[原创]出纳工作流程 (出纳员)

第一篇：[原创]出纳工作流程 (出纳员)

[原创]出纳工作流程（出纳员）

出纳的工作：

总的来说，出纳的工作就是“资金收、付、存业务和资金管理”。资金包括：现金、票据等有价证券、银行存款。

（1）资金收付、存款、票据兑现等银行结算业务。

（2）资金帐务处理（现金帐、银行帐等）。

（3）资金对帐和盘点：帐面余额与库存现金、银行对帐单的核对。

（4）资金保管：现金、票据等有价证券的安全保管工作。

使用系统的具体工作：

1.日常工作：现金、票据、银行转帐等方式的收款、付款、存款和票据兑现，及其对应的资金帐务处理。注：出纳员不应手动创建日记帐分录，而要通过收款、付款、存款、汇票管理等功能自动创建日记帐分录。

2.日清月结：

（1）日清：每日做好日常的现金盘存工作，确保帐实相符。

（2）月结：

____*编制和打印现金日记帐、银行日记帐月报表。

____*收到银行对帐单应三日内对帐完毕（外部对帐），对未能平衡对帐项进行打印以编制银行存款余额调节表。

注：银行存款余额调节表的作用是：仅用于对帐后说明不符的帐项和原因。调整未达帐项不用体现在会计帐上，银行存款余额调节表可做为银行存款帐户的附列资料保存。

第二篇：出纳员工作流程

出纳员工作流程

1.每日核对支付宝回款情况，分到各店，做收入单。2.每日到7UP对账，与收银员兑换零钱。

3.每周两次到兴汉门、营盘路、红星店、爷爷的土钵菜对账（核对现金收入，刷卡收入，现会员充值现金收入，会员充值刷卡收入，核对店负责人存款金额并兑换零钱。

4.核对爷爷土钵菜停车券数量，并与会计一起到停车场负责人处兑换停车费（每张五元）。

5.不定时抽查盘点收银员备用金情况。

6.到银行预约零钱兑换，保证各门店的零钱正常使用。

7.根据采购报销单每日完成采购报账，对于门店费用支出严格按照报账流程执行。

8.整理各店报销单据，收入与支出凭证，认真编号做出纳电脑账，并及时把单据返还至各门店会计。

9.每月十四号之前做好各店工资发放的网银代发表并上传公司账户，十五号进行网银代发工资。

10.核对各店刷卡到账回款，是否出现回款不正确情况。11.每月按时交纳各门店水电费、燃气费等。

12.每月二十四号之前做好供货商网银代发表并上传公司账户，二十五号进行网银代发货款。

13.每月一日收集好各门店账目，做好出纳账与各门店会计核对好余额，出现金报表。14.做好与银行方面对接工作，做好公司账户对账工作。15.做好现金的管理，及时到银行存款。

16.核对各店团购、外卖网络销售回款情况，及时通知财务做账，做收入。

17.核对兴汉食府挂账回款，及时通知门店负责人，做收入单。18.交纳各门店员工宿舍房租，办公室房租水电。

第三篇：出纳员工作流程

资中县星天池集团旅游公司

出纳工作流程

上班→签到→打扫卫生→交账→现金报销→记流水账→午饭→核算月结报销单→核算商家未付款→到银行存款→签退→下班 8:00上班到财务室签到 8:00-9:05打扫财务室的卫生 9:05-11:00交账

1、餐饮部

先确认餐厅后厨菜单和收银菜单的结账单上每个菜系数量是否一致，确认有没有漏上错上的菜，确认收银有没有漏结，确认收银结账单上是否有公司签单和应收款，公司签单是不收钱，应收款是暂时没收到款，加结账单金额.收现金，要当面点清金额，并且注意票面的真伪，若收到假币由负责人自负。

开当天的收据，开收据时首先要确认当天是否有微信和刷卡，如有微信和刷卡一定要在收据里减出微信和刷卡的手续费，餐厅开收据是还有把烟、茶、餐费都分开来收据。

在餐厅用餐的公司签单，结账单上必须要有两个以上的相关负责人签字才有效，如只有一个负责人签字都无效，餐厅的应收款要做一个记录，3-5天提醒餐厅收银员应收款催收。茶品部

核对售茶明细，计算金额，核对垂钓明细，计算金额 核对售烟明细，计算金额 核对亲子厨房收入，计算金额

加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额，经手人签字。清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据上签字，交接完成。售票部

核对售门票明细，计算金额，核对售半价票明细，计算金额 核对售套票明细，计算金额 核对售观光车票明细，计算金额

加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额，经手人签字，清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据上签字，交接完成。11:00-11:30 现金报销

现金支付报销单，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每张报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，如报销单上有一个审核人没签字和金额不对一律不报销，加报销金额，清点现金，过验钞机，确认无误后再给现金，登报销单的流水账 11:30-12:30午饭 12:30-14:30月结报销单

月结支付报销，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每张报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，按商家分类 14:30-16:30登流水账，登收入时要按各个部门登账，报销单分类，报销单同样也按各个部门分类。16:30去银行存当天的收益 备注

商家月结本月15号付上月的货款50%在付货款的时候首先我们要和采购的人员核对金额，在向商家付款，其余的货款付款本月的月底付完，向商家付款后要向商家确认是否收到货款。工资发放

确认工资报销上的审核人有没有签字，计算工资金额，发放工资的时候，每个人必须在自己的工资金额后面签字按手印，根据个人的需要转账和发放现金。写报销单凭证

每月月底各个部门的报销单要按油费、运费、材料费、商家、工资、办公用品、餐厅费用等写凭证。提供给会计做月报表。

出纳员岗位职责

出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：

第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。

第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。

第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。

第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。第十一条 负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

第十三条 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。

第十四条 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。

第四篇：医院出纳员工作流程

医院出纳员工作流程

医院出纳员工作流程

出纳的工作: 一,办理银行存款和现金领取.二,负责支票,汇票,发票,收据管理.三,做银行帐和现金帐,并负责保管财务章.四,负责报销差旅费的工作.1,员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支単,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款.2,员工出差回来后,据实填写支付证明単,并在単后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销.五,员工工资的发放.出纳工作细则: 工作亊项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1,现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪.若收到假-币予以没收,由责任人负责.2,现金一经付清,应在原単据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额,由责任人负责.3,把每日收到的现金送到银行.上一页 不得“坐支”.4,每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符 做好现金结报単,防止现金盈亏.下班后现金与等价物交还总经理处.5,一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续.特殊情况需审批.6,员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支単借款.若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负.银行账处理 1,登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴.开汇兑手续.2,每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.每日下班之前填制结报単.3,保管好各种空白支票,不得随意乱放.4,公司账务章平时由出纳保管.每日下班后账务章交总经理处.报销审核 1,在支付证明単上经办人是否签字,证明人是否签字.若无,应补.2,附在支付证明単后的原始票据是否有涂改.若有,问明原因或不予报销.3,正规发票是否与收据混贴.若有,应分开贴.4,支付证明単上填写的项目是否超过3项.若超过,应重填.5,大,小金额是否相符.若不相符,应更正重填.6,报销内容是否属合理的报销.若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.7,支付证明単上是否有院长签字.若无,不予报销.(www.xiexiebang.com)

第五篇：出纳员岗位职责及工作流程

会所出纳员岗位职责

1、负责从财务借支备用金并管理会所日常使用的备用金。

2、严格遵守公司的财务制度的规定，支出各项日常费用。

3、严格清楚记录备用金账目，并定期与财务部进行核对。

4、负责收集会所日常产生的各种原始单据，按时交付财务人员。

5、收集财务部要求的各种报表，并按时交付给财务人员。

6、负责监督收银员的货款收入及缴付账户工作。

7、负责对收银员的备用零钱的监督及盘点工作。

8、负责代表财务部参加会所物资的盘点工作。

9、财务部安排的其他工作。

会所日常借款工作流程

1、由经办人填制借款单。

2、经办人部门主管审核。

3、审批人签字。

4、出纳员复核支付款项。

5、出纳员登记账务。

备注：审核及审批要点：1此款项应不应该支出。

2借支的金额是否合理。

3出纳员复核手续是否健全。

会所日常报销工作流程

1、经办人填制报销单。

2、经办人主管签字审核。

3、审批人签字。

4、出纳员收集定期交予财务进行复核。

4.1财务复核通过，出纳员报销完毕后，与经办人员结算。

4.2财务复核出现问题，出纳员将财务复核问题反馈经办人，进行改正。待财务复核通过后给予结算。

5、出纳员进行结算。

6、出纳员登记账务。

备注：审核及审批要点：1此笔支出是否发生。

2款项支付是否合理。

3如是采购业务则考虑采购质量及数量是否达到要求4原始单据是否合理。

5出纳员复核手续是否健全及金额是否正确。

会所采购付款工作流程

一、本工作流程使用与金额在5000元以下（含五千元）的采购工作。

1、根据申购单填制借款单。

2、经办人部门主管签字。

3、审批人签字。

4、出纳员复核支付款项。

5、出纳员登记账务。

备注：审核及审批要点：1是否完成了申购手续。

2借支的金额是否合理。

3出纳员复核手续是否健全。

二、采购金额在5000元以上（不含五千元）按照总公司采购制度执行。