现金规范

第一篇：现金规范

合理的前提应当是合法，符合《现金管理暂行条例》（［1988］国务院令第12号）第五条规定的范围内使用现金：

（一）职工工资、津贴；

（二）个人劳务报酬；

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；

（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

（七）结算起点以下的零星支出；

（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

公司对公账户取现金额没有限制,不过银行会审核你的用途,如果你发工资,一次性取10万只要提供工资清单就可以.公司账户转个人账户,5万元以上转账,需要提供公司转给个人钱的证明,即你为什么要转给个人钱,如果不符合规定,不能转的.每天的取现不超过5万元，转私人账户金额（除法人）没有限制。

第二篇：房地产公司现金出纳业务规范

公司现金出纳业务规范

一、出纳人员要严格遵守现金管理制度，做到清点及时，数字准确，手续齐全，不出差错。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作，其他人员未经授权不得经管现金业务。

二、依据审核人员签署的记账凭证办理现金收付，发现差错应立即通知审核人员进行更正，不得自行更改。现金收、付后要在收、付款凭证上加盖“现金收讫”或者“现金付讫”戳记并签经办人章。

三、根据审核无误的记账凭证办理现金收款业务，复核报销手续是否完备，复核无误后，当面点清，发现长款、短款应立即退补，一笔一清；根据已办理完毕的记账凭证内容，按照物价局批准的有关收费范围或有关规定，正确开具现金收据。

四、根据审核无误的记账凭证办理现金付款业务，复核报销手续是否完备，大额支付是否已按管理权限履行审批手续，复核无误后，进行现金配额，清点正确后方可支付。

五、在办理现金收付款过程中出现长短款，无论何种原因，都必须做到长款不寄库，短款不空库，不得以长补短，库存现金不超过银行核定限额，不得白条抵库，不得坐支、挪用现金。

六、每日终了，库存现金须与现金日记账余额核对相符，封包寄存或入库。若发生差错，应及时报告领导，积极查找原因；在未找出差错时，属长款的应先作挂账处理，属于短款应有个人赔偿。

七、根据已办理完毕的记账凭证，按照《会计人员工作规范》规定，及时按照顺序号逐笔登记现金日记账，每日结出余额。

八、妥善保管好现金和各种有价证券，做到账实相符，确保安全与完整。如有短缺或损坏要负赔偿责任。经管人员调动、请假时，应办理工作交接手续，并由交接双方在交接簿上签字确认。

九、严格保守保险柜密码的秘密。保管好银柜钥匙，不得任意转交他人，下

班后不准存放在办公室桌内。

十、严格遵守保密制度，未经领导批准，不得对外提供任何会计信息。

十一、库存现金应由部门负责人进行不定期抽查，每月至少一次，并做好查库记录。

第三篇：现金、银行出纳岗位职能规范

现金、银行出纳岗位职能规范

岗位名称：出纳 岗位编号：GL1304

直接上级：财务部部长

1岗位职责

1.1严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据

工厂财务制度规定的程序办理款项收付。

1.2负责登记现金日记帐、银行日记帐，做到帐实相符。

1.3确保资金和有价证券安全。

1.4保管好所有印鉴、空白支票及银行票据。

1.5每月结帐后及时装订凭证并妥善保管。

2工作标准

2.1熟悉并掌握会计知识、技能、会计法规和财务制度。

2.2熟悉银行清算业务及银行票据法规。

2.3现金每日盘库，做到帐实相符。

2.4银行出纳每月末要和银行对帐，及时出余额调节表。

3任职资格

3.1学历要求：会计专业中专或以上学历。

3.2工作经历：在会计工作岗位上见习一年期满。

3.3专业知识与资质：熟练掌握财务会计基础理论和专业知识，掌握国家财经政策和财务会计法规及工厂财务制度，持有会计从业资格证。

3.4年龄要求：无要求。

3.5素质要求：具有极强的工作责任心和良好的职业道德，具有独立工作能力，业务协调能力和团队合作精神。

第四篇：现金收付流程与清分整点规范

东营银行垦利支行 现金收付流程与清分整点规范

一、现金收入流程

(一)审查凭证：收入客户缴存的现金,对按规定需填单的应认真审核缴款凭证上各项要素是否填写清晰、齐全,大小写金额是否相符,发现不符应要求缴款人重新填写缴款凭证,现金柜员不得代缴款人填写或更改缴款凭证。

(二)核验大数：按客户缴存现金实物券别顺序,由大到小点捆、卡把、逐张清点尾数加计金额总数,与客户填写的现金存款凭条或客户口述金额核对。

(三)清点细数：核验大数无误,按券别依次清点整捆、整把现金,并按规定挑假、剔残,清点现金时,应按人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》进行挑剔、回笼残损票币,一笔款项未收妥前,不得与其他款项调换,如同时收入数笔缴款时,也不得与其他尚未清点的票币进行调换、混淆,·

(四)找尾零款：核对款项无误后如需找零,应按要求进行找零配款操作

(五)差错处理：发现客户缴款有误,须立即向缴款人说明,需要填写凭证的由缴款人重新填制正确凭证

(六)记账并打印凭证：款项清点无误后,按要求记账并打印凭证,加盖业务印章,将存款凭证及回单联交客户并提示客户确认金额。(七)现金入箱：将收妥的现金按券别和残损情况分别入箱保管,做到一笔一清,安全保管。

二、现金付出流程

(一)审查凭证现金柜员办理现金付出业务,应按规定审核取款人提交的支付票据及其签章的真实性,完整性和有效性,大现金支取是否经有权人审批、签章

(二)记账并打印凭证操作无误后,按要求记账并打印凭证,加盖业务核算用草

(三)配款付出：现金需拆把付零时,必须先行清点,清点无误后方可丢掉腰条,银行封签对外无效:付出现金应做到合理搭配券别满足客户合理需求,配款复换平衡后,方可对外支付

(四)将款项交付客户付出现金,应当客户面复点,如整捆现金客户坚持不过点钞机的应提示客户可以使用营业场所为客户提供的点验钞设备进行数核对和真伪验证

(五)付出现金时应注意问题柜员付出现金需经过清分机清分,且符合人民银行关于流通券的流通标准,禁止将残损币、反宣币付出。柜员在付款配款时,发现人民币票币存在各类印制质量问题时,一律不得对外支付,如发现存在质量问题的票币是新券时,还应将存在质量问题的票币连同原封签按规定程序一并送当地人民银行处理。

三、现金清分

(一)现金清分的概念现金清分是指对人民币现金进行面额和套别的区分、真假币鉴别、数量统计,并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。

(二)全额清分的要求全额清分指银行对外付出(柜台支付、自动取款机支付、自动存取款一体机支付、缴存人民银行发行库回笼券)的纸币现金按照当地人民银行要求全部经过清分,杜绝假币、残损币

和停止流通人民币对外付出现象

(三)一口半清分机使用要求一口半清分机清分操作时要严格采用两种模式进钞的操作流程,第一次进钞使用设备的鉴伪功能桃剔出假币,第二次进钞使用设备的清分功能区分易流通和不易流通钞票现金仅经一种模式进钞完成操作的,不能视为已清分

四、现金整点

(一)收入的现金应及时整理清点,经过整点的票币。应当做到点准、挑净、增齐、捆紧、盖章清楚,点准: 流通券和损伤券均按100张(50枚)为一把(卷),十把(卷)为一捆捆扎。1角及以上硬币每卷50枚,1角以下硬币每卷100枚

挑净: 经过清点的票币内不得夹杂其他票面的票币或不符合当地人民银行规定的流通标准的票币等

墩齐：票款要伸展平铺，每把墩齐。

捆紧：用手轻提成把券的第一张票币,该把券不散不变形,成捆券经扭动不松动,不变形。

盖章清楚:成把券腰条边章应清晰可辨

(二)整点过程中,将完整券和损伤券按照不同版别分别整理扎，整点损伤券时,应换头复点(三)每捆(把)现金未清点完毕前,不得将原封签、腰条丢弃(四)整点过的票币不得折叠、折角;扎把用的纸条应捆扎在票币分之一处,扎把后的票币应达到不松、不散、不脱落。硬币也应分面值用硬币器或手工整点,及时捆扎

(五)捆扎好的票币,每把(卷)上须加盖经手人名章;成捆封签的行名、券别、金额、封捆日期、封捆人名章和复核员名章要齐全。加盖名章要做到位置规范、清晰可辨。

(六)损伤票币除按流通票币整点外,还应对主币分版捆扎。已凑成把的100元、50元残币和成捆的其他残币,按有关规定及时交人民银行。未成把的100元、50元残币和未成捆的其他残币,入库存放应与正常流通币分开。

(七)外币现金应按币种、面额、发钞行等分别清点,整点时应按相同币种、相同面额正面、正置、平整打开,每100张为一把,每10把为一捆

(八)营业机构要加强对残损券的管理,应指定人员每日及时汇总各现金柜员挑出的残损券,按规定及时上缴分行。分行收到各营业机构上缴的残损券,应及时复点汇总后上缴当地人民银行,不得压库(九)当地人民银行另有规定的,按照当地人行要求执行。

第五篇：订单合同、现金收据领取规范制度

订单合同、现金收据领取、上交管理制度

为公司对各类凭据的统一管理保存，避免因凭据管理不善对公司造成不必要的损失，特制订本制度。

一、各涉及销售的主管和员工统一向文员领取公司的各类凭据，并由文员统一做好登记工作

二、凡是公司的各类凭据，文员统一管理并收回

三、各销售类主管和员工首次领取公司凭据，由公司统一派发，之后本着一本换一本的原则进行，文员并做好登记保存工作

四、各销售类主管和员工因特殊原因，没有归还公司凭据前再次领取必须由公司负责人直接批示方可领取。

五、公司各类凭据严禁撕页，少页现象，凭据回收文员必须按照当时领取登记编号进行一对一的核实。

六、公司各类凭据必须按照公司要求进行填写，严禁出现乱写乱画等现象

七、保持公司各类凭据的整洁及完整性。

八、如发现人为现象对公司凭据进行损坏，或丢失，将根据对公司所产生的损失对员工进行严厉的处罚。

执行时间：二零一三年八月四号