第一篇：出纳职责
出纳工作职责
一、按制度办理现金收付，现金收付单据应按顺序逐单登记流水日记账，做到日清月结，账款相符。
二、按银行结算制度规定及时办理款项的收付，对已办妥的收付款凭证逐单登记银行存款日记账，并结出余额，及时与银行运载账单核对，月末编制“银行存款余额调节表”。
三、整理每日现金、银行收付单据，编制“现金、银行存款日报表”交会计签收（单据、金额）。
四、付款时，必须审查单据是否按规定的审批权限审批，否则拒绝付款，更不得违反规定擅自付款。
五、妥善保管好库存现金、空白支票、空白收据和有关印章。
六、认真审核各项收支凭证，发现问题及时报告，当单位领导意见不一致时，有权直接向总经理反映；严格把关做到各项收支真实，月末向总经理汇报现金、银行存款收、支存情况。
七、没经公司经理、总经理同意，不得发生现金借支和挪用，更不得用白条抵库。
八、负责往来款项的催收工作：公司的应收款项，定期不定期的做好应收款项的催收工作，收回后，及时做好帐务登记。
九、签发的远期支票和作废的废票要及时登记，对遗失的支票要及时办理挂失或登报声明作废手续，否则造成公司的损失由出纳个人赔偿。
十、做好经理及会计交办的其它工作。
编制：胡国青审批：向万洪
第二篇：出纳职责
出纳职责
1、办理现金收支和银行结算业务。支取现金要经财务负责人签字确认后方可填制现金支票从银行提现，保证库存现金的安全性，做到账款相符；
2、及时查询银行余额，每日登记现金和银行存款日记账，现金日记账做到日清月结，银行存款日记账做到账账相符；
3、保管好有关印章、收据、空白支票。对空白凭证的使用及支票的支取，严格执行项目部的规定。对每张支票都要登记支票登记表，以便于日后备查；
4、负责对项目部低值易耗品盘点核对。建立台帐清单，做好清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；
5、将行政部所交纳的各项费用进行审核记录，对各项资金审批单归类管理。做到资金审批的及时、准确。
6、负责出库单与应收帐款的核对，审查督促货款的回收。
7、领导交办的其它工作。
第三篇：出纳职责
出纳工作职责
出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：
第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。
第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。
第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。
第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
第十一条 负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
第十三条 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。
第十四条 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表
第四篇：出纳职责
1、严格按财务管理规定，办理银行存（借）款和现金的收、付结算业务及对外的款项收
付工作。
2、审查现金的收支业务，收付有凭据，及时向领导报告收支情况和发生的问题。
3、每天清查核对库存现金，超过限额部分要当天存入银行，把好现金管理关，不挪用，不私借。
4、随时登记现金出纳账目，定期和银行对账，保证账款相符，账账相符。
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5、做好工资、津贴等各项开支的发放工作，完成日常报销工作。做好学生收费工作，接受并完成其它总务任务。
第五篇：出纳职责
一、出纳岗工作流程
（一）现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
管理费用岗（其他应收款）
销售核算岗（货款）
成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
（1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付
1、银收
（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计
（2）其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
（3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银付
（1）日常性业务款项
根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
——→材料核算岗（材料采购）
——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）
——→管理费用岗（管理部门用款）
——→销售费用岗（销售部门用款）
——→工资福利岗（工资兑现、福利）
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