审计意见整改落实情况报告表[合集]

第一篇：审计意见整改落实情况报告表

审计意见整改落实情况报告表 被审计单位（盖章）：揭阳市林业局

审计文书名称：审计报告

文书编号：揭审行报〔2019〕21 号 注：1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。

2、本表一页不够，可以附页。

报告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序号

意见内容

落实情况市财政追加项目支出数额较大，未将财政转移支付资金纳入年初预算，年初预算不完整，涉及金额 9 247.89 万元。市林业局 2018 年年初预算收入 780.58 万元，年中追加 609.81 万元，占年初预算收入的金额占 78.12%。其中财政转移支付资金247.89 万元，未纳入年初预算。

根据《财政违法行为处罚处分条例》第七条的规定，市林业局今后应严格遵守《预算法》的规定，做好年初预算编制工作，按照收支平衡的原则，统筹合理安排预算收入和支出，将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算，减少申请追加项目，确保预算编制与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。

我局今后将严格遵守《预算法》的规定，做好年初预算编制工作，按照收支平衡的原则，统筹合理安排预算收入和支出，将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算，减少申请追加项目，确保预算编制与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。

审计意见整改落实情况报告表 被审计单位（盖章）：揭阳市林业局

审计文书名称：审计报告

文书编号：揭审行报〔2019〕21 号 注：1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。

2、本表一页不够，可以附页。

报告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序号

意见内容

落实情况决算草案数据与会计数据总数和明细不一致，涉及金额3 284.03 万元。市林业局 2018 年年末会计核算支出 1258.63 万元，决算支出 1252.58 万元。决算支出总数与会计核算支出总数少 6.05 万元，差异明细科目 13 个，涉及金额 284.03 万元。

根据《财政违法行为处罚处分条例》第七条的规定。市林业局今后应当加强决算审核和分析，规范决算管理工作，以真实会计数据为基础，保证决算数据的完整、真实、准确。

我局今后将加强决算审核和分析，规范决算管理工作，以真实会计数据为基础，保证决算数据的完整、真实、准确。

审计意见整改落实情况报告表 被审计单位（盖章）：揭阳市林业局

审计文书名称：审计报告

文书编号：揭审行报〔2019〕21 号 注：1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。

2、本表一页不够，可以附页。

报告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序号

意见内容

落实情况预算编制不科学，个别无预算支出，涉及金额 5 26.65 万元。市林业局 2018 年“办公设备购置”无编列预算，会计核算支出 26.65 万元。

根据《财政违法行为处罚处分条例》第七条的规定，市林业局今后应当严格执行《预算法》的规定，按照年初预算和经批准调整预算为依据，安排核算各项支出，如实反映预算执行情况。预算在执行中原则上不予调整。因特殊情况确需调整预算的，应当按照规定程序报送审批。

我局今后将严格执行《预算法》的规定，按照年初预算和经批准调整预算为依据，安排核算各项支出，如实反映预算执行情况。

审计意见整改落实情况报告表 被审计单位（盖章）：揭阳市林业局

审计文书名称：审计报告

文书编号：揭审行报〔2019〕21 号 注：1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。

2、本表一页不够，可以附页。

报告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序号

意见内容

落实情况未严格执行公务卡强制结算制度，存在大额现金支付，涉及金额 9 17229 元。市林业局 2018 年现金支出 583762.78 元，占商品和服务支出 18.50%。经抽查发现 1000 元以上现金支出，共 3 单 17229 元。

根据《现金管理暂行条例》第三条、第六条和《关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》的规定，市林业局今后应严格执行公务卡强制结算制度，规范支付管理。

我局认真落实审计意见的整改工作，目前正在为各科室和森林分局有关工作人员申办公务卡。今后将严格执行公务卡强制结算制度，规范支付管理。

审计意见整改落实情况报告表 被审计单位（盖章）：揭阳市林业局

审计文书名称：审计报告

文书编号：揭审行报〔2019〕21 号 注：1、本表按审计报告提出的审计建议按顺序逐项填写。

2、本表一页不够，可以附页。

报告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序号

意见内容

落实情况额 会计科目使用不正确，涉及金额 0 8734.40 元。市林业局2018 年 7 月 13#会计凭证，在“办公费”科目核算办公室修缮费用 8734.40 元，会计科目使用不正确。

根据《行政单位会计制度》的规定，本应调整会计科目，考虑年度财务已决算，不再作账务处理。市林业局今后应当根据业务内容性质，正确使用会计科目，规范会计核算管理，如实反映单位财务收支情况，保证会计信息真实可靠。

我局今后将根据业务内容性质，正确使用会计科目，规范会计核算管理，如实反映单位财务收支情况，保证会计信息真实可靠。

说

明

请被审计单位在审计文书规定期限内及时组织落实整改，在规定时间内将审计整改情况报告（包括审计决定的执行情况、采纳落实审计意见情况、对有关责任人的处理情况、尚未能整改到位事项和原因等）及《审计决定执行情况报告表》、《审计意见整改落实情况表》发送至市审计局邮箱：jysjzgk@163.com，或以 U 盘直接送揭阳市审计局整改监督科。同时将上述资料打印两份，连同银行缴款凭证、记账凭证、会议记录或纪要、文件、合同等其他相关佐证纸质资料每页加盖单位公章，送整改监督科（市审计局四楼 402）收。请各相关单位组织、落实审计整改工作，并在收到审计报告之日起 60 日内整改完毕。请各相关单位在整改期限截止后依法向社会公告整改结果。

联系电话：8224186

联系人：陈 晖

第二篇：学校落实督导意见整改报告制度

XXX学校

责任督学挂牌督导意见和建议交办整改报告制度 为了进一步提高我校责任督学挂牌督导工作的实效，及时有效地解决责任督学挂牌督导工作中发现的问题，强化学校工作责任，提高学校整改工作成效、推动工作落实，特制定学校责任督学挂牌督导意见和建议交办整改报告制度。

1、校长为学校落实责任督学挂牌督导意见和建议交办整改报告制度第一责任人。学校领导班子成员对整改工作及时落实到位负直接责任。

2、学校建立落实整改工作领导小组，由校长任组长，校级领导班子成员任组员、负责责任督学挂牌督导意见和建议交办学校整改。

3、认真制定整改方案，明确整改的时间表和路线图。

4、认真落实整改工作、责任到人，在规定时间内整改到位，一般情况下，整改时间取决于意见和建议的内容。对违反规范办学等专项督导整改时间一般在一周至一月之间，对学校的综合督导，整改时间一般为一年。

5、撰写整改报告，在规定时间内上交给责任督学或市督导室及相关部门。

6、虚心接受责任督学或督导组针对学校整改情况所做的实地督导回访。

7、对未能完成整改和报告工作的部门和负责人追究相应责任，严重的，不予评优评先。

第三篇：汝城县总工会关于开展审计意见整改落实情况的调研报告

汝 城 县 总 工 会

关于开展审计意见整改落实情况的调 研 报 告

为进一步加强和改进县级工会经审工作，全面了解审计意见整改落实情况，积极落实我市工会经费审计工作的相关要求，促进我县工会经费审查审计监督工作的深入开展，更好地服务于工会工作大局，汝城县总工会经审会于近期在全县开展了审计意见整改落实工作专题调研活动。现将此次调研的情况汇总报告如下：

一、审计意见整改落实工作的基本情况

近几年来，我县总工会经审会以围绕中心、服务大局为宗旨，以依法履行审查审计监督职责为己任，以经审工作规范化建设为抓手，大力加强审计意见整改落实建设，不断拓宽审查审计领域，提高审查审计质量，努力完善和规范各种审计制度和程序，为促进收好、管好、用好工会经费，促进工会各项经济活动遵章守纪、规范运作，促进工运事业健康发展做出了积极贡献。

在本级审计方面，对2008和2009本级工会经费预算执行情况、直属企事业单位财务收支情况、对领导干部及直属企事业单位负责人、对专项资金、基本建设和五万以上维修改造工程项目都进行了审计。2008共审计项目12项，提出审计意见4条，2009共审计项目14项，提出审计意见4条，并且全部得到落实。

在对下级审计方面，对2008和2009的独立管理经费的产业工会、直管基层工会及专项资金进行了审计。2008共审计项目5项，提出审计意见8条，2009共审计项目7项，提出审计意见5条，并且全部已落实。

二、审计意见整改落实工作存在的主要问题及原因

从这次调研的情况来看，当前我县工会审计意见整改落实工作主要存在以下问题：

（一）认识上有偏差，重视不够，支持配合不力。认为工会经审主任属于虚设岗位，经审工作不重要，可有可无，工会经审工作还没有真正得到工会领导的高度重视，各方的支持配合也较差。县总工会经审委主任虽然已按同级副职配备，但至今仍未按要求进入党组，且兼职担任县总财务部长，其监督作用难以发挥。县总经审办也未配备专职经审干部，经审委主任还同时兼职其它工作，不能全身心地投入到经审工作。

（二）工会经审监督制度不够完善，执行不够严格，在落实经审工作制度化、经常化和规范化方面比较欠缺；

（三）由于经审会在本级工会领导下开展工作，在一定程度上存在审同级难的问题。有些领导干部不赞同对本级负责人进行审计，经审干部存在怕得罪人的心理，对领导干部负责人进行经济责任审计微乎其微，由此导致工作缺乏积极主动性，不敢审、不愿审，即

使进行了审计，审计的项目也不够全面，出具的审计报告有时存在避重就轻的现象；

（四）经审会实施对下审计工作时，由于许多基层工会经费不能独立管理，受行政领导控制，有些单位行政方面不愿提供相关资料，致使审查审计工作难以开展。有的单位领导对经审会的审查意见不够重视，对存在的问题未能认真整改，致使审计工作流于形式。

三、对策和建议

根据在调研中发现的存在的问题与不足，特提出如下对策与建议：

一是要进一步加强审计队伍建设，强化审计干部依法履职意识。加强教育培训力度，切实提高审计人员的业务素质和能力；加强制度建设和内部监督，确保审计执法工作文明、廉洁、公正，维护好审计机关的良好形象。

二是要高度重视审计成果运用。针对审计工作中发现的带有普遍性、苗头性问题，要深入分析问题产生的原因，提出可行的整改建议，减少违规、违纪现象的发生。要按照《审计法》的规定，结合实际，根据审计项目的特点和内容，逐步推进审计结果公开，增强审计工作的透明度，提高审计监督的社会影响。

三是要继续加大审计监督力度。在把加强对工会经费收缴、管理和使用情况的审计监督作为首要任务的基础上，要继续坚持突出审计工作重点，抓好延伸审计、专项审计，当前突出地要抓好工会经费使用项目的审计，提高工会经费使用效益。

四是要进一步加强部门协调配合。各级工会经费审计组织要进一步完善工会经费管理制度，加强对工会经费使用情况的监管，健全和完善管理监督机制，有效规范经费使用范围，要依照《工会法》、《审计法》和全总《关于加强工会经费审查监督工作的意见》的规定，加强对审计意见整改落实情况的跟踪反馈和督查，严肃财经法纪，增强审计效果，积极争取社会各界对经审工作的理解与支持，宣传工会经审组织的性质、地位和作用，提高各级工会领导干部对经审工作重要性的认识。在全会上下形成监督就是服务，监督就是帮助，监督就是爱护的共识。

二〇一〇年七月二十六日

第四篇：教师意见整改落实 2

喀什乡中学开展党的群众路线教育 实践活动教师意见整改落实汇总

喀什乡中学群众路线办公室

2014.5.20

喀什乡中学开展党的群众路线教育 实践活动教师意见整改落实汇总

4月25日，我校按照教育局党委的群众路线教育实践活动领导小组办公室的部署，为了进一步查找学校领导班子和领导干部在“四风”方面以及校风、教风、学风和工作作风方面存在的突出问题，学校党支部召开了党的群众路线教育实践活动教师代表征求意见座谈会。

教师代表从学校领导班子和班子成员在形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风以及学校的校风、教风、学风和工作作风等方面提出问题；教师在学习、工作、生活中面临的困难、困惑亟待学校解决的问题以及对学校各方面工作等方面提出的意见或建议。现整改落实如下：

一、学生管理方面：

问题：

1.调整大课间学生活动时间；

2.合理安排学生外出劳动；

3.每个班配备饮水机，解决学生饮水问题；

4.学生大扫除安排到每周一；

5.晚自习分为两节课，安排课间休息；

6.学生带手机现象严重，班主任要加强管理；

解决办法：

1.已调整了学生大课间的活动时间，由原来的20分钟改为现在的30分钟（详见夏季作息时间表）。

2.本学期学校严格按照上级有关部门规定，合理安排学生的外出劳动。

3.学生饮水问题有学校食堂提供开水，每天早中晚三次。

4.每周大扫除已安排到每周一（详见总课表）。

5.出于对学生安全考虑，晚自习任按一节大课上，但是晚自习时值班教师留时间让学生上厕所。

6.由政教处和办公室联合检查学生带手机情况及教师在上班时间上网聊天、玩微信。

二、教师管理方面：

问题：

1.教师穿着要得体，以教师仪容仪表规范为准；

2.教师业余活动应该有所增加；

3.及时兑现奖励制度；

4.教师搞好办公室卫生；

解决办法：

1.问题提出后，学校领导已在例会时强调教师的穿着要得体，必须以教师仪容仪表规范为准。

2.学校各部门统筹安排，增加教师业余活动。

3.已兑现。

4.由办公室主抓，加大检查力度。

三、其他方面：

问题：

1.将校卡更换为校徽；

2.加强学生养成教育的培养，不能只抓学生成绩；

3.每周设阅读课，提高学生的课外阅读能力；

4.加强民族团结教育活动的实施；

解决办法：

1.校徽的设计已经完成，加以时日即可更换。

2.在例会时，校领导已多次强调，由政教处牵头、全体教师配合，共同培养学生的养成教育。

3.由于学校的教辅用房紧张，没有阅览室，因此学校在每班设立读书角，有班主任统一到图书室借书，班级同学交换阅读，提高学生的课外阅读能力。

4.学校加大了民族团结教育活动的力度，如民族团结板报的评比，民汉班级手拉手活动。

以上即是各职能部门根据自身的职责分工，经过认真研究，提出的解决方案，各部门要加大自我督导的作用，及时整改，让问题得到切实的解决。

伊宁县喀什乡中学办公室

2014年5月22日

第五篇：民主评议意见整改落实情况汇报

民主评议意见整改落实情况汇报

临武县妇幼保健院

(2011年4月)

接县纪委《2010年民主评议重要岗位整改通知书》后，院领导班子立即召开了各科室负责人会议，对反馈意见进行了专题研究和分析，对整改工作提出了严格要求。一是要求各科室高度重视反馈意见整改工作，把做好整改作为贯彻落实学习实践科学发展观、开展创先争优活动、加强工作作风建设、提升服务水平的重要内容。要通过整改，教育全院干部职工不断增强为民服务意识，提高服务质量。二是要求在全院开展一次对照意见的自查活动，对群众反映的有关问题，认真分析，查找原因，研究制定整改措施，对整改后再次出现的问题，要重点查处，坚决纠正。三是要对意见提出的问题进行分解归类，落实到具体科室，从源头预防入手，举一反三制定整改措施，逐项整改，确保整改工作的落实到位。具体整改情况如下：

一、关于部分职工服务态度有待改善意见的整改措施。

1、加强职业道德教育活动。开展 “弘扬白求恩精神，做白求恩式医务工作者”教育活动，不断强化“以人为本”的理念，增强服务意识，提高全院干部职工的思想道德素质。通过组织医务人员深入学习“三个代

表”重要思想，学习《公民道德建设实施纲要》和医德医风教育读本《大医精诚》，开展职业道德讨论、优质服务竞赛等一系列活动，使医务人员的思想认识不断提高，职业道德水准不断提升，进一步改善服务态度，增强全心全意为病人服务的意识。

2、以我县乡镇卫生院“医院管理年”活动为契机，坚持“以病人为中心，以提高医疗质量”为主题，不断深化“医院管理年”活动，进一步完善临床、医技科室质量控制体系，促进全院服务质量的整体提高。加强医院收费管理，有效地规范收费项目，杜绝多收费、乱收费行为，认真落实“一日清单制”等制度;不断完善便民措施，简化就医流程，实行限时服务，确保患者就诊方便、快捷。

3、继续开展“病人满意度调查“活动。加大“病人满意度调查“活动力度，活动开展时间由原来的每月一次调整为每周一次。活动中认真听取病人的建议、意见，及时改善落实。对病人反应不佳的医务人员，严惩不贷。

二、关于医务人员的医学水平有待提高意见的整改措施。

狠抓业务培训，提高医疗质量水平。建立健全医务人员接受再教育的相关制度。通过加大医务人员继续教育力度，狠抓”三基三严”(基本理论、基本知识、基本技能;严格要求、严密组织、严谨态度)培训，按照岗位类别，规定培训

内容，强化“三基”技能操作训练，提高医务人员依法执业的践行能力和“三基”基本功。同时请上级专家教授来院指导授课，选送医务人员赴上级医院进修学习，努力提高医务人员的专业技术水平。

三、关于加强职工内部管理、提高工作人员的综合素质意见的整改措施。

1、加强职工政治思想教育，转变职工思想观念。结合创先争优活动的开展，一是加强社会发展客观规律和社会发展总体趋势的教育，帮助职工辩证地看待社会主义发展的曲折性，坚定理想信念；二是加强改革形势与任务的教育，引导职工正确对待医院改革、拥护改革、支持改革、参与改革；三是加强爱岗敬业的教育，帮助广大职工正确认识和处理精神追求树立正确的世界观、人生观、价值观。

2、开展丰富多彩的职工文化活动，丰富职工业余生活。以建设先进的职工文化为导向，广泛开展群众性职工文体活动。陶冶职工情操，展示职工风采，振奋职工精神。引导职工学文化、学技能，维护职工的精神文化权益，进一步增强单位对职工的凝聚力。