浅析物流企业管理制度

第一篇：浅析物流企业管理制度

我国加入了wto市场竞争更加激烈。提高物流水平，降低物流成本，提高市场竞争能力是现代物流企业永恒的主题。东莞货运公司对照世界发达国家或地区企业物流的运作模式和中国企业物流的现状，提出了中国企业物流的发展战略。

我国物流理论研究的两大领域---物资流通和交通系统，不论是物流战略规划还是物流经营管理理论的研究，都从研究者固有的立场和视角出发，片面地强调某个局部的功能要素，缺乏综合性，导致了人们对物流认识的偏差。直到XX年4月，我国物流的第一个基础性国家标准《物流术语》才正式发布。对于适合我国国情的物流理论尚缺乏深入研究，同时部分理论研究与实践严重脱节，理论成果的可操作性不强。

在东莞物流公司管理上，很多物流公司还停留在纸笔时代，有些物流公司虽然配备了电脑，但还没有形成系统，更没有形成网络，同时在物流运作中也缺乏对edi、个人电脑、人工智能/专家系统、通信、条形码和扫描等先进信息技术的应用。

中国企业物流的发展战略

加强物流学科建设，加快人才培养

据中国物流与采购联合会统计，XX年物流本科教育方面，我国以专业的形式出现或者是以专业方向的形式出现的大学至少有40所；有50多所高校开设了交通运输和交通工程、电子商务专业等与物流相关的专业。东莞人本物流公司已经意识到了物流人才紧缺的现状并开始学习发达国家的先进物流教育经验，物流研究机构也相应出现，这一切已经成为物流专业人才和学科体系的支撑，但进一步加强物流学科建设，解决理论和实际结合问题，加快人才培养，仍是我国高等教育物流专业建设的当务之急。

加快物流标准的制定

建立全国物流标准化技术委员会，对物流标准化问题进行统一协调、规划、管理。物流标准化是以物流为一个大系统，制定系统内部物流设施、机械装备、专用工具等的技术标准，包装、仓储、装卸、运输等各类作业标准以及作为现代物流突出特征的物流信息标准，形成全国以及和国际接轨的标准化体系。

创造现代物流发展的良好环境

中国企业要按市场规律构筑适合自己的一体化物流战略，离不开完善的宏观环境和外部环境。中国政府要加强和完善物流法律、法规建设；应采取积极的财政政策、税收政策、金融政策等；要为东莞物流公司、东莞物流货运公司在跨地区经营的工商登记、办理证照、统一纳税、交通管制、进出口货物查验通关等方面创造良好的经营环境；要扶持、引导物流企业、物流服务企业引进先进装备，改善物流设施，进而提高物流绩效和物流服务水平；要积极鼓励和扶持有一定基础的大型货运企业或储运企业完善服务功能，实现向物流服务企业的转变，推动第三方物流服务市场的形成；要健全社会保障和就业机制，促进生产性和流通性等企业更多地使用社会化物流，既提高经济效益又提高社会效益。

加快物流基础设施的建设

加快综合物流中心的建设，是提高物流综合效益的核心。大型综合物流中心，是指多功能、高层次、集散功能强、辐射范围广的社会化物流中心。发达国家的经验表明，综合物流中心在地区经济发展中极具重要作用。加快物流基础设施建设关键在于资金的筹集，企业除调集自有资金外，重点要引入市场竞争机制，坚持“谁投资，谁受益”的原则，以多种方法吸纳资金。

积极使用高科技物流设备，改善物流管理技术

在积极发展物流的同时，应大力推广计算机、信息技术，发展专用车辆、先进的装卸、仓储技术等。引进国外物流管理技术，有助于我们破除只盯着眼前的既得利益、把精力放在低水平的扩张及对本部门的垄断保护等方面落后的观念，从而缩小我国物流业与现代物流的差距。

提高服务质量，树立良好信誉

质量是企业的生命，是企业可持续发展的重要因素。经营信誉是企业宝贵的无形资产。物流企业要向管理要效益，在员工中牢固树立用户至上的经营观念，建立一套严格的业务规则和制度，在抓好内部机制管理，提高服务质量的同时，物流企业要特别注意树立经营信誉，扩大在社会中的影响。

企业要构筑一体化物流战略

任何一个企业只有与别的企业结成供应链才有可能取得竞争的主动权。在激烈的市场竞争中，企业必须将物流活动纳入系统化的统一管理，一体化物流既提高顾客服务水平又降低物流总成本，进而提高市场竞争力。企业内部实现不了一体化，就谈不上与供应链上下游企业之间合作形成一体化供应链。但是并不是每个企业都成立物流服务部或物流子公司，只有那些物流活动具有相当规模的企业，才有必要成立物流服务部或物流子公司。但对于新成立的企业，就应该将精力集中在自己的核心业务上，将物流给第三方经营。而对于一些大规模的制造企业来说，要拿出几个亿来自己做物流，依据国际的经验，仍值得认真思考。所以在不需多大投资的情况下，整合内部物流，把外部物流交由第三方去做，会获得更好的效果。

第二篇：物流企业管理制度

物流企业管理制度

【目的】

为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制定本规章制度。【适用范围】

xxx物流有限公司全体干部、职工。【职责】

1、公司董事长负责审批、签发企业制度规范的修订与颁布。

2、总经理负责公司企业制度规范的组织部署、修订权限划分。

3、副总经理负责实施优化组合修订人员、督促指导修订进程。

4、修订人员负责搜集、编写、修订各部门来源的素材。

5、中层管理人员负责企业制度规范的分解落地和执行。【程序要点】

1、全体员工必须遵守公司章程，遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。

2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产；严禁任何组织、个人损害公司的形象、声誉；严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识，不断完善公司的经营管理体系，不断壮大公司实力和提高经济效益。

4、公司提倡全体员工努力学习业务技能，公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的队伍。

5、公司鼓励员工发挥才能，多做贡献。对有突出贡献者，给予奖励、表彰。

6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会，鼓励员工积极进取。

7、公司提倡员工团结互助，同舟共济，发扬团队精神，不断满足客户的需求，超越客户的期望。

8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，为公司发展提出合理化建议，对做出贡献者给予奖励、表彰。

9、公司尊重员工的辛勤劳动，不断为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其主观能动性和聪明才智，为公司多做贡献。

10、公司为员工提供收入和有关福利保障，并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。

11、公司实行“按劳取酬，多劳多得”的分配制度。

12、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。

13、公司提倡励行节约，反对铺张浪费，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。

15、公司员工不得挪用公司财物，更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。

16、职员除本职日常业务外，未经公司法人代表、总经理授权或批准，不能从事下列活动：

1）以公司名义考察、谈判、签约；

2）以公司名义提供担保、证明；

3）以公司名义对新闻媒介发表意见、消息； 4）代表公司出席公众活动。

17、维护公司纪律，对任何人违反公司章程和规章制度的行为，都要予以追究。

18、公民基本法道德规范：爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。 公司物流管理制度

为加强公司的物流管理，妥善保管仓库库存物资，使采购物资入库及领用，产品出入库规范化，避免发生不必要的损失，特制定本规定.物流管理的要求所有物资应做到每日清点，核对，保持帐、卡、物一致，并根据物资实际状况，对长期 不用以及需报废帐务处理的物资应及时清理，办理相关手续.1.产品入库

1.1 入库单价一律按财务部提供的产值(不含税)价格填写。

1.2 验收入库的产品按品种，按社会销货需要摆放整齐，做到合理，牢固，整齐，安全不超高.出入库原始统计报表资料。

2.负责熟练运用电子商务软件，统计核对各分公司（含指定分销商）的商品库存日报表，监控商品库存的进货和出货动态，审核商品库存的真实数据，按时完成制作部公司《库存日报表》。

3.负责每周一次的各分公司滞销机统计工作，每月一次的滞销机销售与库存统计工作，每月一次的各分公司人员领用手机的统计工作，负责跟进商品库存月度盘点及库存盘点的核查工作。4.负责物流系统运用过程中的问题收集和意见反馈工作； 5.负责物流系统的操作指导工作； 6.负责库存相关资料的档案管理工作；

7.负责向业务部、财务部及各分公司随时提供各项商品库存动态的业务咨询，并提供库存制表的各项业务指导。

8.完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作；  运输监控

1.负责按照签订的订购合同及分货计划，跟进每一单采购货源的供货进度，及时协调并最快解决供货过程中存在的各种问题，确保厂商在合同期限内按时供货；

2.负责按照分货计划准确无误地在物流系统内制《调拨通知单》； 3.负责提前通知各分公司的仓库做好接货入仓的各项准备工作； 4.负责跟进所有的物流运单，包括供货商出发的及各分公司之间调拨的运单，并第一时间发送商品货运通告，通知收货方； 5.负责在物流系统中完成直运到货信息的登录工作； 6.负责跟进货运过程中的每一个交接环节，必须确保货畅其流； 7.负责根据调度指令，调动各分公司的物流系统各项工作职能全面投入，确保商品按时供货、准点到位；

8.负责确认发运商品是否安全、快捷、准点到达收货方目的地； 9.负责处理货运中出现的各种不良情况，记录在案，并及时上报运输主管处理；

10.负责货运出险后的索赔资料的收集整理工作；

11.负责跟进、协调、应急处理商品发运过程中出现的各种随机性突发问题；

12.负责与各物流公司核对运输费用； 12.负责物流相关资料、档案的管理工作；

13.完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作。[驾驶员的岗位职责] :

1、遵守交通法规和操作程序，抵制违章行为，维护交通秩序，确保安全行车。

2、积极参加各项学习活动，提高安全行车意识和技术水平。

3、严格执行公司安全管理规章制度，遵守劳动纪律，服从指挥，按时、按质完成运输任务。

4、遵守车辆管理和保修制度，自觉做好车辆 “ 三清例保 ” 工作，保持车辆、轮胎、附属装备、随车工具的整洁及车辆、证件齐全和完好。

5、熟悉车辆性能、熟练驾驶技术，学习先进经验，掌握行车规律。

6、服从安全管理人员(负责人)的指挥和检查，接受上级布置的有关任务和培训。

 安全生产业务操作规程

货物运输的流程图：(根据公司的实际情况编制)

一、货物装载:

1、货物要堆码整齐，捆扎牢固，关好车门，不超宽、超高、超重，保证运输全过程安全。

2、装载时防止货物混杂、撒漏、破损。

3、整批货物装载完毕后，敞蓬车辆如需遮蓬布时必须严密，绑扎牢固，关好车门，严防车辆行驶途中松动和甩物伤人。

二、货物运输：

1、在运货过程中严格遵守交通规则，严禁盲目开车、超速驾驶，要确保货物及驾驶员本人的安全，防止货物在运输过程中发生散落或丢失的情况。

2、行车过程中注意行车安全，文明礼让，防止因为违规或违章行驶发生交通事故，延误交货时间。

三、货物卸载

1、当到达货物的目的地时，观察和选择最佳的停车位置。

2、当车辆停稳熄火后方可卸货。

3、卸货时注意货车周围的行人安全。

4、与收货人(收货单位)核对货物后返回。 应急预案及事故处理

一、发生交通事故后、肇事驾驶员应迅速报告交警部门和公司负责人，在处理机关人员未到达前，应主动做好事故后果的抢救工作及保护好现场。

二、公司负责人接到事故信息后应立即派员前往现场协助处理。对重大事故还要会同公司其他负责人做好善后工作。

三、肇事驾驶员在处理事故现场后在四十八小时内应写出书面检查报送公司相关负责人。

四、对肇事驾驶员应根据其事故性质、责任和认识、表现，按照有关规定给予批评、警告、吊证及追究赔偿等处理。

 安全生产监督检查制度

1、出车前和收车后要对车辆进行全面检查，检查范围包括油箱、刹车、发动机、轮胎等。要做到一日三检。

2、驾驶员对车辆做定期保养，并送到专业维修中心(厂)做定期维护。

3、单位负责人定期询问驾驶员的休息时间，防止疲劳驾驶。

4、定期抽查驾驶员对交通法规、法则的掌握度，对检查不合格的人员加强培训。

5、定期跟车送货，了解驾驶员在货物运输过程中的操作情况。 驾驶员和车辆安全生产管理制度(一)驾驶员的管理

1、将驾驶员信息登记在册，检查驾驶员证件的真实性。

2、定期检查驾驶员的相关驾驶证件，确保证件做定期审验。

3、定期与驾驶员进行座谈，了解情况。

4、牢固树立驾驶员安全生产、安全驾驶的思想，做到不盲目开车、不违章开车、不疲劳开车、不酒后开车、不超载、不超速。(二)车辆管理

1、将每辆车的信息登记在册。

2、定期做车辆的维护 :(1)车辆维护的原则。车辆维护应贯彻 “ 预防为主、强制维护 ” 的原则。保持车容 整洁，装备完好、及时发现和消除故障、隐患，防止车辆早期损坏。

(2)车辆维护的方式。车辆维护作业，包括清洁、检查、补给、润滑、紧圆、调整等，除主要总成发生故障必须解体时，不得对其进行解体。

(3)车辆维护的类别及作业范围。车辆的维护分为日常维护、一级维护、二级维护等。维护主要作业范围如下 : 日常维护 : 是日常性作业，由驾驶员负责执行。其作业中心内容是清洁、补给安全检视.二级维护 :由专业维修工负责执行。以检查、调整为主，并拆检轮胎，进行轮胎换位。季节性维护可结合定期维护进行。

车辆二级维护前进行的检测诊断和技术评定，根据结果，确定附加作业或小修项目，结合二级维护一并进行。

强制维护。车辆的维护必须遵照交通运输管理部门规定的行驶里程或间隔 时间、按期强制执行。各级维护作业项目和周期的规定，必须根据车辆结构性 能、使用条件、故障规律、配件质量及经济效果等情况综合考虑。日期：(盖章)签字  财务管理制度

为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第一条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第二条 财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第三条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。【财务管理的基础工作 】

加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第一条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第二条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

第三条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第四条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第五条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。

第六条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。【资本金和负债管理】

资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。

第一条 经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。

第二条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。

第三条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。

第四条 加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。

第五条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。

【流动资产管理】

第一条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。

第二条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。

第三条 银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

第四条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。

第五条 应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。

第六条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。

【收入管理】

第一条 公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。

第二条 营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。【成本费用管理】 第一条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。

第二条 成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。

（一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

（二）营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。

（三）固定资産折旧费：指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊销的费用。

（四）摊销费：指递延资産的摊销费用，分摊期不短於5年。

（五）各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取。

（六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。

第三条 职工福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。住房公积金经批准後，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。第四条 加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行爲应及时向领导反映。

第五条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。【利润及利润分配管理】

第一条 公司营业利润＝营业收入-营业税金及附加-营业支出 利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入-营业外支出

（一）投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。

（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资産盘盈、处理固定资産净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。

（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资産盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。

第二条 公司利润总额按国家有关规定作相应调整後，依照缴纳所得税，缴纳所得税後的利润，按以下顺序分配：

（一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；

（二）弭补公司以前亏损；

（三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税後利润扣除前两项後的10％提取，盈馀公积金已达注册资本的50％时不再提取。

（四）提取公积金、公益金按税後利润的5％计提，主要用於公司的职工集体福利支出。

（五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。【财务报告与财务分析】

第一条 财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资産负债表、损益表。财务报表包括资産负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应於次月15日内完成，财务会计报告应於次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。

第二条 年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括：

（一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。

（二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资産负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及爲正确理解财务报表需要说明的其他事项。

第三条 财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，爲领导或有关部门的决策提供依据。

第四条 总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：

1、经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；

2、经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。【会计电算化】

会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、ups电源等。会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。

第一条 财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时，应立即与软体发展商联系，进行修改、调试，完成调试後，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。

第二条 每月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。

第三条 公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。每月末，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。

第四条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧ic卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。本办法由公司财务管理中心负责解释。本办法自董事会通过之日起开始施行。

第三篇：物流企业管理制度

为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制定本规章制度。

1、全体员工必须遵守公司章程，遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。

2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产；严禁任何组织、个人损害公司的形象、声誉；严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识，不断完善公司的经营管理体系，不断壮大公司实力和提高经济效益。

4、公司提倡全体员工努力学习业务技能，公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的队伍。

5、公司鼓励员工发挥才能，多做贡献。对有突出贡献者，给予奖励、表彰。

6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会，鼓励员工积极进取。

7、公司提倡员工团结互助，同舟共济，发扬团队精神，不断满足客户的需求，超越客户的期望。

8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，为公司发展提出合理化建议，对做出贡献者给予奖励、表彰。

9、公司尊重员工的辛勤劳动，不断为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其主观能动性和聪明才智，为公司多做贡献。

10、公司为员工提供收入和有关福利保障，并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。

11、公司实行“按劳取酬，多劳多得”的分配制度。

12、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。

13、公司提倡励行节约，反对铺张浪费，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。

15、公司员工不得挪用公司财物，更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。

16、职员除本职日常业务外，未经公司法人代表、总经理授权或批准，不能从事下列活动：

1）.以公司名义考察、谈判、签约；

2）.以公司名义提供担保、证明；

3）.以公司名义对新闻媒介发表意见、消息；

4）.代表公司出席公众活动。

17、维护公司纪律，对任何人违反公司章程和规章制度的行为，都要予以追究。

18、公民基本法道德规范：爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。

第四篇：物流企业管理制度

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1、全体员工必须遵守公司章程，遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。

2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产；严禁任何组织、个人损害公司的形象、声誉；严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识，不断完善公司的经营管理体系，不断壮大公司实力和提高经济效益。

4、公司提倡全体员工努力学习业务技能，公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的队伍。

5、公司鼓励员工发挥才能，多做贡献。对有突出贡献者，给予奖励、表彰。

6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会，鼓励员工积极进取。

7、公司提倡员工团结互助，同舟共济，发扬团队精神，不断满足客户的需求，超越客户的期望。

8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，为公司发展提出合理化建议，对做出贡献者给予奖励、表彰，管理制度《物流企业管理制度》。

9、公司尊重员工的辛勤劳动，不断为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其主观能动性和聪明才智，为公司多做贡献。

10、公司为员工提供收入和有关福利保障，并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。

11、公司实行“按劳取酬，多劳多得”的分配制度。

12、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。

13、公司提倡励行节约，反对铺张浪费，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。

15、公司员工不得挪用公司财物，更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。

16、职员除本职日常业务外，未经公司法人代表、总经理授权或批准，不能从事下列活动：1).以公司名义考察、谈判、签约；2).以公司名义提供担保、证明；3).以公司名义对新闻媒介发表意见、消息；4).代表公司出席公众活动。

17、维护公司纪律，对任何人违反公司章程和规章制度的行为，都要予以追究。

18、公民基本法道德规范：爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。北京搬家公司

浙江物流网北京搬家

第五篇：XX 物流企业管理制度

XX 物流企业管理制度

为了加强管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法

律、法规及公司章程的规定,特制定本规章制度。

1、全体员工必须遵守公司章程,遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。

2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产;严禁任何组织、个人损害公司 的形象、声誉;严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识,不断完善

公司的经营管理体系,不断壮大公司实力和提高经济效益。

4、公司提倡全体员工努力学习业务技能,公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会,努力

提高员工的素质和水平,造就一支思想和业务过硬的队伍。

5、公司鼓励员工发挥才能,多做贡献。对有突出贡献者,给予奖励、表彰。

6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会,鼓励员工积极进取。

7、公司提倡员工团结互助,同舟共济,发扬团队精神,不断满足客户的需求,超越客户的 期望。

8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,为公司发展提出合理化建议,对做出贡献者 给予奖励、表彰。

9、公司尊重员工的辛勤劳动,不断为其创造良好的工作条件,提供应有的待遇,充分发挥

其主观能动性和聪明才智,为公司多做贡献。

10、公司为员工提供收入和有关福利保障,并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。、公司实行“按劳取酬,多劳多得”的分配制度。、公司推行岗位责任制,实行考勤、考核制度,端正工作作风和提高工作效率,反对办

事拖拉和不负责任的工作态度。、公司提倡励行节约,反对铺张浪费,降低消耗,增加收入,提高效益。、公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。、公司员工不得挪用公司财物,更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。、职员除本职日常业务外,未经公司法人代表、总经理授权或批准,不能从事下列活动:)以公司名义考察、谈判、签约;)以公司名义提供担保、证明;)以公司名义对新闻媒介发表意见、消息;)代表公司出席公众活动。、维护公司纪律,对任何人违反公司章程和规章制度的行为,都要予以追究。、公民基本法道德规范:爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。

公司物流管理制度

为加强公司的物流管理妥善保管仓库库存物资使采购物资入库及领用产品出入库规范 化避免发生不必要的损失特制定本规定

物流管理的要求

所有物资应做到每日清点核对保持帐卡物三一致并根据物资实际状况对长期不用以

及需报废帐务处理的物资应及时清理办理相关手续

产品入库

入库单价一律按财务部提供的产值不含税价格填写

验收入库的产品按品种

按社会销货需要摆放整齐做到合理牢固整齐安全不超高

产品出库

产品销售发出时必须经质量检查部门认定无质量问题后销售人员填写产品出库单及 收发清单财务部根据出库单开出门证收发清单须购货单位签字或盖章后返回仓库由仓库 核对后返财务部

产品发货程序

第一步仓库保管员接到通知后在仓库查看产品品种是否齐全以备发货

第二步按销售员开具的出库单上的产品数量清点清楚发货 第三步提货人持产品出库单到财务部交款或办理相关手续

由财务部开据出门证

第四步仓库见出门证提货联后方可发货

对于社会零星销售的要先收款后发货特殊情况必须经公司总经理批准后方可发货

发出货物退回由业务人员在货物退回当月及时办理退库手续并经质检部门检验签字

有质量问题的应根据质检报告单写有关处理报告总经理批示后交财务帐务处理

对于售后服务需用的产品必须经总经理签批后才能往外发货同时经办人要求对方将 旧产品返回以旧换新否则不予以发货若是先发货的售后服务人员要在当月负责追回旧产 品并办理退库手续

所有发出商品应在当月及时办理结算若遇特殊情况最迟在月内办理完结算手续

领货程序

应填领货单并填写齐全内容包括领货单位时间货物类别货物名称型号及规格计量 单位数量单价金额用途领货人发货人批准人签字

领货单一式三份

仓库财务领货单位各一份

领货人持领货单到财务部开据出门证仓库见出门证提货联方可发货

考核办法

仓库人员没按要求验收入库的每次考核

元

产品及材料出库手续不齐全当事人每次考核

元

没有开出门证而出公司的每次考核门卫

元

发出商品办理结算不及时超过

个月的每一笔业务考核当事人

元超过

个月 的停发工资

产品出公司检查出现失误造成的直接经济损失由责任人承担

部分岗位职责 运务部各岗位职责 ①运务副总经理、全权负责各项运输和仓库的行政管理、制订运务员工守则,上司批核后执行、编制总体业务流程方案,确保货物在不同处理方式下,以专业方法运作,使其在流畅安 全下进行、收集所有运输信息资料,呈交电脑系统部,共同制订,完善管理讯息系统,确保货物在

每一环节下进行下可以即时网上查询、制订运务部各项开支守则,给财务总监审议后呈交上司批核,以便执行、授权各部运输包括空运、陆运,及仓库制订其员工守则,以审核后即时执行。、运作成本控制,包括车队,空运费及仓库租金等、制订员工服务表现报表,积极评核服务水平、制订专业仓库管理报表、危机性事故发生时,即时候命执行任务、提供专业意见给人力资源部,共同制订员工培训手册、组织一体概念,把运务人员及客户储运员工工作一起、编制每周业务表,包括总量处理表,业务成本表,仓库盘点表,客户投诉表,服务质

量表,呈交上司审阅。仓储主管

协助运务副总管理运务部的各项业务工作;

负责总仓、分仓及各分公司仓库的相关操作规范的制定,并负责在实施中的指导与监督;

负责总仓、分仓及各分公司仓库的规划工作,并负责实施中的指导与监督;

负责仓库租赁费用的核定工作;

负责各分公司及网点仓库的安全检查工作;

负责处理各仓库的突发性事件,并在最短时间内做出正确的处理方案;

负责处理仓库内各种漏装、缺损、旧损等不良品的处理工作,积极与采购一起向上游供应 商联系,及时解决;

负责仓库出险后的索赔工作,积极协助保险公司工作,在最短的时间内得到赔偿;

负责随时掌握各分公司的库存情况,以协助计划部门在分配货物方面做出准确的判断;

全面协助IT 部在公司内积极推广运用物流软件,并责收集运用过程中的问题反馈及二次 开发的研讨;

对各分公司仓管的工作均有指导责任,并负责各仓管的考核工作;

完成董事长、总经理及副总交办的其它临时性工作;运输主管

协助商运务副总经理管理部门的各项业务工作;

负责总公司及各分公司货运的相关操作规范的制定,并负责在实施中的指导与监督;

负责协助总经理一同完成整个公司的物流规划工作,并负责实施中的指导与监督;

负责与物流公司沟通,达到良好合作的目标;

负责物流费用的核定工作;

负责处理货运过程中的各项突发性事件,并在最短时间内做出正确的处理方案;

负责跟进货运过程中的每一个交接环节,必须确保货畅其流;

负责调动各分公司的物流系统各项工作职能的全面投入,确保货物按时供货、准点到位;

负责跟进、协调、应急处理货物发运过程中出现的各种随机性突发问题,并处理货运中出

现的各种漏装、缺损、进水等不良情况,记录在案,并负责与厂商及时协商处理;

负责运输保险的相关事宜,并完成出险后向保险公司的索赔工作;

对各分公司配送工作均有指导责任;

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作;库存监控

负责与各地分公司的库房建立直接联系,通过物流软件,随时掌握各地分公司仓库商品的

出入库动态,在公司统一规定的时间范围内,获取各个分公司库房(含指定分销商)的商品

出入库原始统计报表资料。

负责熟练运用电子商务软件,统计核对各分公司(含指定分销商)的商品库存日报表,监

控商品库存的进货和出货动态,审核商品库存的真实数据,按时完成制作部公司«库存日报 表»。

负责每周一次的各分公司滞销机统计工作,每月一次的滞销机销售与库存统计工作,每月

一次的各分公司人员领用手机的统计工作,负责跟进商品库存月度盘点及库存盘点的核查工 作。

负责物流系统运用过程中的问题收集和意见反馈工作;

负责物流系统的操作指导工 作;

负责库存相关资料的档案管理工作;

负责向业务部、财务部及各分公司随时提供各项商品库存动态的业务咨询,并提供库存制 表的各项业务指导。

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作;运输监控

负责按照签订的订购合同及分货计划,跟进每一单采购货源的供货进度,及时协调并最快

解决供货过程中存在的各种问题,确保厂商在合同期限内按时供货;

负责按照分货计划准确无误地在物流系统内制«调拨通知单»;

负责提前通知各分公司的仓库做好接货入仓的各项准备工作;

负责跟进所有的物流运单,包括供货商出发的及各分公司之间调拨的运单,并第一时间发

送商品货运通告,通知收货方;

负责在物流系统中完成直运到货信息的登录工作;

负责跟进货运过程中的每一个交接环节,必须确保货畅其流;

负责根据调度指令,调动各分公司的物流系统各项工作职能全面投入,确保商品按时供货、准点到位;

负责确认发运商品是否安全、快捷、准点到达收货方目的地;

负责处理货运中出现的各种不良情况,记录在案,并及时上报运输主管处理;

负责货运出险后的索赔资料的收集整理工作;

负责跟进、协调、应急处理商品发运过程中出现的各种随机性突发问题;

负责与各 物流公司核对运输费用;

负责物流相关资料、档案的管理工作;

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作。驾驶员的岗位职责、遵守交通法规和操作程序

抵制违章行为

维护交通秩序

确保安全行车。、积极参加各项学习活动

提高安全行车意识和技术水平。、严格执行公司安全管理规章制度

遵守劳动纪律

服从指挥

按时、按质完成运输任 务。、遵守车辆管理和保修制度

自觉做好车辆

三清例保

工作,保持车辆、轮胎、附属

装备、随车工具的整洁及车辆、证件齐全和完好。、熟悉车辆性能、熟练驾驶技术,学习先进经验,掌握行车规律。、服从安全管理人员负责人的指挥和检查,接受上级布置的有关任务和培训。

安全生产业务操作规程 货物运输的流程图:根据公司的实际情况编制

一、货物装载、货物要堆码整齐,捆扎牢固,关好车门,不超宽、超高、超重,保证运输全过程安全。、装载时防止货物混杂、撒漏、破损。、整批货物装载完毕后,敞蓬车辆如需遮蓬布时必须严密

绑扎牢固,关好车门,严防车

辆行驶途中松动和甩物伤人。

二、货物运输:、在运货过程中严格遵守交通规则,严禁盲目开车、超速驾驶,要确保货物及驾驶员本人 的安全,防止货物在运输过程中发生散落或丢失的情况。、行车过程中注意行车安全,文明礼让,防止因为违规或违章行驶发生交通事故,延误交 货时间。

三、货物卸载、当到达货物的目的地时,观察和选择最佳的停车位置。、当车辆停稳熄火后方可卸货。、卸货时注意货车周围的行人安全。、与收货人收货单位核对货物后返回。应急预案及事故处理

一、发生交通事故后、肇事驾驶员应迅速报告交警部门和公司负责人,在处理机关人员未到 达前

应主动做好事故后果的抢救工作及保护好现场。

二、公司负责人接到事故信息后应立即派员前往现场协助处理。对重大事故还要会同公司其 他负责人做好善后工作。

三、肇事驾驶员在处理事故现场后在四十八小时内应写出书面检查报送公司相关负责人。

四、对肇事驾驶员应根据其事故性质、责任和认识、表现

按照有关规定给予批评、警告、吊证及追究赔偿等处理。安全生产监督检查制度、出车前和收车后要对车辆进行全面检查,检查范围包括油箱、刹车、发动机、轮胎等。要做到一日三检。、驾驶员对车辆做定期保养,并送到专业维修中心厂做定期维护。、单位负责人定期询问驾驶员的休息时间,防止疲劳驾驶。、定期抽查驾驶员对交通法规、法则的掌握度,对检查不合格的人员加强培训。、定期跟车送货,了解驾驶员在货物运输过程中的操作情况。驾驶员和车辆安全生产管理制度

一驾驶员的管理、将驾驶员信息登记在册,检查驾驶员证件的真实性。、定期检查驾驶员的相关驾驶证件,确保证件做定期审验。、定期与驾驶员进行座谈,了解情况。、牢固树立驾驶员安全生产、安全驾驶的思想,做到不盲目开车、不违章开车、不疲劳开

车、不酒后开车、不超载、不超速。

二车辆管理、将每辆车的信息登记在册。、定期做车辆的维护

车辆维护的原则。车辆维护应贯彻

预防为主、强制维护的原则。保持车容整洁

装备完好、及时发现和消除故障、隐患

防止车辆早期损坏。

车辆维护的方式。车辆维护作业

包括清洁、检查、补给、润滑、紧圆、调整等

除

主要总成发生故障必须解体时

不得对其进行解体。

车辆维护的类别及作业范围。车辆的维护分为日常维护、一级维护、二级维护等。维护 主要作业范围如下

日常维护

是日常性作业,由驾驶员负责执行。其作业中心内容是清洁、补给安全检 视

二级维护由专业维修工负责执行。以检查、调整为主

并拆检轮胎

进行轮胎换位。

季节性维护可结合定期维护进行。

车辆二级维护前进行的检测诊断和技术评定,根据结果

确定附加作业或小修项目

结合二级维护一并进行。强制维护。车辆的维护必须遵照交通运输管理部门规定的行驶里程或间隔时间、按期 强制执行。各级维护作业项目和周期的规定,必须根据车辆结构性能、使用条件、故障规

律、配件质量及经济效果等情况综合考虑。日期: 盖章签字 财务管理制度

爲加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家

有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

第一条公司会计核算遵循权责发生制原则。第二条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效 益。

(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财産的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财産清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。

第三条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有

组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行«会计法»,坚决按财务制度办事,并严守 公司秘密。

财务管理的基础工作

加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的

书面证明,是会计记录的主要依据。

第一条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭

证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员, 复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第二条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会

计核算应以实际发生的经济业务爲依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口

径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。

第三条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完

整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

第四条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货

币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第五条建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档 案,妥善保管。按«会计档案管理办法»的规定进行保管和销毁。

第六条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。

会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上

签字後,移交人员方可调离或离职。资本金和负债管理

资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册

会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。

第一条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整 实收资本。

第二条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外 的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第三条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计 入成本。

第四条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。

凡一年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後 处理。

第五条公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正

式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时督促有关业务部 门撤销担保。流动资産管理

第一条现金的管理:严格执行人民银行颁布的«现金管理暂行条例»,根据本公司实际需要, 合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。

第二条严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并

与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不

定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。

第三条银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄, 银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行 帐户印签。

第四条出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任

何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀

额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。

第五条应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领

导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。

第六条其他应收款的管理:应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式

是:借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各 种费用专案的支付。收入管理

第一条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生

制原则确认,并认真核实、正确反映,以保证公司损益的真实性。

第二条营业收入要按照规定列入相关的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。成本费用管理

第一条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。成本费用

是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具 有重要作用。第二条成本费用开支范围包括:利息支出、营业费用、其他营业支出等。(一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

(二)营业费用包括:职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公

积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差

旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等 其他费用。

(三)固定资産折旧费:指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊 销的费用。

(四)摊销费:指递延资産的摊销费用,分摊期不短於

年。

(五)各种准备金:各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末 长期投资馀额的实行差额提取,坏帐准备金按年末应收帐款馀额的提取。

(六)管理费用包括:物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其 他费用。

第三条职工福利费按工资总额

计提,工会经费按工资总额

计提,教育经费按工资 总额

计提。住房公积金经批准後,由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。

第四条加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应

认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定 的行爲应及时向领导反映。

第五条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算控制, 财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。利润及利润分配管理

第一条公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出 利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出(一)投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。

(二)营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入,具体包括:固定资産盘盈、处理固定资産净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入,确实无法支付而按规定程

式经批准的应付款项等。

(三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出,具体包括:固定资産盘亏和

毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。第二条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後,依照缴纳所得税,缴纳所得税後的利 润,按以下顺序分配:(一)被没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款;(二)弭补公司以前亏损;(三)提取法定盈馀公积金,法定盈馀公积金按照税後利润扣除前两项後的%提取,盈

馀公积金已达注册资本的%时不再提取。(四)提取公积金、公益金按税後利润的%计提,主要用於公司的职工集体福利支出。

(五)向投资者分配利润,根据股东会决议,向投资者分配利润。财务报告与财务分析

第一条财务报表分月报和年报,月报财务报表包括资産负债表、损益表。财务报表包

括资産负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应於 次月

日内完成,财务会计报告应於次年

日内制作,必要时聘请会计师事务所进 行审计。

第二条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括:(一)业务、经营情况,利润实现情况,资金增减及周转情况,财务收支情况等。

(二)财务会计方法变动情况及原因,对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项;资産

负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项;以及爲正确理解财务 报表需要说明的其他事项。

第三条财务分析是公司财务管理的重要组成部分,财务管理中心应对公司经营状况和经营

成果进行总结、评价和考核,通过财务分析促进增收节支,充分发挥资金效能,通过对财务

活动不同方案和经济效益的比较,爲领导或有关部门的决策提供依据。第四条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括:①经营状况指标:流

动比率、负债比率、所有者权益比率;②经营成果指标:利润率、资本利润率、成本费用利 润率。会计电算化

会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备,包括伺服器、工作站、网

线、印表机、ups 电源等。会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用,非会计电

算化工作人员一般情况下不得使用,特殊情况确需使用时,应经财务管理中心经理批准,在

不影响会计电算化正常工作情况下进行。

第一条财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现

软体的设计功能未能正常实现时,应立即与软体发展商联系,进行修改、调试,完成调试後, 应及时检查、核对,以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。第二条每月

日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软体必须是通过系

统功能表选项进入系统操作,应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬 体设备的安全负责。下班时,应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。

第三条公司会计电算化未通过财政部门评审之前,采用微机和手工帐并行的办法。每月末, 会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。

第四条企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。

电子支付密码器、智慧ic 卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素, 应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分

别设制密码,不得一人统管使用。

本办法由公司财务管理中心负责解释。本办法自董事会通过之日起开始施行。