第一篇:8出纳
出纳
1、部门:财务部
2、职务:出纳
3、直接行政上司:总经理
4、直接业务上司:总公司财务经理
5、本职工作:现金管理,现金帐务处理,银行转帐
6、基本职责
6.1严格按照本单位的规定,对原始凭证进行复核,办理款项收付。
6.2审核收入凭证,及时办理款项的结算,督促有关部门催收运费欠款及回单付款。
6.3运费款按规定及时汇回总公司指定的帐户,不得坐支。
6.4款项的支付符合总公司规定的审批权限和程序要求办理。
6.5办理银行结算,规范使用支票及时登记注销支票。
6.6认真登记日记帐,保证日清月结,做到钱帐相符,及时查询未达帐项。
6.7保管库存现金、支票、有价证券和有关印章。
6.8与会计人员做好票据的衔接工作。
6.9 完成公司领导交办的其它工作事项。
7、工作权限:
7.1有权对不真实、不合法的原始凭证不予受理并及时报告有关领导。
7.2有权对记载不明确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正补充。
7.3有权对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支不予办理并及时报
告有关领导。
8、工作程序
8.1 当接到欠款凭证时,应按欠款日期敦促市场部或客户催收欠款。
8.2 对超期不能收回的欠款应在超期2天后报总经理协调,超过10天不能回
收的报总公司财务部处理。
8.3 当收到现金后,必须与交款人办理详细的交接手续。
8.4 当每日收款金额达到300元以上的,必须在次日12:00以前将现金汇入
总公司帐号。
8.5 每月10日、20日、30日必须固定与公司会计对帐,并将当旬帐目全部理
清。
8.6 每月X日为公司工资发放日,出纳人员必须保证工资按时发放,如特殊情
况不能按时发放的,应最少提前一天向公司总经理汇报。
8.7 对所有报销凭证,凡未按公司规定的审批程序进行审批的,一律不得予
以报销,对超权或违法、违规审批的,出纳可当场予以扣留并上报总经理。
8.8 凡从出纳处领取现金或转帐的,一律需由当事人当场清点并签名确认。
8.10 凡属现金收款的,出纳人员应在车辆返回当日内收到现金,当日未收到
现金的,必须在次日12:00以前追查现金去向,如发现有不良倾向的,应立即报告公司总经理处理。
8.11 凡借款的,一律按公司规定的审批程序审批后的借条予以支付,未经审
批或审批不全的,一律不得借款。
8.12 每天下班前应将当日帐目认真核对后,将所有帐本、凭证等分类整理后
存放档案柜,将现金转移至安全地方后方可离开。
9、工作责任
9.1 对因现金保管不妥造成丢失或流失后果负责。
9.2 对因欠款回收不到位所造成的后果负责。
9.3 对因帐目核对不详造成的损失后果负责。
9.4 对因审批程序不规范而把关不严造成的损失后果负责。
10、协作关系
10.1 协助总公司财务部对帐目的核对。
10.2 协助公司会计对帐目的核对及安全措施的管理。
11、任职要求:
11.1应具备必要的专业知识、专业技能和良好的职业道德。
11.2熟练操作电脑,熟练运用WORD、EXCEL等办公软件。
11.3具有认真细致严谨的工作态度和任劳任怨的吃苦精神。
第二篇:出纳
出纳岗位职责
一、出纳岗位职责:
岗位名称:出纳
直接上级:财务经理
部门性质:办理现金收付和银行结算业务
管理权限:进行现金收付和银行结算核算,登记现金和银行存款日记帐,做到账实相符
管理职能:做好每一笔经济业务的收付工作,保证合理、合法、正确性。编制现金和银行存款日报表 权力与责任:
1、管理公司各银行帐户,负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。
2、负责银行结算业务,按时准确核对各类银行帐务,及时清算未达帐项。
3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据,及时盘点登记,保证帐实、帐证相符。
4、及时掌握公司资金状况,确保资金收付的准确性及安全性,严禁开出空头支票。
5、负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。
6、负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。
7、及时核对现金及银行日记帐,确保帐实相符。
8、控制库存现金限额,做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作,保管好保险箱钥匙,确保万无一失。
二、工作流程细则:
1.收取各业务员上缴的现金销售款: 1)、收取现金,做好当面清点手续,注意是否有假币。2)、逐笔清点。对照相关原始单据,如送货单,核对现金,发现问题及时与当事人核实。3)、确认款项、单据总额清点无误。开具收据,连同原始单据送交核算员进行帐务处理。2.办理各类付款业务: 1)、接到手续完备的单据,以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。2)、办理网银转账付款业务时,应及时与收款方联系,确认款项收讫。
3.办理有关收款业务。填写收款凭据,清点现金或其他形式的收款票据,及时办理相应的银行进帐业务。
4.及时核对现金及银行存款日记帐,同时清点库存现金,保证帐实相符,并随时接受财务经理的检查。
5.每周编制资金日报表,报总经理及运行总监,对于已支付未划帐的项目需特别注明。6.做好月末结帐对帐工作,每月30日之前,编制出现金及各银行的明细表,核对银行对账,查明差额或未达帐形成原因,跟踪解决。
7.做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。8.完成财务经理交办的其他工作。
第三篇:出纳
个性品质(40%)
廉洁性 廉洁奉公,不贪不占能按照公司制度办事 14
原则性 严格按照制度办事,是非分明,公私分明 13
责任心 工作认真负责,积极主动,工作目标能如期实现 13 工作绩效(60%)
现金管理 认真执行现金管理制度 12
制度执行 严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不白条抵压现金 11
账目审核 建立健全现金各种账目,严格审核现金收付凭证 11
印鉴管理 出纳人员所经管的印章必须妥善保管,严格按照规定的用途使用。签发支票所使用的印章下班前必须存入保险柜 13
票据管理 空白收据和空白支票必须严格管理,设专用登记簿登记 13 合 计 100 被考核人签字 主管领导签字 财务人员考评指标
1、积极性(10分)以旺盛的斗志全身心地投入工作,忠于职守不擅自离岗,忘我进取,埋头苦干。
2、缜密性(10分)工作认真细致,工作前后有准备有整理,善于分析与思考,工作中无失误,经常留意工作改善。
3、计划性(10分)接上级指示,制定切实可行的计划方案,工作有计划有检查有条不紊,工作很少见到浪费与无效现象。
4、协调性(10分)说服对方而不会引起别人反感,能够认真而热情地回答他人的问题,很好地协助领导与他人完成各项任务。
5、敏感性(10分)对上级的指示要求能心领神会正确把握,能迅速准确地发现自己或别人账目中存在的问题。能在繁杂的事情中迅速有效区分与确定轻重缓急。
6、耐心仔细(10分)工作中情绪稳定,对本职工作埋头苦干,很少疏忽大意第二次犯同样的错误。
7、业务能力(10分)熟悉业务忙而不乱,技术或计算机操作娴熟,速度快且正确。
8、原则性(5分)严格执行国家各种规定要求,不混淆公私,公事公办。注意在关键处进行检查核对,保证工作质量。
9、工作质量(10分)很少需要修改或调整,很少有不良情况,完成的图表字迹非常干净漂亮。
10、工作效率(10分)工作中有时间观念,工作进程井然有序不出差错,工作中投入少产出大,讲求方法。
11、身心状况(5分)请病假次数少,精力充沛,对工作中压力与困难的身心承受的能力
第四篇:出纳担保书
担保书
甲方(公司): 乙方(担保人): 丙方(被担保人): 下:
一、担保方式:乙方对被担保员工个人品德、素养、社会经历十分了解,保证该员工品行端正,并为该员工提供担保;
二、担保责任范围:若该员工违反公司规章制度行为,一切按公司相关规定处罚,被保人有下列情况之一的,乙方应承担经济赔偿及法律责任。
1.各种形式侵占公款和公物的; 2.严重违法犯纪的;
3.渎职行为且造成严重后果的; 4.擅自离职,移交不清的; 5.其他有损甲方利益之行为的。
凡因丙方的上述行为给甲方造成经济损失(包括直接和间接损失,直接损失以实际发生的为准,间接损失以约定的或有效文书确认的为准),乙方保证向甲方承担赔偿责任,赔偿后,乙方有权向丙方追缴。
三、担保期间:丙方在甲方聘用期间(以甲、丙双方签订的劳动合同确定的时间为准)及期满后两年内。在担保期间内,出现担保责任后,甲方有权随时向乙方主张权利。
四、乙方愿意将自己的通信方式及相关信息告知甲方,愿意与甲方为被担保员工作相关信息沟通; 担保人联系方式(手机): 担保人现工作单位名称: 担保人现工作单位地址: 担保人现工作单位电话(座机): 担保人现家庭住址: 担保人现住址电话(座机):
担保人身份证号码: 担保人与被担保人关系:
五、乙方欲退保,以书面形式通知甲方并经甲方同意,否则无效;
六、乙方提供身份证复印件(或派出所证明)和单位工作在职证明(加盖公章)。
七、担保书是甲方和丙方劳动合同的附件,是劳动合同不可缺少的组成部分,与劳动合同条款具有同等法律效力。
甲方(盖章): 乙方: 丙方: 年 月 日 年 月 日 年 月 日
丙方 受聘于甲方从事 工作,乙方愿意为丙方提供担保,三方达成担保条款如
八、本担保书一式叁份,经三方签字或盖章生效,三方各执一份。
第五篇:出纳岗位职责
出纳岗位职责
一、工作职责描述:
1、报销入卡:每月第二个和第四个周一至周三收集、整理报销单据,每月第二个和第四个周五办理报销入卡。新员工第一次报销需要将身份证及银行卡正面复印到一张A4纸上,交予财务存档。出纳人员做好报销明细后给财务经理审核,再录入网银汇款信息。
2、银行相关业务:开具支票、开具电汇单据、网银汇款、提取现金、存款入行、支票入行,从银行领取相关回单。
3、网上银行操作员U盾的保管及网银相关业务的管理与操作。
4、每月编制银行余额调节表。
5、每月末盘点现金并编制明细表,出纳和会计签字确认。
6、每日查看银行和现金日记账余额,每月结账后与各独立账户对帐;并保管好各独立帐户的银行对账单存档备查。
7、保管现金、支票;办理与银行相关变更等事宜。
8、办理资信证明、保函、外汇业务、银行汇票等。
9、每月员工工资的发放。
10、保管公司的增值税专用发票和普通发票及税控盘。按照《开票申请单》开具发票,认真核对项目号和合同名称、开票信息、金额、税额、发票类型等。购买发票,开具发票后都要及时在发票登记簿上登记。
11、随时解答员工咨询问题如发票合理性、报销单签字等事宜。
二、工作中注意事项:
(一)、支出:
1、在给员工报销款项时,注意领款人签字和日期,谁签领款人记入谁的备用金。报销完毕的单据及时扣上“银行付讫”或“现金付讫”字样。
2、支票、电汇等付款:开好支票或电汇完毕后通知经办人来财务部取支票或者电汇详单。开支票时需要及时登记支票登记簿,作废支票单独保管,需要与支票登记簿一一对应。开支票时注意日期和密码等经办人领取时再打印。电汇付款时,注意:收款单位,账号,开户行,金额。
(二)、收款:
1、从银行取回单据,①项目收/付款单据交给会计登记合同收款记录,②银行报销电汇回单与相应的报销凭单黏贴整齐后交予会计记账;③其他单据如利息单等根据判断编制凭证。
2、收到项目现金或支票时,要求经办人与收款人同时在收入凭单上签字确认,并及时存入银行,以防坐支。
(三)、报销:
1、初审报销单:总经办、技术部、财务部、研发部、采购部、市场部、工程部须经各部门负责人审批签字才可拿到财务部门报销审核;一般情况下经办人和领款人保持一致。
2、认真核对发票日期、公司名称、内容与金额等信息,不允许收据白条作为报销原始凭证,如发票抬头与公司名称不符或者金额与报销单金额不一致,以及跨年的发票,财务有权拒绝报销。
三、领导安排的其他事宜。