第一篇:财务检查工作计划
财务检查工作计划
日子如同白驹过隙,很快就要开展新的工作了,我们要好好计划今后的工作方法。工作计划的开头要怎么写?想必这让大家都很苦恼吧,下面是小编整理的财务检查工作计划,希望对大家有所帮助。
一、财务检查指导思想
以公司年初财务工作会议精神为指导,坚持“以应对经济危机,维持企业的生存为目标,以巩固现金流为核心,转变观念,控制风险,谨慎理财,实现企业的稳健发展”的方向,努力使公司财务管理工作不断向前推进。
二、财务检查范围
公司所属各子公司、分公司、项目部等单位。检查面不低于70%。
三、财务检查方法
财务检查工作涉及的'面比较宽,需各单位相关部门积极配合。其主要方法是:由公司财务部牵头,会同公司所属各单位或被查单位财务人员组成检查组,一般情况3-5人,在各单位之间及项目部、分公司内部各个施工点之间进行互查。通过查看有关财务凭证、账簿、报表及合同等相关资料,进行分析总结,之后对所检查内容实行打分制考核,经过现场交流、意见沟通后,将财务检查结果信息反馈,被查单位做出整改。
四、财务检查内容及分值考核标准
1、应对金融危机资金管理措施及风险情况。
2、资金收支预算的编制及执行情况。
3、应收账款列帐余额与建设方(业主)签证的对账单是否齐全、有效,在建工程施工项目的资金、收入、成本预测情况。
4、备用金借款及报销清理是否按照规定执行。
5、与建设方(业主)签定合同是否完整,与外包队、劳务队签定的施工合同是否及时完整。
6、财务基础工作是否规范,特别是用友财务软件中客户往来明细、供应商往来明细是否为单位全称,以及年报中出现的问题是否整改。
7、有关重大事项报告制度的执行情况。
8、固定资产管理情况。
9、由上级部门安排或因本公司工作需要,组织进行的各项临时指定性的检查事项。
财务检查主要是针对财务工作中存在的一些不足,积极进行督促整改,是对各项经济管理工作监督的一种手段,是公司各项财务制度、规定执行的有效保障。希各单位领导密切配合,以保证财务检查工作的顺利进行。
附件:财务检查内容及考核标准
财务部
二〇xx年三月十二日
第二篇:财务检查
红白镇人民政府
关于开展2011村级财务检查的通知
各村:
为加强村级财务规范化管理,规范村级财务行为,完善村财务管理制度,杜绝财务管理漏洞,做好村级财务专项检查工作,确保党的惠民政策落到实处,推进富裕清洁和谐新农村建设、促进村级经济健康发展。结合我镇的工作实际,经镇党委、政府研究,决定开展2011村级财务工作检查,现将有关事项通知如下:
一、检查对象:
各村财务管理情况
二、检查主要内容:
村级财务是否坚持做到村财民理、村帐公开;是否坚持“一事一议”;项目资金使用是否符合规定;财务管理制度是否完善;是否存在骗取冒领、截留挪用、贪污私分专项资金等违纪违法问题;应收款、应付款收缴情况等农村财务的相关内容。
三、检查时间及方法:
1、自查阶段(10月26日——11月5日)。各村对本级财务及涉农资金管理进行自查自纠,并写一份自查整顿报告交镇农业服务中心。
2检查阶段(11月6日——11月15日)。镇政府将组织力量针对各村重点问题进行全面复查,到期未整改的将追究纪律责任,检查小组将各村整改落实情况书面报告政府。
四、检查要求:
1、各村要加强对财务检查工作的领导,集中力量,精心组织,明确职责,认真做好自查自纠工作,迎接检查。
2、务实举措,认真整改。对检查中发现的问题检查组以书面形式通知到村进行整改,限定整改时间,整改不到位,将给予通报批评
3、严肃纪律,从严查处。对检查中发现的问题在整改阶段从轻从宽处理,限期未整改的和群众反映有新的问题,发现一起,查处一起,绝不姑息迁就。
4、健全制度,规范管理。通过这次检查后,进一步健全内部管理机制,将涉农资金的使用范围、分配、配套、拨付、使用、报账、监管等各个环节以制度化的形式确定下来,实现涉农资金管理规范化。
二○一一年十月二十五日
第三篇:财务检查工作汇报
财务检查工作汇报
一、今年新开展的主要工作
1、我院为加强经济治理,实行全成本核算,在医疗系统尚属最新的经营模式,目前,在全国没有成型的办法,我们根据有关理论知识及我院实际情况,在实践中不停地摸索、探讨,财务检查工作汇报。制定了全成本核算办法和操作程序,自今年1月1号实施。通过全成本核算,增强了广大职工的成本意识,杜绝了浪费现象,收到了明显的成效。在收入以32%的增幅情况下,但相关成本却相对降低,例如:其他材料消耗0*年为16万元,0*年为12万元,节约4万元;卫生材料消耗占医疗收入比,0*年21.19%,0*年15.85%,0*年比0*年降低5.34个百分点;药品费占药品收入比77.12%,0*年75.57%,0*年比01年降低1.65个百分点。预计全年业务收入比去年增长32%,业务支出比去年增长12%,与去年相比增加广告费28万元、院报费用4万元、技术协作费20万元,奖金增长65万元,扣除以上这些不可比因素业务支出仅增长8%。
2、为适应社会主义市场经济的需要,规范财务行为,提高财务治理水平,经院办会研究决定,我们制定了调整方案和竞争办法。在院领导、工会、纪委、人事科、审计科支持帮助下,财务机构、人员进行了调整,全院财务人员实行了集中治理,财务科共分4个组,组长进行竞争上岗、职工双向选择,通过公平、公正地进行竞争上岗和双向选择,调动了全科人员的积极性,非凡是各组组长认真负责,开拓思路,发挥了模范带头作用。
3、我院目前财力非常困难、资金不足、设备老化,严重制约着我院的业务发展,院领导不等、不靠,积极筹措资金,走负债经营求发展的路子,申请利用以色列政府优惠贷款购进大型医疗设备,贷款总额200万美元。财务科积极主动跑卫生厅、财政、计委、银行、经委等部门办理了贷款项目的立项、报批、可研、担保、转贷等工作,投入了很大精力。
4、积极参与了本奖金分配方案的制定工作,遵循了按劳分配、效率优先的原则,运用了收入、成本、目标、质量考核等多项指标,环环相扣,工作汇报《财务检查工作汇报》。使我们在创收的同时,留意了节约;在考虑经济效益的同时注重了医疗、护理服务质量;兼顾收入、成本、质量,向着目标而努力。这个方案自4月份实行以来,极大的激励了职工的积极性和创造性。今年13月份业务收入486万元,比去年同期473万元增长了2.7%,今年410月份业务收入1609万元,比去年同期业务收入1191万元,增长了35%。
5、做好iso9000文件编写工作,受到领导好评。在医院iso推行办指导下,我们认真负责,开动脑筋,集思广益,组织科内人员反复讨论,共编写73个财务作业指导书,并受到医院的通报表扬。
6、年初我院对全院各科室的固定资产进行了全面清查,为各科室重新建立了固定资产台账,保证了我院固定资产治理的账账相符、账卡相符、账实相符。今年下半年,为了进一步加强固定资产专项治理,我院在财务集中治理的基础上,专门成立了财产物资组,目前我们正为固定资产的网络化治理做各项预备工作,以进一步提高固定资产的治理水平和使用效率。
通过这几项工作的开展,我们收获非常大,学到了很多东西,开阔了眼界,拓宽了思路。如:在制定成本核算办法时,经常到书店查找有关企业成本核算治理知识,参照银行系统全过程成本核算办法。在我院决定举债经营时,我们学习关于如何利用财务杠杆进行负债经营。了解了国际负债率和我国规定负债率的警戒线分别为60%和50%,利用好负债,将会给医院创造较高的经济效益,但是,只要负债,就有财务风险,我们将尽最大努力做好风险预警、控制、治理等工作。总之,有付出就有收获。
二、各项日常工作圆满完成。
1、严格遵守财经法律、法规,健全了费用报销制度及审批规定,并能认真执行,层层把关,坚持原则,不徇私情。
2、积极做好经济治理工作,为领导及时提供经济信息,今年召开了两次财务经营分析会议,对我院财务运行情况进行阶段性全面分析,看到成绩,发现问题,提出改进措施,保证了我院经济活动有序顺利开展。
3、完成了省物价局、省卫生厅交给的医疗服务项目成本测算工作。搜集了上万个数据,填制各种表格,分摊计算出我院近三百项医疗项目成本以及诊次成本、床日成本、出院人次成本,写出了《200*年医疗服务项目成本测算分析报告》。完成10项新的医疗收费项目及收费标准的申报工作。按物价局的要求,我们深入科室进行了严格的物价自查工作,我院完全按医疗收费标准进行收费,无乱收现象。根据iso的要求制定了物价治理规定、病人投诉制度、价格维护制度等规定。规范了医疗收费行为,使物价治理上了新水平。
4、让病人“看放心并交明白钱”,自今年以来,我院努力改善就医环境和就医条件,尊重病人的知情权,为不影响工作,住院处利用晚间调整了软件程序,5月份在实行“日日清”的基础上,逐步实行“项项清”,此项工作方便了病人,得到了群众的认可。真正做到了让病人“看放心并交明白钱”。也促使了医院加强治理,规范医务人员的行为,合理检查,合理用药,提高了诊疗质量和水平。
5、财务人员转变服务观念,增强服务意识,在财务机构人员调整后,我们每日将住院病人费用一日清单、催款单送到病房,每月将奖金送到科室,对凡需财务科服务的离退休老干部给予热情的接待,总之,为病人为职工服务逐步落到实处。
第四篇:财务检查规定
久泰能源内蒙古有限公司
财务检查制度
为加强公司财务基础核算规范,提高财务管理水平,根据集团财务中心下发的财务检查制度,特制定本制度:
1、资金检查:资金收付是否做到日清月结;是否存在白条顶库现象;资金盘点记录是否齐全;票据、印章管理是否规范。检查的频率每月不少于2次,检查人:胡学玖、张云波;出纳每天对货币资金进行检查,并留存检查记录。
2、会计基础规范:依据财务管理中心2008年1月30日下发的《财务基础核算达标规范》进行检查。每月进行一次,为各岗位全面互查,检查的内容主要是凭证的检查。由张云波负责组织,每月10日—15日完成,针对检查过程中出现的问题进行整改,同时组织学习,对一些常规性的错误对责任人进行考核。
3、台账检查:包括预算台账、固定资产台账、低值易耗品台账、工具本台账。由各台账负责人对各部门台账进行检查,每月进行抽查,季度进行全面检查,检查后3日内出具台账检查报告。
4、实物资产检查:每季度、半进行全面盘点,包括存货、固定资产、低值易耗品、在建工程物资、工具台账。由张云波负责组织,各岗位负责人参与联合管理部门进行检查。盘点后7日内出具盘点报告。
5、项目管理:基建台账、设备到货台账的检查;设备到货是否及时进行了入库,安装设备是否办理了出库;领用的配件和安装材料是否进行了监控;基建工程是否有合同,合同与施工的项目是否一致,是否有实际工程已变更合同未变更的情况;各项基建工程变更签证,财务部门是否及时取得;工程结算是否及时,是否超付款现象。由张云波负责组织,韩庆存、张鹏负责检查,每月检查一次,10日前出具检查报告。
6、合同检查:合同台账登记是否及时,付款情况是否与账套一致,合同管理是否规范。要求合同台账每周进行更新,责任人刘丽锋,由张云波负责检查。
7、往来账检查:个人借款、预付账款是否按期限进行了管理,是否有超期的个人借款和预付账款,对账记录是否保存完整,是否存在长期挂账不开具发票现象,集团内往来对账记录是否完整,是否存在借方余额现象。责任人曹传水,每月进行往来账核实监控,登记监控表,每月3日出具检查报告。
8、档案检查:根据档案目录进行抽查,档案管理是否规范、目录编制是否齐全,所有档案是否全部入档。档案管理人:曹传水,检查人:韩庆存。每月进行抽查,季度进行全面检查,每月15日出具检查记录,季度检查统一安排时间。
9、纳税检查:、财务账面的税金核算是否和纳税申报表一致;增值税、土地使用税、房产税、印花税、个人所得税等税种的申报是否齐全和足额;抽查一个月所有税种的核算是否正确。检查责任人:张云波。
10、其他方面:办公室卫生是否保持清洁,办公桌上是否摆放整齐,重要票据、印章是否随便乱放等,是否存在安全隐患等方面。每月组织两次检查,责任人:胡学玖、张云波。
针对以上检查,责任人要认真进行检查,同时要有书面检查记录,记录必须保完整,不按规定进行检查,每次扣责任人1-2分。所有检查记录按规定发送至张云波邮箱zybo@163.com。
以上规定从4月1日起执行。
财务部
2009-3-18
第五篇:财务检查报告
学校财务工作检查报告
为了加强我财务管理,规范和加强财会工作,贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》和《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》和宜黄县教育局财政局关于转发《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》文件精神,我校高度重视,及时召开了校委会,把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员,召集起来,进行学习、座谈,对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下:
一、为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我校成立了大郑庄学校财务管理自查工作领导小组。校长郑庆海任组长,学校管财务郑平晏为副组长,教师代表郑书英为成员。
二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算,学校一些重大收支,事前都要开校委会,事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告,并要在教代会上都获得通过。
三、我校严格执行收费政策,免收学生杂费、课本费,停收学生住宿费。按文件只收空白作业本费,其标准向社会公示。在我校收费中,没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。
四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户,所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心,严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。
五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。对于大额款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。
六、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。
七、我校六年级毕业班收取的照相费,毕业证工本费;一年级建档费、素质报告册工本费,都根据实际费用和学生实际使用的数量按期进行结算,并将收支结余情况通过班会、家长会、公示等形式向学生、家长公示,将结余金额全额退给家长或学生。