”。衡阳市申某于2OOO年以他个人名义在我县长江信用社借款40万元，借款到期后一直未归还本息，信用社多次催收，总是避而不见，在即将失去时效时，信用社将此款交保全部清收。2005年8月通过保全部工作人员多次艰苦工作，申某约定在2005年11月归还，并重新签订了借款合同。借款到期后，申某又以种种借口拒不归还借款，并将原来约定抵押的奥迪小车又抵给第三人，信用社无奈，又将该款交保全部清收。保全部迅速向衡山县法院提起诉讼并申请财产保全，1月9 3 日下午6时许在南岳发现了该车，于是马上与法院联系，对该车实施扣押。而对方仗着申某写给他的抵押协议组织几十人强行阻拦，并将已扣押的车辆强行抢走，造成围观群众几百人，中断交通几个小时，面对如此场面，我们没有畏惧，没有退缩，一方面极力配合法院控制局面，向群众做好解释说明工作，另一方面向联社领导、法院领导汇报，调集力量，向当地公安机关请求支持，历时七个多小时，在当地公安机关、法院法警大队的支持下，最终将组织闹事的头目在凌晨2时实施司法拘留，迫于法律的威严，于第二天晚上将抢走的车辆送到法院予以扣押。其后我们又在长沙相继查封扣押了申某另一台小车和二套住房，现申某因欠巨额债务，官司连缠，早已下落不明。2006年11月我们对二台小车实行了公开拍卖得款31万元，房屋也进入拍卖程序，预计可得30万元，到此该笔毫无希望的借款，无一分钱损失，并收回本息70多万元。据统计我们收回的60%以上的借款都是靠硬碰硬碰出来的，每一笔款都有一段精彩的故事。

五、不怕苦，穷追猛打解顽症。

当今社会，诚信日下，金融债务有如“唐僧肉”，能逃就逃，能赖就赖，甚至长期外出，安家落户。面对如此的社会诚信环境，我们深知没有一种特别能吃苦，特别能战斗，特别能奉献的精神，没有一批爱岗敬业，智勇双全，乐于奉献的攻坚队员，我们的清非攻坚无从谈起。几年来保全部的同志们北上南下，转战东西，行程几十万公里，日夜兼程，风雨无阻，使逃债者无处藏身。我县望峰乡石坳村村民黄宇成，自1993年2月至1998年12月先后13次在望峰信用社借款249600元，经信用社多次催收仅偿还本金6600元及部份利息，积欠利息204114元。因购车、经商造成严重亏损，自1999年以后一直外 4 出无下落，信用社于2003年交保全部清收。保全部接手后一方面找其家人（父母、兄弟）、亲戚、朋友多方打听消息，一方面迅速向法院起诉，法院迅速作出缺席判决。2OO5年，我们在怀化的芷江执行另一户借款户时了解到黄某在临武与他人合伙开摩托车经销店并有一定的资产。于是保全部迅速组织人员赶赴临武，但他避而不见，找摩托车店老板也否认黄某是合伙开店，只是在帮他跑业务，后来又三番五次去临武都是无功而返。2006年6月，我们得到消失黄某在临武已单独开店，尽管是倾盆大雨，我们毫不犹豫，直奔临武。到达临武后我们先没有惊动他，而是通过工商、银行查询他的财产状况，狡猾的他工商登记居然还是别人的名字，于是我们再仔细调查，终于抓住了他的把炳，商店的租房合同全部是他签的，旁边群众也反映该店是他开的，并派人秘密进店了解，在得到充分的证据后，我们将其进行了司法拘留，在大量的事实面前，他不得不低头，一次性归还利息20万元，本金243000元。就因为这笔钱为这个连读亏损三年的信用社一举摘掉了亏损帽。

过去的一年，有拼搏、有喜悦，有成绩、有希望，他得意于联社党委的正确领导，得意于信用社的大力支持和配合，更得意于全体攻坚队员艰苦拼搏和无私的奉献。虽然我们取得了一点成绩，但离上级的要求还相差甚远，我们深知农村信合维权道路今后将更加艰难，等待我们的任务更加艰巨，我们将一如继往努力拼搏，为全面完成我县不良资产双降任务，优化不良资产维权、清收环境作出我们更大的贡献。

二OO七年一月十二日

第三篇：农村信用社不良资产清收方法介绍

农村信用社不良资产清收方法介绍

农村信用社的不良贷款，长期以来一直是困扰信用社发展的顽疾。为有效提升资产质量，降低清收成本，农信社采取多种措施并总结出了一套行之有效的清收方法，下面，介绍比较常用的30种方法，供大家学习借鉴。

1.信用标识法。以贷户是否主动还息和还息的次数为参照，贴上“好、中、差”的信用标识。

2.感情投入法。对欠贷户，清收时切忌语言强硬，伤害感情，激化矛盾。要有同情心，善用换位思考，分析利弊，引导贷户。

3.参与核算法。主动参与贷户生产经营核算，帮助贷户降低成本、提高盈利，为不良贷款回收做好铺垫。

4.帮助讨债法。结合参与核算法，准确掌握欠贷户应收账款的笔数、金额、拖欠时间及欠账方的基本情况，给贷户清收应收账款支招，帮助贷户讨债，以达到清收盘活的目的。

5.出谋划策法。有针对性地给贷户出谋划策，力求扭转其经营困境，贷户一旦走出困境，就会感激清收人员，清收迎刃而解。

6.注入资金法。在搞好调研的基础上，区别情况，对个别具有潜力的贷户，根据贷户需要重注一定的信贷资金，帮助贷户尽快恢复生产，走出困境。等贷户经营好转、收益稳定时，再逐步清收。

7.借助关系法。对贷户亲朋进行筛选，找出能影响贷户的关键人物，由其劝贷户归还贷款，或与关键人物共同与贷户探讨还款问题，从中寻找出最佳的还款途径。

8.外部调解法。利用村干部、乡镇政府干部、公安干警、政法及

民政干部等这些公信力较强的人充当第三者，以中间立场出现，帮助分析利弊，拉近双方距离，化解矛盾，进行有效调解，促其归还贷款。

9.人员交换法。果断调换清收人员，变换清收方法，给贷户施加应有压力，达到清收的目的。

10.暗渡陈仓法。对重形象、好面子的贷户，可故意透露与其亲朋好友、同学、同事、乡村干部、上级领导关系很好，让他们共同出面给贷户做工作，紧紧抓住贷户担心赖账行为被交际圈内人士知晓的心理，以掌握清收工作的主动权。

11.群策群力法。当力量单薄多次清收无果时，要果断转换思路，抽调精干力量，充实清收人员，齐心协力，集思广益。近年来，我们在全市农信系统推广的集中清收取得了很好的效果。

12.领导出面法。一些大额、大户不良贷款，成因复杂，清收遇到阻力的确无力推进时，要及时向领导汇报。通过领导出面协调，带头攻坚克难，往往会取得较好的效果。近年来，我们在全市农信系统推行的县级行社班子成员包大户清收处置制度取得了很好的效果。

13.组织干预法。对个别党员干部，或如政协委员、人大代表、农民企业家等特殊贷户，要充分利用贷户的上级组织和上级管理部门，专函恳请组织干预，给贷户施加压力，帮助农信用社维权。

14.信息捕捉法。要密切关注贷户的各种信息，尤其是经济往来信息、产品销售信息、应收账款信息、资产处置信息等，一旦查证属实，要果断行动，依法采取查封、冻结、扣押等手段，以掌握工作主动权。

15.刚柔相济法。清收中，要注意工作方法，先礼后兵，刚柔相

济，吃软的就论情说理，吃硬的就讲法施压，断了贷户逃废赖的念头，再抓住弱点致命一击，贷款收回才有希望。

16.黑脸白脸法。黑白脸法就是甲乙清收人员密切配合，各自扮演不同角色开展清收不良贷款的工作方法。黑脸以强硬姿态出现，白脸则以温和姿态劝说贷户归还贷款避免事态扩大。通过黑脸、白脸同台唱戏，达到清收贷款的目的。

17.债务分解法。因某种原因，依靠贷户自身确实难以清偿债务时，要优先考虑儿女及亲属，耐心细致地做欠贷户儿女、亲属的工作，以达到承接债务的目的。

18.项目转让法。经营项目已经上马，设备已安装调试或已投入生产，因某种无法预料的因素，无法开工生产或生产产品越多亏损就越大等情况的，要帮助贷户寻找经营管理能力强、实践经验丰富的同行，实施项目整体转让。

19.债权代位法。在满足法律规定行使代位权条件的情况下，应以自己的名义提起代位权之诉，以次债务人为被告，以债务人为第三人，主张由次债务人直接向信用社履行清偿义务。

20.分期偿还法。不良贷款往往是本金归还不了，利息就越欠越多，清收困难就越来越大。对这种情况，要根据贷户的实际还款能力，签定分期还款协议书，合理确定还贷周期，以减轻贷户的压力，达到逐步归还贷款的目的。

21.先本后息法。对人品好、人缘广、口碑佳，全部清偿能力不足，但能配合信用社催收工作的表外不良贷款欠贷户，在调查认定后，可考虑采取先收本金后收利息的方法。

22.保险受益法。贷户一旦发生意外事故，要在第一时间查阅贷户的财产保险、人身意外保险等险种的入保情况。一旦发现入保属实，要及时协调贷户以理赔款项归还贷款，拒不配合的，采取诉前保全的方式查封理赔款项，以降低贷款风险。

23.担保代偿法。贷款一旦形成不良，要同时向借款人与担保人主张权利，并注意借款人与保证人主张权利的连续性，当借款人偿债能力不足时，要求所有担保人承担连带清偿责任，以拓宽清收渠道。

24.担保物权法。作为贷款担保的抵质押物，是偿还贷款的第二还款来源。当贷户不能按期归还贷款，要及时依法行使担保物权，合法合规处置抵质押物品，尽快拉直变现，以变现资金清偿贷款。但要结合物权法，注意行使担保物权的时效。

25.折扣清偿法。当贷户无力以货币资金清偿债务，且面临多家债权人集中追债，部分资产相继被抵顶债务，即使采取司法措施也无济于事时，要采取果断措施，考虑折扣清收法，能抵多少算多少，避免贷款全部损失。

26.以资抵债法。贷户确无力以货币资金归还贷款，但贷户或贷户的关联方尚有其他有效资产，经深入调查确认后，要果断地采取措施，立即与贷户或关联方协商抵债事宜，不要错过最佳保全时机。

27.公示催收法。对在社会上具有一定地位且好面子，但又赖账不还的赖债户、钉子户，在多种努力无果的前提下，要协调公安、法院等司法机关，通过合法的途径，在报刊、媒体等刊物上进行公示催收，施加社会影响，促其归还贷款。

28.信贷限制法。一是在本系统停止各种方式的新增贷款，实施

信贷制裁。二是协调银行业协会，函告本地区其他金融单位，对不讲诚信的贷户实施同业制裁。三是函告本地区相关的工商、税务、环保等部门，特别是党政机关、各种协会及相关组织引起关注，建议取消各种荣誉称号、获奖资格等，迫其归还贷款。

29.公证执行法。对一些贷户通过公证，取得了具有强制执行效力的债权文书，经多次催收无果的，可以直接向法院申请执行，强行收回贷款。

30.依法收贷法。在以下情况下，考虑依法收贷：一是不良贷款即将超过诉讼时效期限，借款人、担保人拒不配合清收的；二是以土地、权利、房屋、机器设备抵押的贷款，但形成风险时间较长的；三是贷户死亡或长期下落不明的；四是反复协商达不成一致意向的；五是需冻结、查封、扣押贷户资产及相关物品的；六是有偿还能力但恶意逃废债务的。依法收贷是不良贷款清收最后一道防火墙，要权衡利弊，把握时机，务求诉必胜、胜必果。对因人情、行政干预等因素在本地法院难以执行的，要主动选择执行力度大的异地法院申请异地执行，确保清收效果。

第四篇：黄冈市人民政府办公室关于印发清收盘活农村信用社不良资产实施方案的通知

黄冈市人民政府办公室关于印发清收盘活农村信用社不良资产实施方案的通知

(黄政办发[2006]44号)

各县、市、区人民政府，龙感湖管理区，市政府有关部门：

为认真贯彻落实省政府《关于清收盘活农村信用社不良资产的通知》（鄂政发〔2006〕6号）精神，切实做好我市农村信用社不良资产的清收盘活工作，经市政府同意，现将清收盘活农村信用社不良资产实施方案印发给你们，请遵照执行。

二○○六年四月十八日

清收盘活农村信用社不良资产实施方案

为了清收盘活农村信用社不良资产，增强农村信用社支农实力，支持社会主义新农村建设，结合黄冈实际，特制定如下实施方案：

一、指导思想。认真贯彻落实省政府《关于清收盘活农村信用社不良资产的通知》（鄂政发〔2006〕6号）和全省清收盘活农村信用社不良资产电视电话会议精神，加大不良资产清收盘活工作力度，打造诚信黄冈，增强农村信用社支农实力，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社会和谐发展。

二、清收盘活工作目标与重点。目标为：2006年末不良贷款余额比2005年末下降7亿元，其中2004年底以前不良贷款下降4亿元，2005年到期贷款未收回额下降3亿元。非贷款风险资产余额明显下降。重点是：各县（市、区）农村信用社不良贷款100万元以上欠款大户100户、2005年新增不良贷款额最大10户、拖欠贷款20万元以上大户，行政事业单位、村组集体、乡镇和改制企业、个体工商户贷款以及农村信用社胜诉未执结案件贷款。

三、政策措施

（一）实行“三停六不”的强制措施。凡国家公职人员和信用社内部职工拖欠贷款限期

未还的，由人事及相关主管部门采取“六不”措施，即不提拔、不调动、不评先、不加薪、不晋级、考核评定为不称职（不合格）；情节严重的，由监察部门对其实行“三停”，即停职、停岗、停薪，切实做好“两员”（国家公务员和国家公职人员）贷款清收的扫尾和结零工作。

（二）实行“两限一查”的财经纪律。行政事业单位拖欠贷款要根据其资产、财务状况落实分期偿还计划，并签订还款协议。对不积极制定偿还计划和计划不落实的单位，财政部门要采取限制费用、限制拨款的措施；对有公贷私用和其他违规、违纪、违法行为的，由纪检、监察、司法机关查处，确保在规定时间内收回行政事业单位的拖欠贷款。

（三）实行“黑名单”和曝光制裁。司法部门要依法打击侵占农村信用社贷款的经济犯罪行为，积极开展追赃、追逃工作。人民法院要支持农村信用社依法清收贷款，对有还款能力或者有有效资产仍赖账的欠款户要依法加大清收力度。人行、银监部门要组织金融机构对恶意逃废农村信用社债权的欠款单位纳入“黑名单”。对企业改制不规范、逃废悬空农村信用社债务的，国资、工商、税务等部门不得为其办理改制审批手续。新闻单位对恶意逃废农村信用社债务的单位和个人要公开曝光。

（四）依法减免接收、处置抵债资产过程中所发生的相关税费。对确实无法用货币资金偿还贷款的，要督促企业将其土地、房屋、设备、经营权等资产以拍卖、捆绑盘活、资产置换、资本营运等方式，抵偿农村信用社贷款。财政、国资、税务部门对农村信用社接收、处置抵债资产过程中所发生的相关费用，参照《财政部、国家计委关于对金融资产管理公司收购和处置不良资产免收部分行政事业性收费的通知》（财综〔2001〕7号）的有关规定执行；对国家指定的资产经营公司收购、承接农村信用社不良资产所发生的相关税费依法减免。各县（市、区）人民政府要认真落实省政府出台的一系列支持农村信用社清收盘活不良资产的政策措施，及时组织相关部门协助农村信用社做好对乡镇企业、村组集体贷款、行政事业单位贷款的清收盘活工作，督促欠款单位落实还款计划和资金来源，为全市清收盘活工作创造良好环境。各地农村信用社在清收盘活不良资产过程中要发挥表率作用，建立健全绩

效考核和责任追究制度，实行按月排名、通报，按季考核追责，年终完不成任务的，要给予经济处罚和政纪处分。

四、清收盘活的方法步骤

（一）宣传发动阶段（2006年4月20日至4月30日）。各级清收盘活工作领导小组要迅速组织召开清收动员大会，认真贯彻省政府鄂政发〔2006〕6号文件和常务副省长周坚卫在全省清收农村信用社不良资产工作电视电话会议上的讲话精神，部署清收工作。各欠款单位和乡镇人民政府也要层层召开动员大会，将清收农村信用社不良资产的有关精神传达到基层单位和干部职工。农村信用社要充分利用广播电视、报刊等媒体做好宣传工作，形成清收盘活农村信用社不良资产的社会氛围。

（二）清理核实、签订还款协议阶段（5月1日至5月31日）。5月底前要完成不良贷款100万元以上大户、欠款最大100户、2005年新增不良贷款最大10户、拖欠贷款20万元以上大户以及行政事业单位、村组集体、乡镇和改制企业、个体工商户贷款以及胜诉未执结案件等清收重点对象的逐笔核实界定工作。同时要下发催收通知书，签订还款协议。要调查摸清债务人资产情况，动员欠款人自觉主动还款。

（三）依法起诉，强制执行阶段（6月1日至12月31日）。5月31日后，对经过多方做工作仍然恶意拖欠农村信用社有效金融债权的借款人及担保人，各级清收盘活工作领导小组要督促并全力支持农村信用社依法向人民法院起诉。

（四）公开曝光阶段（10月1日至12月31日）。对指定还款期限届满仍然没有清偿贷款的借款大户、态度恶劣的钉子户、逃废金融债权的赖账户要在当地媒体上公开曝光，将恶意欠款的单位和个人纳入金融机构“黑名单”。

（五）验收总结阶段（2007年1月）。2007年1月，市清收盘活工作领导小组将对这次清收盘活农村信用社不良贷款工作进行验收总结，对表现突出的单位和个人给予表彰和奖励；对清收盘活工作不力、清收进度落后、不积极配合的单位给予通报批评，并将此次清收盘活工作与评定信用县（市）、信用乡镇的工作目标考核挂钩。

五、加强对清收盘活工作的领导

（一）组织领导。市政府成立清收盘活农村信用社不良资产工作领导小组，由市中级法院、市财政、监察、人事、人行、银监、国资、工商、税务、信用联社等部门负责人组成。领导小组办公室设在市信用联社。各县（市、区）要成立相应的领导机构。

（二）明确职责。清收盘活工作领导小组负责全面协调督导清收盘活农村信用社不良资产工作。领导小组成员单位在带头偿还本系统本部门拖欠农村信用社贷款的同时，要履行以下职责：

农村信用社系统要逐级成立专门的清收盘活工作机构，建立清收盘活工作绩效考评和责任追究制度，加大清收盘活不良资产力度。市信用联社主要负责组织、督办辖内风险资产经营管理工作，督促检查辖内不良贷款排名前100户贷款的清收工作；县信用联社具体负责集中管理“三外”资金、抵贷资产和不良贷款排名前100户贷款的清收盘活工作；农信社信贷员实行一岗双责，负责分管的不良贷款户贷款的日常清收工作。

人行、银监部门要组织金融机构对欠债的单位和个人纳入“黑名单”，实行金融机构联合制裁。对金融系统恶意拖欠农信社贷款的人员落实“三停、六不”措施。

第五篇：信用联社清收盘活不良资产先进经验材料

亮剑”清收 一“盘”皆活

——信用联社清收盘活不良资产先进经验材料

市城区信用联社以全力化解信贷风险，提高资产质量和经营效益为工作出发点，面对多年清收盘活后留下的 “啃不动，嚼不烂”的硬骨头，始终坚信没有趟不过的河，没有翻不过的山，在全辖信用社积极倡导和弘扬“亮剑”精神，痛下决心，大刀阔斧，背水一战，成功走出一条“确保可控性、体现创新性、增强针对性、提升长效性”的不良资产清收盘活之路，开创了清收盘活工作新局面，促进了业务经营又好又快发展。2008年，累计清收各类不良资产1.08亿元，其中收回不良贷款8000万元，占年计划3900万元的205%，收回置换贷款、拆借资金、处置抵债资产等2890万元。不良贷款占比为8%，比上年下降15个百分点。目前到期贷款收回率提高到98%，当年实现盈利1亿余元，同比增盈2000多万元，人均创利达12万元。

厘清思路，立足全局，确保清收盘活的可控性。

明确层级责任，做到上下联动、人人参与。清收盘活工作是全局性、系统性、复杂性强的攻坚工程。为强化全辖的清收盘活意识，该联社签订了理事长对清收盘活攻坚工作负总责，分管主任、各社主任和风险部经理负全责，清收人员负职责的目标“军令状”，同时对省级前100户中的8户、市级前100户实行两级联社领导包户，各社主任、风险部经理包人，清收人员包收的“三包”政策。通过联社领导亲历亲为参与清收盘活，有效促使整体清收盘活工作步入领导层层督

导、部门级级监控、清收人员时时出击的良性轨道。目前，百万元以上大额贷款到期收回率达到了97.7%。

完善分析报告，坚持分步推进、分类管理。在对不良贷款进行全面清理的基础上，通过建立和完善贷户清收盘活分析报告，不仅对占贷款总额12.4%的1983笔3.5亿元不良贷款进行了期限、方式、结构、收回可能性等方面进行了分析归类，同时重点剖析、揭示了这些不良贷款的形成成因。在此基础上，对可完全可收回的约1.3亿余元不良贷款实行清收一批、保全一批；对可部分收回的约1.07亿元不良贷款实行诉讼一批、制裁一批；对完全预测损失的1.1亿元不良贷款实行暂时“挂”一批的策略。同时，制定了时间明细表，对各类不良贷款的清收盘活实施分步推进。

建立系列台账，实行全程监测、有效管控。一是建立三级前100户台账，把清收盘活的重点放在大额贷款上。二是建立2006、2007年到期未收回的10万元以上台账，关注信贷人员履职和联社对风险的控制能力。三是建立可能收回的已置换贷款前50户台账，不放弃任何清收盘活的机会。四是建立贷款责任人责任台账，为严格追责提供公开、公平、公正的依据。五是建立清收台账，使“秋后算账”变成了“每日清”，及时准确地掌握和督办清收盘活进度。

明晰的清收盘活层级责任、科学的清收盘活分析报告、完善的清收盘活系列台账，确保了清收盘活工作的可控性和可行性。

因情施策，灵活应战，体现清收盘活的创新性。

新旧划断，打好集中清收战。2005年底以前形成的不良贷款共

631笔1.89亿余元，2006、2007年后形成的不良贷款共1352笔1.63亿元。他们对其新旧划断，大胆借鉴资产管理公司的经营之道，统筹人力、物力、财力，充分发挥风险管理部的主渠道、主力军作用，对2005年底以前形成的数额大、占比高的不良贷款，实行集中管理与清收，从而便于对企业或个人在多家信用社贷款的案件实行并案起诉；对一家法院涉及的多个案件可以串案执结；能一个口径对外争取政府和有关部门的支持及优惠政策。风险管理部从各社抽调20余名熟悉法律法规、能吃苦耐劳、清收盘活经验丰富的业务骨干，内设清收保全组、涉案维权组、资产处置组等五个专业工作组，分别按各自的工作职责对资产风险进行专业化、市场化、经常化处置。市政府下属的文贸公司2000年用国有资产抵押在信用社贷款610万元，因经营不善，6年未还一分本息。风险部接管后，对该案进行深入分析，果断地依法起诉，坚决申请法院拍卖国有资产还贷。在流拍三次后要依法接收抵债资产时，该公司以市政府“暂缓执行”的文件为挡箭牌，态度骄横无理拒不执行，他们连续三次行文请求市政府支持文贸公司执行工作，与之相反，文贸公司竟悄悄地向法院申请破产，以此逃避债务。得知情况后，联社立即申请法院强制执行，并书面告知法院如该公司债务不能正常执行，由此造成的损失将申请国家赔偿并保留行政诉讼追究的权利。终于，市中院与市政府反复权衡后，遂在受理文贸公司破产案前一天，下达抵债裁定，将价值940万元的资产以最后流拍价718万元抵偿信用社贷款本息及诉讼费用。风险管理部成立以来，并案诉讼3600万元，并案执行2400万元，节约诉讼、执行及其

他相关费用240余万元，大大提高了办案效率。2008年风险管理部取得清收盘活总额过亿元的骄人业绩，其中累计清收盘活不良贷款近5000万元，占清收盘活不良贷款总额的66%。事实充分证明，由专门机构、专职人员专司清收盘活，是该联社清收盘活的一大制胜法宝。

内外合力，打好依法清收战。城区联社是由原来多家法人城市信用社、农村信用社合并而来，机构的多次变更，使得一些债务人有了失信借口，并由此形成大量迫近丧失时效的贷款。因此，他们想尽千方百计加强与法院的协调合作，通过起诉和下发支付令的方式收回拖欠贷款，仅2008年新增诉讼标的就达9000万元。辉业精品公司贷款2878万元逾期多年本息未还，是省联社前100户贷款户之一。起诉后，法院依法拍卖旗下的凯悦酒店还贷，但三次降价拍卖均告流拍，正要依法以资产抵债时，因该公司拟抵债资产是贷款购买的，未付清购买款项，原公司纠集500多名职工到市政府上访，要求法院停止执行，市政府介入协调后，经省、市联社批准，并经过五十多次的艰难谈判，最终达成协议解决补偿问题的共识，法院立即下达了裁定并执行清场。现在，联社已将该资产对外租赁经营，每年收入130万元，并且年递增率在5%以上，资产收益率达到5%。在做好清收大户工作的同时，他们与地方法院密切配合，对公务员贷款和担保不还的借债人，开展案件“百日攻坚战”活动，实行公开曝光清收，通过对140名贷款债务人进行报纸、电视等媒体公示、曝光，促使75人主动还清贷款416万元。

消除盲点，打好游击清收战。在郊区和山区存在着大量小额农户

不良贷款，因每户数额较小和交通不便，清收人员鞭长莫及使其成为清收盘活工作的 “盲点”。为此，联社聘请10名退休、退养信用社干部，在郊区和山区常年巡回清收，2008年共收回170多农户逾期小额贷款110万元。退休老干部冉义才被返聘到清收队伍后，常年奔波在离城区40公里以外的白浪经济开发区的十几个村组，50多户8万多元已丧失诉讼时效的小额贷款他硬是一笔一笔地收回来了。鸳鸯村村民徐守体1985年贷款9000元购炸油机，后经营亏损5万多元，已无力偿还贷款。冉义才在收贷中得知这个村已被开发区征用，徐守体的两间土房也在撤迁范围中，冉义才立即找到徐守体协商还款事宜。提起往事，徐守体感激涕零：“我知道这笔贷款可以不还了，但当年信用社那么信任我，我已经失信了一回，现在有个守信的机会，再失信死都不闭眼。”他当即从补偿款中拿出1万元还了贷。

突破难点，勇于亮剑，增强清收盘活的针对性。

在工作实践中，我们发扬不惟上、不畏难、不惧狠的“亮剑”精神，始终牢牢把握清收盘活主动权，顽强地探索着不同不良贷款的清收盘活途径，破解了一个个清收盘活难案,演绎的传奇故事在当地金融界广为传颂。

亮重剑，制裁恶意逃废贷款。对于金额达到几百万元、上千万元的贷款，少数借款人往往抱着“虱多不痒，账多不愁”心理，一拖二赖，恶意逃废债务，致使贷款长期逾期不能归还。联社辖内进入省、市级前100户不良贷款就达70户。这些贷款不管清收、盘活、处置、保全多难，只要有一线希望的，他们都毫不手软地果断出击，决不让

恶意逃废贷款者得逞。现已收回省级前100户贷款3户，市级前100户贷款10户。对95户恶意拖欠的贷款户，在人民银行信息征信系统“黑名单”上进行了公布。

2008年7月份，贷后管理人员在开展贷款现场检查中，发现腾升工贸公司一笔即将到期的350万元贷款潜在着逃债风险，借款人无主动还款意愿，并寻找各种理由逃避还贷，在多次洽谈无果的情况下，他们根据贷后日常管理所掌握的借款人账户信息和应收款情况，及时请求法院保全了该借款人和担保人在各家银行的6个账户，其中借款人的一个最重要的下游客户接到冻结应收账款通知后，认为借款人是个不讲信用的供货商，意欲停止与其合作。此时，该公司才意识到性质的严重性，不得不找到信用社要求解除保全，并在较短的时间内筹集资金还清了全部贷款。

亮利剑，抢救呆账呆滞贷款。置换贷款大都是各信用社的全部呆账和部分呆滞贷款，为最大限度地降低资产损失，联社通过悬赏搜索清收线索等办法，像救火般地对其实施抢救，硬是从1.4亿元已损失贷款中现金收回了1100万元贷款。东都公司由所在地姜湾村旗下的东都宾馆抵押贷款200万元，信用社依法起诉9年多未执行到一分钱，无奈被迫中止执行，并无望地置换了该笔贷款。风险管理部接管后，重新启动执行程序，依法扣押了抵押物并申请拍卖。与此同时，多名社会知情人向联社提供担保人姜湾村有足够代偿贷款的大额存款的可靠线索。风险管理部据此向该村提出，如不现金偿还，将依法拍卖资产，并一分不少地收取本息、费用、滞纳金约500万元。姜湾村再

三权衡，表示愿意代为偿债，要求法院调解免罚近180万元的滞纳金。这笔从起诉到执行历经10年的置换贷款本息225.5万元终于划到了联社的账户上。省建三公司是国有大中型企业，职工多是参加过解放战争和抗美援朝的老革命，企业改制难，负债多，无财产可供执行，省政府曾下文要求各级法院停止办理和执行省建三公司及其关联企业的所有案件。眼看信用社的200多万元债务就要落空，在一偶然机会，清收人员得知其他公司用房产抵还所欠省建三公司债务的消息后，立即与法院取得沟通，由法院强行将裁定给省建三公司的房产二次裁定给信用社，使1998年的贷款起死回生，挽回损失200多万元。

该联社还巧抓机遇，积极实施债权转移清收，尽可能消化风险。市天格房产公司用位置比较偏僻的一栋楼房抵押贷款421万元，贷款逾期后本息不还。为了维护债权，他们抓住2007年市政府在此地规划开发并修通街道使抵押的楼房及地块一夜升值的时机，立即申请强制执行，该公司顿时慌了手脚,当即决定由其他公司以转移债权的方式用现金还贷,并承担一切费用,使信用社顺利收回贷款421万元。在清收三级联社重点监控的清大药业2850万元贷款过程中，他们抢抓重庆天胜药业股分公司收购清大药业的有利时机，同清大药业控股方郧县汉宫集团、郧县政府和重庆天胜药业公司谈判，要求全程参与股权收购并拿出切实可行的还贷方案。历经数十次下郧县、到重庆，最终达成由重庆天胜药业公司按时付息正常还贷的协议。

亮巧剑，根治虚假冒名贷款。针对营业部汽车按揭贷款逾期率高、部分住房按揭贷款拖欠期数多，虚假按揭贷款和冒名贷款整改难度大的特点，该联社展开拉网式清收。如营业部在清收市内四家出租车公司的120笔冒名贷款时，清收人员反复上门与贷款户协商，同时多次找到公司法定代表人要求实际用款人偿还贷款，最终四家公司以现金方式偿还冒名贷款 1017万元。万顺达汽车运输公司250万元的冒名贷款不能按期收回，经过调查发现，该公司在财校购买有60多亩土地，因苦于没有流动资金，土地闲置一年多未开发。营业部便充分利用自身房地产开发公司贷户多的特点，逐户寻找有充裕资金的开发商与万顺达公司合作，帮该企业招商引资，盘活闲置资产。不久，泽善缘房地产开发公司出资和万顺达公司签订联合开发协议，并首付款300万元用于偿还该笔冒名贷款。

强化机制，奖罚并举，提升清收盘活的长效性。

制定“铁”目标，坚持“三个不动摇”。城区联社信贷业务占据全市信用社半壁河山，同时大额贷款集中，只要损失一笔或欠收一个百分点，就会造成很大影响和损失。因此，他们始终坚持到期贷款收回率100%目标不动摇、不折不扣完成清收盘活计划不动摇、新增不良贷款幅度低于1%不动摇。

实行“铁”管理，坚持“三个不断档”。为使清收盘活收到实效，各信用社和风险管理部对清收盘活工作实行经理（主任）、副经理（副主任）包清收员制，包员经理必须每日过问清收盘活情况，要求清收人员每日必须记清收盘活日志，坚持对清收盘活中的难题和清收盘活方案、计划、措施实行实时指导不断档，包员经理的工资与所包清收员的清收盘活业务全额挂钩；以清收小组为单位，坚持每周督办清收

盘活进度不断档；各信用社实行每月清收盘活例会制，坚持清收盘活结果排名通报不断档。

执行“铁”考核，坚持“三个不打折”。从2008年起，在对信用社实行等级考核管理的基础上，对已形成的不良贷款一经审计部门认定，对发放中的调查、审查、审批等责任人实施从严追责，其责任人在贷款未收回前，扣发绩效工资的20%，决不打折扣。联社将清收人员的全额工资与清收盘活任务挂钩，完成任务比例有多大，工资额就有多高，哪个月100%完成全年任务就可一次领取全年的工资，保底不封顶，真正实现多劳多得，按劳取酬，决不打折扣。2008年在风险管理部13名清收人员中，有11人超额完成任务。对因“不作为”或“乱作为”导致资产损失或不良贷款反弹的，实行下岗清收、在岗扣发绩效工资清收，决不打折扣。城东、张湾信用社通过责令下岗清收、在岗扣发绩效工资清收，共收回责任贷款500多万元。2008年3月在开展贷款函证时，他们发现原营业部副主任发放违规贷款3笔，金额36万元，当即对其撤销副主任职务，并责成限期收回；有名职工在内退前的当年向一包工头发放门面房产抵押贷款60万元，因其审查期间没有到房管局查询房产抵押手续的真实性，导致抵押无效，造成贷款风险，联社决定将其开除留用，并限期全额责任清收。