整改报告案例2014[推荐五篇]

第一篇：整改报告案例2014

三、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，湖南省局召开办公会议，通报总局审计决定，采取四项措施：一是省局向各被审计单位转发了审计决定，强调被审计单位要高度重视、认真讨论，制定整改措施，落实审计决定；二是对审计决定中指出的部分问题，省局已进行了直接督办，并责成对个别违规行为进行严肃处理；三是督促被审计单位整改，完善各项管理制度；四是充分利用审计结果，促进财务管理，省局将对审计中查出的有关问题在全省进行通报，并结合领导班子考核对审计情况进行讲评。

根据整改情况报告，对机关人均基本支出超规定标准和超比例留用预备费问题，湖南省局在编制2005年预算时已进行了纠正；对调剂的基建项目资金，已于2004年底用自筹资金进行了安排，按总局的预算批复落实到位；对能够及时清理的大部分往来款项已清理完毕，如杂志社借款、长沙市局暂存款、株洲市局和株洲县局暂存款等；违规银行账户已进行了清理，撤销了违规账户，对违规借用银行账户的经办人提出了严肃批评；对基建管理修改了相关制度，完善了政府采购程序，对随意追回投资违规行为在全省进行了通报批评；对办案经费的管理，在全省系统财务工作会议和稽查会议上进行了强调，对个别相关责任人进行了处理，同时，制定了相关制度，进行了账务调整等。

此外，对往来款项中“促产周转金”问题，因企业倒闭等原因，暂不能解决；对投资保证金等有关往来款项尚在清理之中；但对个人借款3.6万元尚未及时清理完毕。财务工作整改报告

一、工会财务管理中出现的问题

我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。

(一)财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。

(二)税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有600多家,也只达到30%。

(三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大

有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明,有的区、县工会 行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。

(四)财务审批报销制度不够规范

有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。

(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱

我市区、县工会有181个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛发展,但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2-3人就成立单独的工会委员会,有的将49个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的管理和监督。

(六)人员素质不高,会计基础工作薄弱

有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前 3 开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作发展的需要。

二、原因及分析

(一)财政划拨工会经费的问题

地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不能全部到位。

(二)工会经费收缴率不高的问题

区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了,够花就行,认为税务局代收多少就收多少,收不上来也没有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。

(三)财务管理基础薄弱的问题

一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够,没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用;二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识,加之培训工作未能跟上,因此,县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。

(四)乡镇街道一级工会财务管理问题

我市乡镇、街道工会工作范围广,肩负的任务重,人员编制少,非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批,工会经费无法正常保证,只能依靠区县工会的补助等,管理起来困难很大。

三、对策及建议

(一)采取有效措施,提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率

各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想,充分发挥收缴经费的主动作用,及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题,采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式,督促基层单位足额缴纳工会经费,逐步减少收缴经费的盲区。要采取有效措施,加大财政划拨工会经费工作力度,在调查研究,摸清底数的基础上,向同级党委和政府汇报,与同级财政部门进行协调,切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算,力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。

(二)加强领导,为财务人员履行职责创造条件

各单位领导要切实加强对财务工作的领导,认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题,逐一检查,寻找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性,为财务人员依法按章履行职责创造条件。

(三)强化财务管理,建立健全工会各项财务制度

制度重在管理,管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题,制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度,建立健全符合当前工 会财务工作实际的相关制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。

四、加强检查指导,提升乡镇、街道工会财务管理工作水平建议进一步加强对乡镇(街道)工会财务工作的检查指导,根据基层单位的实际情况,25人以上的单位可单独建立银行账户,对这些单位进行规范管理。25人以下的单位及联合会可由行政代管,但必须保证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇(街道)工会的承上启下的作用,在县级、乡镇(街道)工会、基层工会开展以非公企业工会为重点,收好、管好、用好工会经费为主要内容的财务规范化建设达标活动,一级抓一级,一级帮一级,一级促一级,层层落实,促使工会财务管理水平上台阶。

武汉大学财务管理整改情况

日前，武汉大学分管财务的校领导向审计署驻武汉特派办专题介绍了该校财务管理整改情况。据悉，去年下半年接受审计后，针对审计报告提出的问题，该校出台了一系列整改措施，对财务管理权限、核算监督模式、机构部门设臵以及人员岗位安排等进行了全面调整。用该校财务人员的话说，“这次整改也是一次财务管理方式的大变革。”

集中管理权限是武大此次财务管理整改的重点。武汉特派办在审计报告中指出，武大校级财务对基建部门、各独立核算二级部门以及未结账科研课题等进行资金放权自理，由此造成1.3亿元资金未有效纳入校级财务统一管理，2.6亿元科研课题经费不能准确反映已经结题尚未结账的情况，还有一些部门自由使用资金、随意对外投资、违规担保巨额银行贷款等问题。对此，武汉大学在整改中，把过去分散的 6 管理权限上收到校级财务部门中来，统筹控制，将易产生违纪行为的银行担保贷款、对外投资、基建拨款以及科研课题经费等财务权限全部纳入校级财务控制范围，统一管理口径，整体约束和协调，并设臵明确的职能部门进行监管，严格实行财务“一支笔”，降低财务管理风险。

在软件上规范核算监督模式，将较为松散的核算模式简化、统一，强化监督。对于审计提出的核算模式分散、制约监督性不强、造成1亿元资金重复登账的问题，武汉大学撤回全部二级学院委派会计，改二级核算为报账制，由校级财务统一核算，并将以前各自独立的财务系统整体联网，校级财务以此对各学院的会计业务进行同步集中核算，同时对独立核算的二级机构进行多重实时监控。此外，针对审计提出的开设银行账户过多的问题，该校开展银行账户清理，并逐步萎缩类似于内部银行的资金结算中心的功能直至取消，减少中间环节，加大资金的核算效率和监管力度。

从硬件上强化管理，理顺机构、部门和人员设臵，将纷杂的部门、岗位设臵进行精简归总，理清流程。审计报告中指出，武大校级财务部门内部职能设臵过细，相互间的职能缺乏约束与沟通，导致做账不及时、数据错漏等问题。对此，该校大力精简、归并和调整校级财务部门的内部机构及职能设臵，将决算与核算合并，并撤销出纳科，对人员进行整体调岗，理顺核算及管理的体系结构，促进其运转质量和效率的双提高。

武汉大学财务管理整改的快速和高效，既推动了该校的制度完善和整体发展步伐，也充分体现了审计监督和规范职能作用的有效发挥。

第二篇：食品公司整改报告案例（本站推荐）

整改报告

质量技术监督局：

我公司于2013年1月22日通过肉制品（酱卤肉制品，熏烧烤肉制品）生产许可证实地核查，核查组共开出5款基本符合需整改项，如下：

1.1.1：缺质量负责人任命文件；

2.1.4.1：缺生产管理者任职资格要求；

3.1.11关键控制点缺原辅料质量控制和产品包装控制点；

4.2.2.5：试验室电器开关裸露。

5.2.4.2：辅料盛放桶材质不符合要求。

针对这些基本符合需整改项，我公司做了以下整改措施：

1.我公司已将质量负责人任命文件内容补充完整；（见附件一）

2.生产管理者任职资格要求已按要求补充完整；（见附件二）

3.关键控制点缺原辅料质量控制和产品包装控制点；（见附件三）

4.试验室电器开关裸露，也按要求已整改。（见附件四）

5.辅料盛放桶材质以将原塑料桶整改为不锈钢桶。（见附件五）

食品有限公司

二O一三年一月二十三日

第三篇：消防问题整改报告-4个案例

消防整改报告-

1XXX消防大队：

我公司是入驻开发区的中法合资企业，自企业入驻以来，得到了开发区领导和贵单位的大力支持和扶助，生产经营工作顺利，企业发展势头良好。在企业发展的过程中，公司领导高度重视消防安全工作，定期组织人员参加消防安全培训，设置专门的安全主任和安全管理员，制定完善各项消防安全制度，保障消防经费投入，对消防安全工作常抓不懈。就在本月上旬，又组织了一次消防器材的专学题习培网训。

尽管如此，我们在消防防范工作中仍然有工作不到位的地方。2009年7月23日，在贵单位来我公司例行消防检查的过程中，发现存在消防安全隐患6处。

针对存在的消防隐患，公司领导高度重视，当天晚上，连夜召开“消防隐患排查及整改落实”会议，公司董事长提出要确保“消防安全检查不留死角”，与会人员一致认为，消防安全隐患整改工作不仅关系到建筑物的生死存亡，更事关全体员工的生命和公司财产安全，责任重于泰山，必须同心协力，全力以赴，不惜代价，彻底整改到位。会议决定在原有安全管理架构的基础上进一步成立以总经理XXX任组长，副总经理XXX、安全主任XXX任副组长，安全员XXX、各部门经理、各工段工段长为成员的“消防安全专项整治领导小组”，针对检查中发现的消防安全隐患以及消防安全自查工作，提出了具体要求，明确责任到人。布置了各部门自查整改的时间和任务，要求一级抓一级、层层抓落实，部门经理负责制，要一手抓生产、一手抓安全，充分认识到消防安全责任重大，不能存有丝毫的松懈和侥幸心理，安全检查不留死角，切实维护公司员工的生命安全。会议明确了由工作领导小组每月进行监督和检查，并将检查的结果和各责任人的工作考核相挂钩，对检查不达标的，坚决停职整改，确保消防安全工作得到有力执行。现就检查中发现的安全隐患及整改计划说明如下：

一、检查中发现的安全隐患

1．二车间某消防箱玻璃门盖缺失；

2．三车间北侧楼道有杂物堆放；

3．三车间某消防箱中消防水带缺失；

4．三车间某应急灯不能正常点亮；

5．配件仓库东出口有杂物堆放，挡住通道；

6．消防水管路总阀被关闭。

二、安全隐患的整改情况

1．立即派专人订购二车间某消防箱缺失的玻璃门盖；

2．立即派专人清理三车间北侧楼道堆放的杂物，确保楼梯口畅通；

3．立即派专人订购三车间某消防箱中缺失的消防水带；

4．立即派专人更换三车间实效的应急灯；

5．立即派专人清理配件仓库东出口堆放的杂物，确保通道畅通；

6．抓紧研究方案，争取在8月底前完成原有消防管路的改造，解决地下漏水的情况。

另外，针对以上安全隐患出现的根本原因，“消防安全专项整治领导小组”要求各部门、各工段必须在第一时间上报有关问题，并决定由安全员每周巡查公司固定的消防器材和楼梯通道，确保及时发现解决可能出现的安全隐患。

三、消防水管路阀门被关闭的具体说明

1．关闭消防水管路总阀的原因

2009年5月，公司财务发现水费异常超高，经仔细排查，确定因开发区土地形成时间较短，地面沉降引起地下消防管路破裂所致。因为考虑到消防管路流量大，并且大量流水冲击可能导致地下水土流失，存在大面积沉降安全事故隐患，故公司决定临时关闭消防水管路总阀，待检查出破漏2．地下消防水管路破裂的整改过程

发现地下消防管路破裂问题后，公司领导高度重视，5月份安排施工队伍进场，并在5至7月份多次进行地面开挖，以期寻找到地下消防管路的具体破裂地点，但因地下管路情况不明，虽经多次努力，仍然不能找到具体漏点。考虑到情况特殊，公司领导决定采取地面明管重新布线的方案，彻底解决问题。

3．目前存在的困难和进展情况

决定采取地面明管重新布线的方案后，如何布线成了一个大问题，因为公司车间分布较广，各车间相对独立，车辆进出频繁。加上施工队不熟悉具体的消防水管路安装要求，所以尚不能确定具体的改造方案。

尽管困难重重，但是公司领导坚定改造消防水管路的决心毫不动摇。目前，正在考虑请专业设计人员和消防部门会商，共同确定合理可行的改造方案并尽快实施，争取在8月底前完成改造工作。

四、对消防隐患整改后的思考。

1．通过这次对消防隐患的及时整改，坚定了隐患可改、隐患必改的信心。事非经过不知难，只有咬牙坚持之后才能获得成功。在本次消防检查发现隐患之前，公司领导就已经将消防隐患的排查整改工作列入了计划，但由于涉及面广，对某些

消防理论知识的学习领会还总觉得不够扎实，导致计划没有及时付诸实施。消防隐患被发现后，公司全体员工迅速统一思想，树立信心，痛下决心，保障投入，确保彻底将隐患整改到位。通过这次隐患整改工作，不仅排除火险，更为我们公司加强消防意识，认真落实各项消防措施营造了良好的氛围。

2．消防隐患暴露出我们在消防知识普及和日常检查方面的工作还有待加强，公司决定定期对所有消防栓和灭火器材认真检查，缺损的及时配置和更换，每周五由安全员检查、每月由“消防安全专项整治领导小组”检查，互签责任状，并建有检查台帐，层层落实，做到道口通畅，警示牌醒目，消防安全人人有责。公司决定进一步补充和完善消防预案、三级消防预警及消防演练计划，提高全体员工的消防安全意识和灭火技能，确保消防安全意识贯彻到人，提高公司综合消防防范能力。

3．隐患整改给长效管理打下了良好基础。通过具体消防隐患的整改，公司全体员工抓好消防安全的责任感和成就感也随之高涨，有信心、有决心将我公司的安全管理工作推上新台阶，开创新局面。今后，我们将进一步健全完善各项消防安全制度，全面落实消防安全责任制，整改各类“习惯性”消防违章，确保长效管理，确保“硬件过硬，软件不软”，两者互为推动、互为促进，形成良性循环。

总之，通过这次对消防隐患的整改，暴露了我们管理中存在的问题，也为我们今后的消防安全管理工作进一步指明了方向，我们决定加快进度，早日完成消防水地下管路改造，并从各个具体方面深入、持久地开展消防安全工作。

特此说明。

再次对贵单位的长期支持和扶助表示衷心的感谢！

XXXX有限公司

XX年XX月XX日

管路并修复后再常开消防水管路总阀。

消防整改报告-

2我校十分重视消防工作，校领导把它放到学校工作的首要位置来抓。为做好这项工作，我校认真开展自查整改工作，取得较好的成绩。具体情况如下：

一、认真自查。我校是个老校，老化的东西不少。总务处和政治处通过认真检查，发现不少隐患。主要有：旧教学楼两旁有下陷的迹象；宿舍与食堂间的一段阶梯很窄；宿舍内有学生点蜡烛；老师有用电炒锅；学校不少地方的线路老化；食堂厨房内的柴火堆放不规范。

二、及时整改。根据自查情况，我校立即采取措施，认真开展整改工作。（1）对于旧教学楼两旁下陷问题，校领导向镇领导汇报，请来专家现场检查，根据专家意见进行加固改造。

（2）对于窄小的阶梯，总务处马上安排人加宽。（3）对于学生食堂厨房内的柴火堆放，总务处责令承包人按要求堆放，并设防火道。（4）总务处为用电炒锅的老师重新安装电路。（5）生管组加强寄宿生的管理，杜绝在宿舍点蜡烛。（6）实验室配置专门管理员，并安装灭火器。

（7）关闭校内小卖部，定期检查学生食堂的卫生情况。（8）对于学生食堂的电线老化，乱拉现象，马上进行了整改。

对于消防工作，我校一定会常抓不懈，加强管理，加强巡逻。对于各种隐患，一经发现，我们就会及时消除。目前正积极争取得到社会各界的支持，尽量地使消防设施配套到位。

吉阳中学2005、9、8

宝安高级中学消防隐患整改报告

3深圳市公安局宝安分局消防大队：

2005年7月4日你单位派员到我校进行了全面、细致、深入的消防安全检查，检查后发现部分消防设备、设施存在隐患并当即下发了《责令限期改正通知书》。根据检查结果，校长室立即责令总务处和德育处对相关隐患进行整改。

存在的隐患及整改措施、结果：

（一）根据深宝公消限字［2005］第BH2382－1号《责令限期改正通知书》

一、饭堂内疏散指示标志未按要求配置；学校已购置10个疏散指示标志，并已安装在各疏散线路显

著位置；

二、饭堂内应急照明灯未按要求配置；学校已购置10个应急照明灯，并已按要求安装完毕；

三、C栋学生宿舍内灭火器未按要求配置；学校已购置24个5公斤贮压式ABC干粉灭火器，并已按

每楼层4个放置完毕；

四、消防安全重点单位档案不够完善。学校已按要求建立并完善消防安全重点单位档案。

（二）根据深宝公消限字［2005］第BH2382－2号《责令限期改正通知书》

学校室内消火泵房，水泵启动存在问题。学校已聘请专业维修人员对存在的问题进行了维修，水泵现已能正常使用。

例如：关于我公司室内装修消防整改的汇报 尊敬的徐汇消防监督处： 我公司位于**路000号00幢00层。公司在各级政府和部门的大力支持下，尤其是贵处对公司装修工程方案确认和工程完毕验收通过，大大促进了我们各项工作的进展，目前公司已正常运营。由于消防工作的重要性，根据贵处00123456号通知书，某些消防事项尚需整改。为此，我们依照贵处要求，结合目前工程完毕情况，积极的对此加以改进，现将情况汇报如下：

第四篇：第四专题整改案例

第四专题整改案例

针对第四专题查摆出的问题，其主要表现在：做事走过场，工作效率不高，服务态度僵硬，热情不高等问题。我们支部对此认真剖析存在的问题症结所在，进行靶向治疗，有针对性的采取有效措施和办法，并切实加以整改。

通过“两学一做”教育活动，使党员干部充分认识到形式主义和官僚主义的危害，不担当、不做为会造成工作效率低下，推诿扯皮、贻误良机、服务淡薄、工作滞后，不仅影响个人素质的提高，更有损我们单位的形象。随着认识的深化和提高，增强和提高了全体党员干部责任意识和服务意识。同时，发挥制度机制的导向作用，解决部分党员不担当、不敢为、不会为的问题，鼓励全体党员创新实干，敢于担当。

在整改中，我们主要采取以下措施和办法：一是教育引导。通过思想教育，特别是加强学习十八届六中全会精神，向党员释放出“有责必问，问责必严”的信号，规范和深化党的问责。在棚户区改造、精准扶贫工作中，我们党员领导干部率先示范，示范引领，以上率下，形成了争先奋进的良好氛围；二是靠制度管理。通过落实奖励激励、有错纠错和能上能下 “三个机制”，解决形式主义和服务意识淡薄的问题，激发党员干部苦干实干的活力；三是靠党员担当执纪。主要领导干部担当起“从严治党”的主体责任，“一岗双责”的教育管理责任，建立纪律严明的党员责任，从严执纪的监督责任，切实把纪律挺在前面，将从严治党常抓不懈。通过一系列的措施和办法，从而有效的解决了我们党员干部在思想、组织、作风、纪律等方面存在的问题。

2016年12月27日

第五篇：例行整改实际案例

浉河区保障性住房审计力促整改彰显成效

今年来，区住房保障办对保障性住房实物分配与住房补贴发放操作流程加强了监督，加大保障性安居工程政策落实执行审计调查，注重问题查处与情况分析，我们积极采取措施，认真进行整改，并取得了明显成效。

一是抽调人员集中时间，对申报资料进行全面系统核查，并针对核查发现的不符合保障对象条件、申报资料不规范、相关部门勘查审核不严谨等问题，采取限期退出保障住房、暂停住房补贴发放、补充完善有关资料手续等措施，整改规范管理，力促保障性住房分配管理公开、公平、公正。

二是完善操作流程规范申报审核。针对保障对象审核不规范、住房补贴资金发放内控制度设置存在的漏洞与不足，制订和完善内部监督制约机制，进一步规范住房补贴资金发放存折开设、发放程序手续，从严控制补贴资金代领行为。明确岗位职责，加大对申请保障对象家庭实际住房、家庭收入等相关情况核查，严格审批程序与操作。

三是清理核查督促补贴资金发放。全面清理未发放住房补贴存折，逐笔核实存折未发放原因，督促及时发放住房补贴，及时有效解决保障对象实际困难。

浉河区住房保障办

2014年6月11日