第一篇:2011年财务管理工作总结
2011年财务管理工作总结
(市妇保所财务科:龚政洁)
今年本单位财务管理工作在所(站)领导高度重视和正确领导下,紧紧围绕妇幼、计生中心任务开展工作。通过认真学习、贯彻落实卫生局财务工作会议及所内管理方案的精神,本着“统一规划,合理配置,量入为出,注重效益”的原则,牢固树立了改革创新意识、服务一线意识。本年度在全体科室人员的共同努力下,财务管理职能进一步得到强化,会计信息质量得到进一步提升,在日常工作中充分发挥了财务预测、控制、监督、保障的作用。
一、正确编制预算,明确目标任务。妇幼计生行业是政府举办公益性全额事业单位,长期以来由于财政补助经费有限,单位正常运营资金70%以上由妇幼、计生服务收入弥补。为了进一步推动和促进妇幼、计生事业的科学、持续、健康发展,努力实现年度经济效益与社会效益的双赢。根据所内上年度实际完成经济效益状况,结合本单位年度工作任务,经过财务部门客观、细致的测算,制定2011年经济指标为:毛收入536.3万元,与上年同期基本持平;药品收入控制在业务总收入40%目标以内(上年39%);事业总支出677.3万元,高于上年决算数2%,每百元业务收入卫生耗材成本平均控制在4%以内(上年4%)。预计全年单位经济收入增长点主要集中在群体性保健收入方面。如:妇女生殖健康体检、孕前保健、六一体检、集童视力筛查等。预计群体性保健年增加收入20万元;收入减少项目主要集中在政府扶持及控制项目如:孕保收入、儿保收入、药品收入等,预计 1
年度减少20万元。
二、加强内部控制,规范财务核算。为了进一步加强所内财务管理工作,根据《江苏省医疗机构财务内部控制规定(试行)》通知精神,对每个岗位职责进一步细化,进行明确分工,量化了工作目标,把预算管理、会计、出纳、医保结算管理、基本建设管理、固定资产管理、物价管理、票据管理、内部审核等工作职责落实到每个具体岗位,做到职责到岗,工作到人,职责明确。针对医保结算实际工作流程中存在的问题和管理薄弱环节,重新整改。如:孕前保健费用结算分为三大块,职工医保、农保和居民医保,其中居民医保由计生委负责核对资料和结算费用,由于收费系统不显示该应收数据,容易造成收入遗漏。通过财务与相关科室对接,进一步明确了各自工作权限职责、工作流程,规范了收费记帐、收入结算工作。严格审批报销手续,使财务管理工作更加科学化、规范化、精细化,做到有章可循、有法可依。
三、加强HIS系统管理,确保运行畅通。单位目前使用的收费信息系统(HIS)由服务器分别连接门诊收费、生殖体检中心、孕前保健中心和医保中心,除门诊收费有刷卡连接医保中心外,生殖体检中心和孕前保健中心也分别需要刷卡与医保中心连接,由于它们各自操作站点较分散,所以网络运行、连接畅通是HIS系统管理重点工作。作为被市医保中心确定为全市唯一一家承担“生殖健康体检”和“孕前保健”服务的定点单位。为了进一步做好个人体检档案信息采集、存储、发病分析统计、与医保接口连接以及系统软件安全、稳定运作等方面工作,财务部门积极会同相关科室讨论HIS模块功能需要新增、改进的内容,并认真落实逐步实施每项工
作。特别是在大规模体检开始前阶段,对 “生殖健康体检”软件、硬件都进行升级和运行测试工作,确定各站点能够正常使用及刷卡能与医保无缝对接,同时对每个收费站点张贴操作流程,设置操作员对应的操作权限。为防止突然断电或电压不稳定情况下,影响HIS服务器数据存储的安全性和运行稳定性,淘汰了不能正常使用的连接服务器的UPS(不间断电源)更及时更换了新的UPS。目前单位HIS系统运行稳定、响应迅速,达到了预期要求。
四、加强资产管理,保障资产安全。单位的资产包括流动资产和固定资产、无形资产。其中:流动资产是保障单位正常周转运营的资产,是财务核算及管理的中心工作。今年以来财务部门加强了对门诊收费员留存现金进行不定期盘点核查,对出纳会计库存现金、银行存款、票据进行不定期盘点核查,同时对核查的情况留有书面记录,通过核查未发现有私自挪用、贪污、舞弊行为。近年来,随着医保覆盖范围逐步扩大,医保收入所占的份额日渐增加,医保结算管理问题日益凸显,通过加强财务与医保处及时沟通与联系,及时核对数据,按期医保结算应返还金额,已结算的医保资金近120万元,约占单位业务收入总额的24%。此外,财务部门还有加强对各乡镇卫生院新筛、听力欠款的追缴及妇检记账单位欠费追缴,有效的保障了单位运营资金的周转。按照对事业单位固定资产管理的要求,财务科组织安排了科室人员对单位现有的国有资产进行清理核查。进一步加强了固定资产管理并作出具体要求:1.专项登记。对各科室现存的固定资产建立专门的台帐,如实登记和反映资产的购置时间、数量、价值、金额、使用形式、采购方式等。2.专项核算。建立使用资产管理核算科目,对固定
资产的使用加强核算和监督,保证固定资产安全、保值、增值。具体包括对固定资产购进、调拨、维修、报废以及成本回收测算等,今年上半年和下半年分别清理出一批不能用、待报废固定资产,经相关科室核对及领导批示,已上报卫生局申请批准核销。
五、加强学习交流,更新管理理念。财务管理是医疗卫生行业管理的重要组成部分,具有参谋助手、效益管理及监督职能等作用。随着医疗卫生行业改革的不断深入,社会主义市场经济的建立,财务管理工作必须转变思维,从加强筹资策略、提高风险意识、强化预算管理、开展成本核算方面加强财务管理。通过学习先进的管理理念,将财务专业知识和最新的经营管理理念融合在一起,利用不同场合多向领导和职工宣传理财观念,使全体职工增强了理财意识,为单位生存发展及增收节支献计献策。今年6月中旬选派一名财务人员参加扬州市财政局和卫生局联合举办的医院及基层医疗卫生机构《新会计及制度》培训班,10月中旬选派3名财务人员参加了江苏省卫生信息交流中心举办的《医院全成本核算及绩效考核方案制定》培训与交流活动,通过学习与交流使财务人员的创新管理意识进一步增强,财务分析及决策能力有了进一步提升。
2011年12月14日
第二篇:财务管理工作总结
财务管理工作总结范文
加强财务培训,严格执行财务管理制度,做好财务基础工作
1、认真分析各月份公司实际开支情况,对每月每张会计凭证进行了认真的审核,保证会计基础工作的规范化,针对公司人员流动大,招聘人员多的特点,建立员工签字笔迹样本,杜绝财务漏洞;
2、加强对公司员工的培训工作,编制了公司《财务基础知识、流程、制度培训》,根据2011新版集团管理制度,对员工进行了系统的培训教育,严肃了财务纪律,使公司员工初步掌握了财务管理基础知识,了解财务管理工作流程,并认真遵守集团公司财务制度,财务管理工作总结范文。
3、做好财产清查工作,保证公司资产的安全性。组织了公司行政部、工程部等部门对公司注册成立以来,所购的固定资产、低值易耗品等财产物资进行了全面的清查盘点;对个人所领公司财产物资,要求仓管员建立个人物资台账进行管理,每月及时更新核查,使公司物资保管工作物有所属,责任到人,职责分明、清晰。
一、财务管理工作总结主要指标完成情况:
1、产量90万吨,实现利润1000万元(按外销口径)
2、工序成本降低任务:
上半年工序成本累计超支1120万元,(受产量影响)。
二、财务管理工作总结开展以下几方面工作:
1、加强思想政治学习,用学习指导财务管理工作
2011年是转变之年,财务管理工作总结财务的工作重心由核算向管理转变,全面参与生产经营决策。对财会组来说,工作重心从确认、核算、报表向预测、控制、分析等管理职能转变,我们就要不断的加强政治学习,用学习指导工作,因此我们组织全组认真学习“十七大”、学习2011年马总的《财务报告》,在学习实践科学发展观活动中,反思过去,制定了2011年工作目标,使我们工作明确了方向,心里也就有了底,干起活来也就随心应手,工作总结《财务管理工作总结范文》。
2、财务管理工作中加强成本管理,努力降本增效随着金融危机对实体经济影响的日益加深,轧钢行业受到严重冲击。对此,我们树立以人为本、参与科学管理的企业管理理念,推进企业的全面、协调、可持续发展,围绕工作目标,着重解决成本控制的“瓶颈”的问题。厂通过实行躲峰生产、休眠生产、集中生产等新的方式实现集约化生产组织管理,确保两线生产全面平稳、协调运行,降低运行成本。努力提高成材率,优化生产工艺和物流周期管理,大力降低库存,减少资金占用。厚板线针对油品消耗比较大问题,通过换滤芯、增加油箱中的油的体外循环过滤次数等方式,降低了油品消耗,2月份厂成本比1月减低923万元,3、4、5月也都完成了目标成本。
3、财务管理工作中加强预算、预测、控制管理
财务管理工作总结预算管理是财务组工作的一个重要点,根据2009年公司财务预算指标,财务组逐项落实,横向分解到部门,纵向分解到产线、工序。并监督厂部门落实执行情况,每月财务组都要把预算与实际执行情况提供给生产厂,使实际费用控制在预算费用之中。
财务管理工作总结预测是成本控制的重要手段,怎样才能发挥好预测的控制指导作用,在严峻的市场形势面前真有一定的难度,品种结构变化较大,与年预算结构比出现偏差较大,影响预测的准确度,为了提高准确性,我们财务组每月预测时都要把上月实际的各项指标同本月预测情况进行详细的对比、分析,诊断可能存在的综合因数,使上半年的预测水平同去年比有了明显的提高。
4、财务管理工作中的成本分析真正为生产经营活动起指导作用
财务管理工作总结经济分析的目的就是为生产把脉,诊断生产活动“健康”情况,我们财务组每月都详细的计算各项指标完成情况,写出分析,结合实际,用数据说话,找出成本超降原因,并每月产品按明细效益排序,和厂矿、产线效益排序,为厂提供详细的财务资料,决定生产盈利品种起到重要作用。
5、做好内部工序成本对标的财务管理工作
内部工序成本对标是今年工作重点之一,每月我们都认真同内部产线之间对比、同上年对比、不同产线工序之间对比,找出个产线、不同工序之间差距,产生原因,提供给生产厂,促进各项指标改进,降低成本,推动各项指标向先进学习。
6、财务管理工作中做好质量成本核算工作,通过优化工艺,改进质量挖掘成本潜能
认真做好质量成本核算,为技术部门提供质量损失额,使厂更加注重质量生产,通过改进加热工艺,降低能源消耗。相同品种、不同厚度、不同长度的板坯的加热工艺进行分类细化并对其加热工艺进行调整,加热炉预热段温度降低50℃,加热段、均热段温度降低10℃~30℃,实现降低烧损和煤气单耗的目的;提高热处理炉效率,通过实验,调整军工钢板l907a等品种的热处理制度,减少保温时间,降低加热温度来达到提高热处理炉的生产效率降低能耗;调整船板轧制工艺。将12~16mm厚船板由控制轧制调整为不控轧制,提高轧制节奏,提高了产品质量。
7、运用最基本的东西、做好最基本的财务管理工作,随时自检自己。
我们财务组平时注意收集整理公司下发的各种文件和通知,按年建立电子文件档,随时打印出文件和通知,定期按目录装订成册,用政策和文件及通知去指导日常工作。在工作中从业务开始就按最基本的要求去做,业务发生时看看是不是执行了预算,有没有领导签字,发票是不是符合“管理办法”要求,符不符合税法规定,填制的会计科目是否正确,摘要是否简明扼要有无错字,该提取的费用是否提娶该结转的费用是否结转,签字是否齐全,装订是否整齐,是否按编号随时登记、妥善保管,成本批导我们以厂产线为实例,详细编制批导抓屏式全过程说明等等。
第三篇:财务管理工作总结
财务管理工作总结
按照局财务处的要求,认真做好2013年财务管理工作,现总结如下:
一、完成2012部门决算和2014年部门预算工作 2012年部门决算与以往相比有一些变化,且时间紧,任务重,为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支,数据真实,内容完整,财务人员加班加点,及时、圆满地完成了这项工作。
按照财政局的要求,对2014年预算进行了编制。在预算编制过程中,尽可能准确预测2014年收入及罚没收入,通过认真测算确定2014年支出的项目。
二、应用新的会计科目、报表体系
今年财政部门正式启动了2013年政府收支分类改革工作,对我们行政事业单位财务管理产生重要影响,全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的分类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相结合的多种形式,对新的收支分类科目有了一个比较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义,并明确了常用的会计做账方法,规范了新科目的运用。
三、强化内部控制
建立了内部控制制度,要求财务人员必须按照会计法和 1
财务法规,做到持证上岗,无证人员不得上岗。会计与出纳应分别保管支票、印签,不得一人保管。会计须对出纳开出的现金支票、转帐支票应该核实无误后方能盖财务公章。
四、严格财务制度,规范财务行为
主要职责是做好财务核算,进行会计监督。全体人员一直严格遵守国家财务会计制度认真履行工作职责从审核原始凭证、会计记账凭证的录入、到会计报表的编制;从资金计划的安排,到各项资金的支付等等,每位财务人员都认真执行事业单位会计制度,实现了会计信息收集、处理、和传递的及时性和准确性。坚持收支两条线,加强财务监督,杜绝不合理开支。控制好专项资金的使用,做到专款专用。
作为单位的主要监督职能部门,我们将进一步强化财务管理,实现财务管理科学化,核算规范化,费用控制全面化,强化监督度,切实体现提现财务管理的作用。
第四篇:财务管理工作总结
财务管理工作总结
学校财务管理工作是提高办学水平,促进学校建设规范化、民主化、科学化的重要组成部分,是加强学校党风廉政建设,依法治校的必要手段和有效措施。近两年学校以创建“财务管理规范学校”为契机,严格经费管理、抓好财务公开、建立财务监督制度、完善学校内控制度,加大了学校财务工作管理的力度,确保了教育经费的使用效益和财务工作的健康发展。
一、加强财务内部监管
1、加强组织领导,为进一步完善学校内控,增强学校财务管理的透明度,学校成立了财务管理领导小组。领导小组制定了学校财务管理工作计划,明确了工作目标和具体工作措施,同时学校先后制定了学校财务管理意见,校务公开实施方案,物品采购监管工作的若干规定以及严格控制学校招待费支出的意见,日常管理中做到分工明确、责任到人、制度严格、管理到位、监督有效。
2、夯实会计基础工作,学校财务室每年制订详尽务实的财务工作计划,认真做好财务预算、财务决算工作,细致审核每一笔会计业务,帐务处理正确清晰。加强财务核算和财务分析,每月向教育局计财股提供一份财务报表。及时做好会计档案工作,会计资料细致完整。
3、经费全部由财政拨款,主要用于职工工资、奖金、离退
休费、遗属补助、医疗保险和办公业务费等开支。
4、主通过以下工作来实现经费管理。①、及时足额发放职工工资、奖金、离退休费、遗属补助。②、按期上交职工医疗保险金。③、公业务费开支严格执行校长一支笔审批,报销时必须凭原始凭证据实列报,不能以领代报或以借代报,手续不完善、票据不正规和非正常开支的费用,一律不予报销。④、采购、维修大额开支实行政府采购、维修合同,上报相关部门,完善控购手续后方可执行。
三今后的努力方向
1、建立健全学校财务档案。
2、根据财务制度改革要求,提高工作效益。
郑家镇小学
2013年11月11日
第五篇:财务管理工作总结
以科学规范的财务管理助推企业高速跨越发展
一个企业的快速成长,离不开科学高效的企业管理。作为企业管理的基础和核心,财务管理更是对企业的发展有着重要的引领和助推作用。长期以来,我们高度重视财务管理工作。我们采用国际领先的财务管理理念和运行系统,建立了科学高效的财务管理体系,保证了集团公司的健康、稳定、高速发展。
我们集团的管理以财务管理为核心,财务管理以资金和成本管理为重点。每,集团各部门共同参与管理计划的制定,从销量到产量,从产品成本到各项费用,做出详细而具有可行性的计划,报请董事会批准后,成为整个集团公司共同奋斗的目标。这些目标被细分成不同的关键业绩指标(KPI),与各部门的业绩考核挂钩。财务部每个月负责将实际数据及各项指标与计划进行详细比对,找出原因,在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人。对于出现的问题,要求各相关部门立即拿出解决方案,并在下个月度会议上反馈问题解决的措施和效果。这样就使管理计划不脱离现实情况,更具有可行性。整个财务管理都以计划为导向,任何的投资、开支都必须有据可循。虽然严格但是不失灵活性,一旦市场发生意外情况,我们会及时调整计划和策略,以应对市场的变化。
下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作:
一、规范固定资产投资。
固定资产投资是企业的重大支出,只有通过严格规范的管控,才能确保资金安全、准确地使用在各个关键项目上。在这方面,我们通过“事前周密计划、事中严格控制、事后认真核查”的方式,实现了对投入的有效控制和管理。
集团公司设有投资决策委员会,负责对重大投资项目的决策与管理。每年年初,由投资决策委员会确定当年的固定资产投资计划。之后,每月召开一次投资委员会审批会议,会上,各部门提出下个月固定资产的采购申请,委员会根据投资计划和实际需求情况对各项申请做出批示。只有经投资委员会批准的项目,方可在ERP系统中建立内部订单并分配相应核准的投资金额。然后,采购部进行初步询价,将询价结果通知各申请部门。申请部门将初步询价结果通过EBP系统再次向主管上级领导报批。批准后EBP系统自动向ERP系统传输获批的采购申请,采购部门根据获批的采购申请进行采购。当固定资产到达后,除了日常入库工作,每个月投资管理人员都会向申请部门核实资产实际使用情况,以便及时资本化。月底结束,投资管理人员会准备详细的投资计划和实际情况的分析表,以供高层管理人员了解投资计划的执行情况。
二、加强流动资金管理。
为了减少库存对资金的占用,我们严格控制库存的周转天数,建立起库存的合理储备量。对于原材料,我们按照采购周期,核算出应有的安全库存量,并录入ERP系统。公司计划员每周将生产计划录入系统,并每日运行MRP,系统会根据实际耗用需求及库存情况进行分析,一旦库存低于安全库存时,自动产生采购申请,通知采购部及时补充库存。对于产成品,我们集团根据不同公司的业务性质,制定了相应的管理要求。例如输送带业务,一般产品都是按需生产,在接到销售订单后开始排产,让产成品库存量保持在非常低的水平。轮胎业务,虽然做不到按需生产,但是我们也是在建立安全库存的前提下,尽可能降低库存和周转天数。通过努力,我们的原材料周转天数从原来的35天降低到28天,产成品的周转天数也由原来的30天,降低到21天,这样大大减少了资金占用,提高了资金使用效率。在应收账款的管理上,我们有专门的系统与ERP系统对接,每个月定时自动从ERP系统取数,按不同销售渠道分别计算出应收账款的周转天数。控制人员每月对不同销售渠道的周转天数波动情况进行分析。发现有异常情况,及时与销售部门协调沟通,以找到应对方案,及时降低周转天数。其中,业绩最为突出的是集团下属轮胎公司配套市场的应收账款。这个市场的惯例账期一般都比较长。我们通过努力,以小幅折扣换取更短的收款期限,付款方式也从商业承兑改变为银行承兑。由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提高,这样一来,通过背书和贴现,我们应收账款的周转天数由原来的220天大幅缩短到80天。资金的安全和成本的节约已远远超过小幅折扣带来的损失,这给企业带来了很大的收获。
对于应付账款,我们通过周转天数与资金预测相结合的方式进行控制。每个月我们都会根据销售现金回流预测、应付账款周转天数需求,结合到期账款情况等做出资金需求计划,并相应做出最低成本的筹资计划。另一方面,应付账款的周转天数也是采购部的关键业绩指标(KPI)之一。根据计划要求,他们会改善付款条件和方式,以达到的目标。目前,通过采购部的努力,20%的付款方式能通过承兑汇票进行。
三、强化运行成本控制
在成本控制方面,我们主要是从料、工、费、废品率等方面进行严格管理。我们密切关注主要原材料的价格,每月做出价格趋势变动图,一旦发现价格趋于下降,我们会及时调低安全库存量,反之,则调高安全库存量,从而降低原材料成本。对于原材料消耗,研发部通过SMS系统及时录入最新的配方,ERP系统根据原材料标准价和最新配方,核算出产品的标准成本。当生产实际消耗数量输入系统后,自动分析出原材料消耗的数量差异和配方调整差异,以供生产、研发和财务共同研究,及时加以控制和调整。对于维修、动力等主要加工费,我们每月跟踪产品的加工费率变动,一旦发现异常,及时要求生产部立找出原因,制定措施。对于生产的废品率,我们通过先进的PCS系统,随时掌握在制品、产成品入库数及废品情况。质控部每天通报每一批次、班次的废品情况,财务部做出相应的成本分析,并发送相关部门。通过这些方式,实现了对成本的有效控制,废品率由原来的6%下降至2%,产品的成本也下降了10%左右。
对于运输费用,我们实行单独立项管理。按照费用性质,我们将其区分为变动费用和固定费用。对变动费用部分,我们根据每种车型的最大运输量,制定每次运输的最佳装载方案,测算出每批运输的最低成本。对固定费用部分,主要通过严格的投资控制,来降低固定费用。
对于市场部费用,也实行单独立项管理。年初高层市场部管理人员会配合当年销售的需要核准市场部费用预算。成本控制员会分项以内部订单形式录入ERP系统。每次实际发生费用时,市场部人员需要先通过EBP软件向市场部管理人员申请批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请。当采购完成,系统收货并完成发票校验后,成本控制员会按内部订单分项分析费用的使用情况,及时和市场部人员沟通计划执行情况,以避免超支出现。
对于其他的费用,我们一般是以成本中心为单位来进行控制。每个成本中心对当年的费用做出详细的预算,经高层审批后录入ERP系统。每次实际发生费用时,各部门人员仍要经过严格的EBP审核系统的批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请。当采购完成,系统收货并完成发票校验后,成本控制员每个月对各部门费用使用情况做出差异分析表。对于超支项目和部门,财务部要求其立即采取措施,在其他项目上将超支部分弥补过来。通过这一系列的严格控制,让每一个人员都有成本控制的意识,将企业的管理计划深入人心,成为每一个员工的关键业绩指标(KPI)。
科学规范、务实高效的财务管理,夯实了企业管理的基础,使企业堵塞了管理漏洞、规避了经营风险、提高经济效益、增强了核心竞争力,为集团的高速成长提供了强有力的支撑和保障。在未来的发展中,我们将继续创新理念、规范程序、健全流程,使集团的财务管理工作实现更高层次上的跨越提升,为华勤集团打造全球知名的大型跨国企业作出更大的贡献!