8出纳

第一篇：8出纳

出纳

1、部门：财务部

2、职务：出纳

3、直接行政上司：总经理

4、直接业务上司：总公司财务经理

5、本职工作：现金管理，现金帐务处理，银行转帐

6、基本职责

6.1严格按照本单位的规定，对原始凭证进行复核，办理款项收付。

6.2审核收入凭证，及时办理款项的结算，督促有关部门催收运费欠款及回单付款。

6.3运费款按规定及时汇回总公司指定的帐户，不得坐支。

6.4款项的支付符合总公司规定的审批权限和程序要求办理。

6.5办理银行结算，规范使用支票及时登记注销支票。

6.6认真登记日记帐，保证日清月结，做到钱帐相符，及时查询未达帐项。

6.7保管库存现金、支票、有价证券和有关印章。

6.8与会计人员做好票据的衔接工作。

6.9 完成公司领导交办的其它工作事项。

7、工作权限：

7.1有权对不真实、不合法的原始凭证不予受理并及时报告有关领导。

7.2有权对记载不明确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。

7.3有权对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支不予办理并及时报

告有关领导。

8、工作程序

8.1 当接到欠款凭证时，应按欠款日期敦促市场部或客户催收欠款。

8.2 对超期不能收回的欠款应在超期2天后报总经理协调，超过10天不能回

收的报总公司财务部处理。

8.3 当收到现金后，必须与交款人办理详细的交接手续。

8.4 当每日收款金额达到300元以上的，必须在次日12：00以前将现金汇入

总公司帐号。

8.5 每月10日、20日、30日必须固定与公司会计对帐，并将当旬帐目全部理

清。

8.6 每月X日为公司工资发放日，出纳人员必须保证工资按时发放，如特殊情

况不能按时发放的，应最少提前一天向公司总经理汇报。

8.7 对所有报销凭证，凡未按公司规定的审批程序进行审批的，一律不得予

以报销，对超权或违法、违规审批的，出纳可当场予以扣留并上报总经理。

8.8 凡从出纳处领取现金或转帐的，一律需由当事人当场清点并签名确认。

8.10 凡属现金收款的，出纳人员应在车辆返回当日内收到现金，当日未收到

现金的，必须在次日12:00以前追查现金去向，如发现有不良倾向的，应立即报告公司总经理处理。

8.11 凡借款的，一律按公司规定的审批程序审批后的借条予以支付，未经审

批或审批不全的，一律不得借款。

8.12 每天下班前应将当日帐目认真核对后，将所有帐本、凭证等分类整理后

存放档案柜，将现金转移至安全地方后方可离开。

9、工作责任

9.1 对因现金保管不妥造成丢失或流失后果负责。

9.2 对因欠款回收不到位所造成的后果负责。

9.3 对因帐目核对不详造成的损失后果负责。

9.4 对因审批程序不规范而把关不严造成的损失后果负责。

10、协作关系

10.1 协助总公司财务部对帐目的核对。

10.2 协助公司会计对帐目的核对及安全措施的管理。

11、任职要求：

11.1应具备必要的专业知识、专业技能和良好的职业道德。

11.2熟练操作电脑，熟练运用WORD、EXCEL等办公软件。

11.3具有认真细致严谨的工作态度和任劳任怨的吃苦精神。

第二篇：出纳

出纳岗位职责

一、出纳岗位职责：

岗位名称：出纳

直接上级：财务经理

部门性质：办理现金收付和银行结算业务

管理权限：进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记帐，做到账实相符

管理职能：做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确性。编制现金和银行存款日报表 权力与责任：

1、管理公司各银行帐户，负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。

2、负责银行结算业务，按时准确核对各类银行帐务，及时清算未达帐项。

3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据，及时盘点登记，保证帐实、帐证相符。

4、及时掌握公司资金状况，确保资金收付的准确性及安全性，严禁开出空头支票。

5、负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

6、负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。

7、及时核对现金及银行日记帐，确保帐实相符。

8、控制库存现金限额，做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。

二、工作流程细则：

1.收取各业务员上缴的现金销售款： 1）、收取现金，做好当面清点手续，注意是否有假币。2）、逐笔清点。对照相关原始单据，如送货单，核对现金，发现问题及时与当事人核实。3）、确认款项、单据总额清点无误。开具收据，连同原始单据送交核算员进行帐务处理。2.办理各类付款业务： 1）、接到手续完备的单据，以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。2）、办理网银转账付款业务时，应及时与收款方联系，确认款项收讫。

3.办理有关收款业务。填写收款凭据，清点现金或其他形式的收款票据，及时办理相应的银行进帐业务。

4.及时核对现金及银行存款日记帐，同时清点库存现金，保证帐实相符，并随时接受财务经理的检查。

5.每周编制资金日报表，报总经理及运行总监，对于已支付未划帐的项目需特别注明。6.做好月末结帐对帐工作，每月30日之前，编制出现金及各银行的明细表，核对银行对账，查明差额或未达帐形成原因，跟踪解决。

7.做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。8.完成财务经理交办的其他工作。

第三篇：出纳

个性品质（40%）

廉洁性 廉洁奉公，不贪不占能按照公司制度办事 14

原则性 严格按照制度办事，是非分明，公私分明 13

责任心 工作认真负责，积极主动，工作目标能如期实现 13 工作绩效（60%）

现金管理 认真执行现金管理制度 12

制度执行 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不白条抵压现金 11

账目审核 建立健全现金各种账目，严格审核现金收付凭证 11

印鉴管理 出纳人员所经管的印章必须妥善保管，严格按照规定的用途使用。签发支票所使用的印章下班前必须存入保险柜 13

票据管理 空白收据和空白支票必须严格管理，设专用登记簿登记 13 合 计 100 被考核人签字 主管领导签字 财务人员考评指标

1、积极性（10分）以旺盛的斗志全身心地投入工作，忠于职守不擅自离岗，忘我进取，埋头苦干。

2、缜密性（10分）工作认真细致，工作前后有准备有整理，善于分析与思考，工作中无失误，经常留意工作改善。

3、计划性（10分）接上级指示，制定切实可行的计划方案，工作有计划有检查有条不紊，工作很少见到浪费与无效现象。

4、协调性（10分）说服对方而不会引起别人反感，能够认真而热情地回答他人的问题，很好地协助领导与他人完成各项任务。

5、敏感性（10分）对上级的指示要求能心领神会正确把握，能迅速准确地发现自己或别人账目中存在的问题。能在繁杂的事情中迅速有效区分与确定轻重缓急。

6、耐心仔细（10分）工作中情绪稳定，对本职工作埋头苦干，很少疏忽大意第二次犯同样的错误。

7、业务能力（10分）熟悉业务忙而不乱，技术或计算机操作娴熟，速度快且正确。

8、原则性（5分）严格执行国家各种规定要求，不混淆公私，公事公办。注意在关键处进行检查核对，保证工作质量。

9、工作质量（10分）很少需要修改或调整，很少有不良情况，完成的图表字迹非常干净漂亮。

10、工作效率（10分）工作中有时间观念，工作进程井然有序不出差错，工作中投入少产出大，讲求方法。

11、身心状况（5分）请病假次数少，精力充沛，对工作中压力与困难的身心承受的能力

第四篇：出纳担保书

担保书

甲方（公司）： 乙方（担保人）： 丙方（被担保人）： 下：

一、担保方式：乙方对被担保员工个人品德、素养、社会经历十分了解，保证该员工品行端正，并为该员工提供担保；

二、担保责任范围：若该员工违反公司规章制度行为，一切按公司相关规定处罚，被保人有下列情况之一的，乙方应承担经济赔偿及法律责任。

1.各种形式侵占公款和公物的； 2.严重违法犯纪的；

3.渎职行为且造成严重后果的； 4.擅自离职，移交不清的； 5.其他有损甲方利益之行为的。

凡因丙方的上述行为给甲方造成经济损失（包括直接和间接损失，直接损失以实际发生的为准，间接损失以约定的或有效文书确认的为准），乙方保证向甲方承担赔偿责任，赔偿后，乙方有权向丙方追缴。

三、担保期间：丙方在甲方聘用期间（以甲、丙双方签订的劳动合同确定的时间为准）及期满后两年内。在担保期间内，出现担保责任后，甲方有权随时向乙方主张权利。

四、乙方愿意将自己的通信方式及相关信息告知甲方，愿意与甲方为被担保员工作相关信息沟通； 担保人联系方式(手机)： 担保人现工作单位名称： 担保人现工作单位地址： 担保人现工作单位电话(座机)： 担保人现家庭住址： 担保人现住址电话(座机)：

担保人身份证号码： 担保人与被担保人关系：

五、乙方欲退保，以书面形式通知甲方并经甲方同意，否则无效；

六、乙方提供身份证复印件（或派出所证明）和单位工作在职证明（加盖公章）。

七、担保书是甲方和丙方劳动合同的附件，是劳动合同不可缺少的组成部分，与劳动合同条款具有同等法律效力。

甲方（盖章）： 乙方： 丙方： 年 月 日 年 月 日 年 月 日

丙方 受聘于甲方从事 工作，乙方愿意为丙方提供担保，三方达成担保条款如

八、本担保书一式叁份，经三方签字或盖章生效，三方各执一份。

第五篇：出纳岗位职责

出纳岗位职责

一、工作职责描述：

1、报销入卡：每月第二个和第四个周一至周三收集、整理报销单据，每月第二个和第四个周五办理报销入卡。新员工第一次报销需要将身份证及银行卡正面复印到一张A4纸上，交予财务存档。出纳人员做好报销明细后给财务经理审核，再录入网银汇款信息。

2、银行相关业务：开具支票、开具电汇单据、网银汇款、提取现金、存款入行、支票入行，从银行领取相关回单。

3、网上银行操作员U盾的保管及网银相关业务的管理与操作。

4、每月编制银行余额调节表。

5、每月末盘点现金并编制明细表，出纳和会计签字确认。

6、每日查看银行和现金日记账余额，每月结账后与各独立账户对帐；并保管好各独立帐户的银行对账单存档备查。

7、保管现金、支票；办理与银行相关变更等事宜。

8、办理资信证明、保函、外汇业务、银行汇票等。

9、每月员工工资的发放。

10、保管公司的增值税专用发票和普通发票及税控盘。按照《开票申请单》开具发票，认真核对项目号和合同名称、开票信息、金额、税额、发票类型等。购买发票，开具发票后都要及时在发票登记簿上登记。

11、随时解答员工咨询问题如发票合理性、报销单签字等事宜。

二、工作中注意事项：

（一）、支出：

1、在给员工报销款项时，注意领款人签字和日期，谁签领款人记入谁的备用金。报销完毕的单据及时扣上“银行付讫”或“现金付讫”字样。

2、支票、电汇等付款：开好支票或电汇完毕后通知经办人来财务部取支票或者电汇详单。开支票时需要及时登记支票登记簿，作废支票单独保管，需要与支票登记簿一一对应。开支票时注意日期和密码等经办人领取时再打印。电汇付款时，注意：收款单位，账号，开户行，金额。

（二）、收款：

1、从银行取回单据，①项目收/付款单据交给会计登记合同收款记录，②银行报销电汇回单与相应的报销凭单黏贴整齐后交予会计记账；③其他单据如利息单等根据判断编制凭证。

2、收到项目现金或支票时，要求经办人与收款人同时在收入凭单上签字确认，并及时存入银行，以防坐支。

（三）、报销：

1、初审报销单：总经办、技术部、财务部、研发部、采购部、市场部、工程部须经各部门负责人审批签字才可拿到财务部门报销审核；一般情况下经办人和领款人保持一致。

2、认真核对发票日期、公司名称、内容与金额等信息，不允许收据白条作为报销原始凭证，如发票抬头与公司名称不符或者金额与报销单金额不一致，以及跨年的发票，财务有权拒绝报销。

三、领导安排的其他事宜。