信贷管理学习体会（5篇材料）

第一篇：信贷管理学习体会

信贷管理学习体会

2014年6月22日，我有幸参加了省行在**举办的“**大学**分校信贷管理专业岗位职业轮训班”的学习。在为期四周的培训中，我认真聆听老师的教诲，系统地学习了“押品评估”、“中国**银行信贷管理体系”、“信贷授权管理”等课程。四周的学习，我深深感到：学习是工作的需要。不进行学习就赶不上时代的进步，不学习就会被日益更新的金融知识所淘汰。通过学习，我有一些体会，现汇报如下：

由于自己从事信贷工作多年，对银行相关业务有一些浅显的了解，按照我的理解信贷管理就是：客户向银行申请贷款，我们对客户进行审核。包括在申请贷款前，客户的经营情况、财务情况、信用情况等等；以及在银行发放贷款后收回贷款之前的客户的各方面情况，最终判断银行贷款的贷 款质量和贷款偿付能力。但是经过仔细的学习之后发现和我想象的信贷管理还是有一定的差异，真让我去做一份贷款能力偿付能力评估报告还真不行。发现自己学习的知识还是停留在书本上，太笼统，缺乏实践，只会纸上谈兵。通过学习了解到，为了能够更好地完成银行委托的信贷管理工作就要明确自身职责，掌握业务的操作流程，知道如何开展工作，工作中有清晰的定位和稳定的心态。通过培训能够尽快适应

工作环境和氛围，并可以独立工作。

进过系统的学习，知道开展贷后管理工作的目的是协助银行对借款人的日常经营情况及贷款用途进行监管，发现借款人的内外部经营环境变化对其生产经营产生的影响，保证银行贷款安全性。完成贷后管理最重要的手段便是对企业展开尽职调查，通过尽职调查可以对贷款企业的经营状况、财务状况、经营战略、管理者背景有一个全面、直观、深入的了解，找出企业潜在的风险点，对企业发展前景进行评估。

通过对《信贷业务运作流程管理》学习，觉得其内容非常详细，感觉分的特别细致，可以说对客户有个360度无死角的剖析。想要了解一个客户的未来，必须的深度了解它的过去。这让我感觉到了自己知识面的狭窄，拓宽知识面是目前的当务之急。对于这部分的学习让我知道了，应随时随地充电和整体看问题的处事方法。对贷后风险管理培训最大的感受就是严谨性，中规中矩，容不得半点含糊，对客户各方面的调查都有统一标准的要求，这点不仅利于工作人员在工作时的方便，更为日后存档反馈相关事项留下较有利的凭证信息。

贷后管理是我行监控风险的重要环节，同时，贷款新规要求贷款实行全流程管理，即从贷款发放至贷款收回进行全面跟踪检查，发现风险隐患及时采取相应的防范措施。为此，各级信贷管理人员必须树立起贷后管理和贷前决策同等重

要的观念，克服“重放轻收，重放轻管”的倾向，将贷后管理做到实处，处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，以贷后管理推动业务的稳健发展。同时，实地进行贷后检查，能及时识别和弥补贷款潜在风险，确保贷款的安全性、流动性、盈利性。

通过对信贷产品的学习，使我对审查工作有了更加深入的认识。贷款初步审查是贷款程序中的重要环节，是极为重要的风险防范关口。贷款初步审查与贷款调查的内容基本一致。贷款调查人员既调查收集情况，又对调查资料进行认定，集调查审查于一身。但由于受工作单位、业务素质、工作经验、分析认识问题的角度不同等方方面面因素的影响，调查人员有可能受理不合规定的借款申请。从严格控制贷款风险的角度出发，审查人员必须换位思考，从另外的角度，对其提供的资料进行再核实、再认定。

贷款初审阶段，审查人员应当首先审查调查人员及经营行受理、调查、审查、审议、审批、上报等环节的运作是否符合信贷管理制度；贷审会审议表、主责任人名单表等内部上报资料是否齐全。按照有关规定，信贷业务决策中必须坚持审贷部门分离、先评级授信、后审批发放贷款，严防越权限、逆程序、超范围受理、审查贷款业务。

审查人员应根据相关政策制度，从基本要素、主体资格、贷款条件、本行的信贷产业及行业政策、信用等级评定、授

权授信等方面，逐一核实贷款调查人员提供的贷款申请资料和调查报告是否完整有效，是否符合本行的贷款准入条件和现行的制度政策，这是贷款初步审查的关键环节。对应该由调查人员及经营行提供而没有提供的信贷业务材料，审查人员应当列出单子，及时通知调查人员及相关行补充完善，说明情况，提出审查意见，限期予以补充回复。原则上凡是贷款调查人员调查认定的内容，审查人员都应当重新审核，看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关政策制度。全面初审的目的，是解决贷款资料的完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要内容，同贷款调查阶段收集借款申请资料的内容基本一致。

在全面初步审查贷款申报资料和调查报告完整性及合规合法性的基础上，应当侧重于从非财务因素、财务、现金流量、担保等方面的审查入手，分析判断贷款的安全性、盈利性及流动性，切实解决贷款资料完整有效、手续合规合法而不安全等问题，尽可能避免或降低贷款风险。审查的重点有以下四个方面。

通过对《偿债能力分析》的学习，使我知道偿债能力分析包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析两个方面。

短期偿债能力主要表现在公司到期债务与可支配流动资产之间的关系，主要的衡量指标有流动比率和速动比率。长期偿债能力是指企业偿还1年以上债务的能力，与企业的盈利

能力、资金结构有十分密切的关系。企业的长期负债能力可通过资产负债率、长期负债与营运资金的比率及利息保障倍数等指标来分析。一般来说，企业的利息保障倍数至少要大于1在进行分析时通常与公司历史水平比较，这样才能评价长期偿债能力的稳定性。同时从稳健性角度出发，通常应选择一个指标最低年度的数据作为标准。

通过对《信贷电子化应用》的学习，使我知道从评级授信组合流程开始，完成客户年度评级并增加授信额度下发授信电子审批书，发起并完成流动资金担保贷款合同申请审批的融资流程下发信贷事项电子审批书，建立押品档案并完成测算调查审查等评估流程并建立担保合同，然后生成贷款合同并关联担保合同后生成借款借据，并按规定完成合同作业和贷款前提条件落实作业监督流程发送贷款电子许可证。不仅锻炼了我的实际动手能力，也使我对以往的操作产生了新的认识，促使我能熟练掌握目前系统中的各项业务操作流程，回到本岗位上能够熟练地独立操作。

通过《信用风险缓释管理体系》的学习，使我知道信用风险是商业银行业务经营中面临的主要风险，为有效转移或降低信用风险，商业银行通常要求借款人提供一定的抵押、质押或保证，保障银行债权得以实现。在总结国际商业银行信用风险缓释管理经验教训的基础上，巴塞尔委员会在新资本协议中首次对信用风险缓释提出了完整的技术框架，明确

认可了抵质押、保证、净额结算三种风险缓释类型，对各种信用风险缓释工具提出了严格的认定条件和风险管理规定，并给出了采用各种信用风险缓释工具抵减资本的计算规则。新资本协议从资本监管的角度对信用风险缓释进行规范，因而更加严格和审慎，其关于信用风险缓释管理的一般规定具有灵魂性作用。

总之，我觉得开展学习是当前和今后我们信贷人员的一项本职工作。我们要将学习内容落实到今后的工作实践中去，争取将银行的信贷工作做的实实在在，为我们**银行多做贡献。

第二篇：信贷管理

银行信贷

银行信贷是银行将部分存款暂时借给企事业单位使用，在约定时间内收回并收取一定利息的经济活动。

1、简介

信贷，即信用、借贷。银行信贷指以银行为中介、并要求利息为回报的货币借贷。以银行为中介，界定了信用形式及其发展阶段。只指借贷通过银行进行，而不是企业之间的商业信用、财务发债的国家信用、个人之间的民间信用、商家与消费者之间的消费信用，更不是前资本主义社会的高利贷。现今的银行，以发展成为专门化、独立化的金融中介，专司存款货币经营的间接融资，可以与证劵信用、商业信用、消费信用等相结合，将其纳入自身循环。以偿还计息为条件，是指借贷必须是有条件的，必须设定还本付息的前提。银行从事借债、用债、收债的交易活动，必须遵从债的普遍原则，即偿还计息，不然会造成破产，祸及社会。财政拨款、企业自有资金、慈善捐助、馈赠、救济等资金，无须以还本付息为条件。货币借贷指借贷的标的只能是货币，不能搞实物借贷。银行只经营货币，货币商品无差别，可与一切商品相交换，是社会一切财富的代表，这样。银行的借贷行为才具有广泛的社会性，才能发挥引导社会资源合理流动的作用，并有利于降低借贷双方的成本。

2、资金来源

主要来源：

一、各项存款 1.企业存款 2.城镇居民储蓄存款 3.农业存款 4.信托存款 5.其他存款（不包括以上内容的）

二、债券筹资 1.发行金融债券 2.国家投资债券 3.卖出回购债券

三、向中央银行借款

四、同业拆借和同业存放

五、代理性存款 1.代理财政性存款 2.委托存款及委托投资基金 3.代理金融机构委托贷款基金

六、所有者权益 即出资人投资于商业银行的资金。

种类

按币种分为人民币贷款和外汇贷款。

按用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。前者包括周转贷款、临时贷款和票据贴现等，后者则包括技术发行贷款、基本建设贷款、科技开发贷款等。

按期限分为短期贷款和中长期贷款。短期贷款期限为1年以内，中期贷款期限为1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），长期贷款则为5年以上（不含5年）。

按经济部门分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、外贸贷款等。

按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现，担保贷款又分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款3种。

按贷款对象分为批发贷款和零售贷款

按贷款用途性质分外贸贷款、房地产贷款、委托贷款„„

按偿还方式不同,可分为活期贷款、定期贷款和透支

按利率约定方式不同,可分为固定利率贷款和浮动利率贷款

1996年6月由中国人民银行颁布的《贷款通则》中,将贷款分类如下：

一、自营贷款、委托贷款和特定贷款.（1）自营贷款,系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人收回本金和利息.（2）委托贷款,系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款.贷款人(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险.（3）特定贷款,系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款.二、短期贷款、中期贷款和长期贷款.（1）短期贷款,系指贷款期限在一年以内(含一年)的贷款.（2）中期贷款,系指贷款期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的贷款.（3）长期贷款,系指贷款期限在五年(不含五年)以上的贷款.三、信用贷款、担保贷款和票据贴现.（1）信用贷款,系指以借款人的信誉发放的贷款.（2）担保贷款,系指保证贷款、抵押借款、质押贷款.A、保证贷款是指指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款

B、.抵押贷款,系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款.C、质押贷款,系指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款.（3）票据贴现,系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款.对象

经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

3、借款原则

基本原则

除自然人和不需经工商部门核准登记的事业法人外，借款人持有在工商管理部门办理年检的手续的营业执照。

持有地方人民银行核发的在有效期内的《贷款证/贷款卡》。

借款人在我行开立基本账户或一般存款账户，并按贷款比例在我行保持一定数额的存款和结算业务；我行贷款额占其借款总额比重较大的，应在我行开立基本结算帐户。

借款人具有按期还本付息的能力，已发放贷款的到期本息均如数清偿；没有清偿的，已做出我行认可的还款计划。

申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定比例。

借款人能如实提供我行所要求的资料，在以往的业务往来中，能接受我行对其信贷资金使用情况和有关生产经营、财务活动的审查和监督，能落实有关贷款条件，并按借款合同约定的用途和进度使用贷款。

借款人的财务和资信状况以及经营管理情况符合银行要求。

基本程序

企业提出申请并上报有关文件资料。

银行进行调查并完成贷款调查报告。

银行对贷款进行内部审查、审核和审批。

签订贷款合同并办理有关抵押、公证手续。

用款并按约支付利息。

贷后银行对企业使用贷款的情况及抵押情况等进行检查、监督。还款或展期后还款。

4、信贷分析 第一，了解信贷对银行的重要性。现在一谈银行，“存款立行，贷款兴行”这八个字，已经人人都会讲了，但在实际工作中，每个人的体会都不一样。这与每个人所处的时期、位置和角度是分不开的。国内银行的主要利润来源于信贷利差，统计数是85%左右，现在呈下降趋势了，但至少也在70%以上。所以说，信贷业务就是国内银行的主营业务没有任何争议(国外银行中间业务利润已可与信贷利润一争长短了)，信贷业务的好坏决定了银行经营业绩的好坏，所以现在的银行，贷款的重要性已有超过存款重要性的趋势。

第二，信贷业务中的还款来源问题。信贷的具体业务很多，如贷款合同的签订，资金划帐和借据的保管，催收通知等。在这里，我们主要讨论借款企业的还款来源。企业的还款来源可分为第一还款来源和第二还款来源，第一还款来源来自于企业的现金，第二还款来源于企业的财产抵押和第三方担保，而第三方担保的来源又可循环地来源于担保企业的现金和自身财产。

第三，还款来源和财务报表的关系。第一还款来源主要要分析企业的损益表、现金流量表;第二还款来源中的财产抵押主要要分析企业的资产负债表。

招商银行客户关系管理分析

招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了四次资产扩股，是国内第一家采用国际会计标准上市的公司。2006年9月22日，招商银行在香港联合交易所正式挂牌上市，引起国内广泛关注。目前，招商银行总资产超过

1.2万亿元。经过20年的发展，招商银行已经发展成为了一家具有一定规模与实力的全国性商业银行，初步形成了辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。近年来，招商银行呈现出“规模稳步增长、效益不断提升、质量持续向好”的发展态势。

招商银行坚持“科技兴行”的发展战略，立足于市场和客户需求，充分发挥拥有全行统一的电子化平台的巨大优势，招商银行秉承“因您而变”的经营理念，在国内业界率先通过各种方式改善客户服务，致力于为客户提供高效、便利、体贴、温馨的服务，带动了国内银行业服务观念和方式的变革。招商银行在国内先构筑了网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等电子服务网络为客户提供“3A”式现代金融服务。根据市场细分理论，招商银行在继续做好大众服务的同时，致力于为高端客户提供量身定制的“一对一”的尊贵服务，不断提高金融服务的专业化、个性化水平。在稳健快速的发展中，招商银行坚持“效益、质量、规模协调发展”的战略指导思想，大力营造以风险文化为主要内容的管理文化，规范化的经营管理受到了国内外监管机构的一致认可。目前在境内30多个大中城市、香港设有分行，网点总数400多家，在美国设立了代表处，并与世界80多个国家和地区的1100多家银行建立了代理行关系。截至2007年9月30日，招商银行资产总额达12193.66亿元，比年初增长2852.64亿元，增幅30.54%。但是，随着招商银行不断发展的同时也不断产生了一些新的问题，尤其是在客户关系方面的问题，已经成为制约招商银行持续、快速、稳健发展的重要因素。因此，招商银行要通过顾客行为长期施加影响，强化顾客与企业的关系的关键点在于，发现什么能给顾客带来效用，并尽力满足客户这些效用。由于每个客户的价值观不同，他们对效用的理解也不同。招商银行的任务便是满足每一类顾客的价值观，与之交流，并把价值传递给他们。企业通过对客户价值的识别，了解企业真正服务的对象是谁，客户的需求是什么。在此基础上，再为客户提供完全满意为目标重组企业流程，使客户的价值得以最大化，从而使客户对企业保持高忠诚度，最终由企业的忠诚客户为企业创造最大的价值。

第三篇：信贷管理 文档

新形势下农村信用社应如何加强信贷管理

当前，农村信用社由于诸多原因，历史包袱较重，不良资产占比较高，甚至部分农村信用社贷款存量高、增量低，资金运用率极低，这些不利因素，严重影响了农村信用社的发展。加强信贷款管理，提高信贷资产质量，是当前农村信用社急需解决的一个重要问题。

一、加强信贷资金投向管理

过去，农村信用社曾一度偏离经营方向，将资金投放到“三农”经济之外，其中有相当部分借款人无偿债能力或是已破产倒闭，给农村信用社造成了巨大的损失。工业经济始终是国家经济的主体，而农村经济则是国民经济的根本。当前，国有商业银行逐步收缩农村地区机构，这给农村信用社的进一步发展带来了更多机会和更大空间。所以，农村信用社在资金投向上应选择农村，“三农”才是农村信用社最佳的市场定位。农村信用社要牢固树立信贷支农的观念，把信贷资金投放到农业产业结构调整和农村经济发展上，特别是要把富余资金投向科技含量高，市场前景好，有规模、有效益的农村私营企业，让私营经济的发展来带动农村经济，实现共同发展的目标，从而实现地方经济和农村信用社的双赢。同时，将富余资金投放到货币市场或票据市场，提高资金使用效益，实现资产多元化经营。

二、强化贷款营销管理

近年来，农村经济得到了较快的发展，农民的生产、生活质量有了明显改善，农村信用社在支持“三农”工作中自身也取得了很好的经济效益。但是，目前农村信用社业务种类单一，已成为制约进一步发展的瓶颈，传统的信贷业务已不适应发展需要。所以，农村信用社在新形式下应转变思想观念，树立主动营销的经营思想，创新贷款贷款品种，如：住房按揭贷款、汽车消费贷款、票据贴现，委托放款等。要坚持以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标，创新经营和服务理念，按“四重”策略和“抓大不放小”的要求，找准信贷支持重点，深入农家，努力拓展小额农户贷款，适当增加个人借款比重，分散信贷风险。通过增加服务种类、简化贷款手续、努力改进服务等措施，开发好潜在的信贷服务市场。

三、强化贷款责任管理

贷款管理是对贷款后的全程管理，对信贷资金的收回将起到极大的作用。在对贷款的“三查”工作中，尤其要加大贷后检查力度，提高贷后管理水平，扭转“重贷轻管”现象，加强风险预测分析，实现风险的及时防范和有效化解，从而进一步降低贷款违约率和信贷资产损失率。对贷款管理，要实行责任制，确定责任人员，分清责任，各司其职，各负其责。

对贷款的发放和清收任务要分解到人，不但要完成清收贷款、利息指标，还要规定贷款发放任务，将任务完成情况与效益工资挂钩，充分调动信贷人员工作积极性。

四、强化不良贷款管理

首先要健全不良贷款清收管理机制，全面推行不良贷款分帐经营，建立多层次考核体系，打破传统清收观念，按商业化运作要求，对金额大的不良资产实行重点监管，定期分析客户的财务状况和风险变动趋势，确定专人统一负责盘活处置工作。在清收工作中要特别重视“借新还旧”重组贷款，大量的“借新还旧”贷款会给今后的信贷管理埋下隐患。制定不良贷款清收处置激励和惩罚措施，以不良资产净减额、下降率、货币资金清收率、落实债务转化率、抵债资产处置率、核销贷款受偿率为核心指标，分类、分专业考核。可探索建立不良贷款处置中心，运用多种措施，推进清收工作。积极争取地方政府支持清收不良贷款，同时，加大法律清收力度，开展依法收贷。

五、创新贷款管理机制

完善贷款管理制度，建立健全贷款风险责任制、贷款审批制、审贷分离制。为适应农村信用社发展需要，推行客户经理制，授予权利，落实责任，创新“一对一”服务理念，从多方面调查、搜集客户的各种财务、管理、生产、销售等行业信息，建立企业、个人分类经济档案，跟踪调查，定期走访，密切关注，研究客户的经营风险，发展趋势。信贷人员要在切实转变观念的情况下，加强学习，提高自身素质，要懂企业经营管理，能准确分析企业各类财务报表。在做好“三查”工作的同时，还应注重企业的动态管理，建立信贷风险预警机制，确定企业的贷款风险警界线，对企业的经营项目、财务指标、履约意愿、履约能力和信用变动情况等进行监测，防范企业的经营风险及信用风险，有效地控制企业贷款风险。

兖州联社

赵峰

第四篇：银行信贷管理

1.商业银行信贷管理原则和关系

答：有三个原则：安全性原则、流动性原则和盈利性原则。安全性既是银行一切工作的中心，也是银行信贷管理中必须摆在第一位的因素，离开了安全，银行的流动性和盈利性无从谈起。坚持安全性固然对流动性没有直接的影响，但坚持安全性有可能损失一些盈利的机会，特别是一些有可能附带风险的盈利机会；流动性作为联结资金安全性与盈利性之间不可缺少的手段，既对安全性产生直接的影响，又对盈利性产生直接的影响，本身是一个经营原则的指标，同时又对其他两个指标有重要影响，银行不能保持足够的流动性，安全性将时时受到冲击，实际上盈利性也难以得到保障，但过多的流动性，又会降低盈利的水平；值得注意的是，银行的盈利是在安全和流动有保障的前提下才可以长期维持的。辩证的看，追求绝对安全、充足的流动性和高盈利水平，只能是理论上的极端情况，实际运行则是在三者之间寻求一种平衡，平衡的实质是在维持安全和流动的基础上，尽可能地实现盈利最大化。

2.现代企业制度的概念和基本特征

答：现代企业制度是指以完善的企业法人制度为基础，以有限责任为特征，以现代公司为主要形式的企业制度。基本特征是：a.产权清晰 现代企业制度中，出资者与企业间的产权关系通过明确的法律形式予以界定：即出资者拥有企业资产的法律所有权。b.权责明确。c.政企分开d.管理科学。

3.借款人的资信状况分析

答：许多商业银行对客户的资信状况分析就集中在5个方面，即所谓的“5C”：品德、资本、能力、担保及环境条件。

一、借款人的品德借款人的品德是指借款人不仅要有偿还贷款的意愿，还要具备对贷款使用的负责态度。

二、借款人的能力它是指借款人在借入资金后，凭借自身的生产管理能力和水平获取利润并偿还贷款的能力。

三、企业的资本资本是企业从银行取得贷款的一个决定性因素，它反映了借款企业的财力和风险承担能力。资本数量越大，借款人承担风险损失的能力越大。

四、贷款的担保贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护，在借款人无力还款时，银行可以通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而保证贷款本息的安全。

五、借款人经营的环境条件这是指借款人自身的经营状况和外部环境。

4.票据贴现贷款和一般贷款的区别

答：（1）资金投放的对象不同。普通贷款以借款人为授信对象，贴现以持票人为授信对象，实际上是一种票据买入行为，把商业信用转化为银行信用。

（2）在信用关系上的当事人不同。一般贷款的当事人是银行、借款人和担保人，而票据贴现的当事人主要是银行和贴现申请人，但当票据到期不能兑付时，贴现申请人、承兑人、出票人以及若干背书人都负有连带的清偿责任。所以贴现时一种较安全可靠的资金运用。

（3）资金融通的期限不同。一般贷款的期限可以达1年，乃至数年，票据贴现期限一般不超过6个月，而且计算期限的方法和依据也不同。

（4）融资的流动性不同。一般贷款发放后，往往都是贷款到期后收回，而票据贴现，可以在银行资金周转不灵时通过再贴现或转贴现的方式在银行间转让，融资比较灵活。

（5）银行收取利息的时间不同。一般贷款都是以约定的时间收取利息，而票据贴现在贴现时就预先收取了利息。因此，贴现利率一般低于同期普通贷款的利率。

第五篇：银行信贷管理

题型：单选、多选、判断、名词、简答、论述

一、选择、判断

1、信贷资金的特点*信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。明显特点“两权分离、到期归还本金与利息”。具体表现

1、是一种所有权和使用权相分离的资金

2、是一种有价格的资金

3、是一种有期限约定的资金

4、是一种具有特殊运动形式的资金

2、信用是信贷活动产生的基础。信贷的价值运动是不等

3、（二）如何理解“双重支付、双重归流”？ 第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者； 第二重支付：G→W(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用；

第一重归流：W’→G’，使用者（企业）取得销货收入； 第二重归流：G’→ g’，使用者将贷款本金和利息归还给银行。

“三重支付、三重归流”？

如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。

4、我国信贷资金管理体制的历史演变

（一）统存统贷（-1979）高度集中管理体制下的银行信贷资金管理体制。

（二）存贷挂钩，差额包干（1979-1984）

（三）“实贷实存”（1985-1993）

（四）比例管理（1994-）

5、现行的信贷资金管理体制—比例管理

1、总量控制

指中央人民银行主要运用间接的、经济的手段，控制货币发行、基础货币、信贷规模以及金融机构的金融资产总量，以保证货币信贷的增长与经济发展相适应。

2、比例管理

保证信贷资金的安全性和流动性。

比例管理指标、资本充足率、存贷款比率、流动性比率、单一贷款比率、中长期贷款比率、备付金比率、资产质量比率„„

3、分类指导

指在统一的货币政策下，对不同的金融机构（商业银行、的信贷资金实施有区别的管理方法。

4、市场融通

指人民银行主要通过市场（通过7天的同业拆借或7天以）来促使信贷资金的合理配置，商业银行和非银行金融机构主要通过市场融通资金，改善资产负债结构。

6、(*一)、银行存款的性质 银行存款，是指银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。其性质为：

1、从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。

2、从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。

3、存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。（二、)银行存款的分类 *

（一）按存款的期限分类

1、活期存款——活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。

2、定期存款——定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。

3、定活两便——指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。

*

（二）按存款的形成来源划分

1、原始存款

2、派生存款

*

（三）按存款人的存款动机分类

1、保本增殖型存款——存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。

保值储蓄是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。

2、计划消费型存款——目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费（如教育储蓄）。

3、安全保密型存款——目的是确保货币的安全性。

4、方便支付型存款——目的是取得货币收付方面的便利。

（四）按存款的经济主体划分

1、企业存款

2、储蓄存款

3、财政性存款 储蓄存款：即由城乡居民个人将其货币收入的节余或待用款项存入银行形成的存款。财政性存款：是指一切与财政预算收支有直接关系的款项存入银行所形成的存款，具体包括财政金库存款、财政投资的基本建设存款，以及机关、团体、学校等单位的经费存款。

（五）按存款币种划分

1、本币存款

2、外币存款

7、*银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。

（一）存款期限结构的合理配置

*短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例。

保持一定比例的短期存款是为了？保持一定比例的短期存款是为了？

*

（二）存款利率结构的合理配置 存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。

*

二、储蓄存款的政策和原则

（一）我国的储蓄政策： 保护和鼓励政策

（二）我国的储蓄原则

1、存款自愿

2、取款自由

3、存款有息

4、为储户保密

*

三、影响储蓄存款数量变动的因素

（一）居民货币收入水平

（二）居民消费水平和消费结构与消费习惯

（三）市场供求状况与物价水平

（四）社会福利保障制度

（五）金融市场发达程度与金融资产种类

（六）存款利率水平与存款服务质量

8、银行存款成本的构成

1、利息成本

2、营业成本：也称其他成本或服务成本。营业成本又可进一步分为固定成本（如员工工资）和变动成本（如办公费用）两部分。

3、资金成本：资金成本是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了银行为吸收一定的存款所付出的代价。资金成本率=

4、可用资金成本：可用资金成本是指银行可用资金所应负担的全部成本。

可用资金成本也称为银行的资金转移价格，是确定银行盈利性资产价格的基础，也是分析存款成本的重点。可用资

金成本率=

5、相关成本 ：相关成本是指与银行吸收存款有关的，但未包括在以上四种成本中的各项支出。其基本形式有两种：

（1）风险成本。风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后银行所必须支出的费用和预期经济利益的减少。（2）连锁反应成本。连锁反应成本是指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。如利率提高，导致原存款重新选择„.6、边际存款成本 ：边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所要增加的成本。

边际存款成本随市场利率、管理费用和该存款用于弥补现金资产的比例变化而变化。边际存款成本率=

9、银行存款成本的控制

（一）银行存款成本控制的特殊性

银行存款成本控制的特殊性体现在利息支出和非利息支出两个方面。

利息支出的多少与存款规模的大小是一种正相关关系。对非利息支出的控制有两种方式可供银行选择：一种方式是绝对控制，即只从节省开支、减少浪费的“节流”途径去控制非利息支出；另一种方式是相对控制，即“节流”与“开源”相结合。

*

（二）存款总量与成本控制

存款总量与存款成本间的关系可以归纳为以下四种不同的组合模式：

1、同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。

2、逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。

3、存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是比较理想的一种组合模式。

4、成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。

（三）存款结构与成本控制 银行在经营过程中，不应片面地认为低息存款好或高息存款好，并由此决定了对存款成本的控制，需要正确处理好以下四个方面的关系：

1、正确处理低、中、高息存款占存款总量的比重关系，通过扩大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相对数。

2、正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求降低营业成本的支出。

3、正确处理信贷能力与活期存款之间的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件。

4、正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。

10、同业拆借的特点：

1、同业性；

2、短期性；

3、协商性；

4、利率低；

5、不缴法定存款准备金。

1、根据《担保法》对保证人的条件要求，不得作为保证人：

我国《担保法》规定：国家机关（特殊规定除外）；学校、幼儿园、医院等以公益为主的事业单位、社会团体；企业法人的职能部门、未经授权的分支机构不得作为贷款的担保人。

2、对保证单位信用等级的限制

新增贷款的保证单位信用等级原则上应在A级（含）以上，如借款人只能提供由A-和BBB级客户作保证，需报一级（直属）分行审批。

例题在下面的情况中，银行可以接收担保的是（D）A．以国家机关，学校，医院作为担保人的 B．以法人机构的分支机构作为担保人的 C．BBB级以下客户提供担保的D．A级企业提供担保的11、保证的确定

保证的确定主要包括：保证方式的选择和银行核保。

（一）保证方式的选择

根据《担保法》规定，保证方式有一般保证和连带责任保证两种。

1、一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。

2、连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。

（二）银行核保

银行对企业提供的《贷款保证意向书》，必须认真进行审查核实。审核内容：（1）验证营业执照，审查保证人法人资格；（2）验证保证法人和法人代表印鉴的真伪；（3）审查“贷款保证意向书”中所填情况是否真实；（4）审查保证人的财务报表和有关文件，审查保证人的承保能力；（5）审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为空担保。

12、贷款风险的含义： 1.含义：是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使信贷无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。

2.贷款收益的大小与风险的大小呈正比例关系

3.*贷款风险与贷款损失是两个不同的概念：风险只是一种可能性，而损失则是一种现实性。*贷款风险与风险贷款的区别

1、贷款风险是遭受损失的可能性

2、风险贷款是一种风险特别大的贷款 下列表述正确的是（）A．贷款风险不同于贷款损失B．贷款风险等同于贷款损失

C．贷款风险等同于风险贷款D．贷款风险不可控制

二、名词：

1、信贷资金的运动过程：指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流”。

2、交易成本：在融资领域中，交易成本主要指借贷双方完成交易所需要的费用，主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。3信贷资金管理体制：即银行组织和管理信贷资金的基本模式。

内容:

1、信贷资金管理权限的划分。

2、信贷资金管理方式的选择。

4、（1）保值储蓄：对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。（2）、储蓄存款实名制：储蓄存款实名制是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。

5、品种创新策略：品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。

6、利率浮动策略：即银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失

7、同业拆借：是金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。

8、金融债券：是银行开出的债务证书，债券的持有人享有到期收回本金和利息的权利。是银行筹集中长期资金的主要方式之一。

9、回购贷款：一般在按揭贷款的时候会出现，是指贷款人因为某些原因不能再继续归还银行的贷款，房地产开发商作为担保人替购房者向银行归还贷款，归还完毕后，房地产商收回购房者购买的房屋，并向购房者收取相关款项。

10、抵押贷款：系指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

11、再贴现 ：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，亦称间接贷款。

12、贷款政策 ：是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。

13、存量控制法 ： 贷款存量，亦即某一时点上的贷款余额。存量控制法就是控制贷款余额的方法。借款人的贷款余额不超过控制额度前提下可反复周转使用贷款，适用于临时性、周转性贷款的管理。

14、流量控制法：流量，亦即一定时期内贷款的累计发放额。流量控制法是控制贷款累计发放额的管理方法。贷款额度可以一次用完，也可分次用完，即用即减，直至全部用完。适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款

15、重置成本法：就是用所估价资产在估价时的重置成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。

16、收益现值法：又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

17、票据贴现： 是票据持有人在票据到期前，为换取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。

18、贷款授权 ：指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。

19、贷款转授权是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象——中国银行山东分行)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。

20、贷款再转授权是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。

21、统一授信：指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险

22、集团客户统一授信管理：就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。

23、贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。

24、卖方信贷：指贷款方赊销产品，购贷方延期付款，银行向销货方提供贷款，待购货方分期付款后，银行随之收回的一种贷款方式。

25、联营贷款：是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。

26、技术改造贷款：是指银行对符合贷款条件的企事业单位，因技术改造，设备更新和与之相关联的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款。

27、消费贷款：是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。

28、按揭贷款：指购房者以所购得的楼宇作为抵押品而从银行获得贷款，购房者按照按揭契约中规定的归还方式和期限分期付款给银行；如果

又称逆向年金抵押贷款，是指借款人将个人拥有的不动产抵押给银行、房地产抵押贷款公司等储蓄类金融机构，以获得一系列的月付款，至贷款期末以大额现金偿还的贷款。

30、贷款风险：是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使信贷无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。

三、简答

1、信贷管理的目标、内容、任务和中心问题

银行信贷管理目标

银行信贷管理目标是银行信贷活动所应达到的预定标准

和要求。

（二）银行信贷管理目标的四个方面的要求：

①正确控制信贷资金的供应数量；②合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用；

③不断提高信贷资金的经济效益；④充分发挥信贷的杠杆

作用。

信贷管理的任务，就是通过购买和出售信贷资金的信贷活

动，实现市场价值最大化目标。其基本要点包括：正确决

策，适时调节，完善服务，评估效益。

*决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效

益是目标。

银行信贷管理的内容

（一）信贷关系管理。管理信贷关系指资金供求双方通过

借贷方式建立起来的经济关系。

（二）规模和结构配置管理。(1)贷款规模要适度；(2)

贷款结构要合理。

（三）贷款风险管理。贷款风险是银行信贷管理的一个核

心内容。

（四）资金定价管理。从宏观层面上看：利率是市场经济

中引导资金流向，调节经济活动的杠杆；正确贯彻利率政

策是银行信贷管理的重要内容。微观呢？

（五）市场定位和营销管理

信贷管理的中心问题：

银行信贷管理的中心问题，在于通过合理的制度安排，有

效降低交易成本，发挥信贷功能，通过改变增长要素贡献

率，促进经济增长。

商业银行作为信用中介介入交易，有助于节约交易成本。

2、影响企业存款数量变动的因素

（一）企业的内部因素

1、企业产品销售收入与生产经营规模

2、企业资金的周转速度与资金清算状况

3、商业信用状况（企业作为授信人）

4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企

业存款的增减。

（二）企业外部因素

1、市场银根松紧状况

2、宏观

背景（经济上，政策上）

3、国家对企业的收入分配政策（分配自主权）

4、季节

性、临时性客观因素

3、同业拆借的特点及其应遵循的原则？

1、从市场组织形式来看我国的拆借市场以无形市场为主，以中心城市为依托，有形市场与无形市场相结合。

2、从市场交易方式来看，直接交易与间接交易相结合，以直接交易为主。

3、从市场交易是否有担保来看，以无担保的信用拆放为

主。

4、从市场拆借期限来看，以期限较长的借贷市场为主。

5、拆借利率实现市场化。

同业拆借必须遵循的三个原则：

1、公平自愿

2、诚信自律

3、风险自理

4、商业银行向中央银行借款的特点和程序是什么？

特点：

1、政策性强

2、是一种基础借款

向中央银行借款的种类

1、信用贷款

2、“回购贷款”

3、抵押贷款

4、再贴现

向中央银行借款的程序

1、贷款的申请

2、贷款的审查

3、贷款的发放

4、贷款的收回

5、发行金融债券对银行的意义是什么？其管理要点是什

么？

1、促使负债来源多样化，增强负债的稳定性

2、常常可视为银行资本金，但发行费用比股票低

3、自主性强，可有计划筹集

4、不交存款准备金和支付存款保险费，降低了资金成本

（一）做好市场的调查

（二）研究发行金融债券对银行信

贷资金来源的总体影响

（三）掌握发行时机

（四）丰富金融债券的品种

（五）做

好金融债券发行与资金使用的衔接

6、在商业银行的贷款业务中，如何使贷款三性协调一

致？

（一）三原则的关系

“相互矛盾”长期贷款安全性差，流动性低，但盈利水

平高；

短期贷款安全性好，流动性高，但盈利水平低。

“相互统一”安全性是关键、或前提；流动性是条件；盈

利性是目标

（二）三项原则的协调

1、三原则之间的矛盾加大了银行信贷管理的难度，而它

们之间的统一性又为协调这些矛盾提供了条件与可能。

2、协调的准则

7、实现贷款“三性原则”的途径？

（一）提高贷款安全性的途径

1、风险客观存在：市场经济的不确定性，贷款活动会遭

遇各种各样的风险（信用、利率、内部、政策风险等），使银行贷款遭受损失，对国民经济产生不良影响。

2、影响贷款安全性的因素：外部政治、经济环境的影响；

内部经营管理水平的影响。

3、途径：加强贷款的资信调查；落实贷款的担保条件；

把好贷款审批关；加强贷款检查；合法守规经营；强化对

问题贷款的管理

（二）提高贷款流动性的途径

1、正确选择贷款的投向（这是按期收回本息，提高流动

性的先决条件）

2、优化贷款期限结构（结构是否合理，是决定流动性高

低的基本因素）

3、合理确定贷款期限（以存款期限确定贷款期限）

（三）提高贷款盈利性的途径

增加收入？ 贷款利率↑，贷款数量↑

减少支出？ 筹资成本↓，工作效率↑，经营费用↓

此外，优化贷款结构，↑经营管理水平

8、制定贷款政策的依据

1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策

2、银行的资本金状况

3、银行的负债结构及其稳定性

4、服务地区的经济条件和经济周期

5、银行信贷人员的素质

6、商业银行竞争的发展战略和内控原则

9、试述贷款政策的内容。

（一）贷款规模政策

1、含义：指银行在一定时期的贷款数量。

2、贷款规模的三个影响因素

①贷款的需求量——借款人

②中央银行贷款的松紧——货币政策和信贷政策

③贷款的可供量——银行的可用资金量

3、贷款规模的控制

①银行贷款规模政策的基本问题是适度控制贷款规模。

②贷款是银行调节经济的重要手段，故必须做到适度。

（二）贷款结构政策

1、贷款结构——指贷款金额、还款期限、还款方式、贷

（三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的款支持（担保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。排。

（四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人

2、贷款结构调整的对策 资格的机构进行授信。①贷款结构与产业结构、区域发展等密切相关？

17、简述贷款审批责任制的内容。（贷款结构政策包括区域贷款政策、产业贷款政策、企业贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，审贷分离制，分级审贷款政策、产品贷款政策等）批制，集体审批制。②贷款结构的调整——优化？ 1.审贷分离制度 拓展优质客户 审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发建立退出机制，压缩劣质客户 放主体相互分离、相互制约的制度。①认真执行贷款“三查”制度。

10、银行确定信用贷款额度的直接依据。②明确有关各个岗位的职责。

（一）对借款人进行信用评估 职责？

1、银行确定贷款额度要考虑的因素： 贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的需要——借款人的合理资金需要；可能——银行资金可供责任； 量；借款人现金流量的预测。贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；

11、保证贷款的管理。（答案不确定）贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加保证的确定主要包括：保证方式的选择和银行核保。的贷款审查委员会（小组），负责贷款的审查，即必须建立贷款审

（一）保证方式的选择 查制度； 根据《担保法》规定，保证方式有一般保证和连带责任保贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的证两种。责任。

1、一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履2.贷款分级审批制 行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。贷款分级审批制是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险

2、连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。级审批。

（二）银行核保 贷款分级审批制要求贷款人依据？ 银行对企业提供的《贷款保证意向书》，必须认真进行审分支机构资产或负债规模和结构；考虑各自经营管理水平的高低；查核实。审核内容：（1）验证营业执照，审查保证人法人贷款风险度的大小„„ 资格；（2）验证保证法人和法人代表印鉴的真伪；（3）审确定与其状况相适应的贷款审批权限 查“贷款保证意向书”中所填情况是否真实；（4）审查保3.集体审批制 证人的财务报表和有关文件，审查保证人的承保能力；（5）集体审批是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他一个集体做出的。集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为空担对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款保。都要实行集体审批制。

12、抵押贷款的特点，抵押物的选择，抵押物的估价方

18、贷款第一责任人制度。1.贷款第一责任人？ 法。是指对某笔贷款的安全性负首要责任的人，不同贷款可以确定不同

1、特点

（一）依据贷款项目的风险大小及抵押物价值的环节或身份的第一责任人，这个第一责任人可以是信贷员，可以是多少发放贷款； 信贷科长、处长、信贷部门总经理，也可以是主管信贷的副行长、（二）贷款抵押责任的现实性；

（三）还款保证的凭物性。行长。

2、选择原则1.合法性2.易售性 3.稳定性4.易测性2.贷款第一责任人的确定 我国《担保法》规定可抵押的财产：抵押权人所有的（或（1）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料依法有权处分的）房屋和其他地上定着物； 不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业抵押权人所有的（或依法有权处分的）机器、交通运输工务人员为贷款第一责任人。具和其他财产；（2）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料抵押权人依法承包并经发包方同意的荒山、荒沟、荒丘、不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明荒滩等荒地的土地使用权。知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导为贷款第一责任人。依法可以抵押的其他财产。（3）按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合（三）抵押物估价的一般方法 条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中第一个同

1、重置成本法： 意发放的人为贷款第一责任人。①重置成本的含义：是指现期购置一项与所估价资产性能（4）信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部完全相同，全新的资产所支出的最低金额。门领导为贷款第一责任人，风险管理部门越权或违规批准贷款的，②重置成本法的含义：就是用所估价资产在估价时的重置风险管理部门领导为贷款第一责任人；主管信贷的副行长或行长越成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。权或违规批准贷款的，主管信贷的副行长或行长为贷款第一责任③计算公式为： 人。被评估资产的价值=重置成本-累积应计损耗（5）风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准=重置成本-有形损耗-无形损耗（功能性损耗+经济性损贷款，风险管理部门领导为贷款第一责任人；经过主管信贷的副行耗）长、行长同意的，主管信贷副行长、行长为贷款第一责任人。例如：2003年购置POIO1.4升手动舒适型汽车13.86万（6）贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能元；目前，手动1.4两款厂家指导价为8.59和9.49万。及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造

2、现行市价法 成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任。①含义：指参照市场上同类的或类似的资产交易价格来确（7）对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不定被估价资产价值的方法。力而造成贷款损失的，按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，②具体采用的三种方法： 由哪一级负责人负第一责任。直接法：是以同样资产在全新情况下的市场价格为基础，3.对贷款第一责任人的责任追究 减去按现行市价计算的已使用年限的累计折旧额，估算资 对于已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。如因工产的价值。作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要承担第一市场比较法、物价指数调整法责任；贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核

3、收益现值法 未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估行长承担该笔贷款的第一责任。资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产

19、工商企业流动资金周转的特点。价值的一种资产评估方法。①时间上的继起性 ②空间上的并存性 ③流动资金周转速度与资

4、清算价格法： 金占用量成反向变化 所谓清算价格是指企业由于破产或其他原因，要求在一定20、中长期流动资金贷款的管理要点。期限内将企业或资产变现，于是在企业清算之日预期出卖

1、合理确定企业流动资金的最低需要量 资产可收回的快速变现价格，即清算价格。

2、审查企业的生产计划是否符合国家产业政策 清算价格法是根据公司清算时其资产可变现的价值，评定

3、监督企业按规定补充流动资金 重估价值。

4、推动企业面向市场筹资 它适用于依照《中华人民共和国企业破产法》规定，经人

5、新建、扩建企业按规定比例筹足自有流动资金 民法院宣告破产的公司。

21、消费贷款的特点。

13、抵押贷款与质押贷款的区别。广泛性、目的性和层次性、周期敏感性、贷款方式多样性1.划分标准——国际上有两种情况：

22、等额本息还款法与等额本金还款法有何不同？（1）按动产和不动产划分——两者占管和处分方式不同； 等额本息还款法：按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均（2）按担保财产是否转移划分——我国《担保法》按此分摊到还款期限的每个月中。借款人每月还款金额固定，方便安排划分。收支；适合收入稳定、以及买房自住、经济条件不允许前期投入过2.担保财产3.管理方式4.财产处分方式5.流动性及风险 的人群。但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。

14、票据贴现贷款的特点及计算方法。总的利息负担较重。

1、特点：

（一）以持票人为直接贷款对象。

（二）以票据等额本金还款法：将本金分摊到每个月内，同时付清上一还款日至承兑人的信誉为还款保证。本次还款日之间的利息。借款人在开始还贷时，每月负担比等额本

（三）债权债务关系随票据的转移而转移。

（四）以票据息要重。但是，随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。这种还款方的剩余期限作为贷款的期限。式相对同样期限的等额本息法，总的利息支出较低。

（五）实行预收利息的方法。

23、贷款风险的类型

2、计算方法

（一）按贷款风险的内容可划分为：

（一）票据贴现贷款的期限的含义：指从票据贴现日到票

1、信用风险 据的到期日的时间（实际计算？），一般控制在６个月以①含义：又称违约风险，是指由于借款单位或个人不履行内，最长不超过９个月。契约、合同、无力偿还或不愿偿还贷款本息而形成的一种

（二）票据贴现贷款的额度，亦即实付贴现额，按承兑汇贷款风险。票的票面金额扣除自贴现日至票据到期日的贴现利息计②信用风险的根源来自企业风险 算。

2、利息风险 实付贴现金额= 贴现金额×(1-贴现天数×日贴现率)①含义：又称市场风险，是指由于市场利率变动引起存、例题1： 某企业于2008年12月5日，持有一张面额为贷款利率在期限、数量、方式上不相匹配而给银行带来损100万元的银行承兑汇票，到其开户银行申请办理贴现，失的可能性。票据到期日为2009年3月14日，假设银行贴现率为5.2%，②利率是随市场资金供求关系的变化而变动的。银行实付贴现金额为多少？ ③利率波动幅度越大，贷款利率风险越高。银行实付贴现金额=100×(1－99×5.2%/360)＝?④利率风险是一种潜伏期长，潜在危险最大的风险。例题2： 某贴现申请人于2007年2月11日，持有一张

3、政策风险.含义：又称国家风险，是指与国家经济方针、出票日期为2006年12月8日，期限90天，票面利率为政策、计划的调整相联系。6%，面额为200万元的银行承兑汇票到其开户银行申请办国家各项政策的变化都会直接或间接影响银行信贷安全。理贴现，假设银行贴现率为5%，银行实付贴现金额为：

4、内部风险：又称管理风险或经营风险内部风险的四贴现金额＝200×(1＋90×6%/360)＝203（万元）种类型 银行实付贴现金额=203×(1－26×5%/360)＝202.267（二）按贷款风险的性质划分为：

1、静态风险

2、动态（万元）风险

15、简述贷款授权制度体系包括的内容。

（三）按贷款的风险的来源可划分为：

1、直接贷款风险贷款授权主体与贷款授权对象、贷款授权范围、贷款授权方式、贷

2、间接贷款风险 款转授权与再转授权

三、*贷款风险的成因（供参考）

16、简述统一授信的原则。

（一）主观因素

1、决策失误；

2、约束、激励乏力；

3、（一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个信息不灵敏；

4、内部管理偏松。机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。

（二）客观因素

1、宏观经济环境

2、微观企业经济环境

（二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应

24、贷款风险的成因 纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承

（一）主观因素

1、决策失误；

2、约束、激励乏力；

3、兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之信息不灵敏；

4、内部管理偏松。内。

（二）客观因素

1、宏观经济环境

2、微观企业经济环境

四、论述1信贷资金来源与运用结构：可以从宏观和微观两个层次进行分析：

（一）宏观层次上的信贷资金来源与运用：

1、含义：指从整个金融体系范围内考察信贷资金来源与

运用结构。

2、从宏观层次上考察信贷资金来源：

各项存款 流通中的货币、银行自有资金

3、从宏观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成： 各项贷款：的占比较高，一般为50%左右，其次为中长期贷款。

证券投资：我国银行证券投资的主要对象限于政府债券，证券投资占银行信贷资金运用总额的比重一般为10%以

上。黄金、外汇占款在国际金融机构的资金

（二）微观层次上的信贷资金来源与运用

1、含义：指仅就商业银行等经营性金融机构体系范围内

考察信贷资金来源与运用结构。

2、从微观层次上考察信贷资金来源

主要由五大项构成：中央银行借款、同业往来、银行自有资金

3、从微观层次上考察信贷资金运用

主要由五大项构成：

各项贷款；证券投资；缴存准备金；存放同业和同业拆出；本外币库存→包括“库存现金”和“外汇占款”

“库存现金”是商业银行的现金资产；“外汇占款”是商

业银行办理外汇业务过程中，结存外汇所占用的人民币资

金，用于结售汇业务的日常周转。

2、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。①分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。②对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。

④擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。

2、逃废银行债务现象的特征

①逃废银行债务的现象范围广、程度深。

②逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。

③政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。

（二）银行加强债权管理的对策

1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。

2、加强资产保全队伍建设。

3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。

4、采取信贷制裁措施。

5、运用法律手段。

6、积极向上级行反映。

3、我国个人信用制度现状、问题、对策。

（一）我国个人信用制度的现状

1信用管理缺乏社会基础

2落后的征信数据库

3个人信用中介机构的运作不够规范，执业整体水平低

4缺乏法律、法规和相关的配套措施

（二）建立健全我国个人信用制度的措施

加快个人信用立法步伐

对个人信用制度建设进行统一规划和领导

建立和完善我国个人信用评估机构

建立完备的征信数据库，开放数据源

充分发挥行业协会的作用

（三）建立健全个人信用制度的必备环境

培育新的信用文化

4、贷款风险管理的措施（第三节内容）

一、健全贷款管理制度

（一）健全贷款审批制度

界定审批权限的两种方法：

1、数量型的贷款审批

2、风

险度

（二）健全贷款审贷分离制度

（三）健全贷款责任制度

二、强化贷款质量检测考核

（一）非正常形态贷款的分类

（二）非正常形态贷款的检测考核指标

（三）非正常形态贷款的分类管理

三、化解不良贷款资产

（一）不良贷款资产的含义：指逾期、呆滞、呆账贷款形

成的资产。

（二）化解的必要性

提高信贷质量，降低风险，是为专业银行向商业银行转化的条件或途径。

（三）化解的措施

1、落实贷款债权债务

2、灵活处理旧贷归还

3、运用市场

机制活化贷款存量

四、优化贷款外部环境

（一）改善中央银行金融宏观调控，推行资产负债管理。

1、资产负债管理的含义：

它是指银行要以资金来源制约资金的运用，保持资产与负

债的平衡、结构对应。

2、资产负债管理的作用

（二）深化企业改革，建立新型银企关系。

1、深化企业改革，建立新兴银企关系是避免新不良贷款

产生的前提和基础。

2、深化企业改革——就是建立现代企业制度

3、建立现代企业制度的作用：

一是可以减少政府对企业的行政干预；二是可以促进新型

银企关系的建立。

4、计划经济体制的银企关系——资金供给关系

5、市场经济体制中的银企关系是一种资金买卖关系

（三）转变政府职能，维护银行经营自主权

1、政府的过多干预，使银行贷款背离“三性”原则。

2、银行贷款是银行经营自主权的体现。

3、银行贷款只能是贷给那些有还本付息能力的企业和项

目。

4、市场经济条件下政府对银行的干预只能是通过制定政

策、法律，运用间接调控方式来进行。

（四）防止企业逃债行为，确保银行资金安全

1、有贷款的企业，转轨改制须经银行和国有资产管理部

门审批同意。

2、转轨中的财产、资金、债权债务清理须有银行参与。

五、课堂考试和课后作业题

1、房地产贷款的风险控制

2、银行信贷的潜在风险及防范措施

3、政策风险及防范措施