第一篇：关于公司流动资金管理情况的调查报告
关于公司流动资金管理情况的调查报告
随着个人的素质不断提高，接触并使用报告的人越来越多，报告具有语言陈述性的特点。那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编为大家整理的关于公司流动资金管理情况的调查报告，欢迎阅读与收藏。
一、公司概况及财务情况简介
公司是以石油、化工为主要产品的制造业。在经历了近几年的运营发展，在同行业中已小具规模。现如今的规模即将突破亿元大关，预计净利润也达千万。公司现有员工近千人。
目前公司的流动比率与同行业相比，大相径庭。产品的平均毛利率均达到20%以上。多元化的产品经营为公司创造了良好的赢利能力。不过，从近两个月的财务报表来看，随着公司销售规模的日渐扩张，公司的现金流量产生了一定的缺口。同时，应收账款周转期延长，存货周转率的下降，给公司的流动资金带来巨大的压力。如果这种情况持续下去，将会给公司带来较大的财务风险，造成企业资金链的断裂。
资金流是企业生存与发展的基础，尤其在“现金为王”的时代，现金流远比利润更为重要，因为资金链的吃紧使企业走向破产的案例比比皆是。可能企业的账面利润很可观，但是纵观其现金流量表，当期经营现金流量为负，那么企业的后果一定是银行信贷吃紧，企业经营周转失灵。公司是以化工产品为主的行业，对于现金的依赖比一般行业更为强烈，化工产品的价格波动性，使得企业必须拥有一定的储备资金去应对市场行情的多变化。看准市场时机，随时备货，随时出货。所以，公司对于货币资金的要求是比较高的，在保证一定的存量自有资金的前提下，要与银行保持紧密的联系，争取较高额度的信贷资金。
从利润表中可以看出，公司的财务费用还是相当偏高的，说明公司良好的利用了信贷政策。但是，在取得信贷资金的同时，也应时刻保持警惕。目前，国家的宏观经济形势非常严峻，国家的货币政策一再缩紧，存款准备金一再上调，收紧了市场上大量的流动资金。造成银行信贷额度紧缩，同业拆借利率上升，放贷的利率随市场利率的波动一再上升，给企业带来较高的资金成本。在这种状态下，对企业的风险控制能力是一个巨大的考验。一旦“锦上添花、落井下石”的银行对公司停止放贷，将会给公司的经营带来致命的冲击。
二、公司应收账款的情况及合理建议
从公司的应收账款余额，在与前期的纵向比较，以及与同行业间的横向比较来分析，是呈现上升趋势。这样，也就伴随着坏账风险也在悄然增大。随着公司销售规模的扩大，有些业务员为了提高自己的销售业绩，大量使用信用政策，可能造成回款控制不力，货款不能及时收回，这样就给公司的货币资金带来了很大的压力。因此，在利润和现金流的'选择面前，公司的管理层应该综合分析，是在保证资金回笼的前提下最大化的去追求利润？还是在实现利润最大化的前提下去保证资金流？在这一点上，我们认为应该选择现金流第一，在保证资金回款的基础上再去实现利润大化，这里我们作一假设，如果a公司的款能在开票后100%的收回，利润为80万；另一家b公司利润是100万，但是开票后只能收回50万元，那么我们应该选择做a的业务。
公司的应收账款应该实行总额控制，即在现有的余额基础上，设定一定上限，如果达到或者超出这个上限，那么就示为警戒，应该适当压缩应收账款规划。对于这一点，我们可以分几种情况来考虑，区别对待。
1）对于公司现有客房中合作良好、且付款记录也一直良好的企业，可以继续延用我们的销售政策，最大限度的予以一些诸如商业折扣、现金折扣等的信用政策。
2）对于一些央企，即国家控制股的企业，由于其现金基本上有保证，这些企业的业务，销售人员可以主动出击，因为，资金对于他们而言，一般不是问题，不用受信用额度的控制。
3）对于其他企业，应该定期对于这些客户作一调研，内部评级，确定一定合理的回款期限，或者垫付资金设定一个合理区间。随时关注这些企业的资金动态。
我们应该对客户进行优化，全保优质客户，淘汰掉劣质客户，来增加企业的抗风险能力。“二八法则”是有道理的，80%的利润是由20%的客户所创造的，因此，告诉我们不要迷恋客户的数量，更应该注重他们的质量。
三、关注存货与应付账款的周期，合理运用银行资源来降低企业成本
公司目前账面上的存货金额较高，与前期相比，增长了近20%。这就意味着公司的流动资金被占用了一部分。同时，存货的增加，导致应付账款的增加。财务上需要分析存货的结构，看是否有库存呆滞物资。检查是否有物资超过了系统设定的安全库存。是什么原因导致此种情况的发生。如果是为了市场行情看涨屯货，那就要随时关注市场。协助销售人员做好期权交易。对于存货上升，造成应付款余额的上升，采购人员要引起密切关注。与供应商谈妥合适的付款价格与付款条件，适当的延长应付款的日期。但同时也要注意，并不是一味拉长付款周期就是好事，在一定程度上，可能会困扰资金的预测。如果在未来的期间，企业的资金一旦紧张，无法按期支付货款时，将会给公司的信用造成一定的影响，也为后期的继续交易带来较大的难度。其实，应付账款也是买方采用的一种最简单、最方便的短期负债融资方式，公司在利用时，只要适度掌握，控制赊购商品数额，防止失控和滥用，就能让此种方式为公司带来经济效益。同时，在付款方式时，也是有很大的可选空间的。例如，选择银票的方式付款，可以为企业带来一定的定存利息。而且目前银行的融资产品也非常丰富，每个银行会有自己的特定的产品优势，可以为客户量身定做合适于自己的融资产品。常见的有短期变长期、大变小、多变少等银票转换方式，远比直接贴现银票的成本要低的多。当然，这也取决于客户与银行的关系与谈判能力。总之，公司决策层要懂得利用银行资源降低企业成本。
四、对于公司发展的合理化建议
从宏观角度出发，在“现金为王”的经营思路里，公司的流动资金流决定企业的价值创造，盈利质量、流动性，同时也反映企业的风险状况。从战略层的角度出发，公司要避免盲目扩张带给企业的风险。诸如资金断链风险、市场风险、回款风险、期间费用失控、产品质量风险、原材料供应风险以及管理风险。把握好规模化的“度”，并做好过程控制，便可以化险为夷。针对公司目前的经营规模，业务流程以及财务状况，对于做好流动资金的风险管控，提出几个建议以供决策层的参考：
1）从业务层面上，精干主业，业务剥离。基于行业特性，公司在业务规模扩张的同时，要多选择利润增长点较高的业务，同时及时摈弃一些利润率相对较低、或者已退出市场的业务，突出核心业务，结构化有重点投入资金，这样会给企业的流动资金带来极大的缓和。
2）压缩公司存货规模。给各产品核定合理库存，由采购部对总体库存承担管理责任，各产品系负责人承担各自库存管理责任；发货未开票部分，将由销售部列出清单，该安排生产的赶紧生产，尽快开票，加强资金的快速回笼。
3）与供应商建立战略合作伙伴关系。选择几家有实力的供应商作为战略合作伙伴。公司在保证约定时间付款，同时向其提供最低采购数量或者采购金额，要求供应商按时保质保量交货，且能获取比其他客户更优惠的价格。这样就可将公司的一部分资金压力转嫁到供应商上面。
4）避免不恰当的融资行为。时刻关注企业资产负债率、流动资金比率、速动资金比率、现金比率等关键性反映企业流动资金周转能力的指标，开拓思路；在一定程度上，变企业外源融资为内源融资。充分利用内源融资的原始性、自主性、低成本性、抗风险性等优势。同时拓宽融资渠道的多样化，如考虑简单的银行信贷转变为商业银行贷款、融资租赁、担保融资、信托融资等。与银行保持密切的联系，可以选择公司的交易银行与关系银行，即交易银行是公司日常业务所操作的银行，在结算速度与结算成本上能取得较低的费率。而关系银行，则是可以给企业提供优质融资服务多样化的银行，企业可以在这上面与银行实现“双赢”。
综上所述，企业要树立“现金为王”的价值理念；建立销售，信用管理体系，保障债权安全；加强资金周转达效率管理，缩短现金周期；尝试新的融资方式，方开资金来源渠道。在财务控制上，实现集权有度，分权有序，这样方能实现公司的整体战略目标。
第二篇：公司流动资金贷款调查报告
关于******公司申请流动资金贷款2600万元的咨询请示
**市农村信用合作联社：
**县农村信用合作联社客户，******公司因承包经营****水泥厂流动资金不足，向我社申请贷款2600万元，用本公司座落于**路147号的房地产抵押。经**县农村信用合作联社信贷审查委员会集体审议，同意向******公司发放流动资金贷款2600万元，根据《**市农村信用社信贷业务权限管理暂行规定》的要求，现向**市联社报告相关事项，并申请对该户贷款给予调查咨询。
一、借款人基本情况
******公司成立于2006年7月4日，属于有限责任公司，营业执照号码：5300001014632，有效期至2008年6月30日，经营范围是项目投资及对所投资的项目进行管理，注册资金4880万元，组织机构代码证号：79026316-2，法人代表：**，现年52岁，身份证号码：***，户籍地址：**省**县**乡县水泥厂，常年驻**办公地址：**市**区**路147号**饭店附属楼，基本帐户开户行：**农村合作银行**支行，在**县信用联社开有一般帐户一个，以现经营的****水泥厂营业执照在**县信用联社开有基本帐户一个。
******公司法人代表**是**县人,1971年至1997年就职于**县水泥厂,先后担任过化验员、化验室主任，期间曾到**水泥厂、**建筑材料设计院、**科学技术学会、国家建筑材料科学研究院学习，1988年受聘为水泥工艺工程师，1988年7月承包**省**县水泥厂并担任厂长，1997年**县水泥厂进行股份制改革，2005年1月**凭借自己多年经营水泥厂的技术和经验承包经营****水泥厂，2006年**向**水泥厂的主管部门**提出对现有旋窑水泥生产线进行技改的建议，建议**省****投资3760万元，将现有日产1000吨熟料生产线改造为日产2000吨的熟料生产线，使****水泥厂年产量达到60万吨以上，同时解决现有生产线设计不合理的部分。2006年7月，**与原**县水泥厂**等29个具有水泥生产经营管理能力的人共同出资4880万元向**市**区**办事处**社区购买了**路147号**饭店附属楼，并以该附属楼作为注册资本注册了******公司，经营范围是“项目投资及对所投资的项目进行管理”。2007年5月24日，******公司与**省****达成联营协议，以每年960万元的价格承包****水泥厂的生产经营权，约定“联合经营期”为18年，每年******公司向**省****支付960万元的费用，包括折旧费、增值税及其他相关费用在内，协议还约定，若因国家取消退税优惠政策，费用降至每年500万元，若因国家政策需关闭立窑生产线时，相应减少每年的承包费用等。
****水泥厂为**省****独资设立的国有独资企业，于1998年成立，注册资金1066.7万元，主要生产普通硅酸盐水泥32.5和42.5，现有两条水泥生产线，其中立窑生产线为3.1米×9米的窑径，建于1998年，现年产量约为10万吨;旋窑生产线为3.2米×12米的粉磨站和3.2米×48米的干法中空窑(不属于《国务院关于环境保护若干问题的决定》中明令取缔关停的二十种重污染小企业)，建于2003年，总投资5850万元，其中原工商银行**县支行贷款630万元。但由于该工程在设计方面存在先天性的不足，只是半条线，其产品是商品熟料，需经磨机再加工后才能形成成品水泥，而就**省****经济能力而言，已经无力再追加投资建设。加之项目投资大量举债加大了企业的财务负担，而实际生产能力又未达到设计水平，因而造成企业资金周转极为困难，无法归还到期贷款。2005年5月工商银行剥离了**水泥厂下欠的583万元贷款。2005年1月，****水泥厂承包给**县**经营，2007年1月，**因计划进行
技改，以******公司名义再次与**省****签订联合经营协议，联合经营期18年。******公司与**省****签订了联合经营协议后，面临的是**项目的动工及**项目的好机遇，为快速提高水泥产量，扩大市场占有份额，决定在****水泥厂原旋窑生产线上进行技术改造。此技改项目改造工期3个月，改造后熟料年产量将增加30万吨，总产量达每年60万吨；技改投资3760万元，技改后流动资金需3719万元，资金需求合计7480万元。筹资情况：一是****水泥厂自2005年**承包经营**水泥厂以来所产生的流动资金1754万元，由**投资**投资公司用于技改；二是******公司基本帐户上现有140万元存款，主要是**路房产出租租金（含预收部分），用于技改启动资金；三是技改所需设备以分期付款的方式支付，预计必须先付的部分1880万元，达50%（含安装等各种费用），技改完成后从投产后的第12个月开始付下欠的50%（约1880万元），在投产后的24个月内付完。四是向**县信用联社申请贷款2600万元作为技改后的流动资金，但实际上因企业现有流动资金不可能在短期内完全收回用于技改，只能采取一边回笼原有流动资金用于技改，一边将贷款投于生产中参与流动的方式进行；五是当企业技改后，在达产率逐渐提高，流动资金需求加大的同时，新产生的利润可用于增加流动资金。预计技改后，企业第一年产量达设计产能的90%，可实现利润1663万元，第二年产量达设计产能的100%，年可实现利润2028万元，投产后前18个月利润率约为2671万元，支付1880万元技改投资款后，剩下771万元用于增加流动资金，预计技改投产后第三年能够偿还贷款。
二、借款人资产负债情况
（一）、借款人资产总计6745万元，其中：
1、固定资产：4851万元
**市房权证官字第200622793号，房产面积5636.68平方米；**市房权证200622792号，房产面积202.25平方米，房产面积总合计5838.93平方米。
**国用（2006）字第10620101028号，土地面积3150.20平方米，土地位于**区**办事处**社区。
经**房地产评估有限责任公司合并评估房地产现值4851.44万元。现己要求评估公司重新对房产和地产分别进行评估。
2、流动资产:1894万元
预收公司在****路的房地产租金109万元；
公司自购买****路房地产以来至2007年3月整体出租止已收回租金31万元；以上两项合计140万元,存在****农村合作银行关上支行******公司基本帐户上。
**投入公司用于经营****水泥厂的现有帐面流动资金(包括材料及各种应收款等)1754万元。
(二)、借款人负债2600万元，为此次向我社申请的贷款。
三、抵押担保情况
由于企业技改后，原有1754万元流动资金大部分用于技改投资，同时由于技改后产能加大，流动资金需求加大，造成流动资金不足，特向**县信用联社申请经营流动资金贷款2600万元。
******公司此次向**县信用联社申请流动资金贷款2600万元，以本公司房地产抵押担保。用于抵押的房地产位于**路南段，**市**区**路147号，在**路与**路的交叉口处，距**火车站不足一公里，两面临街，一面与**客运站毗邻，区域内聚集有**酒店、**宾馆、**宾馆、**批发市场等五星、四星级宾馆和大型商业中心，人流量极大，商业氛围浓厚，区域优势非常明显。抵押物建筑面积5838.93平方米, 主要是两幢，其中主楼正在进行装修，现状为施工的房屋，另一幢为两层楼房，主要用
途为车库；抵押物占地3150.20平方米, 有土地使用证，出让方式取得，土地使用期至2044年8月止，购于2006年7月，原购价格4880万元，现评估价值4851.44万元，抵押率为53.59％，贷款期限为三年期，至2010年5月31日到期。
抵押物现状：抵押物为商业用房地产，2007年2月13日******公司与****签订房屋租赁协议，将房地产整体出租给****，租期15年零6个月（其中6个月免收租金），至2022年9月1日止，第一年218万元（已收半年租金109万元），以后十年内每年258万元，最后五年内每年283.8万元。承租人***计划投资460万元装修，1至3楼装修为桑拿室，4至6楼装修为宾馆，现装修正在进行。
四、调查结论
根据以上调查情况，**县信用联社分析认为，借款人******公司资产负债率为38.55％，资产负债率较低，有经营管理水泥厂的能力；现经营的**水泥厂经过技改后，预期前景看好，因投资经营流动资金不足，申请流动资金贷款2600万元，具备按期偿还贷款本息的能力；贷款抵押物足值，抵押比率较低，易变卖；每年的抵押物租金258万元，贷款年利息271万元，即使借款人停止生产经营，也有按期偿还贷款利息的可能；贷款到期时抵押物虽处于出租期内，但承租人承诺：若借款人不能按期偿还贷款，不论承租期到不到期，**县信用联社都有权变卖抵押物收回贷款，但考虑到承租人的投资，承租人有同等条件下优先购买的权利。这就使得变卖抵押物收回贷款的可能性更大。
通过以上分析，经**县信用联社信贷审查委员会审议，同意向******公司发放流动资金贷款2600万元，期限至2010年5月31日，月利率执行8.7‰。此意见当否，请**市信用联社给予咨询审批。
第三篇：关于公司申请流动资金贷款的调查报告
关于公司申请流动资金贷款的调查报告
关于XXXXX公司申请流动资金贷款的调查报告
XXXXX公司于XXXX年XX月XX日向我行提出申请，申请流动资金贷款XXXX万元，期限X年，用途为购原材料，贷款由XXX公司担保，我行于XXXX年XX月XX日对该企业进行了贷前调查，现将调查情况汇报如下：
一、借款人概况
1.基本情况
XXXXX公司地处XX，成立于，《企业法人营业执照》号码6103231002563，注册资金XXXX万元，其中：货币资金xxx万元；实物注册XXX万元。股东：XXXXX出资700万元，占注册资本的XX%；XXXX出资XX万元，占注册资本的XX%；XXXX出资XX万元，占注册资本的5.5%；XXX出资XX万元，占注册资本的4%；资本金全部到位。法人代表XXX，职工XX人；其中:管理人员人，XX人员XX人。厂区占地面积XX万平方米，生产建筑面积XXX万平方米。组织机构代码证》登记号：组代管610323—000553，有效期XX年4月8日至XX年4月8日；《贷款卡》编号为***601；以上三证均真实有效且已按期年检，经审查该客户具有办理信贷业务资格。
2.企业生产情况
XXXX公司，企业主导产品(或经营范围XXX、XXX、XXX)XXXX、XXX、XXX等，产品性能价格比合理，现已拥有X大系列XX多个变形产品，其中XX和XX、XX获部优和省优产品称号。
3.管理者素质
公司领导班子共X人，其中总经理X人，副总经理X人，拥有XX职称X人，经营有高度的事业心和责任感，强烈的开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总经理XX，为原XX，从事XXX行业XX年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。
二、借款人生产经营及经济效益情况：
XXXX年到至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，XXXX年销售收入为XXX万元，XXXX年销售收入为XXX万元，XXXX年销售收入为XXX万元，XXXX年销售收入为XXXX万元，近三年销售收入增长率分别为XXX %，XXX9%，XXXX%。XXXX年公司利润总额为净利润为XX万元，XXXX年公司净利润为XXX万元，XXXX年公司净利润为XXX万元，XXXX年公司净利润为XXX万元。公司前三年净利润增长缓慢，主要原因XXXXXX(公司前三年净利润增长较快，主要原因XXXXXX)。
企业生产一般为订量生产，每年初签订全年的销售订单。公司一般销售旺季为XXX季度，公司销售模式为XXXX，业务周期一般为XX个月左右。主要供货为：XXXX,XXXX,产品具有一定的市场市场空间。
三、借款人财务状况
1.该公司最近三年一览表主要财务指标
单位：万元
栏目
XXXX年底
XXXX年底
XXXX年底
XXX年 XX月
资产总额
XXXX
XXXX
XXXX
XXXXX
负债总额
XXXX
XXXX
XXXX
XXXXX
其中：短期借款
XXXXXX
XXXX
XXXXX
XXXXX
长期借款
0
0
0
0
资产负债率
XX
XX
XXXX
XXX
流动比率
XX
XX
XXXX
XXX
销售收入
XX%
XX
XXXX
XXX
利润总额
XXX
XXX
XXX
XXX
净利润
XX
XXX
XXX
XXXX
XXX
XXX
XXX
XXXX
据上表分析:
借款情况：短期借款XXXX万元,为XXX行贷款。五级分类为X级
该公司经营管理正常，只是资产负债率高，但销售收入增长较快，XXX年实现净利润XXX万元。
(3)企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****；
(4)企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司，****公司，****公司，****公司，这几家应收款单位******，经测算，应收款周转天数**天，货款收回****；
该公司从其资产负债率、流动比率分析，该公司短期偿债能力较强。
总体看来，该公司经营管理正常，今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚，随着内部管理的不断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。
2.发展情况
XXX年，公司已签订生产订单为XXX套，预计实现销售收入XXX万元，实现利税XX万元，其中实现税金XX万元，税后利润XXX万元。
四、公司与我行关系：
该企业长期在XXXX行发生授信业务，基本账户在XXX，其它金融机构均未介入，其中XXX行借款为XXX万元，资信良好，从未出现过逾期现象，XXX对其信用评级为XX级。无不良和欠息记录，银企合作关系融洽。
我行与该公司长期XXX业务，双方双合作较愉快，XXX年，由于政府加大招商引资力度，我行密切关注，多方营销，我行良好的服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为 我行的基本客户。
五、贷款必要性及可行性分析
如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约XXX万元，日平均余额将达XX万元以上，同时每年为我行带来结算业务近XXX多万元，产生直接经济效益达 万元。另外，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发工资近XXX多万元，由此每年可新增储蓄存款近XXX万元。由于该公司在当地是处于X龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。我行不良贷款比率将下降XXX %，为我行今后的竞争垫定了一定的基础。
六、贷款担保情况分析
该笔贷款的担保XX公司提供连带责任担保，XX公司总资产XX万元，公司法人代表为XXX，公司注册资金为XXX万元。资产总额XXX万元负债总额为XXX万元，所有者权益为XXX万元，主要产品有XXX、XXX、XXX、(或经营范围为XXXX,XXX,XXX)等。具有担保能力。（或该笔贷款由XXX提供抵押担保，抵押物为房屋XXX平方米评估价值XX万元，土地XXX平方米，该土地为出让，出让XX年，已交足出让金，抵押物产权明晰无争议，抵押物变现能力强。
七、结论
经我行调查认为：：该企业生产经营正常，各项经营指标稳步增长，财务状况良好，盈利能力强，各项制度健全，其产品；国家产业、行业政策，环保设施达标，具有较好的发展前景，企业收益率较高，长期偿债能力强，贷款综合风险较小，经营规范，银企关系融洽，是我行XX级信用客户。同意对该公司发放短期流动资金贷款XX万元，期限1年，利率XXX%，由XXXX公司提供连带责任保证。
调查人:XXX XXX
XXXXXXXXXX行
XXXX年XX月XX日
第四篇：关于公司申请流动资金贷款的调查报告
关于xxxxx公司申请流动资金贷款的调查报告
xxxxx公司于xxxx年xx月xx日向我行提出申请，申请流动资金贷款xxxx万元，期限x年，用途为购原材料，贷款由xxx公司担保，我行于xxxx年xx月xx日对该企业进行了贷前调查，现将调查情况汇报如下：
一、借款人概况
1.基本情况
xxxxx公
司地处xx，成立于，《企业法人营业执照》号码6103231002563，注册资金xxxx万元，其中：货币资金xxx万元；实物注册xxx万元。股东：xxxxx出资700万元，占注册资本的xx%；xxxx出资xx万元，占注册资本的xx%；xxxx出资xx万元，占注册资本的5.5%；xxx出资xx万元，占注册资本的4%；资本金全部到位。法人代表xxx，职工xx人；其中:管理人员人，xx人员xx人。厂区占地面积xx万平方米，生产建筑面积xxx万平方米。组织机构代码证》登记号：组代管610323—000553，有效期2004年4月8日至2008年4月8日；《贷款卡》编号为***601；以上三证均真实有效且已按期年检，经审查该客户具有办理信贷业务资格。
2.企业生产情况
xxxx公司，企业主导产品(或经营范围xxx、xxx、xxx)xxxx、xxx、xxx等，产品性能价格比合理，现已拥有x大系列xx多个变形产品，其中xx和xx、xx获部优和省优产品称号。
3.管理者素质
公司领导班子共x人，其中总经理x人，副总经理x人，拥有xx职称x人，经营有高度的事业心和责任感，强烈的开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总经理xx，为原xx，从事xxx行业xx年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。
二、借款人生产经营及经济效益情况：
xxxx年到至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxxx万元，近三年销售收入增长率分别为xxx%，xxx9%，xxxx%。xxxx年公司利润总额为净利润为xx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元。公司前三年净利润增长缓慢，主要原因xxxxxx(公司前三年净利润增长较快，主要原因xxxxxx)。
企业生产一般为订量生产，每年初签订全年的销售订单。公司一般销售旺季为xxx季度，公司销售模式为xxxx，业务周期一般为xx个月左右。主要供货为：xxxx,xxxx,产品具有一定的市场市场空间。
三、借款人财务状况
1.该公司最近三年一览表主要财务指标
单位：万元
栏目
xxxx年底
xxxx年底
xxxx年底
xxx年xx月
资产总额
xxxx
xxxx
xxxx
xxxxx
负债总额
xxxx
xxxx
xxxx
xxxxx
其中：短期借款
xxxxxx
xxxx
xxxxx
xxxxx
长期借款
0
0
0
0
资产负债率
xx
xx
xxxx
xxx
流动比率
xx
xx
xxxx
xxx
销售收入
xx%
xx
xxxx
xxx
利润总额
xxx
xxx
xxx
xxx
净利润
xx
xxx
xxx
xxxx
xxx
xxx
xxx
xxxx
据上表分析:
（1）借款情况：短期借款xxxx万元,为xxx行贷款。五级分类为x级
（2）该公司经营管理正常，只是资产负债率高（低），但销售收入增长较快，xxx年实现净利润xxx万元。
(3)企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****（分析有无积压情况，存货及销售比率情况）；
(4)企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），这几家应收款单位******（分析应收款风险情况，对企业生产
经营影响），经测算，应收款周转天数**天，货款收回****（及时或不及时，如不及时，请分析原因）；
（3）该公司从其资产负债率、流动比率分析，该公司短期偿债能力较强。
总体看来，该公司经营管理正常，今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚（一般或具有偿贷能力），随着内部管理的不
断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。
2.发展情况
xxx年，公司已签订生产订单为xxx套，预计实现销售收入xxx万元，实现利税xx万元，其中实现税金xx万元，税后利润xxx万元。
四、公司与我行关系：
该企业长期在xxxx行发生授信业务，基本账户在xxx，其它金融机构均未介入，其中xxx行借款为xxx万元，资信良好，从未出现过逾期现象，xxx对其信用评级为xx级。无不良和欠息记录，银企合作关系融洽。
我行与该公司长期xxx业务，双方双合作较愉快，xxx年，由于政府加大招商引资力度，我行密切关注，多方营销，我行良好的服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为我行的基本客户。
五、贷款必要性及可行性分析
如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约xxx万元，日平均余额将达xx万元以上，同时每年为我行带来结算业务近xxx多万元，产生直接经济效益达万元。另外，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发工资近xxx多万元，由此每年可新增储蓄存款近xxx万元。由于该公司在当地是处于x龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。我行不良贷款比率将下降xxx%，为我行今后的竞争垫定了一定的基础。
六、贷款担保情况分析
该笔贷款的担保xx公司提供连带责任担保，xx公司总资产xx万元，公司法人代表为xxx，公司注册资金为xxx万元。资产总额xxx万元负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，主要产品有xxx、xxx、xxx、(或经营范围为xxxx,xxx,xxx)等。具有担保能力。（或该笔贷款由xxx提供抵押担保，抵押物为房屋xxx平方米评估价值xx万元，土地xxx平方米，该土地为出让，出让xx年，已交足出让金，抵押物产权明晰无争议，抵押物变现能力强。
七、结论
经我行调查认为：：该企业生产经营正常，各项经营指标稳步增长，财务状况良好，盈利能力强，各项制度健全，其产品；国家产业、行业政策，环保设施达标，具有较好的发展前景，企业收益率较高，长期偿债能力强，贷款综合风险较小，经营规范，银企关系融洽，是我行xx级信用客户。同意对该公司发放短期流动资金贷款xx万元，期限1年，利率xxx%，由xxxx公司提供连带责任保证。
调查人:xxxxxx
xxxxxxxxxx行
xxxx年xx月xx日
第五篇：《流动资金贷款管理暂行办法》
内部资料 注意保密
监管工作信息
“三个办法一个指引”专刊
第2期（总第195期）
月6日
中国银行业监督管理委员会 2011年
1《流动资金贷款管理暂行办法》 执行中的难点及有效解决路径探析
针对辖区《流动资金贷款管理暂行办法》执行中反映出的情况和问题，近日，青岛银监局从制度完善、操作流程、资金需求量分析、支付方式、贷后管理等方面进行了专题调研，与五家有代表性的国有、中小股份制、城商行、外资银行等银行机构进行了现场座谈，摸清了辖区银行机构执行中的难点，并就其中关于流动资金测算、受托支付等方面存在的典型问题和经验进行了总结和分析，初步探索出一些适用新规的良好监管实践。
一、基本情况 自流贷新规实施以来，辖内银行业金融机构积极改进信贷流程、加强培训与学习，监管部门通过开展现场调研、月度监测、经验交流、考试考核等方式严格督导，推进流贷新规稳步实施，取得了良好的效果。截至2010年10月末，辖内各银行机构流动资金贷款业务所依据的实施细则及合同均已按《流贷办法》要求修订完毕，各行流动资金需求测算方法、受托支付标准均已明确规范，有的银行建立了更为详尽的流动资金需求量测算方法，有的银行将流动资金贷款全部执行受托支付，切实将流贷新规落实到了规章制度和合同文本中，并在信贷业务中严格执行。按人民币贷款口径统计，截至10月末辖内当年累计新发放流动资金贷款1843.24亿元，其中受托支付802.33亿元，受托支付比例为43.5%。经监测，自2010年7月以来，辖内流动资金贷款受托支付比例上升了3.8个百分点，受托支付比例逐月上升。
二、当前面临的问题及解决路径
（一）流动资金贷款需求量测算参考标准的实际应用率不足。《流贷办法》要求贷款人综合估算借款人日常营运资金真实需求，并结合其自有资金实际情况和未来发展状况等情况，综合核定借款人授信额度。在实际执行过程中，如果简单按照测算参考的公式，多数情况下与借款人实际资金需求不符。特别是在事业单位借款和一些特殊交易情形下，营运资金测算需求量与实际情况相差较大。
解决路径：要求银行机构在《流贷办法》提供的测算参考基础上，依照本行和客户实际情况，综合考量借款人资金缺口，为借款人量身订制适合其需求的融资方案。如工商银行在47类评级标准的基础上，综合考虑企业现金流确定流动资金贷款限额。中国银行山东省分行在流贷办法的测算参考基础上，制定了本行的测算制度，按借款人行业不同、经营模式不同对测算方法进行了细化和调整。建设银行对事业单位、非银行业金融机构等特殊借款人，其财务报表中没有存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等相关数据项的，允许使用其报表中的类似数据项测算，没有类似数据项的，可根据实际交易需求确定流动资金贷款总额度。
（二）受托支付标准不统一引发的不公平竞争现象。《流贷办法》赋予了银行自行确定受托支付起点标准的自主权。部分银行总行并未出台明确的标准，而是给予分支机构较为宽松和灵活的标准，由分支机构根据区域内情况自行确定支付标准。由于各行支付标准不一，一些优势客户作为银行竞争的对象，面对一家银行机构提出的受托支付要求，以其他行可以不执行受托支付为由，向银行机构施加压力，迫使个别银行放宽受托支付标准，实行自主支付，资金由借款人自行控制，从而引发不公平竞争。如调研中发现，个别银行在某客户的要求下，经过符合本行相关规定的审批流程后，与该客户约定将1亿元的交易支付作为受托支付起点金额，相当于将全部信贷资金均予以自主支付。
解决路径：一是督促银行机构及时出台相应的操作流程，确定严格的、执行力较强的受托支付条件，避免受优势客户的胁制而降低贷款条件，违规发放贷款。渣打银行制定了按不同的风险评级结果、贷款额度确定受托支付标准的矩阵式受托支付标准。如信用等级最高的A+级客户的受托支付起点金额标准为授信额度的50%；信用等级最低的D级客户的受托支付起点金额标准为授信额度的20%或人民币300百万元（两者取低者）。青岛银行则根据本地化特征，制定了相对其他银行较为严格的受托支付标准，即老客户单笔支付1000万元（含）以上的，新客户500万元（含）以上的，必须受托支付。工商银行今年以来大力推行国内贸易融资业务，其目标是对贸易型、生产型客户将逐步以国内贸易融资取代流动资金贷款，做到全面受托支付。从施行情况来看，客户对国内贸易融资接受程度日益提高，业务发展前景良好。
二是加强社会宣传力度，使优势客户深刻理解执行受托支付的实际意义及对客户带来的利益，促使客户主动配合银行机构严格执行贷款新规，创造良好的外部环境。三是建议银监会根据区域、银行规模、客户集中度等指标，建立受托支付的上限指标体系，银行可在不高于统一标准的前提下自行确定支付标准。
（三）关联企业贷款资金受托支付流于形式。据调查，企业客户或者集团客户为获取银行资金，规避新规的实贷实付要求，存在通过关联企业、关联人交易将贷款资金在多个银行之间进行多笔转账，最终回到借款人账户的现象。更为隐蔽的运作模式是将信贷资金转入关联人账户后供借款人使用，不再转回借款人账户。有的关联企业本身就是借款人的实际控制人为融资而新成立的公司。
解决路径：要求银行机构加强协议承诺和贷后监控，在合同中明确约定借款人应提供真实的交易凭证，不限于合同、发票，还应对相应的货物或者标的物进行清点查看，切实尽职履行贷后管理职责。如民生银行实施客户经理对本地客户开展月度回访、对全部客户每季度走访一遍的模式，总行在贷后管理电子系统内随时进行书面抽查，发现疑点的开展现场核查。渣打银行按照客户信用等级确定贷后监控的频率，不同等级的客户，贷后抽查的金额和频率有所不同。如信用等级最高的A+级客户，抽查金额至少为抽查前半年累计用于自主支付的提款总额的3%，且至少每半年抽查一次；信用等级最低的D级客户，抽查金额至少为抽查上一月度累计用于自主支付的提款总额的50%，且至少每月抽查一次。
（四）贷款支付后信贷资金在借款人账户停留的时间标准不确定，导致实贷实付落实难。受托支付情况下，存在因会计系统、开立账户、客户交易合同变更等原因带来的资金在借款人账户停留的问题，银行难以把握。自主支付情况下，由于缺乏明确的规定，信贷资金在借款人账户停留时间过长的现象更为突出，有的信贷资金在借款人账户留存的时间甚至达到三个月，有违实贷实付的精髓要义。
解决路径：受托支付情形下，大部分银行实现了“T+0”，个别情况下信贷资金在借款人账户停留的主要原因是转账过程中出现的系统停用、借款人交易对象临时发生变化等，考虑到实质重于形式，监管实践中原则上同意“T+1”、“T+2”，但是要求银行应有充足的客观理由并记入信贷档案。自主支付情形下，在借款人账户停留亦不应超过合理的期限。因此，自主支付下贷款人应发放在一定期限内的贷款，并督促借款人按照用款计划在期限内使用贷款，及时提交相应的资料，支付期限过长的，应作为重点关注对象核验交易资料的真实性，加强贷后管理。如农业银行按借款人提交的用款计划发放自主支付的贷款后，定期核查用款计划的付款情况和贷款支付是否符合约定用途，并采用按月核定自主支付最高额度的方式防止借款人有意化整为零的行为。渣打银行则基本做到了无论受托支付还是自主支付，信贷资金不在借款人账户停留，并且总行系统自动筛选借款人的资金走向，抓取不符合借款合同流向的数据，次日生成报表提供预警。
（五）自主支付后银行难以要求客户配合提供相应的资料。目前，在自主支付情形下，银行要求借款人在借款合同中承诺配合提供相应的交易资料，如不配合，客户将承担相应的违约责任。在当前法律环境下，如果客户属于还本付息均正常、仅仅不提供交易资料的违约行为，银行一般不主动要求客户承担经济上的违约责任，同时诉诸诉讼的成本较高，特别是在已经全部放款结束后，银行能够采取的措施对于违约客户的约束力较弱。
解决路径：银行应充分运用协议承诺的条款，与借款人在合同中约定，在自主支付情形下借款人应提供相应的交易合同、交易人信息等相关资料，将提供交易资料的关口前移至放款前，对借款人形成硬性的约束。如果是分多笔发放的贷款，更应约定提供上次的交易资料后方可发放下一次贷款。
（六）贷后管理岗位与营销岗位分离难。目前银行机构大多实现了贷款受理岗位、调查岗位与审批岗位、放款岗位的分离，在贷前调查、贷时审查和放款环节做到了岗位制衡。但是，受从业人员数量和客户服务体系的制约，当前银行大多仍由客户经理负责贷后管理，直接面对客户提供全方位的服务。无论从主观上还是从客观上来讲，客户经理受客户的直接影响较大，使其很难客观公正地对客户做出总体评价，导致贷后管理流于形式的情况较多。
解决路径：在当前短期内难以实现营销、调查与贷后管理岗位彻底分离的现实情况下，银行应建立贷后管理抽查机制、制定相应的抽查频率和范围标准，定向抽查和随机抽查相结合。同时完善贷后管理的激励考核评价机制，将贷后管理质量与客户经理岗位考核评价相挂钩，严格贷后管理尽职评价，督促客户经理及时发现和揭示贷款风险。
点击咨询 