单位内部控制考核评价报告范文
为规范单位管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根
据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于单位财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。
一、开展情况
（一）组织机构
为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的文件精神，尚志市希望幼儿园成立内部控制考核评价小组领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。组织机构如下：
组
长：XXX
成员：XXX
XXX
（二）工作范围及内容
1、单位内部控制考核评价工作，研究制订实施方案，组织开展内部控制基础性评价工作；
2、单位法人负责承担内部控制建设与实施责任情况；
3、单位权利运行的制约情况；
4、内部控制制度完备情况；
5、不相容岗位与责任分离控制情况；
6、预算业务管理控制情况；
7、收支业务管理控制情况；
8、政府采购业务管理控制情况；
9、资产管理控制情况；
10、建设项目与合同管理控制情况。
（三）取得成效
1、强化本单位内控管理制度，建立健全管理制度、建立长效管理机制，做到专人负责，切实保障内控制度的正常运行。
2、根据内控制度，统筹兼顾各项事宜，严格执行内控制度，合理开支、有效管理资金，保障资金的合理性、安全性。
3、建立财经管理制度，严格按照国家有关规定，杜绝资金挪用挤占等行为、保证资金专款专用。
4、建立档案管理制度，以便资金查询、部门监管，严格内控制度的规范性、严肃性。
（五）存在的问题和困难
实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购至的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。对不相容岗位与职责未能进行有效设计。由于客观原因未能建立内部控制管理信息系统，未能完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程。
二、特别说明
我单位没有因内部控制管理发生过重大经济损失、社会反响及经济犯罪等问题。
三、下一步工作
进一步完善领导机构，建立完善内控工作制度，加强本单位的内控管理制度。加强内控工作的监督检查，预防重大经济损失，做到防范于未然。
点击咨询