出纳人员岗位职责

第一篇：出纳人员岗位职责

出纳人员岗位职责

总则：

为了提高本公司经营运作，加强财务人员的日常规范，公司决定确立经济责任制，完善各种规章制度，加强财务业务管理和绩效考核。

一、工作范围下：

1、严格执行国家财政、税收政策，加强资金管理。

2、做好现金管理工作，审核、检查财务报销手续，做到准确无误。

3、及时根据收付款凭证顺序登记现金和银行存款日记帐，按月结出金额，银行存款的帐面金额要及时与银行对帐单核对，对 未达帐款要及时查清，如有退票要及时追回。

4、严格控制签发空白支票，因特殊情况，确须签发不填金额的转账支票时，须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期，对外不签发空头支票。

5、做好工资、奖金、津贴和各种费用的发放工作，及时支付购货款。

6、加强现金管理，保证现金安全。现金付款必须当场点清，现 金库存必须按规定限额存放，保险箱钥匙必须随身携带，人离开时，严禁将钥匙插在保险箱上。

7、借用公款必须按规定办理申请手续，经领导同意后，方可支付。

8、离开办公场所，随手关闭抽屉、门窗等，确保安全。

9、严格遵守公司规章制度和财务制度。具备良好的道德品质和 责任感，勤奋敬业、钻研业务，保守公司秘密。

10、妥善保管各类票据，准确开具各类原始凭证，对凭证编制符 合财务核算原则负责。

11、每月月末编制银行存款余额调节表，对企业结算帐户与企 业开户银行余额一致负责。及时、准确完成各类报表的编制和 上报工作。每日盘存现金，保证现金帐实相符。

12、及时完成公司领导、部门布置的临时任务。

二、行政人员绩效考核制内容

1、月度薪资结构 =底薪 + 绩效工资。

2、底薪部分为员工辞退补偿计算依据。

3、岗位津贴已完成本职岗位职责为标准，没完成按1%—2%扣罚。

4、办公室文员：底薪（基本工资）为1400元，绩效工资为200-600 元。

5、按照岗位职责的完成程度和执行力双向考核。

本规定从发布之日起生效，以上内容希望各个部门充分合作。

第二篇：出纳人员岗位职责

财务科出纳具体工作职责

一、出纳员负责现金、支票的保管工作，要做到收有记录，支有签字；

二、现金业务要严格按照财务制度和现金管理制度所要求的办理，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付；

三、现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误、帐款相符。

四、支票签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况；

五、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款或转帐；

六、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错；

七、银行收付款日记帐，根据收付凭证，按时逐日登记，不得拖拉；

八、银行转来的收入款项应及时到银行拿取进帐单，按时传递及时登记银行日记帐；

九、每月终了汇总现金收付款、银行收付款的收支情况，编制资金报表，报送处领导；

十、每日做好日常现金盘存工作，杜绝白条抵库，做到帐款相符；

十一、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

十二、银行帐户的年审，每年进行一次，并办理年审资料；

十三、积极响应处党委和党支部组织的各项活动和政治学习，按时完成领导交给的其他任务；

十四、参与处理组织的各项义务劳动，如植树造林、防洪等，打扫室内外卫生及规划区的卫生，在冬季积极打扫办公室门前和家属区道路积雪。

十五、按规定报送信息、下基层检查。

十六、按要求三公经费政务公开。

十七、加强安全防意识，负责保管好库存现金、各种空白支票、电汇票据等有价票据的安全管理工作。

第三篇：出纳人员岗位职责

出纳人员岗位职责

一、严格遵守会计人员职业道德，爱岗敬业，优质服务，坚

持原则，依法办事，保守单位商业秘密。

二、严格遵守国家及本单位有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核无误的记账凭证及时办理收付款项。做好现金、银行收付凭证的保管、传递、交接工作。

三、及时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，保证

账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。

四、库存现金不得超过核定限额，不得坐支、挪用现金，不

得“白条”抵库。

五、妥善保管库存现金、有价证券、银行结算票据，银行预

留印鉴个人名章，确保安全完整无缺。

六、完成领导交办的其他各项工作任务。

第四篇：出纳人员岗位职责

出纳人员岗位职责：

1、在国家规定的现金开支范围内使用现金：支付给职工的工资奖金、津贴，支付给个人的劳动报酬，各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出，结算起点以下的零星支出，银行所规定的支付现金的其他支出。

2、严格遵守核定的库存现金限额，超过核定的限额，必须介入银行，不得自行保留。

3、按照规定，收入现金必须开给交款人正式收据。从银行提取现金，应写明用途，有财务负责人签字盖章，支付现金应取得合法的原始凭证。

4、对原始凭证进行审核，包括凭证的名称、填制凭证的日期、经办人员签名或盖章，经济业务内容和金额等，原始凭证不得涂改，发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或更正；对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理，同时应及时向单位领导报告。

5、及时办理现金收支的账户处理，必须单独设立现金日记账。出纳人员应每天核对现金库存，做到日清月结，不得作制，不准白条抵库，每天编制记账凭证输入电脑，保证账款相符。

6、办理银行存款的收付业务，逐笔顺序记银行日记账，并解除当日的存款金额。月度终了时，银行日记账余额要与银行对账单相符。如有未达长，应编制“银行存款余额调节表”。

7、不准签发空头支票和远期支票，不准出租、出借银行账户，不准公款私存。遵守银行结算制度和现金管理制度，接受银行和上级单位的监督。

8、出纳员开出的收据，必须在帐上反映或在收据存根量上登记入帐的凭证号。

9、保守保险柜的秘密，保管好钥匙。各种有价证券应登记造册，要确保安全无缺，如有短缺，负责赔偿。

10、因故调动或离职应办好移字手续，并由总务主任负责监交。

第五篇：出纳人员的岗位职责

第一，出纳人员办理每一笔收付业务的依据，必须根据企业有关会计人员编制的经审核无误的收付款凭证。kba中南选矿网

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第二，出纳人员办理每一笔收付款业务前，必须坚持复核每一笔收付款凭证所反映的经济内容。kba中南选矿网

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第三，出纳人员要严格执行银行核定的现金库存限额，不得超过，随时掌握银行存款余额；月末银行存款余额与银行对账单核对，要及时编制“银行存款余额调节表”，kba中南选矿网

使账面余额与银行对账单上的余额，按规定调节后相符。对未达账款，要及时查询，并督促有关人员及时处理。kba中南选矿网

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第四，对于重大的开发项目，如更新改造项目等，须经会计主管人员、总会计师或企业领导审批后，方可办理付款手续。kba中南选矿网

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第五，为了确保安全，企业向银行提取或存入银行现金时，应当配备两名人员同行。提取工资或奖金等大量现金时，除由工资核算员协助外，还应采取相应的安全措施。kba中南选矿网

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第六，对保险柜的密码要绝对保密，对保险柜的钥匙要妥善保管不得丢失，不得随意交给他人。kba中南选矿网

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第七，不得将现金出纳工作随意交代人代管，如确因故需要离开岗位时，须由会计主管人员指派他人代管，但交接手续双方必须清楚。kba中南选矿网

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第八，现金和银行出纳员使用的各种专用章，包括支票印鉴、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”章都要妥善保管。为了分清责任，支票印鉴章kba中南选矿网

应由室主任保管或专人保管。kba中南选矿网

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第九，出纳人员不能兼管会计稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务账簿的登记工作。kba中南选矿网

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第十，对库存现金和各种有价证券（如国库券、地方债券、企业债券等）以及外币的保管，确保完整无缺，如有短缺应负赔偿责任。