在预算编制工作会议上的讲话大全

第一篇：在预算编制工作会议上的讲话大全

在预算编制工作会议上的讲话

今天我们召开全县部门预算编制工作会议，主要是总结近年来我县部门预算编制和改革工作情况，部署明年部门预算编制工作。刚才就2021年的部门预算工作的进行了具体的布置，希望各部门、各单位严格按照《预算法》的要求抓好落实，确保按时完成2021年度部门预算编制工作任务。下面，我重点强调以下几个问题：

一、充分认清当前财政形势

（一）财政收入增幅持续放缓

现在财政经济面临的形势异常严峻，特别是财政收入的形势相当不乐观。新冠肺炎疫情的爆发给各行各业都带来了巨大的冲击，企业经营活动短期停滞，营业收入锐减。对财政最直接的影响就是原有税源缩水，缺少新的税收增长点，税收流失较为严重。同时为打赢新冠肺炎疫情防控阻击战，全面助力企业复工复产，需要积极发挥财税政策调控作用，未来减税降费仍然是主基调。综合各方因素，预计明年收入增幅将明显回落，实际可用财力有限。

（二）财政刚性支出持续增长

当前保民生、保工资、保运转等刚性支出增长较快，各类奖励、机关事业单位养老保险改革等政策叠加，政府债务偿还等，每年在编报预算中都有各类新增的增支政策，需要县级财政保障，财政保障压力日益加大。这些困难和问题对预算编制工作提出了严峻挑战。扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务也对财政工作提出了更高的要求。各部门、各单位要认清当前我县严峻的财政形势，牢固树立过“紧日子”的思想，理解财政困难，关心、支持财政部门工作，严格按照要求编制好明年的部门预算。

二、明确工作任务和方向

（一）全力完成收入任务

今年中央继续加大减税降费力度，在当前财政十分困难的特殊时期，既是保住市场主体，为企业减负纾困，留得青山的阶段性策略，更是激发市场活力，从根本上壮大税源，赢得未来的长远性战略。相关职能部门要共同配合，落实好中央、省市县减负和留商扶商政策，帮助辖县长效税源企业减压降负，推动长效税源企业恢复生产经营，提升企业竞争力，促进辖县存量企业稳步发展壮大。要以更加积极有为的财政政策对冲疫情影响，为收入组织奠定基础，全力做好全年财税各项工作，力争完成全年财税收入的目标任务。

（二）切实兜牢“三保”底线

“三保”关系到政府履职尽责和人民群众切身利益，是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”。当前财政减收增支进一步增加，基层“三保”面临较大压力。财政部门要全面落实保障责任，合理统筹上级转移支付和自有财力，科学安排经费预算，切实保障好重点支出需求。要坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，国家标准的“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出。

（三）从严控制一般性支出

在应对疫情冲击的特殊时期，各部门、各单位要认真贯彻政府过紧日子的要求，严格压减非急需非刚性支出。一是要严把支出预算关口，不该花的钱一分不花。大力压减一般性支出，严控“三公”经费及各类行政事业经费，严格执行各项经费开支标准。要把财政支出更多用在保障与百姓生活息息相关的领域，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是要刚化硬化部门预算约束，强化年初预算的严肃性和约束性，让每一分钱花到最需要的地方。严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支。除疫情防控、应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算。今年要继续严控临时批拨款申请，各部门、各单位基本支出增量部分通过“不可预见费”科目统筹解决，确有临时用款申请需求的，用款单位要认真梳理文件、政策依据，按程序报县政府审批。

（四）积极盘活存量资金

财政大幅减收，为平衡财政收支压力，县财政要积极采取措施，收回各类结余和沉淀闲置结转资金重新安排，努力增加财政收入，为落实减税降费政策、保障重点支出创造条件。要把盘活财政存量资金作为弥补财政减收、增强财政保障能力的重要举措，对财政存量资金进行定期清理，统筹安排，有效提高财政资金使用效益。

（五）提高资金使用绩效

全面推进预算绩效管理工作，强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。各部门、各单位要切实将预算绩效管理的理念和相关要求融入到预算管理的全过程，完善绩效目标编制，运用科学规范的绩效评价方法，扎实做好部门整体支出及项目支出的绩效评价，坚决削减低效无效资金，确保财政支出的经济性、效率性和有效性。预算执行过程中，各预算单位要对绩效目标运行情况进行跟踪检查，保证绩效目标的顺利实施。县财政要对各部门支出绩效情况进行监督评价，进一步完善制度，改进管理，真正做到花钱要问效，无效要问责。

三、全面落实工作要求

（一）压实责任

各部门、各单位要切实履行预算编制的主体责任，对预算编制工作实行“一把手”负责制，切实把预算编制工作摆上重要的议事日程，加强组织协调，统筹谋划。要真正地把县委、县政府对预算编制的要求和本部门的具体情况结合起来，着力提高部门预算的编制质量。各部门、各单位对上报数据的真实性、准确性和完整性负责，严格按照规定的时间节点报送县财政。

（二）严格程序

部门预算是依据《预算法》为依托的法律文件，具有刚性约束，需严格执行。各部门、各单位要落实好预算执行主体责任，进一步强化预算约束，严格按批准的预算执行，增强预算的严肃性。从现在开始，执行中一般不出台增加当年支出的政策，必须出台的政策纳入以后年度预算安排；对于特殊政策和无法预见的重大支出变化，确需安排的新增支出，原则上通过调整部门当年支出结构或者从部门的结余存量资金中解决，尽量减少预算追加事项。

（三）加强指导

财政部门要强化与各预算单位的沟通协调，全面掌握年度工作重点和计划，根据相关政策和项目计划进度以及财力可能，分年度统筹安排项目支出预算和采购预算，切实提高预算编制准确率，降低结余结转。同时，加强对预算单位预算编制、项目申报等业务指导，严格把好审核关，切实提高部门预算编制整体工作质量。

（四）严肃纪律

各部门、各单位要坚持把纪律、规矩挺在前面，守住“三条线”：一是守住勤俭办事的标线，严格落实中央八项规定精神。二是守住财务制度的红线。三是守住财政纪律的高压线。要加强执纪监督，加大问责力度，以严的标准、铁的纪律念好“紧箍咒”。坚持依法理财，自觉接受人大监督和社会各界的监督，推进预算公开，增强政府理财工作的透明度，让财政资金在阳光下运行。

同志们，本次会议后，2021年部门预算编制工作就正式启动了。无论从财政形势还是改革要求看，明年的预算编制工作都是一场硬仗。大家一定要充分发挥主体责任作用，准确把握预算编制的重点和要求，将预算编制工作纳入部门工作全局统筹考虑，精心组织，周密部署，扎实工作，推进部门预算改革和管理工作再上新台阶。

第二篇：在市直部门预算编制工作会议上的讲话

同志们：

今天把市直各部门的财务负责同志请来，主要是通报情况，沟通信息，总结过去部门预算编制工作和推进部门预算改革的情况,部署2008年部门预算编制工作。下面，我就即将开始的2008年市直部门预算编制讲几点意见。

一、我市推进部门预算改革的简要回顾

自2002年推进部门预算改革以来，在市委、市政府的正确领导下，在上级财政部门的指导和帮助下,在市直各部门的大力支持和配合下,财政部门按照贯彻落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求,认真履行职责，紧紧围绕部门预算改革这个中心,一方面,积极探索、稳步推进各项改革;另一方面,切实加强各项基础性工作,建立和完善相关管理制度和规定，提高预算资金分配和使用的规范性、安全性和有效性。经过几年的共同努力,部门预算改革取得了明显成效。2007年，市直74个部门301个预算单位纳入了部门预算管理，部门预算总收入17.54亿元，部门预算总支出17.12亿元。在征求人大、审计等部门意见的基础上，完善了《市直部门预算编制办法》，使部门预算的编制更加合理，并增强了可操作性。首次使用软件完成部门预算编制工作，通过对财务人员的操作培训，确保了部门预算编制的规范和数据的准确。今年以来，预算执行情况也比较好。1至8月，地方财政总收入53.2亿元，完成预算的76％，同比增长31％；全市全地域财政收入完成113.4亿元，同比增长18%；全市地方一般预算收入完成23.6亿元，同比增长29.1%，完成预算的75.3％，超时间进度8.7个百分点；市直地方一般预算收入完成9.5亿元，完成预算的78.5%,同比增长29.4%，超时间进度11.9个百分点。1至8月，全市一般预算支出33.3亿元，同比增长15%，完成预算的59.42％。部门预算改革的有效推进，初步实现了国家宏观政策与部门履行职能相结合的预算分配机制，建立了较为规范和公开的预算编制程序和方法,预算编制的透明度和预算执行的到位率不断提高。具体体现在：一是部门预算编制的责任主体更加明确，各部门预算管理理念增强，预算管理水平也得到了切实提高。二是实现了预算编制的统一性，部门所有收入和支出都按照规定的编报内容和形式在一本预算中反映，保证了部门预算的统一性、完整性，达到了一个部门一本预算、自下而上逐级编制预算的改革目标。三是建立了较为规范和公开的预算编制程序和方法，预算编制的透明度和预算执行的到位率不断提高。四是细化预算编制，收入细化到不同资金渠道，支出细化到具体项目，预算批复时既批复资金又批复项目。五是初步实现了与部门履行职责职能相结合的预算分配机制。六是体现了预算的严肃性，预算一旦确定，不再随意追加，机动财力逐年减少，领导和专家的意见集中到预算审核环节，减少了过去批条子的随意性。七是加大了政府宏观调控力度，财政资源配置逐步优化。八是推进了财政自身改革，财政职能由重分配向重管理转变。

总体上看，部门预算改革的推进，规范了财政管理，优化了资源配置，提高了资源配置效益，从源头上预防和治理腐败的作用也十分明显。充分肯定成绩的同时，我们也应清醒地看到，在部门预算编制的一些程序上，在预算管理的一些环节里，在预算执行的一些过程中，还存在一些问题和不足，这些问题既有主观的原因、也有客观的因素，都要引起重视，认真加以解决。

一是项目支出预算编制还需进一步完善。项目支出预算是部门支出预算的重要组成部分，是市直部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的项目支出计划。目前，我市还没有建立项目库和项目评审制度，项目支出具有很强的专业性，每一个项目需花多少钱，该不该花钱，部门比较主动，财政相对被动，部分单位没有严格执行项目支出预算管理制度。有的将属于基本支出开支范畴的事项作为行政事业类项目申报，如会议费等；有的为套取财政资金，虚列项目申报；有些部门项目设置重复,分散了财政资金的使用方向；有些单位项目支出的范围不清,增加了对这些项目监督管理的难度；有些部门和单位在预算执行中，要求财政部门调整追加项目预算，有的甚至随意变更和调整批复的项目。

二是预算编报技术操作上有待进一步改进。部门预算编制及一些专项管理工作,都需要通过编报相关报表来反映。严格按照财政部门的统一要求，准确、及时地编报各类报表,既是预算管理的一项重要的基础性工作,同时也是落实相关改革措施的必要条件。从这几年市直部门预算执行情况来看,在这方面还存在一些突出的问题：一是收入填报不完整，有些部门和单位没有严格执行部门预算的有关规定，对以前的各项结余、其他收入等没有全额纳入部门预算。二是报送时间不及时，直接影响了财政部门汇总和相关工作的按时有序完成。三是项目未细化,由部门代编下级单位预算。有些部门在编制“二上”预算时,没有按照预算管理要求

对项目支出预算进行细化,而是由部门代编下级单位预算,预算执行中再进行“二次分配”。四是预算编制过程中调整过于频繁。由于部门预算编报时可能存在的漏报、填写信息不全等情况适当地调整是可以理解的。但有的部门在批复预算时还要求调整,既影响上报市人大预算数字的准确性,也影响了预算批复的进度和质量。

三是资产管理与部门预算管理结合不紧。由于资产“家底”不清,财政部门掌握不了部门资产的准确信息,导致信息不对称,难以做到结合资产占用状况来安排各部门的基本支出和项目支出。普遍缺乏资产配置标准，客观上造成分配不公，资产占用较多的部门,不仅不会因此而少安排预算,反而可以多申请运行维护费,甚至可以将一部分资产出租,为本部门谋取利益，造成资产管理与部门预算管理脱节。节约使用资产的观念强化不够，部分对已占用的资产没有成本和费用的概念,影响预算编制的准确性和科学性。

四是审计中的违规违纪问题不容忽视。市审计局对7个市直部门2006预算执行情况进行审计时，提出了市直部门预算执行中存在的一些问题：有4个部门采取长期挂帐、隐瞒收入、虚列支出等手段将收入未纳入部门预算管理，涉及资金1044万元；7个部门基本公用经费超支现象突出，2006年基本公用经费超支492万元，有的是挤占挪用项目经费，有的是用未纳入部门预算的收入弥补；4个部门虚列支出208万元转暂存；3个部门超标准超范围列支、无预算列支费用209万元；有2个部门违规收费和未严格执行“收支两条线”220万元；有1个部门资产处置不规范，资产处置没有办理审批手续；有2个单位部分收支未纳入单位财务统一核算。财政部门在财政监督检查中也发现了这些问题。上述问题的产生，从预算执行部门来看，一是预算编制不完整，部分收支游离在财政监督之外。二是预算约束观念不强，预算执行打折扣，造成无预算列支、费用超支等问题。三是有些部门和单位执行财经纪律不严，存在违规收费、占用其他单位资金等问题。四是部分财务人员素质和财务管理水平不高，造成会计核算不规范等问题。上述问题也反映出在财政预算管理方面存在一些薄弱环节，如预算编制缺乏科学性；财政预算管理和监督力度不够，部分单位在编报收入预算时打埋伏、执行时超预算。

不难看出，我们的部门预算工作，离规范化、科学化的标准还有距离，离市委、市政府的要求还存在不足，离上级财政部门的希望还需下功夫。部门预算改革尽管推进了几年，但后面的路还很长，任务还很艰巨，需要我们齐心合力，继续把改革引向深入。

二、规范部门预算管理，是上级对我们的明确要求

财政是构建社会主义和谐社会的物质基础，确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性，是财政工作的生命。对此，各级党委政府高度重视。市委、市政府明确要求和指示我们，要优化支出结构，严格预算约束，严格财政管理，深入推进以部门预算改革为基础的各项财政改革。

第一，中央财政部门对预算管理提出的新要求

财政部出台的《关于完善和推进地方部门预算改革的意见》强调了深化部门预算改革的重点：一是逐步规范预算决策机制，要立足公共财政职能，将财政资金逐步从非公共服务领域退出，增加对农业、教育、科技、卫生、社会保障等重点领域的资金投入；要加强项目的可行性研究论证，建立和完善重大支出的项目评审机制。二是继续完善预算分配机制，要不断完善定员定额管理体系，在研究制定资产配置标准的同时，积极开展实物费用定额试点工作，逐步建立预算定额与实物资产相结合的定额标准体系；要加快项目库建设，稳步推进项目预算滚动管理，增强预算之间的连续性；要按照新的政府收支分类，逐步将项目支出预算细化到经济科目，明晰反映各项支出用途。三是全面推进预算管理的各项改革，要继续深化“收支两条线”改革，大力推行政府采购制度，加快国库集中收付制度改革。四是切实加强预算管理监督，要强化财政内部监督，要加强对部门的财政监管，要自觉接收人大、审计部门和社会公众的监督。五是探索建立预算绩效考评体系，要把绩效管理理念与方法引入财政支出管理，逐步建立起与公共财政相适应，以提高政府管理效能和财政资金使用效益为核心的绩效评价体系，并将绩效考评结果作为编制以后预算的重要参考依据。

全国财政厅（局）长座谈会要求：要深化部门预算管理制度改革，尽快建设“精细”财政。全面强化行政事业单位国有资产管理，加强制度建设，抓紧研究出台资产配置、使用、处置、评估等一系列配套制度，规范行政事业单位国有资产各环节的管理。进一步巩固和扩大政府收支分类改革成果。不断总结经验，抓紧完善政府收支分类改革，并争取尽快将部门预算细化到经济分类。要不断改进部门预算编制办法。进一步完善基本支出标准体系，完善基本支出定员定额标准。要全面实行综合财政预算。努力将所有政府性收入和支出全部纳入预算统一管理，建立统一完整的政府预算。

第二，市委、市政府对预算管理提出的新要求

市委书记李佑才在全市源头治腐制度建设会议上强调指出：要深化部门预算改革。进一步加强部门预算管理的基础性工作，完善基本支出定员定额管理办法。扎实推进政府收支分类改革，实行按经济分类编制项目支出预算，推动项目支出预算的规范化、程序化和滚动化管理。制定项目支出绩效考评办法，稳步推进绩效考评工作，提高财政资金的使用效益。要扩大国库集中收付制度改革范围。进一步深化国库集中支付改革级次，将改革工作逐步实施到所有基层预算单位。要扩大改革资金范围，将所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，扩大国库直接支付的资金范围，提高直接支付的比例。制定、完善预算单位银行账户管理办法，完善国库单一账户体系。市直部门和有条件的县市，要实行公务卡结算方式改革，控制现金流量，减少公款开支漏洞。要认真落实“收支两条线”管理规定。扩大非税收入管理范围，将行政事业单位的非税收入全部纳入预算管理或财政专户管理；将属于政府的矿产资源、土地资源和城市公共设施收益，全部纳入非税收入管理。要健全财政监督机制。随着财政体制改革的深入，加强财政监督工作，加大对违规问题的查处力度，显得十分重要和紧迫。各级党委、政府要高度重视财政监督工作，把机构和队伍建设纳入重要议事日程。要加强对部门预算执行情况的监督检查，增强部门预算的刚性和约束力。加强对预算单位银行账户的监管，严肃查处多头开户和私设“小金库”的行为。

第三，市人大对预算管理提出的新要求

市人大要求2008年部门预算编制做到：一是项目的质量要提高，不能把项目经费当业务费用，要逐步降低行政事业性项目比重，项目经费要实行零基预算，要加强项目审核评估。二是编制口径要科学，人员经费要保证，公用经费要考虑单位的任务要求。三要严格部门预算的执行，预算批复后，不得随意调整和变更，各项目之间也不得随意调整，要严格实行国库集中支付。四要加强预算监督，部门预算要按法定程序审核，要开展决算审计。

三、规范部门预算管理，是财政发展的迫切需要

财政收入和财政支出是财政资金运行的两个方面。没有完善、健全的财政收入管理体系，财政运行将缺乏强有力的保障支撑；没有完善、健全的财政支出管理体系，难以提高财政资源的配置效益，难以保证财政资金的良性运行。加强财政支出管理，是落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的必然要求，是加快公共财政建设的客观需要，同时也是推动财政可持续发展的内在动力。因此，必须把加强财政支出管理放在更加突出的位置上。部门预算是财政支出管理的重要内容，是财政管理工作的核心和基础，也是当前整个财政管理中相对薄弱的环节。因此，也必须把部门预算管理放在更加突出的位置上。特别是随着财政“蛋糕”越做越大，财政支出规模也快速增长，这对规范部门预算管理提出了更高的要求。2006年，我市地域内财政收入147.5亿元，比上年增长40%；全市地方一般预算收入27.4亿元，比上年增长21.7%；全市地方一般预算支出62.6亿元，比上年增长31.5%；市直地方一般预算收入10.5亿元，比上年增长18.7%；市直地方一般预算支出11.7亿元，比上年增长23%。近5年来，我市财政收入规模在全省地市州一直位居第一。随着经济的不断发展，财政保障能力逐步增强。2002年预算内安排的保“吃饭”保运转支出为3.53亿元，2007年达到7.4亿元，5年内翻了一番。2002年市直部门预算总支出7.2亿元，2007年达到17.2亿元，5年内增加了10亿元。人员经费基本得到了保障，公务员津补贴标准在全省地市州中是较高的。因此，我们更要切实履行职责，确保财政资金运行的安全、可靠、准确、高效，把过去“吃饭财政”时期“重收入、轻支出”、“重分配、轻管理”、“重投入、轻效益”的状况转变到公共财政的要求上来，按照财政部提出的目标，尽快建设“精细”财政、“透明”财政、“绩效”财政、“法治”财政、“科技”财政、“协调”财政和“民生”财政。

四、规范部门预算管理，是我们共同的责任

部门预算涉及方方面面，既涉及体制、机制，又涉及管理、监督；既涉及中央，又涉及地方；既涉及财政部门，又涉及所有预算单位，解决起来需要各方面的共同努力。财政部门作为财政资金的具体分配和监管部门，肩负着不可推卸的重要责任，更应该增强责任感和紧迫感；市直部门是财政资金的使用和管理部门，同样肩负着不可推卸的重要责任，也应该增强责任感和紧迫感。现在应该是规范部门预算管理的最有利时机，津贴补贴全额纳入了预算，单位支出有了财政保障，单位领导、财务人员再不需“愁钱”发补贴、发奖金，也就没有必要冒风险搞“小金库”等违反财经纪律的事了。另外一个方面，财政预算的全范围覆盖，财政保障能力的不断提高，对部门预算编制的规范性、准确性和科学性，对部门预算执行的严肃性、合法性和安全性，都提出了新的更高的要求。这是我们共同的责任、共同的使命和共同的工作，需要我们齐抓共管，紧密配合。

五、我们对规范预算管理的基本思路

在推进部门预算改革的进程中，我们深感责任重大，任务艰巨，工作艰辛。由于工作性质的原因，财政部门往往处在各种矛盾交汇的风口浪尖上。近年来我市财政收入尽管增幅较大，但还是满足不了人民群众日益增长的物质文化生活的需要、满足不了社会事业和经济发展的需要。我们力求通过“确保重点、兼顾各方”实现预算分配统筹协调，综合平衡，得到公众认可。但多年积累显现而又急需解决的社会热点、难点问题，更加突出了财力不足与需求的矛盾，发展、改革与稳定对财政部门理财提出了更高的要求。我们在认真履行职责、严格财政监管、规范部门预算的同时，也要换位思考，充分理解各部门、各单位对财政资金的需求，充分理解各部门、各单位工作上的难处。按照上级财政部门和市委、市政府的要求，结合财政改革与发展的实际情况，提出下一步预算管理的基本思路，希望各部门、各单位一如既往给予财政工作理解、支持和帮助。

一是切实提高预算编制的科学性、准确性和完整性。财政收入具有“取之于民，用之于民”的特征，一分一厘来之不易。作为收入分配的职能部门，我们理应树立“用不好财政资金就是对人民犯罪”的思想，将有限的财政资金用在最需要花钱的地方，花小钱、办大事，花小钱、办实事，花小钱、办好事。为此，要继续深化部门预算管理制度改革，切实提高预算编制的科学性、准确性和完整性。

二是全面实行综合财政预算。努力将所有政府性收入和支出全部纳入预算统一管理，建立统一完整的财政预算。加大部门综合预算资金统筹力度，实现预算内外资金、单位自有资金、政府性基金的统筹管理。进一步规范公共资源管理，逐步实现公共资源的高效运转。

三是改进部门预算编制办法。实行零基预算，人员经费按政策据实安排，日常公用经费按定额安排，项目经费按实际情况安排。进一步完善基本支出标准体系，探索资产配置标准体系，建立各部门、各单位人员和资产数据库，研究人员定额与实物费用定额相结合的定额标准体系，努力实现资源公平配置。研究探索建立项目支出标准体系，进一步细化项目预算编制，提高项目预算的真实性，完善项目管理办法，加强项目清理工作，实行对项目支出预算的滚动管理。逐步建立项目评审机制，对部门预算经济建设类项目和部分行政事业类项目进行专家评审，择优安排。

四是巩固和扩大政府收支分类改革成果。政府收支分类改革是细化预算编制的重要基础。2008年部门预算要按照新的政府收支分类科目编报，既要按功能分类，又要按经济分类，要准确反映政府各项支出的具体用途，实现项目支出预算由粗放向科学、规范管理转变，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

五是全面强化行政事业单位国有资产管理。按照《行政单位国有资产管理暂行办法》和《事业单位国有资产管理暂行办法》的要求，狠抓贯彻落实。加强制度建设，抓紧研究出台资产配置、使用、处置、评估等一系列配套制度，规范行政事业单位国有资产各环节的管理。积极做好与有关部门的沟通、协调，进一步理顺行政事业单位国有资产管理体制。同时，抓紧建设资产管理信息系统，逐步实现与主管部门、行政事业单位资产信息的共享和动态监控，保证资产信息通畅传递。

六是强化监督预算执行。从2008年开始，我局每年将组织专班，采取随机抽样的办法，在各业务科室服务的预算单位中分别抽取不少于１０％的单位实施检查，结合人大、审计和监察等部门反馈的意见和建议，对其预算执行情况进行评价。一方面实地察看部门预算的执行效果，另一方面实地了解财政干部的服务质量和效率。检查的结果作为财政干部综合考核评价的重要依据。

七是切实提高财政服务水平。新时期新阶段的财政工作就是做好服务。财政干部要转变服务观念，树立服务宗旨，改善服务方式，提高服务质量。预算的编制执行、资金的分配监管、工作的检查督办、改革方案的实施等，都要贯穿于服务好300多家预算单位的具体工作过程之中。我们衷心感谢预算单位多年来对财政工作的理解、关心、支持和帮助，我们也将继续诚恳地为各个预算单位做好财政服务工作。财政干部要经常深入到预算单位，向同事们学习、取经，做好调查研究，全面了解部门和单位的职责特点、工作范围及工作重点，在项目的选择、论证和实施过程中主动参与、全程服务。也衷心希望预算单位加强对财政工作的监督、对财政干部的监督，促使我们能够更好地履行职责，依法理财，规范管理。

六、掌握政策，精心组织，共同努力，顺利完成2008年部门预算编制工作

部门预算编制涉及面广、政策性强，各部门、各单位要深刻理解，准确把握，重点做好以下几个方面的工作。

第一，严格把握部门预算编制范围

全额预算单位、差额预算单位和依据法律、法规、规章、规范性文件和其他政府行为取得收入的自收自支单位都要编制部门预算。工作地不在城区的行政事业单位也要编制部门预算。实行以钱养事的定额管理单位暂不纳入部门预算管理。

第二，完整编制收入预算

各部门各单位的所有资金来源都要编入部门预算，包括财政预算拨款、行政事业性收费收入、国有资本经营收入、国有资源（有偿）使用收入、主管部门集中收入、上级补助收入等政府非税收入、经营收入、上年结余。未纳入部门预算管理的政府非税收入执收单位也要同时编报收入计划。此类收入包括政府性基金收入、专项收入、彩票资金收入、罚没收入等。非税收入由执收单位根据前3年的实际收入数进行测算，并考虑政策变化和业务量增减变化等因素，据实编制收入计划。收入计划既要积极，又要稳妥。非税收入预算严格按《**市直2008年非税收入计划编制口径》填报。执收单位要将纳入政府预算的各项非税收入计划按规定的时间报市非税收入管理局汇总审核，市非税收入管理局审核确认后，将非税收入计划报市财政局，作为编制2008年部门预算和政府非税收入预算的依据。各执收单位既要认真填报纳入本单位部门预算的非税收入，又要认真填报不纳入本单位部门预算的非税收入。

第三，科学编制支出预算

一是人员经费继续执行“编办核编、人事核标、财政核资”的编制办法。单位在填报“一上”阶段人员经费预算时，先按2007年8月末在编在册人员的工资数据填报基本工资、离退休费、规范津贴补贴、补助工资，其他项目根据《**市直2008年部门预算报表填报说明》计算填列。财政部门根据编办、人事部门审核的人员、工资标准调整单位上报的“一上”阶段预算数据。2008年住房货币化按月补助额按市房改办2005年审批数列入支出预算，2005年以后职工增减、职称职务变动、工资增加等因素增减住房货币化补助的，由市房改办在2007年12月30日前审批后按预算追加程序办理。

二是进一步完善日常公用经费定员定额标准体系。在保障财政全额负担人员经费据实足额安排的前提下，根据部门履行职能情况、有关政策调整等因素，对部门定员定额标准进行适当调整和完善，不断提高预算编制的合理性、规范性和准确性。核定2008年市直部门预算日常公用经费定额标准为：市委、人大、政府、政协、民主党派、人民团体人年1万元；其他行政单位、具有行政管理职能并依照公务员管理的事业单位人年0.8万元；具有一定社会管理或公共服务职能的公益性事业单位，如监察、监测、检测、防疫、劳动统筹、农林水利、文教广电、医疗卫生、民政优抚、技术推广等单位人年0.6万元；各种考试、培训、服务中心、科研及其他事业单位人年0.4万元；公安机关、检察院、法院按照省和市委市政府有关文件规定的保障标准和开支范围编制，其中日常公用经费按人年1.1万元编制；司法系统按人年1.1万元编制日常公用经费。这个标准是部门预算的支出标准，不是预算内经费的分配标准，各部门各单位要将预算内外经费综合安排日常公用经费。

三是规范填报行政事业类项目经费。行政事业类项目经费是指行政事业专项（业务）支出（一般不形成固定资产），如大中型会议、专项业务工作经费、大中型维修费、网络运行费、专项接待、政府指定的专项工作等。行政事业类项目预算要在预算报表上列示具体项目名称，要填报申请理由、依据、主要内容、测算依据和说明，并附相关文件依据。

四是规范填报经济建设类项目经费。经济建设类项目经费是指行政事业单位用于基本建设、事业发展等方面的支出（一般要形成固定资产），如大中型或专业设备购置，水电路、电子政务等基础设施建设，办公楼等基本建设项目。经济建设类项目应在保证基本支出和行政事业类项目支出之后，根据需要和可能原则安排。基本建设项目须按基本建设管理程序审批，要附市发改委立项批文，项目申报要细化到勘察设计、土建、设备、大宗材料采购等资金明细，并实行先评审再下达预算的管理办法。还贷项目要有详细说明和项目报批依据，方可列入部门预算项目支出。

政府专项资金的编制办法待市政府批准后另发通知。

第四，认真编制政府采购预算

政府采购预算是政府采购活动的基础和依据。各预算单位应按照《市人民政府办公室转发市财政局关于进一步加强政府采购预算管理意见的通知》（宜府办发〔2007〕19号）文件规定，认真做好政府采购预算的编制工作。所有使用财政性资金包括政府性基金、社保基金、政府专项资金等采购货物、工程和服务的支出都必须按规范文本同步编制政府采购预算。

第五，规范预算编报程序

按全国统一规定，部门预算实行“二上二下”的基本程序：一上阶段主要是各部门（单位）向财政部门报送部门预算文本草案。一下阶段主要是财政部门向各单位下达收入预算控制数。二上阶段主要是各部门（单位）根据财政部门下达的预算收入控制数调整本单位的收支预算文本草案。二下阶段主要是市直部门预算经政府审查，并报人大审议通过后，市财政局按《预算法》规定在一个月以内批复到主管部门，主管部门在财政部门批复预算15日内批复到各预算单位。各阶段的编报时间和工作任务，文件上有详细说明，请各单位严格遵守。

第六，严格控制预拨资金

从法律上讲，预算批复前，财政资金不能拨付，由于人代会3、4月份才召开，1至4月份正常运转需要资金保障，财政拟采取预拨办法，但必须严格控制。2008部门预算批复前，预拨资金主要有：一是按上预算月平均数预拨人员经费和日常公用经费；二是为保障运转性支出，必须按月拨付的经常性业务经费；三是具有救济救灾性质、必须在批复前执行的项目；四是按照项目执行进度必须在批复前拨付资金的延续性项目。

第七，积极推进部门预算支出绩效考评试点工作

按照财政部和省财政厅的要求，2008年将在市直部门开展部门预算支出绩效考评试点工作，通过建立客观公正的考评标准，科学有效的考评办法，合理的指标体系，对部门预算的执行情况进行全面的综合考评，并将部门预算执行情况考评结果和重点项目完成情况绩效评价结果，与部门履行职能的需要、与部门项目支出预算管理结合起来，建立有效的绩效考评结果运用机制，推进部门的项目支出预算管理，促进提高提供公共服务水平和公共产品的质量，提高财政资金使用效率和效益。

第八，研究建立资产与预算管理有机结合的机制

行政事业单位国有资产管理是公共财政管理的重要组成部分。行政事业单位国有资产是由财政资金转化为实物形态形成的,财政资金的分配，离不开对行政事业单位存量资产的掌握,单位资产的使用管理,也离不开财政资金的支持,因此,资产管理应该与预算管理紧密结合。二者的有机结合对增强预算管理的科学性和有效性,解决预算管理中增量管理与存量管理的脱节问题,优化资产管理,从源头上控制资产形成具有重要意义。2008年部门预算中，对房屋维修改造项目、设备购置等固定资产新增事项要按财政部35号、36号令规定，履行必要的审批程序。

2008年部门预算编制即将开始，任务十分艰巨，工作非常繁重，希望各部门高度重视，努力克服人员少、时间紧、要求高等各种困难，深入细致，密切配合，狠抓落实，卓有成效地做好2008年部门预算编制的各项工作。

1、高度重视预算编制工作。各部门、各单位要按照早编预算、细编预算的要求，加强组织领导，分解任务，落实责任，认真研究测算，按时完成各阶段的任务，编制一本符合实际的预算。向财政部门报送的预算文本须经单位和主管部门主要领导签字。各主管部门要负责本系统各单位部门预算的政策解释、技术指导、检查督办和质量把关。

2、规范部门预算编制内容。编制部门预算要做到“一个部门一本预算”。一是部门是部门预算编制的主体，要对编报的部门预算负责。二是部门所有收支，包括部门取得的一般预算拨款收入、预算外资金收入、政府性基金预算收入、其他收入等从不同来源取得的各类收入及相应安排的基本支出、项目支出、专项支出等各项支出，都要编入部门预算，体现综合预算的原则。三是部门本级及其所有下属单位的收支都要编入部门预算，单独反映。四是部门本级及其下属单位所有收支要按照有关政策规定，细化到具体的预算项目和相应的政府收支分类科目。

3、规范部门预算编制秩序。部门预算编制影响到单位一年的工作，政策性强，牵涉面广，各单位切不可马虎应对，必须实事求是。一是收入的申报要准确，不准隐瞒不报。二是各单位的项目必须符合客观实际需要。三是人员经费严格按编办、人事、财政部门审核的基数和财政负担口径计算。四要严格遵守时间，按时上报。

部门预算改革是财政各项改革的基础和重点，任务繁重，工作艰巨。特别是从事财务工作的同志，工作非常辛苦，非常具体，责任非常大。但不能懈怠工作，要认真负责，精心编制好本部门、本单位的部门预算。

谢谢大家！

第三篇：在2012年市级部门预算编制工作会议上的讲话

在2012年市级部门预算编制工作会议上的讲话

（2011年9月30日）

同志们：

今天，我们在这里召开2012年市级部门预算编制工作会议，主要是总结2011年部门工作，分析存在问题，进一步动员各部门、各单位提高认识，扎实工作，全面做好2012年部门预算编制工作。刚才，市财政局陆局长讲了很好的意见，希望各部门、各单位结合实际，认真抓好落实，确保按时完成部门预算编制工作。下面，我就做好2012年部门预算编制工作讲三方面意见：

一、总结工作，分析问题，切实提高部门预算编制工作的思想认识

实行部门预算，是深化财政管理体制改革的重要内容，也是财政管理体制改革的核心，具有十分重要的意义。一是部门预算是依法行使理财的需要。国务院《全面推进依法行政实施纲要》明确要求完善依法行政的财政保障机制，完善集中统一的公共财政体制。同时，编制部门预算也是实施《预算法》的基本要求，预算通过部门编制、财政审核、人大批准后，即具有法律效力，必须严格执行。第二，部门预算是优化财政管理体制的需要。实施部门预算，有利于优化财政资源配置，提高资金使用效益。通过预算管理，科学制订定员定额标准，合理确定开支顺序，可以将有限的资金用到急需的项目上，更好地确保重点支出的需要。第三，部门预算是源头预防腐败的需要。通过编制部门预算，单位和部门的各级收入纳入综合预算，支出安排落实到具体用款单位和项目，资金分配更加公开、1

公正、透明，避免了暗箱操作，减少甚至杜绝了资金的体外循环，有利于从源头上、机制上预防腐败，推进党风廉政建设。

近年来,我市部门预算改革，经过财政部门和各预算单位的共同努力，取得了显著成效。一是理财水平不断提高。预算管理规范、透明，预算分配科学、合理，科学理财、依法理财逐步走上了规范化、制度化轨道。二是财政保障能力不断提高。全市工资福利、基本运转、重点建设、社会保障、社会事业支出得到了较好保障，促进了经济社会事业快速发展。三是资金使用效益不断提高。财政支出管理机制逐步健全，财政资源配置进一步优化，财政资金使用效益明显提高。四是预算约束能力不断增强。部门预算从基层预算单位编起，确立了部门预算主体地位，各部门的预算意识和工作责任感明显增强，预算的执行到位率不断提高，避免了部门和单位在“要钱”上浪费精力，提高了工作效率。

在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到我市部门预算编制工作还存在一些突出的问题：一是工作缺乏计划性。部分单位对下工作重点把握不准，预算编制随意性较大，预算执行中频繁要求调整或追加。二是预算细化不到位。在项目经费的申报上，个别单位工作事项研究不具体，项目支出不够细化。三是基础工作不扎实。有些单位填报数据不认真、不负责，造成预算编制基础数据不实，数据之间甚至存在逻辑错误等问题。四是重点把握不准确。有的单位对市委市政府安排的工作把握不准确，甚至有意识地保留一些项目，首先满足单位的其他支出，然后再要求追加，影响了预算的严肃性，给财政预算平衡带来一定的影响。

总结和分析近年来部门预算编制工作中存在的问题，最主要的一个主要原因，一是一些单位尤其是主要负责人，对部门预算编制工作的重要性和必要性认识不够；二是从业人员业务不够精，政策

未吃透，责任心不强。为此，各部门、各单位要充分认识实行部门预算的重要意义，切实增强做好部门预算工作的责任感。

二、把握原则，突出重点，扎实做好部门预算编制具体工作 第一，预算要全面。部门预算的重要特征是“大收入、大支出、全口径”，预算单位所有的收入和支出都要全部反映在一本预算上。一方面，预算的内容要全面。各预算单位在编制部门预算时，无论是收入预算，还是支出预算，都必须全面编制。在收入预算上，预算单位的各种收入，包括非税收入，都要纳入预算，决不允许在预算外留有其他收入项目。在支出预算上，各单位要认真研究上级政策精神和市委市政府安排的重点工作，科学谋划明年的工作。在此基础上，实事求是地研究测算预算需求，增强预算编制的预见性，切实做到不遗不漏。

第二，编制要精准。为适应国库集中支付制度改革的需要，各预算单位要按照统一的分类标准定额，将所有预算项目细化落实到具体项目。收入方面要排细，非税收入要排到每一个项目，据实反映，不打埋伏，除政策性因素影响外，非税收入原则上不应比上年有较大的出入。支出方面要排实，基本支出要严格执行支出定额，不得擅自扩大范围，提高标准。项目支出要在基本支出得到保证的前提下，根据财力可能，按照轻重缓急进行安排。各部门、各单位特别是财会人员要摸清情况，搞准数字，认真填写和录入每一项数据，尤其是非税收入预算的编制，一定要结合国家政策和历年收入完成情况去测算，做到不漏报、不瞒报、不虚报，对于单位资产处置收入和有偿使用的经营收入要全部纳入到单位预算中，切实杜绝“小金库”等违纪现象的发生。市财政局要严格把关，严格审查，确保预算编制准确。

第三，重点要突出。一是人员工资支出。要切实保障各种工资、离退休人员经费、弱势群体、优抚社保对象基本生活费等各种刚性支出。各部门、各单位对各种人员工资性的支出预算一定要按照编制要求，据实打足，不留缺口。二是基本运转支出。财政部门要本着公平、合理的原则，制定好公用支出的标准定额。各部门、各单位要弄清楚具体的测算口径，本着实事求是的原则如实填列，并做好录入工作，确保各单位基本运转的经费保障到位。三是重点项目支出。重点项目是根据上级政策要求的、市委市政府确定的、事关我市经济社会发展全局的重大项目，需要优先安排。

三、精心组织，强化管理，充分发挥部门预算编制工作的职能作用

一要强化组织领导。预算编制以部门为主，必须突出部门在预算编制中的主体作用。部门预算编制工作“一把手”要亲自抓，重点抓好工作计划的研究制定，绝不能随意增加预算。各预算单位要与财政部门加强沟通联系，财政部门要强化业务指导和服务，确保预案编制工作目标明确、程序规范、要求清楚、便于操作。

二要加强预算执行。预算执行是预算管理的重要组成部分,预算执行得好坏,直接关系到财政政策的贯彻落实和财政资金的有效使用。各预算部门是预算执行的主体，要切实按照财政科学化、精细化管理的要求,进一步强化预算执行管理。财政部门要及时通报预算支出执行进度，加大督导力度，确保预算支出平衡。

三要推进绩效管理。推进预算绩效管理，有利于增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。今年7月份，财政部发布了《关于推进预算绩效管理的指导意见》，明确指出在全国范围内开展财政支出绩效评价工作。从现在开始，我们要把绩效管理的理念纳入预算管理全过程，不仅要做好事后评价，还要做好事前评价，积极构建符合我市实际的预算绩效管理体

系，努力将目前财政资金由“过程”管理逐步转向“以结果为导向”的管理。各部门要强化政府预算为民服务的理念，提高预算支出效率，切实做到“花少量的钱、办更多的事”，为社会公众提供更多、更好的服务。

四要提倡勤俭节约。当前，我市财力比较紧张，财政收支矛盾还比较突出，在有限的的财力下，各部门、各单位要大力倡导艰苦奋斗、勤俭节约的良好作风，严格控制“三公”支出，大力压缩公务费用，坚决反对大手大脚和铺张浪费，努力降低行政成本，全力保障民生等重点支出。2012年的预算编制要在优先保证人员工资、保证部门和单位正常运转所需经费的前提下，本着“勤俭办事业”的方针，从严从紧编制支出预算。预算执行过程中，原则上不再追加支出预算，如遇特殊情况、突发事件需要追加支出预算的，严格按规定程序报批。

同志们，2012年的市级部门预算编制工作时间紧、任务重、要求高，各部门、各单位要按照这次会议的要求，恪尽职守，认真工作，确保圆满完成全市部门预算编制工作。

第四篇：预算编制会议上的讲话

在2012年部门预算编制工作会议上的讲话

（二〇一一年十月十八日）

同志们：

今天，我们召开2012年部门预算编制工作会议，主要目的是部署2012年部门预算编制工作，安排全年的财力分配计划。刚才, 区财政局局长对部门预算编制工作作了部署，区人大常委会副主任就人大审查、监督部门预算工作作了一个很好的讲话，我很赞成，希望大家认真抓好落实。下面，我再强调几点意见。

一、正确认识部门预算编制工作的重要性

（一）部门预算是依法理财、科技兴财的有效手段。编制部门预算是依法行政的具体要求。加强财政支出管理是财政改革发展进入新阶段、健全和完善公共财政体制的必然要求。随着财政蛋糕越做越大，财政支出规模也快速增长，对加强财政支出管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性提出了新的更高的要求。迫切需要按照现代管理的要求，转变传统的管理方式方法，建立健全新的支出管理体制和机制，做到“生财、聚财、用财”三财之道融会贯通，进一步完善公共财政体制。

（二）加强财政支出管理是落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的必然要求。

支出政策是促进经济社会结构优化、实现协调发展，维护社会公平最直接有效的手段，是国计民生政策贯彻落实的有效保障。全面落实科学发展观，加快构建社会主义和谐社会，要求切实加强支

出管理，既注重提高财政资金的保障水平，又注重提升财政资金的管理水平，有效地促进科学发展和社会和谐。

（三）加强财政支出管理是发展社会主义政治文明的必然要求。

进一步增强财政资金分配使用的公平性、公正性、公开性，不断提高财政支出活动的透明度，让社会各方面更好地了解国家财政资金的来龙去脉，不仅有利于促进政务公开、依法行政和依法理财，而且有利于各级人大和审计部门依法实施监督，也便于更好地落实人民群众的知情权和监督权。加强财政支出管理，既是社会主义政治文明不可或缺的组成部分和制度保障，又是社会主义政治文明的重要实现形式。

二、细化预算编制，提高预算编制精细化科学化水平近年来，我区在编制财政预算、优化支出结构方面做了大量工作，取得了很好的效果，但也存在不少问题。做得好的要发扬，做得未够的要好好地去查找和认真加以纠正。今年的预算编制除了巩固好原有基础外，还要注意以下几点：

（一）努力做大财政“蛋糕”。生财、聚财是用财的前提和保障，做大财政“蛋糕”是财政工作的首要任务。我区的非税收入主要来源于国有资产处臵收入、国有资源有偿使用经营收入以及各职能部门的执收执罚收入等，收入入库了才能安排支出。因此，各职能部门要做到应收尽收，要认真做好计划，依法征收，把应收应罚的收入收上来，这是我区预算完成的基础。不能认为区安排资金给你就可以不收或少收，如发现有应收不收、应罚不罚的，一经查实，要严肃处理。明年的预算，财政部门要严格执行以收定支，按照各

单位的收入安排支出，没有非税收入预算的支出财政不予安排。

（二）科学编报收入预算。一是在科学编报本级预算收入的同时，要将上级财政提前通知对下的一般性转移支付和部分专项转移支付资金纳入预算编制，提高政府预算编制的完整性。二是明年税收收入的测算工作从现在起就开始着手准备，结合现行的经济政策、宏观经济发展趋势，深入分析、掌握每户企业现在和将来的生产经营状况，测算到每个税种。三是各单位要认真结合国家政策和历年收入完成情况去测算收入，做到不漏报、不瞒报、不虚报，特别是单位资产处臵收入和有偿使用经营收入要全部纳入到单位预算中，杜绝“小金库”等违纪现象发生。从近两年的预算来看，仍有部分单位不同程度存在非税收入少报、漏报现象，有的甚至故意不报。这种现象说明两个问题：一是领导的认识不到位，工作不过细，马虎应付；二是态度问题，不把区委区政府的决策和要求当回事，明知有收入，却故意不报，目的就是想隐瞒收入，等收到时又要求财政安排返还，增加单位的支出预算。这是十分错误的，严格来讲已经违反了财政纪律，是要追究单位主要领导责任的，今后绝不允许这种现象再发生。

（三）提高部门预算到位率。提高年初部门预算到位率，是提高预算保障能力、硬化预算约束、增强预算执行均衡性的前提和基础。但从我区近年的情况看，问题不少，年初定了的预算有的执行不了，有钱支不出去；年初没有预算的支出部门不断打报告要钱，这是很不正常的，预算没有严肃性，好似很随便、随意，什么原因，要好好研究，大家都要认真分析。明年，我区要千方百计提高部门预算的到位率。各部门要重点抓好以下工作：一是切实增强工作的

计划性。要认真研究中央、自治区、市委、市政府的政策精神和重点任务，结合区委、区政府的安排部署，科学谋划、妥善安排好明年各项工作。在此基础上，实事求是地研究测算预算需求，既不能不切实际，“敞口”要钱；也不能缺乏预见，遗漏必须安排的项目经费；更不能避重就轻，留硬缺口。在此，我还是要强调，部门预算编制工作“一把手”要亲自抓，要与预算编制人员（包括领导班子、业务主管、财务主管）坐下来好好研究，分析明年要做哪些工作，在哪些方面需要花钱，花多少钱，哪些是必保的，哪些是急需的，认真编制好部门预算。首先重点抓好工作计划的研究制定，不能等部门预算批复以后，你又突然有一个想法，提出增支需求。如果出现这样的情况，说明你政策不熟、预见性不足、工作还未到位，那你就再认真研究一年，等把管理做到位，把程序做到位，第二年再申报。二是严格执行预算，在安排明年预算时，对必须安排的支出，要尽量在年初足额安排，不能随意扩大支出项目规模，不能将项目支出挪作他用。财政部门要把好关，认真审核各单位的部门预算，对收入预算不准确和瞒报、漏报收入预算的，超收部分不予安排支出；在预算执行中，项目支出不对口的不予审批。除此之外，对随意扩大预算规模、存在预算缺口以及没有年初预算的项目资金，区领导原则上不再予以签批。

（四）将零基预算落到实处。零基预算管理办法取消部门预算改革前的拨款基数，要求各部门的支出按项目来编制预算。但是，部分单位在编制本部门预算时，总有一种既得利益的思想，项目只进不出，预算只增不减，项目一旦纳入预算，就形成惯例，变成常年项目。还有这样一种错误认识，“申报预算不一定安排，不申报预

算一定不安排”，导致单位一是巧立名目申报项目，二是故意抬高申报项目金额。往往出现“单位绞尽脑汁抬高预算，财政费心劳神挤压水份”的情况。2012年，各部门在编制部门预算时，要实事求是，想办什么事，拿出文件政策依据，分清轻重缓急，据实申报预算，同时还要考虑财力上的可能，不能随心所欲想编什么项目就编什么项目，想编多少就编多少；财政部门结合财力水平，综合平衡，多收的部门多安排项目，少收的部门少安排项目，政策、法规必保的项目要保证，不该做、不必上、没有政策要求、没有依据的项目不能编，即使是支出预算比上年少了也不能编。

（五）确保预算编制与执行的协调统一。预算执行是预算管理的重要组成部分,预算执行得好坏,直接关系到财政政策的贯彻落实和财政资金的有效使用。要按照财政科学化、精细化管理的要求,进一步强化预算执行管理。在这里，我要强调一下，各预算部门是预算执行的主体，而不是财政部门。预算执行得好坏，受到褒奖或问责的是各预算部门，而不是财政部门。所以，各部门要切实履行好预算执行的主体职责。财政部门要及时通报支出执行进度，加大督导力度；各预算部门和单位要积极按照预算项目要求和工作进度，确保预算支出的均衡性。财政要把好这个关：不对预算的项目不支，项目未实施的不支、项目实施了但未形成进度的按进度控制支出、支出了但部门不按规定项目用款甚至挪作他用的要扣减预算并按规定给予处罚。审计部门更要做好各部门财政资金使用的监督。各部门要自觉接受人大和审计以及财政的依法监督。

（六）从严从紧安排好各项支出。按照中央办公厅、国务院办公厅转发的《中央纪委、监察部、财政部关于进一步落实党政机关

厉行节约要求的通知》，党政机关要严格控制“三公”支出（指政府部门人员在因公出国出境经费、公务车购臵及运行费、公务招待费）以及庆典、节会、水、电、油等支出。今年中央各部委公开了“三公”支出，充分体现了中央制止铺张浪费、大力压缩“三公”支出的决心。当前我区财力紧张，财政收支矛盾突出，特别是在规范公务员津补贴、解决教师职效工资、提高村干部及社区干部待遇、提高公务费标准、分期分批解决部分单位财拨人员工资以及民生支出等方面需要大量增加财政支出，同时还要保证区委区政府决定的一些重点项目开支，财政压力可想而知！因此，在有限的的财力下，各级、各部门更要倡导艰苦奋斗、勤俭节约的良好风气，全力保障民生、法定等重点支出，大力压缩公务费用，严格控制楼堂馆所建设，反对大手大脚和铺张浪费，努力降低行政成本。各部门、各单位2012年专项支出必须在2011年的基础上实现零增长。

（七）积极推进绩效评价工作。今年7月份，财政部发布了《关于推进预算绩效管理的指导意见》，明确提出在全国范围内开展财政支出绩效评价工作，即对预算资金的支出和结果进行绩效评价。区财政局要研究制订切实可行的评价办法，逐步把评价结果与预算安排挂钩。要对部门拿到钱之后用到什么地方，怎么用，有什么效果，有什么问题进行检查，确保资金按规定的预算和范围、用途来使用，达到预期效果。各部门、各单位要按照区政府的要求和财政部门的具体安排，扎扎实实地做好此项工作，不仅要做好事后评价，还要做好事前评价，从预算安排就引入绩效目标管理，切实构建起分级管理、各负其责的预算绩效管理体系，将目前财政资金由“过程”管理逐步转向“以结果为导向”的管理。

（八）加强政府性债务管理。近年来，我区政府融资规模不断加大，对我区经济发展起积极的促进作用，但同时到期债务和偿债压力又对财政带来了影响。为防范财政风险，财政部门要及时做好政府债务的分析、预测等工作，动态掌握地方政府性债务运行情况，及时为政府提供信息；其他使用政府借款的部门也要积极配合财政部门，明确提出还款计划和资金来源，将还款支出列入明年预算，多渠道筹集资金，减轻财政偿债压力。特别是土地收入，要优先用于解决偿还贷款的开支。同时，提醒有关单位，要严格遵守国务院的有关规定，不得擅自借债，单位实施项目要严格按批准的立项规模及预算执行，禁止随意超支。区政府对违反规定随意超支形成债务的单位及主要领导将严肃处理。

三、切实加强对部门预算编制工作的领导

各单位、各部门一把手一定要重视对部门预算编制工作的领导，亲自抓落实，抽调精兵强将，选派政治素质高、业务能力强的同志组成预算编制队伍；要结合本部门实际情况，从承担的职责出发，实事求是地编制好本部门的预算，并从制度上规范部门预算编制行为，切实提高预算编制质量；要认真抓好预算编制的内部培训与日常指导工作，切实加强对部门预算编制工作的领导。

第一，要更加重视和关心财政工作。各部门主要领导要认真了解和分析全区的经济发展，支持财政工作，不但要了解财政的家底，更要了解自身的家底，要发挥集体智慧，调动各方面的积极性，切实编制好2012年的部门预算，各部门的预算要经班子集体研究才能上报。

第二，要努力提高理财能力。各部门主要领导要努力加强财政

理论、财政政策、财政法规和财政业务的学习，不断提高科学理财、民主理财、依法理财的本领，善于从财政运行中发现经济工作中存在的问题，及时作出正确的决策。

同志们，今年的预算编制工作时间紧、任务重。各部门、各单位要按照“十二五”规划要求，结合本部门实际，认真研究、统筹考虑，高质量编制好各项收支预算，为进一步规范财政管理、科学理财，促进全区经济社会又好又快发展做出新的贡献。

第五篇：在文化工作会议上讲话

在文化工作会议上讲话

在文化工作会议上讲话

开拓进取克难求进

努力推动我市文化事业再跃新台阶

——在全市文化工作会议上的讲话

同志们：

这次文化工作会议，是在全市上下深入学习贯彻党的十六届五中全会和市委八届十二次会议精神，实施新一轮追赶发展、实现新一个倍增计划的强烈氛围下举行的。会议的主要任

务是，学习贯彻省、扬州市文化工作会议精神，总结“十五”和去年的工作，谋划“十一五”，部署安排今年的任务，表彰先进，动员和激励全市上下进一步解放思想、拓宽思路、矢志进取，算大帐、谋大局、干大事，努力推动我市文化事业再跃新台阶。下面，我讲三个问题。

一、围绕大局，服务经济，文化事业健康稳步向前发展

（一）“十五”期间取得的成就，为今后五年文化事业更快更好发展奠定了坚实基础

1、基础设施建设成效显著。十五期间，全市各级党政组织高度重视文化工作，在大力发展经济的同时，围绕打造文化大市的目标，切实加强文化基础设施建设。2001年以来，每年的城市建设十大工程项目都安排1—2个文化设施建设。先后完成了镇国寺景区、盂城驿二期工程和龙虬庄遗址博物苑建设。启动实施了净土寺塔文化景区、邮都文化广场等建设项目，目前这两项工程正积极的向前推进，今年确保完成。农村文化阵地设施也明显改善。全市21个乡镇

（开发区）有■■个达省级文化先进乡镇标准，菱塘回族乡还是扬州市小康文化示范乡镇。全市80以上的文化站达到了500平方米站房、5000册图书、10项阵地文化活动要求。

2、文化活动丰富多采。市里每年组织大中型文化活动10次以上，体现主场特色的中国邮文化节、双黄鸭蛋节专题文艺晚会每年交替举办一次，“珠湖之波”卡拉ok歌唱比赛已经连续举办了22届，农民艺术节、社区艺术节、青少年艺术节成为每年固定的文化活动。这些文化活动，有的直接为经济工作服务，有的是为人民群众送上的精神大餐，有力地促进了我市“三个文明”建设。各乡镇也根据自己的地域特点、文化传统和发展需要，开展了各种形式的文化活动。菱塘、卸甲等乡镇每年都举办农民艺术节，汉留、周巷的农民演出队深入村组、企业进行演出，深受群众欢迎。许多乡镇还形成了自己鲜明的特色：界首的文学创作成果丰富，临泽的美术教育源远

流长，甘垛的舞龙舞狮队闻名遐迩，八桥成为有名的扬剧之乡。

3、文艺创作硕果累累。全市每年在省级以上发表、出版、展演的各类文艺作品均在500篇（幅、首）以上。二胡合奏《水乡鸭童》、高邮市扬剧团创作并演出的扬剧《雁归何方》、新民歌《高邮向着太阳奔走》等一批优秀作品赢得普遍好评。创作并传唱了高邮市歌--《高邮之歌》。2005年高邮市歌的征集更是体现了高邮广大文艺爱好者们的创作热情，共收到应征稿件194篇，是历次征文应征者人数最多、涉及面最广、应征作品质量最高的一次。

4、艺术教育十分普及。据不完全统计，全市城乡有各类文艺培训班近60个，声乐、器乐、美术、书法门类齐，在学少年儿童多达2000人。每年参加省统一组织的艺术考级人数为扬州之首。其中以二胡培训最具特色，在全国范围内获得诸多奖项，2004年高邮被省文化厅命名为“少儿二胡之乡”。艺术教育的

普及，为高等艺术院校输送了大批人才，也为高邮文化的绵延发展提供了人才保证。

5、文化市场繁荣规范。近几年来，为满足人民群众的精神需求，积极致力于培育文化娱乐市场，繁荣文化经济。全市共有歌舞厅■■家,电子游戏室42家，音像制品零售点■■家，音像制品出租点■■家，网吧54家，已初步形成适应不同人群消费需求的文化娱乐市场新格局。文化市场管理坚持“一手抓繁荣、一手抓管理”，做到监管有力、发展有序。

6、文物保护得到加强。全市现有国家级重点文物保护单位2处，省级7处，市级64个，有4个历史文化保护街区，一个史前遗址保护群，有古建筑200多处，馆藏文物2000余件。同时，我们还充分挖掘和合理利用历史文化资源，发展文化旅游，取得良好的经济和社会效益。

7、体制改革稳步推进。多年来，文化系统不断深化文化体制改革。公益

性文化事业单位坚持把社会效益放在首位，通过实行竞聘上岗、双向选择、落聘待岗等改革措施，增强工作人员事业心、责任感。加强文化经营事业单位的改革，市扬剧团率先走向市场，成为全省县级剧团改革的样板。

（二）2005年全市文化工作高潮迭起，好戏连台

1、文化大项目纷纷上马。作为打造“东方邮都”的标志性建筑邮都文化广场已于去年破土动工，目前工程进展顺利，科技馆基础浇筑即将开始，青少年活动中心的桩基检测正在进行。净土寺塔文化景区项目启动，目前已完成净土寺塔体内部修缮，塔身部分已经从上往下修到第四层，景区的市场运作部分正在进行中。

2、文艺活动盛况空前。成功举办第三届邮文化节“邮之歌”大型文艺晚会和第五届秦少游学术研讨会，两个活动体现了较高的文化品位和组织水平，进一步宣传了高邮、提高了高邮的知名度。

此外，还举办了第三届农民艺术节、第三届社区艺术节和首届青少年艺术节。蝶园市民广场周末大舞台活动已举办30多场。

3、成功组织创作和传唱高邮之歌。开展了高邮市歌的创作征集活动，邀请全国知

名的歌词作者和作曲家进行改词谱曲，最终确定《高邮之歌》为高邮市市歌。为了让高邮之歌唱响，文化工作者深入乡村、企业、学校、广场组织教唱，并专门举办了一场别开生面的《高邮之歌》专场文艺晚会，使《高邮之歌》唱响高邮大地，城乡处处回荡着《高邮之歌》的旋律。

4、农村文化活动有声有色。开发区举办了首届建设者艺术节，参加人数达万人。八桥镇组织了送文化到村组活动，组织业余文艺骨干，深入村组、企业演出。菱塘乡举办了第届农民艺术节，市计生部门与文化部门合作，组织了计划生育专场文艺演出，在全市21个乡镇

（开发区）巡回演出，以群众喜闻乐见的形式大力宣传计划生育国策，宣传科学文明的先进生育文化和婚育观。

5、继续加强文化市场管理。全年共组织集中检查6次，出动执法人员264人次，检查各类经营单位119家次，收缴非法书报刊1761册（张），盗版教辅资料164册，非法音像制品50110盘（盒）。以实施“网络文明工程”为重点，严格控制网吧总量，提升质量。以“生命畅通工程”为重点，加大对歌舞厅等人员密集场所进行安全检查，全市娱乐场所未发生安全事故，经营秩序进一步好转。开展了印刷业专项整治和“扫黄打非”集中行动，并在建立“扫黄打非”长效管理机制上进行了积极探索。

6、有效保护和合理利用文物资源。积极配合规划部门编修历史文化名城保护规划。当铺成功申报为国家级文物保护单位，净土寺塔等四处申报为省级文物保护单位。文化景点旅游持续升温

在肯定成绩的同时，也要看到存在 的一些不容忽视的问题，主要表现在：基层文化工作仍然薄弱，文化阵地有萎缩的倾向，文化活动不够丰富，乡镇文化干部队伍年龄偏大；艺术生产缺少力作，创作经费不足，市场意识不强；文化体制改革有待加强；文化产业发展缺少名企名品；文化艺术人才、后备力量不足等。这些必须在今后的工作中切实加以改进。

二、认清形势，抢抓机遇，坚定加快文化事业发展的信心和决心

今年几年，将是我市文化事业发展的重要战略机遇期，这不是信口开河、盲目乐观，而是基于以下几个方面的分析得出的结论。“

（一）新一轮经济快速增长助推文化事业发展。去年，我市实现了“百十”奋进计划，经济总量和综合实力跃上了新台阶，为“十一五”的发展奠定了坚实的基础。“十一五”是我市全面建成小康社会的决胜期、关键期，随着经济持续快速增长，文化发展的外部环境将进一

步优化，文化投入的比例将不断提高。

（二）文化工作受到前所未有的重视和关注。党的十六届五中全会提出，“十一五”期间要全面落实科学发展观，构建和谐社会，建设社会主义新农村。文化发展作为社会全面发展、科学发展、和谐发展的重要组成部分受到空前重视。近年来，中央、国务院先后发出关于加强基层文化建设、深化文化体制改革、保护传承非物质文化遗产三个文件。省委、省政府积极贯彻中央精神，对文化大省建设制订规划、出台政策、投入巨资。市委、市政府对文化越来越重视，对文化发展带动城市综合竞争力提升的认识越来越深刻。“十五”期间就提出了建设文化大市的目标。今年初市委、市政府又提出了用5－10时间打造东方邮都。这些都对文化工作提出了更艰巨的任务、更高的要求。

（三）文化体制改革步伐加快。最近，中共中央、国务院专门发出《关于深化文化体制改革的若干意见》，对文化

体制改革的重要性、紧迫性作了全面分析，明确了改革的指导思想、原则要求和目标任务，部署了文化事业单位、文化企业的改革，对加快文化领域结构调整、培育现代文化市场体系、健全宏观管理体制等方面提出了新的要求。因此，就全国而言，2006年是文化体制改革全面展开的一年，必将会给文化事业发展增添新的活力和动力。

（四）发展空间迅速扩大。随着人民群众收入的增长，消费结构将会有较大改变，精神消费需求会迅速增长，广大群众对文化的需求将越来越多，这些将使我市文化发展获得更多的公共财政保障。

三、明确目标，突出重点，扎实推进文化事业的各项工作

（一）“十一五”期间我市文化事业和文化产业发展目标是：

1、文化事业水平进一步提升。文艺精品力作明显增加，城乡居民的文化需求不断得到满足，文化生活质量和文

明素质进一步提高。文化活动创出特色、创出品牌，文化的影响力、幅射力进一步增强，城市文化竞争力显著增强。

2、文化新体制和新机制初步形成。文化管理体制的改革不断深化，新的运行机制显现活力，文化事业单位的改革有突破性进展，文化创新不断推进，初步走出一条具有邮都特色的文化发展之路。

3、公共文化服务体系基本构建。努力建立以政府提供服务为主导，以公共文化服务机制、服务设施、服务机构和队伍建设为核心，结构合理、发展平衡、网络健全、运营高效、服务优质的覆盖城乡的公共文化服务体系，为社会发展创造良好的文化环境。

4、文化产业迅速成长。以市场为基础，政策作导向，加快科技创新力度，以信息化、网络化、数字化为新的增长点，打造一批名品名企，建成比较完善的文化产业生产、服务、销售网络体系。文化产业在全市gdp中所占比重逐年增

长。

5、文化市场繁荣有序。积极引进外资、民资，坚持放开搞活，依法加强市场监管，形成统一、开放、竞争、有序的文化市场体系。市场主体充满活力，市场中介组织活跃，市场管理法制化，文化消费在城乡居民生活支出中的比重有较大提高。

6、文物保护良性循环。各类文化遗产得到有效保护，文保单位保护责任落实。古城风貌风情得以延续，名城建设良性发展，邮文化魅力不断彰显，城市文化形象进一步提升。

7、文化发展环境优良。转变政府文化职能，不断加大文化投入，管理服务水平明显提高。着力培养出类拔萃、德艺双馨的文艺专门人才，形成一批懂市场、会经营的文化经纪人队伍和能干事、会干事的文化管理人才队伍。全社会关心、重视文化发展的氛围基本形成，文化发展环境更加优化。

今年几年，我们要围绕以上目标，制定措施，精心组织，逐年实施，确保到“十一五”期末，全面实现这个总体目标。

（二）2006年全市文化工作主要任务

2006年是“十一五”规划的开局之年，也是实现亲朋一轮文化事业快速发展的起始之年。全市文化工作要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，紧扣“干06、开新局”的工作大局，以建设文化大市为目标，以打造“东方邮都”为抓手，解放思想，开拓创新，真抓实干，进位争先，全力推进文化事业的繁荣和文化产业的发展。重点做好六个方面的工作。

（一）以打造“东方邮都”为契机，做好重大文化项目和文化活动。围绕市委、市政府提出建设“东方邮都”的目标，结合文化自身工作，不断提升城市文化氛围。重点抓好四项工作：一是快速推进东方邮都文化广场建设。邮都文化广场是东方邮都的标志性文化建筑，文化

部门要倒排工期、挂图作战，力争年内基本建成。二是加快启动盂城驿扩容和周边改造工程。要扎实做好前期工作，尽早制订规划，包装项目，招商引资，争取早日实施。三是加快筹建当铺博物馆。及早做好建设规划，力争早启动，将当铺博物馆建成邮品收藏中心。四是加快推进净土寺塔文化景区，在修缮工程全面结束后，抓紧周围地块的招商引资，加快建设进度，力争与盂城驿、南门大街等景点共同构成城市南部文化旅游圈。启动全国历史文化名城申报工作。同时积极开展盂城驿的申博、申遗工作。办好第四届双黄鸭蛋节文化晚会等大型活动，发挥大型文化活动的辐射带动效应，全面繁荣城市文化。

（二）以农村文化建设为重点，努力构建公共文化服务体系。各乡镇、有关部门要抓住建设社会主义新农村的重大机遇，切实加强农村文化建设，努力构建我市公共文化服务体系。一是大力加强农村文化站标准化建设。加强乡镇

文化站的建设，切实解决无房文化站问题。今年省政府将安排1亿元，决心用三年时间，解决不达标文化站问题。目前，我市大约有12个乡镇文化站不达标，各乡镇要引起高度重视，抓住机遇，积极向省争取补助资金，加快文化站标准化建设。二是开展丰富多彩的群众文化活动。继续举办农村文艺调演、社区艺术节、农民艺术节、珠湖之波赛歌会、各级各类文艺比赛、周未大舞台等群众文化活动。继续送文化下乡，全年组织文艺下乡演出不少于10次。三是努力为基层提供更多更好的文化产品和服务。实施优秀剧目展演、送戏下乡、百部电影送千村、高雅艺术进校园的文艺下基层“四个一”工程，并形成长效机制。开展丰富多彩的群众文化活动，打造活动品牌，让城乡居民受益得实惠。要重视街道、社区、村文化站（活动室）建设，做到有阵地，活动多，网络健全，群众参与度高。

（三）以出精品为重点，进一步繁

荣文艺创作和演出。文艺精品一定程度上代表着一个地区的文艺创新能力和文化发展水平，要高度重视艺术创作和生产，坚持以精品工程带动艺术的普遍繁荣。广大文艺工作者要深入生活、深入实际，通过对生活和时代深刻的感悟和理解，反映人民群众最深切的心灵呼唤，推出一些在全省乃至全国有影响的文学艺术精品。着力实施三大工程，即：文学艺术创作工程，书法、美术精品工程，多门类文化艺术新品工程。

（四）以规范监管为重点，努力构建文化市场长效管理机制。继续坚持“一手抓繁荣、一手抓管理”的方针，加快职能转变，坚持依法行政，调整管理思路和手段，加强日常监管，规范程序，建立文化市场长效管理机制。一是促进市场繁荣。简化审批手续，提供优质服务，提高工作效率；加大招商引资力度，吸引更多的外资、民资参与文化娱乐业经营，提升规模档次，丰富我市的夜生活；鼓励发展民营演出团体、中介机构、演

出场所，繁荣演出市场。二是规范市场秩序。继续抓好“网络文明工程”、确保中小学周边200米以内无网吧率、黑网吧清除率达到100，安装网吧监控设备，足不出户就可以对网吧实行有效监管；完善“音像市场正版化拓展工程”，鼓励音像销售向连锁、超市方向发展；加强印刷业管理，坚持日常检查和突击检查相结合，全面管理与重点管理相结合，规范印刷市场，压缩整顿一般印刷业，发展包装装潢业；继续开展以打击非法出版物为重点的“扫黄打非”集中行动，同时积极探索长效化管理的新途径，加强“扫黄打非”工作制度化建设，从集中打击为主向日常管理为主转变。加强著作权保护，完成政府软件正版化工作，加大《著作权法》的宣传。三是创新管理体制。推行综合执法，提高执法效能；健全完善重大案件集体会审制、行政执法回避制、考核奖惩制、责任追究制等各项制度；加强培训和监督，不断提高执法人员的素质和执法水平。

（五）以深化改革为重点，增强文化事业发展活力。认真学习贯彻中共中央、国务院《关于深化文化体制改革的若干意见》，坚持区别对待、分类指导、循序渐进、逐步推开的原则，认真研究，充分准备，稳步实施，力争有实质性进展。一是推进事业单位改革。积极推进文化事业单位的人事、收入分配和社会保障制度改革。在用人制度上，实行全员聘用制，实现用人机制、人才评价机制的创新。在干部任用上，推行聘任制和任期制，严格考核和管理，形成能者上、庸者下的良性人事运行机制。在分配制度上，实行岗位工资制、项目工资制和演出工资制，加大活工资的比例，让活工资真正活起来，充分发挥其激励作用。二是做好文化体制改革的调研工作。按照中央、省、扬州市的部署，认真做好文化体制改革的准备工作，研究新情况，建立新机制。不断转变职能，强化政策调节、市场监管、社会管理和公共服务职能，逐步实现由办文化为主

向管文化为主转变。

（六）以人才培养为重点，加强文化队伍建设。文化事业的发展，人才是关键。要高度重视人才队伍建设，通过培养和引进，使一批优秀文化人才在实践创新中脱颖而出，发挥作用。一是加强人才的培养和引进。以门类齐全、结构合理、比例适中为目标，培养、引进一批文化单位急需的专业人才，努力推出德艺双馨的文艺领军人才，培养锻炼一批懂经营、善管理的复合型人才，形成一支适应市场经济需求的文化经纪人队伍。二是加强基层领导班子建设。优化基层领导班子结构，将想干事、能干事、干成事、不出事的同志推上基层领导岗位，逐步建立一支专业化、年轻化，有实干精神，有创新意识，勇于开拓实践的基层领导队伍。加强考核培训，培养充实文化战线后备干部队伍。

同志们，文化工作任务繁重、责任重大。希望全市文化战线的同志百尺竿头，更进一步，勇于开拓，矢志进取，勤奋工作，为我市新一轮追赶式发展作出新的更大的贡献。