大学财务工作总结

第一篇：大学财务工作总结

大学生财务会计实习工作总结范文

财务会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平。在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。通过财务会计实训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。

我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了一个学期的基础会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。于是在大二第一个学期我们开了这门会计实训课。

在实训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再继续审核和填写原始凭证。然后根据各项经济业务的明细账编制记账凭证。根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账；往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对；最后要编制会计报表；将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册并写实训总结。

在本次会计实训中,我们实训的内容以一个较大的模拟单位的会计资料为基础,结合专业教材的内容，对会计主体的必要简介,相关资料的提供,有关经济业务的提示和说明等等。在实训中,我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合,弥补我们在课堂学习中实践知识不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离, 也可通过实训的仿真性,使我们感到实训的真实性,增强积极参与实训的兴趣。

我们将教材的理论知识学完以后,进行这次综合模拟实训。实训重在动手去做，把企业发生的业务能够熟练地反映出来，这样才能证明作为一个会计人员的实力。比如课本上及会计模拟实验中有原始凭证、记帐凭证、总账、明细账、银行存款日记账等的填制，虽然现在还有点手生，但只要细心，一步步的填制，我对自己往后熟练的填写很有信心。然后就要把实训书上各种单子、凭证剪下来附到记账凭证后面，方便以后的查看，最后就是装订成册。

作为一名未来的会计人员，我们现在刚刚起步，往后会学到更多的东西，并且有很多东西需要我们自己去挖掘。况且会计学科是一门实践操作性很强的学科,所以会计理论教学与会计模拟实训如同车之两轮、鸟之两翼,两者有机衔接、紧密配合,才能显著提高我们掌握所学内容的质量。还有就是作为一名未来的会计人员，我们应该具有较高的职业道德和专业素养。因此我们学校本着理论结合实际的思想，让我们学习实训课使我们不仅在理论上是强的，在动手能力更是强者。这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。

实训的第一天做了分录，虽然之前从来没有实训过，但感觉对这样的工作也不是太陌生，但只是粗略的没有那个“氛围”，而且还是和同学们在底下自己做。老师在上边简单的提点一下！当老师说开始登记凭证时，面对着实训时自己桌上的做账用品，我有种无从下手的感觉，久久不敢下笔，深怕做一步错一步，后来在老师的耐心指导下开始一笔一笔地登记。很快的，一个原本平常上课都觉得漫长的下飞速过去了，但手中的工作还远远未达到自己所期望的要求进度。晚上继续忙当天没做完的任务。不过话又说回来了，看到自己做的账单心里还是很高兴的。虽然很累，但是很充实！有了前两天的经验，接下来的填制原始凭证；根据原始凭证，填记帐凭证，再根据记帐凭证填总分类帐和各种明细帐，现金日记帐银行日记帐：填制资产负债表和利润表等等的工作就相对熟练多了。不过我知道我离真正意义上的会计师还很远很远，但是我不担心，因为我正在努力的学习这些知识。

经过这些天的手工记账，使我的基础会计知识在实际工作中得到了验证，并

具备了一定的基本实际操作能力。在取得实效的同时，我也在操作过程中发现了自身的许多不足：比如自己不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦；在实训中几乎每一笔业务的分录都是老师讲解但实际工作中还须自己编制会计分录，在这方面我还存在着一定的不足，今后还得加强练习。

通过这学期会计实训，深刻的让我体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作过程中我找出自身存在的不足，对今后的会计学习有了一个更为明确的方向和目标。通过实训，我们对会计核算的感性认识进一步加强。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将所有的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程和会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。篇二：2012年大学财务工作总结 2012年大学财务工作总结

xx年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。

一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行。

二、进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，在深入研究高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重贷款风险，提高了学校资金营运能力和抗风险能力。

三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。xx年财务处按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和管理运行的财务制度体系。制定和完善了《xx大学现金管理办法》、《xx大学差旅费管理办法》、《xx大学会议费管理办法》、《xx大学

印刷费管理办法》，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量提供了制度保障。

四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行情况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力安排的重要依据。为了做好xx年度财务决算工作，财务处在今年初成立了专门的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的复杂问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，出色完成了决算编制工作，被北京市教委评为xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处及时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行情况自查工作中没有发现违反预算的支出行为，预算执行情况较好。

五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。按照北京市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺利完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的配合下，学校财务克服了预算先于事业发展计划的矛盾，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。

六、积极调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在积极调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校根据发展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，根据《北京篇三：2012年大学财务工作总结 2012年大学财务工作总结

xx年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。

一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行。

二、进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，在深入研究高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重贷款风险，提高了学校资金营运能力和抗风险能力。

三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。xx年财务处按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和管理运行的财务制度体系。制定和完善了《xx大学现金管理办法》、《xx大学差旅费管理办法》、《xx大学会议费管理办法》、《xx大学印刷费管理办法》，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量提供了制度保障。

四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行情况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力安排的重要依据。为了做好xx年度财务决算工作，财务处在今年初成立了专门的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的复杂问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，出色完成了决算编制工作，被北京市教委评为xx年度财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处及时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行情况自查工作中没有发现违反预算的支出行为，预算执行情况较好。

五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。按照北京市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺利完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的配合下，学校财务克服了预算先于事业发展计划的矛盾，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。

六、积极调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在积极调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校根据发展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，根据《北京市市级教育事业单位项目支出预算管理办法（试行）》以及《xx大学财务管理办法》、《xx大学预算管理办法》，学校修订了《xx大学项目预算管理办法》。从执行效果看，该办法较好地推进了学校专项资金管理工作。

七、认真完成了xx年学校党风廉政建设责任制的工作内容，严格执行“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。伴随我国高等教育管理体制改革以及财政改革的不断深化，高校财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，学校确立了从规范理财向科学理财迈进的财务发展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。

第二篇：大学财务年终工作总结

中央财经大学财务处2010工作总结

一、指导思想和工作理念

多年来，遵循学校办学宗旨和发展理念，财务处逐步形成了“绩效统一、以人为本、科学理财”三位一体的财务管理工作理念，即“坚持绩效统一，做好教育事业资金保障工作；坚持以人为本，做好广大师生学习、工作和生活的服务工作；坚持科学理财，做好资金管理规范和资金安全工作”。

二、2010年工作完成情况 2010年，财务处以日常财务管理的制度化和规范化为工作核心，以权责明确、行为规范、监督到位为工作目标，着重在以下几个方面推进了学校的财务管理工作，并取得了一定的成效。

1.可持续筹措资金，为学校战略发展提供财力保障

财政资金拨款持续增长，教育经费拨款渠道中除“985”专项资金外，我校已覆盖所有拨款项目。

在学费收入、办班收入、经营性收入和捐赠收入等方面强化了财务管理，财务处重点推进了若干举措，有力地促进了自筹收入的可持续增长。

在其他部门的支持和配合下，以实现资产的保值增值为目标，财务处通过合同、预算等手段，加强对经营性资产、租赁资产和校办企业上缴款的管理。

财务处配合校友会积极拓展校友资源，拓宽资金来源渠道，完善学生资助体系，并利用财政政策积极申请配比资金，有效缓解了学校的资金压力。2.合理化安排支出，为重点领域和日常运行提供资金保障

由于基本建设的资金需求，学校的贷款规模数额巨大，巨额的资金偿付压力给学校的运

行带来了巨大的挑战。财务处不仅注重从量上不断调控，满足两校区基建项目的资金需求，更从质上合理安排贷款的期限结构和利率结构，最有效地降低贷款使用成本，减少了学校的财务压力。

在学校资金紧缺的条件下，财务处坚持把人员经费作为必保项目。学校教职员工，包括离退休职工的收入水平居北京市部属院校的中上水平。这些举措和成果有效地激励了全校员工，提升了凝聚力

财务处在统筹规划经费时，都以学校的战略发展为重，把教学和科研的投入力度、人才的引进和培育放在重要位置。2010年，财务处从紧张的资金中安排专项，用于高层次人才引进、教师出国进修及在校教师学历学位资助计划。3.统筹资金安排，提高资金使用效率 4.加强制度建设，提升财务管理能力

2010年，财务处根据学校经济活动的特点，梳理、修订和制订了相关的财务规章制度，形成了预算管理、经费支出、学费收入、教育服务收入、专项业务等一系列制度体系。

在相关职能部门的协同下，财务处优化了学杂费收缴程序并定期发布学费收费报告，有力地保障了学费的及时收缴，欠费率逐年下降；

在积累了相应的历史数据后，财务处针对办班过程中较常出现的各种问题，推出了若干措施，优化了办班审批和合同审签的流程，规范了收费项目和收费标准的管理，加强了办班收入贡献度、成本控制和风险预警等的分析与管理； 5.强化队伍建设，提升服务能力

按照学校第七轮人事分配制度改革工作部署，根据学校财务工作实际，结合财务管理的新要求，同时考虑财务工作发展趋势，在充分调研的基础上，财务处改革了内部机构设置，合理配备人员，科学规划处内工作流程，提高工作效率，提升了服务能力。

三、面临的问题与改进思路 目前，学校财务工作面临的问题主要体现在两个方面：一是资金短缺，这仍然是制约学校发展的瓶颈；二是资源配置，资金配置的均衡和效率仍需优化。

学校的基本建设资金严重不足，“十一五”期间在建项目存在较大的资金缺口。而目前，学校的贷款规模已经达到较大的数额，贷款成本已经成为赤字预算的主要原因。由于连续几年出现赤字，有指定用途的资金构成了银行存款沉淀资金的主体，财务利用内债进行周转的能力逐渐减弱。

校内各部门之间的资金配置不平衡、苦乐不均等现象较为突出。同时，教职员工的工资外福利也非常失衡，这些问题可能将成为影响学校稳定的不利因素；而另一方面，重点项目投放资金重复累加。国家财政专项、北京市共建项目及学校政策支持大都集中在优势学科及实力雄厚的学院，弱小学科及基础薄弱的学院的发展受到了一定的制约。

财务处计划在学校的整体布局下，以提高资源配置效率和提升服务水平为导向，重点筹划和推进以下工作：

1.积极争取财政资金支持

2010年12月20日2.不断提升自筹资金能力 3.优化预算编制方法 4.推进校院两级财务管理体制改革 5.建立和完善相关的制度体系中央财经大学财务处篇二：2012年大学财务工作总结

2012年大学财务工作总结

xx年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。

一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“xxxx”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行。

二、进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“xxx”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，在深入研究高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重贷款风险，提高了学校资金营运能力和抗风险能力。

三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。xx年财务处按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和管理运行的财务制度体系。制定和完善了《xx大学现金管理办法》、《xx大学差旅费管理办法》、《xx大学会议费管理办法》、《xx大学印刷费管理办法》，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量提供了制度保障。

五、圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。目前学校的办学资金主要来源于财政拨款，预算编制模式是“两上两下”。按照北京市教委与财政的统一部署，xx年预算的“一上工作”需要在9月底前完成。为了顺利完成预算编制工作，在学校领导及相关职能部门的配合下，学校财务克服了预算先于事业发展计划的矛盾，圆满完成了xx年预算编制的“一上工作”。

六、积极调研论证、多方协调，做好学校专项资金管理工作。在积极调研论证、多方协调的基础上，学校进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市教委下达的教育专项资金，财政部下达的中央与地方共建高等学校共建专项资金，其他部委下达的教育专项资金和学校根据发展需要设立的校内专项资金。为了加强学校项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，根据《北京市市级教育事业单位项目支出预算管理办法（试行）》以及《xx大学财务管理办法》、《xx大学预算管理办法》，学校修订了《xx大学项目预算管理办法》。从执行效果看，该办法较好地推进了学校专项资金管理工作。

七、认真完成了xx年学校党风廉政建设责任制的工作内容，严格执行“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。伴随我国高等教育管理体制改革以及财政改革的不断深化，高校财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，学校确立了从规范理财向科学理财迈进的财务发展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。学校进一步完善篇三：2012年大学财务工作总结 2012年大学财务工作总结

xx年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“[xxxxx]期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校xx年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。

一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务处通过多种形式认真学习实践“[xxxxx]x”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他市属市管高校相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行。

二、进一步贯彻落实了《教育部、财政部关于“[xxxxx]”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》精神，在深入研究高等教育办学规律和高等学校理财规律的基础上，明确了学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有

效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重贷款风险，提高了学校资金营运能力和抗风险能力。

三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。xx年财务处按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和管理运行的财务制度体系。制定和完善了《xx大学现金管理办法》、《xx大学差旅费管理办法》、《xx大学会议费管理办法》、《xx大学印刷费管理办法》，在认真整理现有财务管理制度的基础上，印发了学校财务管理制度汇编（xx）和报账员工作手册，使各项财务工作做到了有章可循，为提高财务服务质量提供了制度保障。

四、圆满完成了xx年的财务决算工作，xx年预算执行情况较好。财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一财力安排的重要依据。为了做好xx财务决算工作，财务处在今年初成立了专门的工作组，集中人力尽快解决结账、对账中的复杂问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，出色完成了决算编制工作，被北京市教委评为xx财务决算工作先进单位。为了执行好xx年预算，学校财务处及时向二级单位下拨经费，并实时指导资金使用，杜绝无预算支出，在xx年预算执行情况自查工作中没有发现违反预算的支出行为，预算执行情况较好。

第三篇：大学财务毕业生自我鉴定

大学财务毕业生自我鉴定（精选3篇）

自我鉴定是对自己过去某一阶段的学习或工作进行分析，并作出相应的总结，自我鉴定可以提升对发现问题的能力，让我们一起认真地写一份自我鉴定吧。你所见过的自我鉴定应该是什么样的？下面是小编为大家整理的大学财务毕业生自我鉴定（精选3篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

我是江西工业职业技术学院一名经管系财务管理电算化专业的学生,我的名字叫肖媛。

三年的大学生涯弹指一挥间。马上就要毕业了，回首走过的求学路，我深切地感到时光飞逝。诚然，短短的三年只是我人生历程的中间站，而生活的帆才刚刚扬起。因此，认真回顾并总结这三年来的生活、学习和工作，以便以后能更加坚定自信地朝前走，这显得是那么的重要。

三年，我勤奋刻苦，务实创新，在完善自己专业知识结构的同时不断加强自身综合能力的锻炼，从而不断充实自我、塑造自我、完善自我，为我踏入社会打下了坚实的基础。

三年，我热爱社会主义、拥护中国共产党的领导、自觉遵守国家财经法规规章和学校的各项规章制度。在思想上和工作上，我严于律己，积极要求上进。我时刻保持一颗热情的心和高度的责任感，做事尽心尽责，并能做到最好，事后认真总结。

我担任着班上副班长一职。任职期间，我认真开展学院、布置的各项工作并顺利完成，并被评为“优秀班干部”。假期期间，我还积极参加社会实践。这些锻炼使我的社会适应能力、管理、组织和协调能力得到很大的提高，团队合作精神和竞争意识得到进一步加强，也让我在处理事情问题的方式方法更加灵活。

在学习上，我学习态度端正，学习目标明确，学习成绩优良。通过扎实学习《基础财务管理学》、《成本财务管理》、《财务财务管理》、《管理财务管理》等各门课程，我系统地掌握了本专业所必需的基本理论、基本知识、技能和方法，在此基础上，结合专业特点及工作实际，加强了财务管理、计算机应用能力的锻炼。特别在熟悉运用财务管理电算化软件、用友软件，并能熟练操作windows系列操作系统和office系列办公软件。为更好地从事财务工作，提高工作效率及质量打下了坚实的基础。

学习之余，我组织过辩论赛，表演过情景剧，设计和组织过主题班会，也曾拿过许多的奖项，自己以前不怎么擅长但经过自己精心学习筹备的演讲比赛也获得了学院三等奖。通过自己不知道多少次的亲身尝试真正的体会到“大学就是小社会”的道理。

在生活上，我是一个性格外向的人，生活态度端正向上，思想开放积极，诚实守信，拥有自己的良好处事原则，养成了良好的生活习惯，生活充实而有条理。我严于律己，宽于待人，坚持原则，敢于批评与自我批评。生活中，我关心同学，乐于助人，尽我所能热心帮助同学，平时积极参加学院和班集体的各项活动，课余时间注意加强锻炼身体。并通过班干部这个平台，使得我各方面的能力有了综合性的提高，同时我也以积极的态度与大家和睦相处。

回顾过去，我培养并建立了充分自信;展望未来，我豪情满怀。走上工作岗位后，我一定会秉承“懂得做事，学会做人”的宗旨，努力工作，刻苦学习。

在财务科工作也有半年了，在这半年来，我一直在不断的努力工作。各方面的工作都圆满完善了，这是我一直以来不断努力的结果，我相信我能够在下半年中工作的更好!现在就把个人工作 自我鉴定如下：

一、搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据;

我知道合理高效的财务分析思路与方法，是公司管理和决策水平提高的重要途径，并将使我的工作事半功倍，在公司成本分析上向沈科学习、向车间的老师傅学习、向书本学习，为公司的生产经营销售，做好保本点与规模效益、销售定价分析等等，量化分析具体的.财务数据，并结合公司总体战略，为公司决策和管理提供有力的财务信息支持。

二、积极配合会计师事务所进行工程财务决算;

对基建财务基础资料、工程决算工作底稿进行了较详尽的审核、校对，按预定计划10月初将工程财务决算上报到中心财处。并按要求做好工程财务资料的收集与管理工作，按项目内容分类整理了基建合同10卷，为完成工程总体验收做好财务方面的基础性工作。

三、认真完成工作;

1、认真执行领导的统一部署，做好财务 工作计划。

2、积极开展日常财务管理工作。

3、进一步加强日常财务工作的管理，完善财务规章制度和岗位职责。我们在年加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程。按照中心财务检查通知精神，我们又详细制定了《银行存款管理制度》、《票据及财务印鉴的管理制度》、《会计档案保管制度》等，将内控与内审相结合，每月终结都要进行自查、自检工作，逐步完善我的财务管理体系。

三个月的实习期匆匆而过，我在xx公司作为一名财务人员实习的生活也已经结束了。回顾我在这三个月里的成长，我觉得是我目前为止变化最大，也是进步最快的一次。当然在这进步和成长的背后，也有我辛苦付出了汗水和泪水，也有很多人们看不到的辛酸。所以为了记住我这一次的成长，我给自己做了一篇自我鉴定。

我刚出来实习的时候，我的家人都很担心我能不能够胜任这份工作，我自己也很担心，我会干不好。因为这毕竟是我二十年第一次出来工作，充满了各种未知和挑战，心里面也满是紧张和忐忑的情绪。但是在这忐忑之余，我还抱有对新生活的期待，对未来的向往。怀着这样复杂的心情，我开启了来公司上班的第一天的生活。

实习的第一天，和我想象中的有一点不一样。我以为会有老员工过来带我工作，我以为会有人给我时时刻刻安排工作任务，我以为我会没有闲暇的时间。但是这些全都只我的自以为，事实是人事在带我进入公司，给我安排了我的工作岗位他就走了，留我自己一个人在那里面对着一台电脑发呆。我不知道自己要干嘛，动也不是，不动也不是，我看着办公室里的其他员工都在努力的工作着，只有我一个人闲在那里没事干。我感觉很不自在和尴尬，我心里想着难道我的实习生活还没开始就要结束了吗？

等到我回去之后，我觉得我不能这么被动，我应该主动起来，既然公司里面没有人过来教我，我就自己琢磨，我就自己给自己找事情做。所以到了后面的几天，我不再开始坐在那里像个傻子一样，我开始主动联络同事，先从我周边的同事认识起，然后再慢慢的熟悉其他同事。他们在工作的时候，我就静静的在旁边学习着，他们休闲时，我虚心的跟他们请教。我开始自己了解我们公司的各种项目，了解我们公司的各种财政状况和收入，虽然公司里还没有正式给我分配工作，但是我对我要工作的内容基本上都有了一个大致的了解。所以在一个星期后，主管给我安排任务了，我完成的非常好，这是第一次得到了公司里对我的肯定。但是从那之后，我得到的肯定就越来越多了。

所以这次的实习经验，不仅给我带来了更多的信心，也给我很大的一个启示，它让我明白了如果我们到了一个陌生的环境里，我们要积极主动的去适应环境，而不是等着环境来适应自己的道理。

第四篇：大学学生会财务管理制度

大学学生会财务管理制度

1、校学生会活动经费由秘书处统一管理，一切工作、活动经费开支应从“少花钱，多办事，办好事”的原则出发，合理使用。

2、校学生会种类帐本必须设置会计帐本和出纳帐本，由专门负责人负责，由副秘书长进行监督。

3、校学生会共设两类帐本，包括学生会日常办公帐本及公关实践部帐本，日常办公帐本由办公室正副主任负责会计及出纳；公关实践部帐本由部长负责会计，副部长负责出纳，两本帐本均由副秘书长负责监督。

4、各部门开展活动需要经费时，应以节约为原则制定活动经费预算方案，并认真填写清楚经费申请表，交主席团审查并由主席签名后方可预支。

5、学生会日常办公开支，在秘书处报帐或报销。

6、单项活动所需经费超出500元的，应征得学生会指导老师同意后，向学校财务处预支、低于500元的应征得主席同意签名后，向秘书处预支，秘书处视活动情况再作安排。

7、向财务处预支的活动经费，必须在预支费用的一个月内完成报帐工作：向秘书处预支的活动经费，则必须在活动完成后两周内向秘书长报帐。

8、向财务处和秘书处报销，必须使用有效发票，经批准的正当经费，因特殊情况未能取得发票时，须凭收据及主席证明凭条在秘书处报销。

9、报销时须在发票、收据和主席证明凭条的背面用黑色钢笔以下列格式填写有关内容： 用途：（发票用途）

经手人：（具体经办这笔经费的干部）

证明人：（经手人是干事由部长当证明人，经手人是部长由主管主席当证明人）会计：

出纳：

审核：（主席签名审核）

审核：（指导老师签名，向财务处报销时使用）

10、超出100元的费用向秘书处报销时，需提前一天告知副秘书长方可；每学期结束由秘书处清算全部经费的收支情况。

11、任何人不得挪用公款，凡徇私舞弊者，一经发生，即予以自动退职处理，并如数追回公款，全校通报批评。

12、校学生会财产均属校学生会所有，任何个人不得私自取用或将其外借。

13、学生会财产由各部门分别管理，主席团负责监督，各部开展活动需借用学生会器材的，应先写借条，内容包括部门、所借物品理由、需借用时间。凭借条到秘书上登记后方可取用。登记内容还应写明经手人、登记人。如需借用音响器材，则应由公关实践部音响小组派专人负责管理使用。

14、学生会以外单位借用学生会器材时，借条上应加盖公章。由主席团成员签名同意后，方可借用。使用时应妥善保管，如有损坏按价赔偿。

15、借用时间一般不超过一周。如情况特殊，可作适当调整。

16、每学期末，由秘书处重新登记学生会财产，除因公耗损外，若有损坏或遗失，由持有部门折价赔偿。

17、此项制度须严格遵守，如有违反，由主席团讨论给予相应的处理。

第五篇：长安大学财务管理办法

长安大学财务管理办法 目录

总则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（1）财务管理体制„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（2）财务机构与财务人员„„„„„„„„„„„„„„„„„„（3）综合财务计划与决算„„„„„„„„„„„„„„„„„„（5）教育事业费管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（7）收入与分配管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（11）负债管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（14）基金管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（16）基本建设财务管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（17）校办产业财务管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（20）财产物资管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„（22）经济合同管理„„„„„„„„„„„„„„„„„„（24）财务监督„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（25）附则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（26）长安大学财务管理办法 第一章总则

第一条为适应本校管理体制改革和建设的需要，规范财务运行体制，统一财务政策，加强财务管理，根据财政部、原国家教委1997年发布的《高等学校财务制度》和《长安大学财务管理改革运行方案》，特制订本管理办法。 第二条学校财务管理的基本目标与任务是：

①建立校长领导下的多层次经济责任制和统一领导、一级核算、分级管理的财务管理运行体制；

②有利于多渠道、多方式筹措资金，保证教学、科研、基本建设的正常运行和发展的需要； ③将学校的预算内外各项教育资金、科研科技开发资金、基本建设资金等一切收支按预算管理规定统一平衡、统一调配、统一管理，严格控制各项支出，加强经济核算，提高办学效益和质量，改善师生员工生活条件，稳定教师队伍；

④严格执行国家财经法规，保证学校财产物资的安全与完整，做到国有资产的保值与增值； ⑤建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序，如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性、合理性实行财务监督；

⑥合理编制学校预算，并对预算执行过程进行控制和管理。第二章财务管理体制

第三条学校原则上实行“统一领导、一级核算、分级管理”的财务管理体制。即在学校统一领导下，由学校计划财务处根据事业发展需要，统筹安排和使用学校的各项经费和资源，对财经工作和财务活动进行统一安排，并建立多层次的经济责任制。

第四条学校的财务工作实行校长负责制，由校长领导，实行“一支笔”审批制度。系部(职能处室)的主要行政领导为本部门经费“一支笔”签批人，在学校批准的预算(计划)范围内，按学校布置执行预算，并对预算(计划)的执行结果负责，要逐级落实经济责任制，实现权利和责任的结合。

第五条学校预算实行“核定预算、费用包干、超支不补、节余留用”的管理办法。第六条学校的重大经济决策，需在充分调查研究和进行可行性分析的基础上，根据其重要程度，分别由校基金委员会、校务会议或校党委常委会决定。第七条除学校计划财务处各职能科室、校工会、校产业和后勤服务集团公司等经学校计划财务处批准设立银行帐号外，校属其它各单位未经学校批准不得在银行开设账号。未设立银行帐号且有经济活动的部门经学校同意后可按规定设立财务岗位，岗位财务人员负责有关费用、收支的领报；未设财务岗位和财务机构的校属单位的财务收支由校计划财务处统一处理，分户设账与核算。

学校将进一步完善校内财务结算中心管理办法，扩展其服务功能，学校所属的各校办企业等内部独立核算单位，均应在校内财务结算中心开户。

第八条各单位财务工作，应有专人负责，各单位行政负责人为第一财务责任人，如出现违反财务管理规定的，应根据情节轻重，追究当事人、财务负责人和有关领导人的责任。第三章财务机构与财务人员

第九条学校计财处在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，不得在计划财务处之外设立同级财务机构或变相设立同级财务机构，学校计划财务处各职能科室具体组织实施教育事业费、科研、科技开发、基本建设等财务管理工作。校办产业和后勤集团总公司或有关独立核算单位的财务机构或岗位，只能作为学校的二级以下的财务机构或岗位，其财会工作在业务上接受校计划财务处的统一领导，二级以下财务机构必须遵守和执行学校统一制订的财务规章制度，并接受计划财务处的监督和检查。学校将逐步推行会计人员委派制，被委派的会计人员对计财处和所在部门双向负责，会计人员必须具有相应任职资格。会计人员在行政上归所在单位领导。

第十条学校内有关部门和单位设立财务机构或财务岗位，须提出申请，经学校计划财务处、人事处审核同意，报主管校长批准。第十一条学校计财处的基本职责：

1、认真贯彻执行国家有关财经法规和制度，结合学校实际情况，制订学校的各项财务管理制度，组织学校的财务管理工作和会计核算工作，参与学校的重大经济决策。

2、根据上级财会主管部门的要求和学校内部管理的需要，编制学校的综合财务收支计划并组织实施。

3、按有关要求汇审所属各单位财务报告，按规定编报学校月、季报表和决算，为各级领导和有关部门提供财会信息。

4、负责学校固定资产、流动资产和其它资产的日常核算工作，组织学校资产投资评估，配合实验设备管理处、后勤处等固定资产的管理和使用部门做好各项资产的管理工作。

5、组织筹措学校各项资金，制订提高资金使用效益的各项措施，加强资金的平衡调度。

6、负责学校各项资金包括上级拨入的事业经费、基建经费、各专项经费、学校事业基金(包括按学校有关收益分配办法提取的科研发展基金、部门专用基金、开发费等)、其它专用基金的管理与核算；负责各项代管经费、科研经费、赞助、捐赠款项以及有关收入的管理与核算。

7、负责学校社会服务收益分配办法的制订与实施工作，以及学校基金委员会的日常工作。

8、统一归口管理学校的各种结算票据和票证。

9、对学校所属的各级财务部门和各类财务人员进行业务指导和财务监督。

10、负责学校国有资产管理、税收财务物价检查及收费管理工作。

11、负责会计电算化工作，不断提高核算水平和管理质量。

12、按规定建立财会档案并妥善保管。

13、办理学校的其它会计事项。第十二条按照《会计法》，学校的财会主管人员，应由符合干部选配条件，并具有会计师以上业务水平的人员担任，计财处长(含副职)由学校报请部财务司同意后任免。其它会计人员的管理按《长安大学财务运行管理体制方案》有关规定进行。财会人员的调入、调出、专业技术职务的评聘须由财务部门会同有关部门办理。

第十三条学校根据规模和各项财务工作的需要，按规定选配财会人员，充实骨干力量，重视财会人员的思想政治教育和业务培训工作，关心财会人员生活，切实加强财会队伍建设，不断提高财会人员的政策水平和业务素质。第四章综合财务计划与决算

第十四条综合财务计划是学校将各项教育资金、基建资金、校办企业上交利润、事业收入、经营收入等一切收支按统一平衡、统一调配、统一管理，依据事业发展计划和任务编制的财务收支计划。

第十五条计划财务处在每年的第一季度末按照各院、系、部，职能处室上报的部门预算以及计划财务处职能科室填制的“各项收入明细表”、“各项支出明细表”、基建处填报的经批准的“基本建设计划表”、校产处填报的“校办企业上交利润计划表”等编制综合财务计划。综合财务计划的执行情况，随同决算一并报部。

上述各项报表应由各职能部门于每年的12月底前交计划财务处。

第十六条学校编制综合财务计划，坚持“量入为出，收支平衡，保证重点，兼顾一般”的原则，不搞赤字预算；对上级拨款及下属各部门的创收能力、经费需求，进行测算和论证，并根据具体情况留出适当的预备经费。预备费的使用在一定限额内由计财处根据具体情况与有关部门决定，数额较大的报主管校领导批准后执行。

第十七条综合财务计划在编制分项财务计划的基础上，由计划财务处综合平衡汇总后编制，报校长审定，经党委常务会会议通过后，根据职责分工组织实施。

第十八条经过批准的综合财务计划，按分级归口管理原则，分解到有关部门和单位。各用款部门要根据下达的指标落实责任，严格执行，并按时编报用款计划，计划财务处根据资金情况，分别轻重缓急，安排落实。

学校综合财务计划即是学校财政预算，其调整程序与原审批程序相同，非经规定程序不得改变。校内任何部门、单位和个人都不得作出减收增支的决定，以确保学校预算管理的严肃性和预算执行的约束力。

第十九条在综合财务计划执行过程中，应加强检查、监督和分析，随时发现执行中的问题；由于特殊原因确需调整的，应按规定的程序审批。第二十条决算是学校执行国家预算、综合财务计划的总结，是各项经济活动在财务上的综合反映。决算的各类报表要根据上级和学校内部管理的需要编报。做到表格齐全，数字准确，内容完整，报送年终决算的说明书要全面、详细，要有执行情况的分析、增收节支的措施与实例、财务管理的经验与存在问题、对制度与规定的改革意见和建议等内容。第二十一条上报教育部及上级其它有关部门的决算报表，要报主管财务校长审签，各校办企业的决算报表经企业厂长(经理)审签后，于结束10日内上报校产财务科，由校产财务科汇总于15日内上报校计划财务处。第五章教育事业费管理

第二十二条教育事业费指教育部按学生人数的综合定额加专项补助确定的拨款以及学校按规定从教育事业收入和其它收入中补充的部分。教育事业费由人员经费和公用经费两部分组成。人员经费由学校统一管理，公用经费由校各单位包干管理。

人员经费指由学校负担的在教育事业费中列支的工资、津贴、补贴、其它工资、社会保障支出及奖学金等费用。

公用经费是指各单位日常性开支的费用，包括业务(教学、行政、后勤等)费、公务(教学、行政、后勤等)费、修缮经费、设备购置费等。公用经费、教学业务费结余留用超支不补，但教学业务费不得转入公用经费。

第二十三条学校的教育事业费实行归口分级管理。

1、教学业务费、研究生经费、留学生经费、职工教育经费及教职工探亲差旅费等分别归口教务处、研究生部、国际合作处、人事处等职能部门管理。

2、全校性的设备(包括教学设备和行政设备)及其它设备的购置与维修归口实管处统一管理。各部门提出设备购置计划，报实管处汇审，计划财务处平衡后列入综合财务计划。

3、家俱、房产的购建与维修归口后勤处统一安排。各部门提出家俱购置与房产维修计划，报后勤管理处汇审，计划财务处平衡后列入综合财务计划。

4、军训补助费归口武装部(军教部)统一管理。

5、邮电、通讯器材的购置与调剂使用归口校长办公室管理。

6、行政办公用品的购置在各单位行政经费中列支，500元以下的教学用办公用品的购置在教学行政费中列支，但超过500元的办公用品的购置必须在年初报预算时注明，经审批同意后方可购置。用各部门发展基金等提留基金列报的由单位财务责任人审批。单位购买办公用品必须注明具体用途、使用对象、品名、单位、单价、验收人和保管人。

7、临时工工资归口人事处进行管理，临时用工人数及工资标准由 人事处审定。部门经费不得列支临时工工资。各用人单位于月末将临时工工资名册报人事处统一审核，每月月初第一周的周五为临时工工资发放时间，由临时工本人持务工许可证及本人身份证件到计划财务处领取工资。不论费用开支渠道如何，均应照此程序办理。

第二十四条教育事业费借款与经费报销应严格按批准后的经费预算分配额和分季度执行计划进行，不得超支。计划财务处不负责办理超预算借款事项。特殊情况需经主管财务校领导签字同意后方可办理。

第二十五条教育事业费借款和报销审批制度如下：

1、经费借款和报销审批规定。凡校内各单位预算范围内经费借款和报销，由各单位主管财务领导一支笔审批；各单位主管财务领导因公借款和报销，由该单位其它领导负责审批；副校长借款和报销由校长审批；党委副书记、纪委书记借款和报销由书记审批；校长、书记借款和报销由临时主持工作的副校长、副书记审批。

2、因公借款和报销手续。全校凡教职工借款，须填写一式三联借款单，经单位主管财务领导审批后，持本单位《经费控制卡》办理借款手续，并须在公事办完后一月内办理报销手续。余款及时交回，超过规定时间不报者，每日按借款额的1‟扣罚滞纳金，未办理冲还借款手续者不得办理新借款。计划财务处定期公布借款人名单及借款余额，并于借款人借款一月后，开始从工资中扣应还款与滞纳金。

各项经费报销由经办人填写经费支出报销单或差旅费报销单并签字，经有关领导审批后，持本单位《经费控制卡》办理报销手续。

3、各项经费支出报销必须符合如下规定：

①凡购买各种有实物形态的物品均应附有原始凭证，原始凭证必须是税务机关统一印刷的发票并加盖财务专用章，购货发票必须详列购买单位全称、物品名称、规格、单位、数量、单价、金额(合计金额必须大写)及时间、经办人和实物验收人签字。②支付行政事业性收费的原始凭证，必须是当地财政机关统一印制的收费收据或财政机关监制的收款收据，收款收据上必须写明款项详细内容，并加盖收款单位财务专用章。③凡立项工程项目的报销和数额较大的零星维修支出，必须附有正规的税务发票和审计后的工程决算表。立项建设工程同时还须附有接受劳务单位的验收报告和主管领导签字。④各部门所购置的500元以下的低值易耗品，必须建帐设卡确定专人保管，报销时要注明经办人、验收人和保管人，计划财务处会同有关职能部门定期或不定期的对本及以前各单位所购物品进行检查，确定帐实是否相符。

⑤教职工出差报销差旅费须注明事由、线路、地点、人数等，严格执行差旅费报销规定。⑥凡购买国家规定的控购商品，必须事先办理审批手续，凭以办理借款及报销。⑦除军训补助费、校领导机动费可以列支业务招待费外，各部门切块分配的教育事业费不得列支业务招待费。

⑧除各部门在本部门提留的资金开支招待费由其主管校领导审批外，其他属学校的业务招待费用均需校长审批方可报销。第六章收入与分配管理

第二十六条学校的各项收入主要包括教育经费拨款、科研经费拨款、公费医疗及房改等其它经费拨款，教学收入、科研收入、经营收入、附属单位上交收入，捐赠收入、投资收益、利息收入等其它收入。

第二十七条学校的各项收入由学校财务部门统一进行核算和管理，学校内部的任何经收单位不得截留、坐支、私分、挪用。不得将上述收入转入校(系)办企业帐户和校外单位帐户。第二十八条科研经费拨款、科研收入的收支实行专项管理，以科研课题和试验产品为对象进行明细核算。

第二十九条以科研经费拨款、科研事业收入添置必要的科研仪器设备，除项目中配套设备外，对科研实验用设备购置必须提出计划，经学校主管科研领导审批同意，同时报学校实管处作固定资产管理。以科研收入购置的固定资产是学校固定资产的一部分，由课题负责人提出设备购置计划，经科研处审批后，按学校固定资产管理程序办理。第三十条科技三项费用按国家规定，上报科研进度报表和项目经费完成情况结算或决算报表，决算表包括项目名称、批准文号、起止日期、投资情况、支出明细、效益情况及分析、技术成果鉴定等，计划财务处定期向科研主管部门按项目提供科研收支情况报表，由科研管理部门汇总上报项目执行情况。第三十一条按财政部、国家科委、计委等下发的财工字(1996)44号《科技三项费用管理办法》规定，科研经费拨款(纵向课题)按项目总额的5%提取管理费，科研收入(横向科研)、科技服务收入、办班收入按项目总额6%的比例提取管理费，除管理费外的其它提成比例，按学校有关分配办法办理。由学校代管的各种会议费用等提取5%的管理费。以上提取额均以实际到款额计算提取，在每一笔款项到款时进行。

第三十二条科技服务、科研项目均需要按规定提取水电费、仪器、设备、场地、实验基地租赁费、占用费，提取办法按有关规定执行。

第三十三条以各种贷款、借款进行的科研(科技)服务项目，项目负责人、系部负责人必须签订有科研处、计划财务处等参加的经济合同，明确本息归还时间和款项使用时间以及违约经济责任，管理费等费用的收取同第三十一条。

第三十四条科研、科技服务项目的借款，由经办人填写一式三联借款单，项目负责人填注意见、科研处审批后计划财务处方予办理。业务完毕后，一月内办理报销手续。前款未清，不予办理第二笔借款。差旅费的报销执行学校差旅费报销办法或科研经费管理办法中有关规定。第三十五条科研、科技服务项目中的外包工程，必须有事先经科研处汇签的经济合同，工程完工后，凭科研处审定的工程决算表办理决算。超过5万元以上的各种借款、工程款必须经主管科研校领导签批。

第三十六条科技服务项目收益的分配按学校社会服务收益分配办法办理。

第三十七条从科技服务收入、科研收入、办学收入、自主分配毕业生培养成本、学费、住宿费等收入中提取的部分开发服务费，是学校为保障各项对外服务活动而提列的专项费用。各种开发费用的列报必须经主管该项业务的校领导审批。提取比例按学校有关规定执行。第三十八条学校的各种行政事业性收费，统一由计划财务处管理，除2～4年级学生的学费、住宿费、委培费、培训费等由计划财务处委托系部代收外，任何系部、行政处室不得擅自向教职工、学生收取费用。需要收费的应事先将收取标准及名册交计划财务处，凭计划财务处收款后给交款人的财务专用收据办理相关业务。代收部门不得随意减免各项费用。

中小学、幼儿园、校医院的各项收费使用加盖有学校财务专用章的行业专用收费收据，中小学、幼儿园由计划财务处协同岗位会计人员统一收取，校医院由岗位会计人员代收，各职能部门必须协同收交。

第三十九条房地产的租金收入、有关单位水电费、人员经费的回收，房地产、水电管理部门、人员管理部门为经济责任人，必须及时催交应回收款项，对于相对独立、款项较大的使用单位，应签订水电使用、租金交纳合同，确定计价方法、费用交付时间及处罚措施。计划财务处按有关项目分户设帐，单独核算。学校奖励回收及时的单位和经办人，对拖延、漏交等现象，追究有关职能部门责任，并扣除部门奖励金予以补偿。第七章负债管理

第四十条负债是指本单位所承担的能以贷币计量的、需要以资产或劳务偿还的债务。学校的负债主要指借入款项、应付款项、暂存款、应缴款项等。

第四十一条在结算中形成的应付款项、暂存款、应缴款等属负债性往来帐款，各会计核算单位必须充分重视、加强管理，分户核算、及时清理。要保证按时结算或保证有一定的资金进行结算。

第四十二条借入款是指事业单位向其他单位借入的各种款项，如向财政部门借入的事业周转金、向银行或非银行金融机构借入的款项和向其他单位借入的款项等等。本章对负债的管理重点指对借入款项的管理。第四十三条高校属事业单位，财政实行全额预算管理，其资金来源主要依靠财政补助和事业收入，其管理不同企业，所以对借入款必须采取谨慎和“适度负债”原则。为了防范风险，在校本级财务要发生借入款业务的，必须要有充分论证，要经校党政集体研究同意校领导班子成员集体签字后，由校长最终签字批准，校计划财务处统一办理。学校所属二级教学和行政管理部门未经学校批准一律不准以学校名义借款或以学校资产作借款抵押。第四十四条具有法人资格的校办产业可以根据实际需求进行“负债经营”，通过正常渠道向银行、非银行金融机构和其他融资机构发生借款业务。其数额较小的(一般指满足正常流动资金需要为限)流动资金借款可由企业自行决策进行，属数额较大的(一般指为正常更新改造需要为限)长期借款，需报上一级主管部门批准。如属数额特大的借款必须报经校务会议批准。

第四十五条校办企业之间相互提供借款担保，必须经校办产业管理处同意。数额较大的要报经学校批准。未经学校同意，校属任何单位不得以所属资产对外提供借款担保，以免形成或有负债，给学校造成不必要的损失。否则，责任由经办单位或部门负责。第八章基金管理

第四十六条基金是学校为保障某一事业的发展从不同资金来源取得的专用款项，包括事业基金、教育基金、学生勤工助学基金、学生奖贷基金、职工福利基金、修购基金及其它按规定建立的专用基金。各项基金专款专用，不得挪用。第四十七条学校基金包括学校事业基金、校属各单位的发展基金和专用金。学校基金的来源是事业费节余、人员经费返还、学校社会服务收入提成部分、科研管理费、房地产开发收入及管理费、基本建设包干结余分成和系部按规定提取的部分等。

第四十八条学校基金列支的各项费用，列入预算的按预算计划列支。5000元以下的非预算单项支出和超预算支出由计财处长负责审批；5000以上的由主管财务校长一支笔审批；科研发展基金由主管科研校领导一支笔审批；校属各单位基金由部门财务责任人一支笔审批。第四十九条教育基金的管理按《长安大学教育基金管理办法》执行。第五十条学校在部拨勤工助学专款的基础上建立勤工助学基金。勤工助学基金的来源主要是部拨勤工助学基金专款、部拨学生困难补助专款结转部分以及学校从教育事业费、事业收入中提取的部分。勤工助学基金的使用数额按有关规定执行。

第五十一条学生奖贷基金是从学杂费中按国家规定标准计提的本专科学生的奖贷专用基金。奖贷基金按规定比例分为奖学金、贷学金、困难补助金三部分使用，学生处为催还贷款责任人。

第五十二条学校按规定从工资总额中提取一定比例的职工福利费，福利费的使用为包括离退休职工在内的全体教职工。

第五十三条学校各项基金由基金委员会统一管理(办公室设在计划财务处)。经校基金委员会批准，在基金中可设立有关专项专用基金，归口业务主管部门管理。学校和校属各单位的发展基金，按规定只能用于学校教学、科研、师资培训、设备购置、基本建设等事业发展的开支和补充教育事业费，不能用于支付业务招待费、发放奖金、实物等福利性支出和业务管理部门的支出。

第五十四条学校经费管理坚持“大收大支”原则，即所有收入和支出必须纳入统一管理，执行统一政策。各部门的收入分配留用和节余提成也必须按学校规定用途使用。第九章基本建设财务管理

第五十五条基本建设财务计划是学校综合财务计划的组成部分。财务部门应合理组织资金供应，认真核实投资计划是否与计划安排的工作量相适应，掌握工程进度情况，编制用款计划，保证基本建设工作的顺利进行。

第五十六条计划财务处严格执行基本建设财务制度和有关基本建设的方针、政策，加强经济核算，努力降低工程造价，正确运用财务监督手段，防止不合理支出，维护国家财务制度和财经纪律；按财务制度规定作好基建过程中发生的基建收入的清理工作和按照借款合同及时组织还本付息工作以及以学校自筹资金进行的基建财务管理工作。第五十七条计划财务处负责基建会计报表、财务决算和竣工财务决算的编制工作，通过编制会计报表，加强经济分析，检查分析各项经济技术指标和计划完成情况，对项目的投资效益进行分析和评价。

第五十八条基建设计概算、施工图预算、设备购置合同、工程承包合同副本必须报计划财务处备案，作为工程价款结算的依据。工程项目可行性研究、招标、投标、签订合同必须有财务人员参加。施工图预算不得超过部批设计概算，因故超概算的，在部未批准前不予付款，无计划的项目不安排资金。

第五十九条基本建设费用归口管理。固定资产的建筑安装项目归口基建处按教育部及学校批准的基建计划管理。设备购置项目归口实管处管理。按照会计制度规定，5万元以上的零星基建工程纳入基本建设项目管理，大型设备的购置列入设备购置费，不得列入教育事业费。第六十条工程结算管理。工程结算按照《基本建设工程价款结算办法》办理。设备购置按合同规定先支付不高于设备造价30%的预付款，设备安装调试完毕后再支付余额(扣不低于5%的质量保证金)，借款手续为经办人填写一式三联借款单，经系部财务负责人核批，实管处审批后，计划财务处按合同(计划)付款；报销时，凭有经办人、系部负责人、实管处签字的购货发票和固定资产验收入库单办理报销手续。

基建项目实行分段结算办法，工程承包合同签订后，计划财务处按合同规定的比例(不超过工程总造价30%)付给乙方备料款，此后，按照基建处提供的单项工程形象进度，划分不同阶段进行结算。项目竣工后，甲、乙双方应在30日内办理工程决算，工程决算经具有相应资格的审计事务所审核签字后，方可结帐。甲方按10%的比例扣留质量保证金和工程尾款，工程验收后扣不低于3%的质量保证金进行结算，合同规定的保修期满后，如无工程施工和设计质量问题，经固定资产使用部门和基建处签注意见后方可清偿付款。

第六十一条基建项目施工期间，不论工期长短，其结算价款不得超过承包工程合同价款的90%。施工单位结算工程价款时，必须附有基建处审核盖章的“工程价款结算单”和“已完工程量报表”，否则，不予结算。

第六十二投资包干结余与基建收入管理。实行投资包干责任制的项目，根据竣工决算提取包干节余，经报部批准后，列入学校事业基金。

基建收入是指在工程项目建设过程中的副产品收入，提前竣工，但未移交生产使用单位的营运收入、简易投产收入等抵支出后的净收入。基建收入列入财务决算，经报部审批后，除按规定上交部分外，其余列入学校事业基金。

基建收入的利息收入应按制度规定冲减待摊投资。学校根据利息收入组织情况给财务人员一次性奖励。

学校在施工管理费中列支必要的基建业务招待费及开发费用。经办人填列报销单，基建处负责人审核，主管校领导批准后方予报销。

第六十三条基建管理人员的差旅费等费用执行学校统一标准。人员费用进入基建成本，费用支付按人事劳动工资管理程序进行。学校根据基建投资包干结余及基建收入情况，对基建管理人员进行一次性奖励。

第六十四条固定资产的移交由基建处、实管处、总务处、计划财务处共同进行，做到帐实相符。

第十章校办产业财务管理 第六十五条校办企业是指由学校创办或参与创办并进行管理的具有法人资格并领有营业执照或者只具有营业执照的从事生产经营活动的经济实体。校办企业财务归口校产财务科管理，校产财务科业务上领导各企业财务。学校科技开发、科技服务收益的管理与分配执行学校社会服务收益分配办法，业务管理归口科技处，除必须使用校办企业营业执照或资质证明的项目外，校产财务一般不接受科技服务项目等社会服务项目款，但学校提倡对经充分论证后认为有发展潜力的科技服务项目转为校办企业，办理营业执照后按校办企业财务管理办法进行管理。

第六十六条校办企业执行相应的行业会计制度，独立核算，自负盈亏。已确认校产集团总公司管理的校办企业，自负人员工资、工资性补贴、津贴、奖金等人员费用，各企业于每月10日前将转帐支票送计划财务处，计划财务处按人事处规定代发人员工资、校内津贴等费用，否则不予发放。回收的人员费用，按规定转入教育事业基金。第六十七条学校对校办企业提供的房屋、设备等固定资产，按同行业固定资产折旧率计按折旧，努力实现国有资产保值增值。

第六十八条学校根据投入资金的比例(包括流动资产和固定资产)，结合各企业及其它内部独立核算单位实际情况，制订各企业(单位)应上交管理费或利润指标。以学校校办企业名义享受减免税优惠待遇的校办企业，其减免的税额应真实反映并全额上交学校。

第六十九条校办企业上交的管理费和利润是学校收入的重要组成部分，各种回收款是编制校综合财务计划的依据之一。校产处应于每年的第一季度将本利润计划报计划财务处备案，并于本年12月31日或下年1月10日以前汇总企业应交利润、固定资产占用费、应交税额等，并转入计划财务处，由计划财务处按规定进入有关收入帐户。第七十条学校扶持校办企业发展，对经充分论证新开办的企业进行投资。对需扶持企业予以贷款。新开办企业的投资从校产发展基金列支，由学校基金委员会审批；给企业贷款按规定由企业归还本息。

第七十一条校办产业集团总公司对校办企业的国有资产管理负责。企业新增或减少固定资产需在校产财务科同时进行增加或减少固定资产基金的帐务处理。校产财务科应在年末将企业增减的固定资产归并入学校计划财务处总帐，增加或减少学校固定资产基金，保证学校固定资产核算上的完整性。第十一章财产物资管理

第七十二条学校固定资产核算起点；专用设备单价在800元以上(含800元)；一般设备，单价在500元以上(含500元)，使用时间在一年以上。单价低于起点，但耐用时间在一年以上的大批同类财产，也应按固定资产进行管理与核算。

第七十三条学校有关职能部门负责固定资产的具体管理工作。计划财务处进行固定资产价值管理，实管处负责机器、设备、仪器等教学、行政用固定资产实物管理，总务处负责房屋、建筑物、家俱等固定资产的管理，校办产业处归口管理生产经营用固定资产，图书馆归口管理图书资料、文物、陈列品。各单位购建固定资产、要进行投资决策分析论证工作，严格执行申报审批制度。各单位通过各种渠道(包括自筹资金购入及捐赠、赞助)取得的固定资产，均应到学校财产管理部门和财务部门办理验收、登记、入帐手续，建立相应的帐卡，按规定进行分类、分户核算，定期清理核对，做到帐、卡、物相符。第七十四条教学和行政用固定资产，一般不计提折旧，但用于生产经营对外服务的固定资产，必须计提折旧或收取占用费。

第七十五条学校投入校办企业以及经营性部门的固定资产，按规定进行评估后作为对校办企业投资。各校办企业及经营性部门未经学校批准不得将学校投入的房屋及建筑物向外作任何形式的投资或抵押。第七十六条除校办企业用自有资金购入固定资产以外，学校固定资产的有价调拨收入、报废后的变价收入，必须全部上交学校转入修购基金，校内任何单位不得截留或视作本部门收入。第七十七条固定资产的报损、报废和有价调拨要严格按规定履行申报鉴定审批手续。房屋及其它大型精密、贵重的仪器设备的报废、转让报教育部审批，规定限额以下设备的报废由归口管理部门提出意见，学校有关职能部门审定，报校长批准后核销。

第七十八条固定资产实物管理部门要制订相应的固定资产管理实施细则，并建帐、建卡，与学校财务部门互相协调、配合，共同保证国家财产物资的安全与完整。

第七十九条材料、低值易耗品、燃料、产成品、半成品等，要有专人保管，其采购、验收、入库、领用手续要健全，物资管理部门对上述物资负管理责任。要定期盘点与对帐，对盘盈、盘亏要分清责任，及时处理。第十二章经济合同管理

第八十条为维护学校经济秩序，提高经济效益，保障学校合法权益，学校对经济合同统一管理。

第八十一条涉及经济往来事项的各种经济合同(含基本建设项目、设备购置项目、科研科技服务项目及其它涉及资金往来的项目合同)，金额在5万元以内，并已落实资金来源的，由业务主管部门、计划财务处、审计处会签后加盖学校经济合同专用章。金额在5万元以上的经济合同由业务主管部门、计划财务处、审计处会签后须经主管校领导审批后方可加盖经济合同专用章。重大经济合同项目须经校基金委员会讨论审定。第八十二经济合同专用章由校长办公室统一管理，任何单位不得擅自刻制和使用经济合同专用章，亦不得以行政章代替经济合同专用章。对于未加盖学校经济合同专用章的合同或协议，计划财务部门不安排有关款项的支付，由此造成的一切后果由经办人和合同签订部门财务负责人负责。

第十三章财务监督

第八十三条学校各级财会机构、会计人员依照财经法律、法规、法章以及学校和本单位内部财务管理制度，内部预算、财务计划、经济计划、业务计划等实施财务监督。

第八十四条财会人员、财会部门对原始凭证进行审核和监督。如不真实、不合法的原始凭证不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，予以扣留，并及时向学校(部门)领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人更正、补充。

第八十五条财会部门、会计人员对伪造、编造、故意毁灭会计帐薄或者帐外设帐、擅自刻制财务专用章、开设银行帐号的行为，予以制止和纠正，制止和纠正无效的，向校领导报告，请求作出处理。

第八十六条财务机构、财会人员对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。第八十七条财会部门、财会人员对指使、强令编造、篡改财务报告行为，予以制止和纠正；制止和纠正无效的，向上级主管单位报告，请求处理。第八十八条财会部门、财会人员对财务收支进行监督。

(一)对审批手续不全的财务收支，予以退回，要求补充、更正。

(二)对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支，予以制止和纠正。(三)对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予以办理。第十四章附则

第八十九条校内各财产管理部门、二级会计核算单位可参照本办法制定本部门实施办法，经计划财务处会签，学校批准后执行。校内涉及财务管理问题与本办法不符时，以本办法为准。第九十条本办法由校计划财务处负责解释。第九十一条本办法自通过之日起执行。长安大学学杂费及培养费收费管理规定 学校按规定向学生收取的学杂费及培养费，是保证学校教育事业正常进行所需经费的重要组成部分，为保证及时足额的收取该项费用，保障学校各业务部门及职工和学生各项经费的支出，特制订该收费管理规定。

一、学生每学年秋季开学报到时应按规定标准缴纳学费、住宿费、培养费等费用。在取得具有学校计划财务处财务专用章的正规收费收据后，各系方可为其办理报到注册手续。

二、新生的收费时间为学校合署办公的时间，由计划财务处统一组织收取；2-4年级学生的缴费时间为开学后五日内，由各系部组织代收。各系部应于每日下午四时前将当日所收费用上交计划财务处。学校将执行按学费收入与有关学生工作部门和各系部的部门经费、学生活动费、部门开发费挂钩的办法。对收费情况较好的系部将按一定标准或比例增加部门经费，学生活动费和开发费。具体比例和金额另定。

三、各系部财务管理“一支笔”领导为学杂费(含委培自费生培养费)收费管理经济责任人，必须认真组织学生入学时的收费管理工作，并严格按照规定的项目和标准收费，未经财务部门同意，不得随意变更收费项目和标准，不得截留所收取的款项。由学费提取的系部发展基金执行“一支笔”审批制度。

四、对个别家庭经济特别困难的学生，在本人申请系部认定，报计划财务处、学生处核准备案后，可办理缓缴学费手续，但缓交时间不得超过当年11月底，在学校特困生减免学费人员名单公布后，各系部应积极向以上学生催收应收款项，并采取有效措施，防止出现拖欠学费现象。

五、几种特殊情况的处理办法

1、留级生、休学后再复学学生，留级后或复学后按所在年级(班)收费标准交费。

2、每学年交费后，上课不足3个月的学生因病或其它原因休学，次年复学时可按新交费标准与原所在年级交费标准之差额补齐应交学杂费；对上课超过3个月的学生困病或其它原因休学的，本学年学杂费不退，次年复学时，应按新交费标准金额交费。

3、因学习成绩不合格或自动申请退学的学生，上课不足3个月的，退已交学年学费的50%，上课超过3个月的，不再退回学费(含培养费等)；学生在学期间，因病或意外事故死亡，退还本学年50%的学费(培养费)。

4、学生在学期间，因发现不符合招生报考条件或冒名顶替而取消入学资格或作退学处理，因违纪而取消学籍(勒令退学、开除学籍)的，一律不退还学杂费(含培养费等)。

5、入学后因正当理由不能坚持学习，自动申请退学的学生，根据陕价费调发［2000］78号文规定执行，即在入学后一个月以内、两个月以内、三个月以内、三个月到第二学期一个月以内的，分别按扣除学费和住宿费总额的10%、30%、50%、75%后退还剩余的学费和住宿费，入学超过第二学期一个月的不再退费。

6、对专升本的学生，按专升本所在年级相同专业新入学本科生当年收费标准收费。

六、本规定适用本校所有在校学生，具体由校计财处负责解释。

七、本规定从通过之日起执行。

长安大学收费及收费票据管理办法 第一章总则

第一条为了加强行政事业性收费管理，做到合法合理收费，保证学校教学、科研和生活的正常秩序，根据教育部、财政部、陕西省有关规定精神，特制定本办法。第二条本办法适用校属各实施行政事业收费的单位。

第三条行政事业性收费是指事业单位向社会提供特定服务，依据国家法律、行政法规及有关政策规定收取的费用。第二章管理机构和审批手续

第四条学校成立收费审查小组，由校计划财务处、校办、监察处、审计处、工会等部门有关人员组成(办公室设在计划财务处)，负责对学校及校内各单位收费的审核及有关规定执行的监督。

第五条学校对各种收费实行《收费许可证》制度，由有关部门代收费的申报收费程序为：

1、按规定需收费的项目，由其收费单位向审查小组提出申请，经批准后方可收费。

2、凡经批准收费的单位，都必须向校收费审查小组申请领取《收费许可证》。

3、各收费单位实行一个收费处一本证，由直接从事收费的部门统一申请领取。

4、收费部门应持《收费许可证》收费，对不亮证收费的，交费单位及个人有权拒缴。第三章收费标准核定原则

第六条凡按照国家法律、法规规定的收费项目，按其规定的原则核定收费标准。

第七条凡确因管理需要，按照该项管理的合理费用开支与经费来源情况，经过批准，可列为行政性收费项目，凡正常办理公务、履行签章手续的行政管理事务，原则上不得收费。第八条凡提供劳务或设施等资源补偿性收费，根据有关规定经过批准，可列为事业性收费项目。

第九条确因印刷经费无来源，原则上只能收取各证照的工本费。第四章收费资金的管理

第十条凡我校独立核算的各经济实体的经营性收费，学校只进行宏观监控，不列入学校经常性收费管理范围，其收费项目和标准由市场进行调节，每年按照经济目标责任书上交学校利润。

第十一条对我校实行奖酬金承包的部门，其服务性收费与经营性收费标准，由物价部门确定。属行政事业性收费项目的，要向学校收费审查小组申报收费项目和收费标准，经批准后才能进行收费工作。各种收入足额缴入计划财务处，实行收支两条线，任何单位不得拖欠、截留、坐支、挪用和私分所收取的行政事业性收费。第十二条学校各党政机关和各职能部门，在保证其本职工作完成的情况下开展的少量收费项目，须事先向校收费审查小组申报收费项目和收费标准，经批准后，才能从事有偿服务，其收入款项实行收支两条线，再按校规定的分成比例提取分成款。(分成比例由收费部门和收费审查组商议报校领导批准)。第十三条凡是行政事业性收费，必须按照国家规定或学校批准的项目和标准收费，没有国家规定或学校批准的收费，单位或个人可以拒付，并向学校收费审查小组反映。第五章收票票据的管理

第十四条学校各种收费必须纳入学校财务统一管理，并使用有学校财务专用章的统一收据，不得自行印制或购买收据，严禁自收自支自分。

第十五条使用各种有价证券进行行政事业性收费的单位必须在计划财务处领取统一印制的有价票证方可收费。

第十六条校内各经济实体的经营收费凭税务部门统一监制的正规发票，并加盖本单位“财务专用章”方可收费。第六章监督与检查

第十七条凡有下列情况之一者，则视为乱收费：

1、未经审查小组核准擅自决定收费项目；

2、不使用行政事业性收费统一票据或学院统一收费票据的；

3、擅自提高收费标准或扩大收费范围的；

4、坐收坐支所收费用的；

5、其他乱收费行为。

第十八条对乱收费等违反收费管理办法的单位或个人，视其情节轻重，给予以下处罚：

1、通报批评；

2、责令其作出书面检查并限期改正；

3、责令其将非法收入退还交费单位和个人；

4、没收不能退还的非法所得；

5、罚款。

第十九条全校教职工和学生均可向收费审查小组举报违反收费管理办法的单位和个人，审查小组为举报人保密，举报属实者，由学校给予举报人一定的奖励。交费人举报属实者，学校将免收其部分应交费额，学校少收部分，从收费单位奖金或自有资金中扣除。第二十条本办法自通过之日起执行，由校计划财务处负责解释。长安大学教育基金管理办法

建立教育基金是高校在新的办学模式下，实现办学经费来源多元化的一个重要方面，也是促进学校教学、科研发展的一项重要资源，为了规范管理，确保教育基金合理有效使用，特制定本办法。

一、教育基金的筹集

(一)教育基金是长安大学为贯彻《中国教育改革和发展纲要》，争取社会各界积极支持，参与学校的建设，学校采用各种方式、多种渠道向国内外各方面社会力量、向全国相关系统各单位、学校建设(指导)委员会成员单位，以及广大校友所筹集的专用基金。(二)教育基金的构成

1、未指定项目和限定用途的捐赠收入形成的不需要留本的普通基金；

2、未指定项目和限定用途需要留本的留本基金；

3、指定项目和限定用途的捐赠收入形成的不需要留本的普通基金；

4、指定项目和限定用途的需要留本的留本基金；

5、普通基金和留本基金的利息收入；

6、以实物资产进行的捐赠。

二、教育基金的使用原则

(一)教育基金专款专用，充分体现出资方的意愿，按基金的使用范围有效使用。(二)普通基金由学校全额使用，用于学校发展，出资方有指定项目的，必须全额用于该项目。(三)留本基金滚动使用，学校只能使用其利息收益部分，不得动用本金；指定项目的，其利息只能用于该项目。

(四)留本基金本金的动用必须征得出资方的同意，出资方提出动用留本基金或留本基金改为普通基金用于学校发展的，按照出资方意愿办理，并相应减少留本基金。

三、教育基金的使用范围

(一)资助对学校学术和教育活动具有重大影响和作用的事业。

(二)奖励长安大学师生在学习、工作和各项任务中取得特别优异的成绩者。(三)奖励热心于学校建设与发展并做出重要贡献者，(四)资助贡献突出的中青年教师发表高水平的学术论著，举办学术交流活动。视财力可能为重要科研课题提供部分启动费用。

(五)改善师生员工学习、工作、生活条件。

四、教育基金的管理

（一）设立教育基金管理办公室(设在计划财务处)，负责教育基金的日常财务管理工作。

（二）超越本管理办法规定的其他重大事项，由教育基金理事会或常务理事会讨论决定。