结算部学习小结

第一篇：结算部学习小结

结算业务部学习情况

小结

根据公司安排，从2016年4月5日至月末，我到结算部学习掌握结算业务规则及操作流程，在公司领导及结算部全体成员的支持配合下，经过将近一个月的学习，感觉收获很大。

一、总体情况

结算部业务主要集中在资金结算和银企平台这两个模块，分设三个岗位:经办岗、复核岗、发送岗，结算时间和央行的时间同步，结算业务部每个工作日8:30进行系统开机操作，将系统时间变更为当前工作日。每个工作日17:00后，核对当日办理的结算业务和账务，日清日结，将当日结算交易、银企指令、入账数据核对无误后，进行系统关机操作。

二、结算部的一天（具体业务及工作流程）

结算选用哪个行支付结算款，检验着结算部人员的工作责任心。我公司共开通了工农中建四个银行直连账户，但与各行约定的结算付费标准不一样。对公业务，工行既按付款金额档次收取手续费又收取每笔10元汇划费，加急费另算，每笔200元封顶；其他行不收汇划费，农行全额收取手续费（若收款行是农行则不收结算费，即同行不收费），建行减半收取手续费（同行不收费），中行不收任何费用（但中行要求收款方名字里不能有半角字符）。对私结算业务付费标准与对公业务相同，但中行不受理对私结算业务，建行对个人付款的上限为50万元。对公业务选择付款行次序依次是：首选同行支付（用同 行账户付款，既不收费，又快速，但工行除外，公私业务都不首选工行付款），次选中行，最后选建行。对私业务，首选同行（工行除外），次选建行，最后选农行（金额超过50万元时选农行支付）。

每个工作日，计财部根据当日付款计划，在四大直连银行账户里留足资金头寸，供当天付款支用。如果一个账户的资金头寸不足，结算部在综合考虑资金调拨成本后，决定从富裕账户调拨资金，由于中行账户调拨资金不收费，可以先将资金调度到中行账户，再从中行账户调度到头寸不足的其他账户。

开户说明。成员单位根据《集团公司资金集中管理办法》的规定在财务公司可以开立多个活期账户，但只能开立一个定期账户、一个通知账户和一个贷款账户。客户的编号规则：分支机构2位数字，客户号4位数字。客户账户编制规则：分支机构2位数字，账户类型2位数字，客户号4位数字，流水号2位数字，共十位数字。

（一）网银付款业务

系统开机后，按照与成员单位约定的当日备用金金额，系统自动将备用金下拨到成员单位指定的账户上。

日常结算业务。经办岗初步检查成员单位付款指令各项内容是否正确，是否为大额交易和可疑交易，大额付款是否有领导签批单（根据我公司规定，1000万元以下付款，由结算部经理批准支付，1000万元-5000万元由主管副总批准支付，5000万元以上付款业务由总经理批准支付，另外制度规定，2亿元以上对外付款业务，需向成员单位财务负责人或分管领导电话核实，并将核实结果登记），然后选择 结算费用最低的直连行付款，点提交。定时查看四大直连行账户的资金头寸，以防付款时头寸不足。如果成员单位提交的付款信息有误，例如收款户和付款户都是在我公司开立的同一活期账户，经办岗点删除，就退回成员单位。经办岗提交后，提醒复核岗复核，复核岗核对各付款要素，核对大额付款有无审批单。复核岗复核无误后，点复核，提醒支付岗付款。

支付岗在银企平台找到转来的付款信息，首先查看付款账户的选择是否合适，大额付款有无批准，收款行CNAPS号是否填写，若CNAPS号未填写，发送岗就点开该笔业务的交易号，通过查找功能，查找收款行的CNAPS号，填写完毕CNAPS号，通过同行或中行付款的，点加急，然后点发送指令。若发送出去的单子无收款方CNAPS号，付款行接到付款指令后，会查找收款行CNAPS号（若查找不到，结算的银行也查找不到，就不能付款，该笔付款请求会退回）。特别关注对私付款是否通过建行户支付，若小于50万元的对私付款不是通过建行户，就会点撤销指令，回到复核岗、经办岗，经办岗更改付款行后，重新选择建行付款，节省结算费用，然后再点提交。付款业务是每天最大工作量的业务，付款完毕，系统自动将付款信息发送到成员单位预留的人员手机上。

（二）柜台付款业务

经办岗先检查结算申请单各项内容填写是否正确，再对申请单上的印鉴进行验证，即折角验印；成员单位内部账户互相转账，由于风险较小，可以先让成员单位发来结算申请单的照片，经办岗检查无误 后，办理转账，要求成员单位随后寄来结算单原件。除了退回的单子，平时柜台付款业务很少。付款行退回的单子，首先发送岗收到，查看退款说明，然后返回到复核岗，再返回到结算岗，结算岗在柜台业务里进行处理。例如收款方名字里有半角字符，被银行退回后，就需要换行支付。

（三）其他业务

通知存款或定期存款业务。我公司根据成员单位的存款指令，将其结算账户中部分资金转为相应种类存款。无指令时系统默认为活期存款。通知存款（包括一天通知存款和七天通知存款）起存金额50万元（单位开立通知存款账户时必须先有活期账户），每次取款金额不得小于10万元，分次支取，支取后留存部分不得小于50万元。一个成员单位可以有多笔通知存款，但只能有一个通知存款账户。取款时，根据指令的通知存款单号，将取款金额连同取款金额对应的利息全部转到成员单位的活期账户。指令页面有一栏会显示通知日期，若未提前通知支取，相应信息栏空白（无通知日期，但利率栏还是显示通知存款利率，经办岗需要手动将利率改为活期利率，计算应付利息）。经办岗手动算息，与系统计算的利息核对下。定期存款1万元起存，成员单位在填定期存款指令时，会选择到期后本金或本息结转的存款种类，部分提前支取只能办理一次。

贷款。根据信贷部转来的单子，将贷款发放到成员单位贷款户，但该笔贷款信息在人行的征信系统看不到。

计息结息。存贷款按日计算利息，按月计提利息（除委托贷款外），按季结息（除定期存款、通知存款外的所有存款，除票据贴现外的所有贷款种类）。

（四）资金归集

每个工作日下午四点半，我公司按照与成员单位约定的归集方式和策略，将成员单位在四大行账户上的资金上归集到我公司在四大行的指定账户。归集款项到账后，等额增加成员单位在我公司开立的结算账户金额。若归集账户当天不能归集，成员单位要提前报告发送岗，发送岗登记到台账里。例如成员单位需要支付税款、保险费等（一般是预留充足金额，银行自动划款），根据成员单位说明，该账户不归集。

归集完毕后，结算部综合考虑第二天资金预计使用情况、资金来回划账手续费及同业存款在不同行的利率等因素，进行资金调度，将别的账户中部分资金转到农行户，获取最高同业存款利息（农行和我公司约定的同业存款利率2.3%，是四大行中最高的）。目前我公司只能做同业存款，同业拆借要待人行批准后才能做。

（四）系统关机

下午5点，人行交换系统关闭，不能跨行付款，一般在对当日业务检查无误后关机。由于同行付款不通过人行交换系统，根据成员单位要求，5点后仍可以结算。但系统一旦关机了，当天再开机也不能进行结算，所有业务无法执行，这也是财务公司准备双电源的原因，以防意外停电。我公司系统关机后，成员单位仍可以在我公司网银页面查询业务。结算部发送岗首先对当天通过我公司结算平台的付款业务进行统计，和查询到的对应银行的当天业务流水核对，核对发生数量及总金额，如果出现差异，查找是否系我公司上一个工作日提交的业务，银行在今天处理，或者是内部转账业务，未通过外部银行。核对无误后，通知经办岗进行核对。如果有经办岗提交的业务，复核岗没有复核发送，是关不了机的。经办岗对当日结算交易、银企指令、入账数据核对无误后，将当日结算业务导入会计系统入账，然后点系统关机。

三、几点体会

（一）财务公司成立时间不长，成员单位对我公司网银业务不太熟悉，需要反复向成员单位提示操作注意事项，使成员单位对财务公司核算系统深入了解，正确操作。例如：一是注意检查农行账户是否包含地区号，付款单收款行CNAPS号是否填写，若无将影响结算。二是成员单位开机后注意系统显示的日期，以免误事。例如，1天通知存款业务提取时，成员单位如果在工作日8:30前提交支取通知，由于我公司这边系统还没有开机，我公司系统开机后会显示成员单位提交的日期为上一个工作日（但系统后台显示提交日期是当天，），这样相当于没有提前1天通知，支付存款时按照活期利率计息，影响成员单位的利息收入。我公司结算部一般会让成员单位提交个说明，还是按照通知存款利率支付利息，不让成员单位损失利息收入。建议多提醒成员单位在提交支取通知时，注意下网银系统显示的日期，如果发现日期还是上一个工作日，就不要提交了，等到8:30分后看到系统日期是当日再提交通知，双方都省了后面补办的手续，提高了工作效 率。

(二)我公司专门为集团公司提供金融服务，无对外业务，发展离不开集团公司的大力支持。各成员单位通过我公司网银系统的结算业务不收费，节省了大笔结算费用（但我公司按照与四大行协议，需统一支付手续费，总体上为集团公司节省了大笔费用支出）；另外，我公司归集成员单位的存款适用同业存款利率，取得高额利息收入，使集团公司整体存款利息收入大幅增长。一减一增，增加了集团公司的整体利润，有利于集团公司总体发展，提高集团公司的竞争力。

（三）结算部是我公司的窗口单位，他们对成员单位的一言一行，代表公司的形象。他们每天重复着收付款结算等业务，责任重大，不能出错，还要考虑各直连行与我公司签订的收费标准，让每一笔付款业务的成本降到最低，到账速度最快。另外，下午下班前，结算部对各行归集款总额进行分析，在四家直连银行中选取最有利的存款行，为公司多获得利息收入。

第二篇：结算部年终工作总结

结算部部门总结

结算部在领导的正确领导和各个相关部门的全力帮助以及结算部门所有员工的共同努力下顺利的完成了一定的工作。我们结算部紧紧围绕把工作做到最好，来树立强烈的责任感、激发信心，加强结算管理并理顺结算部与相关部门之间的关系，强化服务意识，充分发挥结算职能和服务职能。结算部的工作主要负责起草文件、通知、办法和规定；制定结算计划、方案、策略和技巧，帮助、指导、检查和督促项目部的工程结算工作；协助编写工程结算资料；承办工程结算工作奖惩与实施；配合相关部门做好工程终结审计工作。

现将结算部的主要工作汇报如下：

1、结算员把每个合同都整理归档，并熟悉合同的每一项内容，每个合同都严格按照合同签订的事宜来办理，如有更改或增补协议要及时按照增补协议来补充办理。2．认真贯彻执行结算管理制度对于开具发票，一定要按照财务下发的文件执行。（1）必须认真核实开具发票的客户的合同或订单是否是可以开票。（2）开具发票的资料是否合格和齐全，不符合要求的要求他们更改为合格的。（3）必须认真核实需要开票的金额是否在可开具的范围之内。3.我们要求一定要按照合同办理，超过合同约定欠款的，必须有有权限的领导签字的文件方可通过。2012年结算部应更要加强对结算的日常工作监督、严格各项制度的执行。保证每一张结算的真实完整，进一步加强同杰系统的结算审核工作。在日常工作中，要求结算员要严格按照制度办理业务、规范言行，在进一步加强外部的沟通、内部的协调工作，严格按部门职责做好本部门工作同时，做

好与各个相关部门的联系、沟通工作，完成好领导交办的其他相关工作。进一步提高结算人员的业务素质，加强全体结算人员的业务理论学习。努力提高结算人员的高度责任心、职业道德观和高的业务水平，来更好的适应结算部工作的需要。

结算部

2012年9月10日

第三篇：2009年SAP结算小结

2009年SAP结算小结

问题1：MIRO做Ivoice Check的时候无法打开，提示凭证没有编码。

这个问题和2008年的时候遇到的是一样的，原因在于发票的凭证编号需要在MM模块单独编制。进入到SPRO里面的MM配置编制一下就搞定了，可是奇怪的事情出现了，编码有了，发票也能做校验了，但是就是不能产生会计凭证。我帮他们仔细检查了一下，是因为在发票日期填写“2010-12-31”了改成2009年就可以了。这个问题就算解决了。

问题2：2010年凭证编号错误。

因为SAP系统是按的大流水号码，所以需要使用事务代码

OBH2是拷贝2009的凭证编号重新建立号码就可以了。

问题3：往来凭证的编号在1号开始

因为系统的同步日期已经是2010年了，参考问题2我们已经编制了新的凭证编号，即使会计凭证的日期填写为2009年也不会在2009编号了，所以这个是很正常的业务处理。

问题4：供应商的应付款余额记在2010年，即FS10N查科目2010年有余额

这是一个比较常见的问题，很多人会问为什么要记在2010年的余额呢，其实这样做只是为了临时存储而已，当做完F.07/FAGLGVTR（年

度往来结转/总账余额结转）后余额自动会转到2009年的，注意的是，业务日期一定要选在2009年。

【小提示】总账年结的两种方式：会计期末结转本年利润的方法有表结法和账结法两种。

1.表结法：表结法下，各损益类科目每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额，不结转到“本年利润”科目，只有在年末时才将全年累计余额结转入“本年利润”科目。但每月月末要将损益类科目的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏，同时将本月末累计余额填入利润表的本年累 计数栏，通过利润表计算反映各期的利润（或亏损）。表结法下，年中损益类科目无需结转入“本年利润”科目，从而减少了转账环节和工作量，同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。

2.账结法：账结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。结转后“ 本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损，“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“ 本年利润”科目提供当月及本年累计的利润（或亏损）额，但增加了转账环节和工作量

在SAP中我们使用表结法，所以使用T-code:F.01时，为了得到某一期间的利润我们常常把报表期间与比较期间的时间差一个月。比如：报表期间2009/01-----2009/12，比较期间为：2009/01----2009/11。这样我们即可得出2009会计第12个月的的损益状况。

第四篇：结算部基本管理制度

煤销分公司结算部管理制度

煤销分公司结算部管理制度

为规范结算部员工的工作行为，强化管理制度，明确权责，严明纪律，建立严格、准确、及时、高效的工作机制，确保结算部各项财务工作严密、有序地运行，特制定本制度。

一、结算部工作人员日常行为规范

(一)坚持四项基本原则，全心全意为人民服务，忠于职守、勤奋工作。

(二)增强保密意识。对在履行职责中知悉的国家秘密和服务单位会计信息，要有绝对保密义务和责任。对单位的财务信息资料，不准随意调出传送给他人。

(三)坚持文明办公，热忱服务。做到客观公正，实事求事。(四)加强部门廉政建设，廉洁自律，树立良好的职业道德观念。(五)严格遵守结算部各项规章制度，坚守工作岗位按时到岗，确保工作时间，及时办理有关业务。

(六)加强团结、互助友爱，联系群众，服从领导、妥善处理好同志关系。

(七)要谦虚谨慎，平等待人、坚持原则、秉公办事，树立良好个人形象和单位形象，努力为公司的工作做出积极的贡献。

二、结算部日常工作制度

1、结算部工作人员严格按照区集团公司日常作息时间在结算部集中办公。

2、结算部对其所有工作人员实行签到考勤制度。

3、结算部工作人员坚持请消假制度，年终结算部工作人员的工作、考勤情况按照有关考核办法进行考核。

4、结算部工作人员不准在工作场所接待客人或置放与工作无关的物品。

5、结算部工作人员要衣貌整洁，举止大方，热情待人，坚守岗位，不准无故串岗、脱岗或让他人替岗，保持结算部工作安静，不准影响他人办公。

煤销分公司结算部管理制度

三、结算部安全保密制度

1、结算部工作人员应妥善保管结算单、交款通知单、凭证账薄等各种财务资料。

2、结算部工作人员严格遵守财务保密制度，不得查询与其业务不相干的其他单位账务情况。

3、结算部工作人员不得随意向报账单位提供与其无关的会计信息。

4、结算部工作人员不准擅自将财务资料带出工作场所。

5、要提高警惕，做好保卫、保密工作，严防坏人破坏和其它事故发生。如发现问题，应及时报告。

6、对结算部的门窗、微机、柜架设备等要定期检查，发现问题，及时解决。

7、经鉴定需要销毁的资料，要经领导批准，派人监销，不得私自当废纸出卖。

8、对违反工作纪律而造成的损失，视情节轻重追究当事人责任。

9、增强保密意识。对单位的财务信息资料，不准随意调出传送给他人。

煤销分公司结算部 2018年3月6日

第五篇：2012预结算部工作总结

2014年个人工作总结

回顾2014年，我在公司领导和相关部门的全力帮助下顺利完成全年的工作和既定任务。在新的一年开端之际对全年的工作进行回顾与总结。

一、2014年工作回顾: 2014完成了以下工作内容： 1.完成厂内零星结算的编制.2.对外工程完成了湖南沅江磨浆车间工程的安装试车工作及结算和南平劳特化工松香设备安装工程的投标预算报价及施工。3.完成了多项小型施工合同及内部结算；.4.另外积极完成了多项工程预算工作和领导交办的各项任务。

二、2014年工作总结及不足: 由于专业技能的局限性以及管理经验的欠缺，对工作一直不敢怠慢，坚持小心谨慎、脚踏实地、认真务实、高效求新的工作态度与工作方式。在工作中不断的深入和学习，得出一些项目管理方面的思路。这些项目管理方面的思考，有的已经在实施和实践。但由于有些思考不成熟、不系统，也就没有及时与公司领导汇报沟通，现对其进行相对系统的整理。总结如下: 上半年在湖南沅江组织磨浆车间的安装扫尾工作及试车任务，积极配合建设单位进行投料试车及整改工作，完成了工程的内页资料及结算工作，在工作中发现作为项目管理人员不仅要熟悉安装工程的重点及难点，还要对所安装设备的工艺流程及设备特性要有了解，以后在竞争比较激烈的市场中，遇到同样的设备，我们要做到既能安装，也能在工艺和设备性能上给予建设单位一些建议，既帮助建设单位解决一些问题，同时也让他们对我们的技术能力更加满意，我始终坚持帮人就是帮己的信念，技术能力和信誉不是靠说出来的，我们要靠着真本领让他们对我们心服口服，让他们能主动的宣传我们公司的能力及口碑。

下半年，除了完成了一些结算任务，公司承接了南平劳特化工松香设备安装任务，我全程参与了该项目的洽谈、投标报价等工作，并被公司任命为该项 目的项目经理，这是我担任项目经理以来第一次有承包主材的项目，我深知材料对工程来说意味着什么，巧妇难为无米之炊，在精良的队伍如果没有及时的材料供应也无法发挥出自己的水平，我积极配合供应部门对材料进行统计询价采购，在节约成本、保证质量的前提下让供应商以最快的速度供货，在现场及时为建设单位解决难题，最终圆满的完成了第一阶段的安装任务，得到了他们的认可。在工程中也发现了一些不足之处，就是在工程后期没有完整性的与建设单位对工程全面的进行沟通了解，在零星材料采购上造成了今天缺这个、明天缺那个的局面，对采购及安装带来了一些影响。这是我们自身管理上的问题，虽然采取了一系列的积极措施，但是力度不够，控制办法和措施不及时。这些需要我们大家尤其是现场管理人员在今后的工作中努力学习工程管理知识，掌握更多好的管理经验和管理办法，进一步提高自己的管理水平，方能不辜负领导的重托，为工业公司的发展作出更大的贡献。

综上所述，在现场管理方面的管理也需要进一步提高。但总的来说，对于工程管理，我在工作上均能兢兢业业，认真负责，为了工程的顺利开展毫无怨言的加班加点，牺牲自己的休息时间，真正的把公司的事情当成自己家的事情来做，体现出了主人翁思想，表现出了良好的敬业精神、严谨的工作作风和较高的业务水平。在2015年感谢公司给我机会让我担任工程部经理，我有信心，有能力在以后的管理中将工程部建设成为一个能打胜仗的团队。

预结算部

林峰

2014年12月30日