集团的干部管理制度

第一篇：集团的干部管理制度

人力资源中心管理制度

XX集团干部管理制度

1.总则

1.1 为规范集团的干部管理，根据集团实际和《XX集团人力资源核决权限手册》，特制定本制度。

1.2 本制度中的“干部”是指经正式任命的高级主管级及以上经营管理人员，分为总裁级、副总裁级、总监级、主任级、副主任级、高级主管级六个级别。副主任级及以上干部为高级管理人员，高级主管级为中层管理人员。

1.3 干部管理权限见《XX集团人力资源核决权限手册》。

2.编制

2.1 干部编制：根据管控类型及具体运营情况确定各二级集团干部编制，具体按照《XX集团组织管理办法》及《XX集团人力资源核决权限手册》执行。

3．干部聘任及晋升

3.1 干部实行岗位聘任制，根据《XX集团人力资源核决权限手册》分级进行聘任。

3.2 各二级集团总(裁)经理、财务负责人、直属公司总经理、直属公司财务负责人的聘任，由集团总部推荐或总裁提名，报集团总裁办公会批准及董事会审议通过后，进行聘任；其他高级管理干部的聘任，由各二级集团、公司推荐或提名，按照《XX集团人力资源核决权限手册》报集团审核、批准或备案后，分级聘任。

3.3 高级主管级中层干部的聘任，由各二级集团、公司根据《XX集团人力资源核决权限手册》进行聘任。原则上男超过50周岁，女超过45周岁不再担任中层正职职务。

3.4 干部原则上不越级晋升，对于确因工作需要越级晋升的，应有六个月的试岗考察期。

4.干部考核

集团负责各二级集团、直属公司总（裁）经理、财务负责人的考核(根据具体考核方案及权限执行)。其他干部根据《XX集团人力资源核决权限手册》及集团相关指导意见由所在单位进行考核。考核结果作为干部调整、奖惩的主要依据。

5.干部的解聘与辞聘

5.1 依照聘任程序聘任的干部，要履行职务职责，行使其权力，享受相应的待遇，并严格遵守《XX集团干部行为规范》。

5.2 聘期内如发现干部违法违纪，违反《XX集团干部行为规范》的，按照管理权限及有关程序进行降职、降级、解聘直至解除劳动关系。

5.2聘期内干部要求辞聘或辞职的，须提前30天写出书面申请，批准后办理相关手续。辞聘的，另行安排工作；辞职的，解除劳动关系。

5.3 二级集团总（裁）经理、财务、销售、采购负责人以及其他需要进行离任审计的人员，在内部调动、辞职、辞聘、解聘、退休时，须进行离任审计，否则不予办理相关手续。

6.干部退休

6.1干部到达国家法定退休年龄者（男60岁，女55岁），应按照国家规定办理退休手续。集团总监级及以上女干部到达法定退休年龄可根据工作需要办理缓退手续，缓退期限为五年，到期后办理正式退休手续。

6.2 年度内退休干部，应在退休前三个月由所在单位人力资源部门配合办理工作交接事宜。

7.干部返聘

7.1 返聘人员界定：因集团经营需要的高级管理人员及专家级技术人员，可在正式办理退休手续后实行退休返聘政策。返聘人员须由所在单位申请，报经集团总部审核批准后进行方可进行返聘。返聘人员不应担任具体经营管理职务。

7.2 返聘人员须签订返聘协议，原则上一年一签，每次续签须经集团审核批准，返聘期限最长不超过5年。返聘协议须明确聘期及待遇。聘期内不享受城镇职工社会保险及职工住房公积金。

7.4 集团范围内任何聘用已到达法定退休年龄或正式办理退休手续人员担任高级主管级及以上干部者，均视为返聘，按照干部返聘相关规定执行。

8.干部回避制度

8.1 集团高级主管级及以上干部的直系亲属原则上不再在集团及所属企业安排工作。

8.2 有亲属关系的双方在同一企业领导班子里任职的，或有直接上下级领导关系的，其中一方须回避。

8.3 副主任级及以上干部与有亲属关系人员在同一二级集团或公司内工作的，其中一方应回避。

9.附则

9.1 党务干部的人选由集团党委提名，集团党群办、人力资源本部共同对候选人进行考察，提出任用意见，由党委确定并行文公布。

9.2工会、共青团、妇联等政工干部根据国家相关规定，参照本制度执行。

9.3 干部劳动人事管理，按照XX集团劳动人事相关规定执行。

9.4 本制度自颁布之日起执行，解释权归集团人力资源本部，如有与本制度相冲突的，以本制度为准。

第二篇：干部管理制度

干部管理制度

内容提要：

一、党委按党管干部的原则

二、选拔任用干部坚持的原则

三、选拔任用干部的条件

一、党委按党管干部的原则

对全区机关环节干部、企业领导干部和一般干部实行统一管理。

二、选拔任用干部坚持的原则

1.坚持民主集中制原则。

2.坚持公开、平等、竞争、择优的原则。3.坚持客观公正、任人为贤的原则。4.坚持群众公认、注重实绩的原则。

三、选拔任用干部的条件

1.具有较高的思想政治素质。2.具有组织领导协调能力。

3.工作作风扎实，工作实绩突出。4.遵纪守法、清正廉洁、克己奉公。5.具有一定的理论水平和业务知识。

四、干部推荐工作责任制度

1.推荐干部要遵循坚持党管干部的原则，按照干部革命化、年轻化、知识化、专业化的要求，客观公正、实事求是地推荐干部。

2.组织推荐，必须经过严格的组织考核和集体讨论通过，一把手负主要责任，其他成员负一般性责任。组织推荐，必须经过民主推荐，其程序是：召开干部推荐大会，公布推荐职务、任职条件、推荐范围，填写推荐票、统计推荐票，经过综合分析和集体讨论，最后确定考察对象。所推荐人选不是所在单位多数群众拥护的不能列为考察对象；群众推荐，通过10人以上联名或推荐对象所在单位半数以上群众联名，推荐者负同等责任；个人推荐，推荐者必须全面熟悉了解推荐对象各方面情况，必须负责任地向干部主管部门写出推荐材料并署名，推荐者负全部责任。

3.在干部推荐中，对属于了解不深，考核不细造成的失真、失误，要对推荐者进行严格的批评教育；对属于弄虚作假、欺骗组织的视情节轻重，给予推荐者相应地纪律处分或追究法律责任。

五、干部考察工作责任制度

1.干部考察工作实行党委书记一把手责任制，党委书记负责组织、安排整个考察工作，并对考察的内容、程序、结果负总责。

2.干部考察要遵循客观公正，注重实绩和群众公认的原则。

3.在干部考察时，以德、能、勤、绩、廉为干部考察的主要内容，即干部在思想政治素质、组织领导能力、工作作风、工作实绩和廉洁自律等方面的表现。

4.在干部考察工作中，必须严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》和《党政领导干部考核工作暂行规定》的程序和要求对考核对象进行考察。其主要程序是：组织考察组，制定考察工作方案；根据考察对象的不同情况，通过适当的方式在一定范围内发布干部考察预告；召开民主测评大会，填写民主测评表；个别谈话，发放征求意见表，广泛深入地了解情况；考察组按考察内容，形成书面考察材料，向党委会提出任用建议方案。

5.在干部考察工作中，必须全面、准确、细致地了解考察对象的情况。考察结束后，要对考察对象形成考察材料，考察人员要在考察材料上签名，对考察材料的客观性、真实性负责。6.考察人员要有较高的政治素质和严明的纪律，坚持四不准，即不准凭个人好恶了解和反映情况；不准借考核之机谋取私利；不准泄漏考核机密；不准故意夸大、缩小、隐瞒、歪曲事实。

7.党委对考察干部工作实施有效的监督工作，对考察人员违反规定的，视其性质、情节轻重和造成的后果，进行批评教育或给予党纪、政纪处分，造成考察结果失实的，宣布考核无效，同时对考察人员追究责任。

六、干部讨论决定工作制度

1.召开党委会议，党委会议必须有三分之二以上成员到会，由考核组逐个介绍领导职位拟任人选的提名、推荐、考察、任免理由等情况。对在考察中基本称职和不称职达到50%以上或不称职达到30%以上的拟任人选坚决不聘用。2.与会人员进行讨论酝酿。

3.采取口头表决、举手表决、无记名投票等方式进行表决，对意见分歧较大或者有重大问题不清楚的，应当暂缓表决。对影响做出决定的问题，会后应当及时查清，避免久拖不决。

七、干部任职工作制度

1.对拟任人选在本单位公示3天，对公示结果不影响任职的，由党委下发聘任令，召开全体干部职工大会进行聘任，聘期一般为2年，同时办理兑现工资手续。任职时间从党委会议决定之日起计算，同时填写干部聘任审批表，连同聘任令，报市委组织部、人事局备案。如果在公示期间有署名举报的，或匿名举报且事实清楚，有据可查的，党委应组成调查组，对举报问题进行调查，并形成调查报告，提交党委会议研究讨论，决定是否聘任，同时将调查问题的结果向举报人反馈。

2.由党委领导对决定任用的干部进行任职前谈话。

八、干部日常考核与管理

1.坚持做好每年一次的全面考核工作。对在考核中基本称职和不称职达到50%以上或不称职达到30%以上的干部及时解聘。

2.每年对干部进行2—3次理论、业务等知识培训，提高干部队伍的综合素质。

3.建立廉政谈话和诫免谈话制度；主管干部的领导和负责干部管理的人员，要严格掌握每个干部的思想、工作、学习等情况，经常听取意见，教育干部接受群众的监督；建立干部廉政档案,每半年更新一次内容；同时加强干部8小时以外的监管力度。4.要坚持民主集中制，坚持群众路线和任人为贤的原则，对政治坚定、道德高尚、业务精干、工作业绩突出的干部，要及时选拔、任用、推荐，杜绝拉关系、搞不正之风的行为。

5.区党委建立干部考核档案，进行微机管理，每年对干部考核档案进行调整、补充、完善，逐渐使干部管理规范化。

6.建立干部涉及购房、购车等重大事项向党委报告制度，建立约束机制，每年对区内各企业进行一至两次的财务审计工作。7.加强民主监督，设立举报箱和举报电话，对群众反映的问题，查实后视情节给予相应处理。

九、后备干部队伍管理

1.按照推荐程序，经党委研究，选拔具有丰富工作经验，较高理论水平和业务知识，领导协调能力和工作能力强的正科级环节干部为市二级机构后备干部的推荐人选，其他人员为机关环节领导岗位后备干部的推荐人选。

2.建立后备干部库，健全后备干部档案，实行后备干部动态管理。

3.加强后备干部队伍的培养，选拔优秀后备干部到大专院校进修和到基层挂职锻炼。

十、纪律与监督工作制度

1.不准超职数配备领导干部，或者违反规定提高干部的职级待遇。

2.不准以领导碰头会、领导圈阅等形式，代替党委会集体讨论决定干部任免。3.不准临时动议决定干部任免。

4.不准个人决定干部任免，个人不能改变党委会集体做出的干部任免决定。5.不准拒不执行上级调动、交流领导干部的决定。

6.不准要求提拔领导干部本人的配偶、子女及其他亲属，或者指令提拔身边工作人员。7.不准在机构变动和主要领导成员工作调动时，突击提拔调整干部，或者干部在调离后，干预原任职单位的干部提拔任用。

8.不准在选拔干部中进行违反党的纪律、法律规定和有关章程的活动。

9.不准在干部考察工作中隐瞒、歪曲事实真相，或者泄露酝酿、讨论干部任免的情况。10.不准在干部选拔任用工作中任人唯亲、封官许愿、营私舞弊，搞团团伙伙，或者打击报复。

第三篇：干部管理制度

主题内容与适用标准

本标准规定了海东电力实业总公司干部管理职能、干部管理内容与方法。

本标准适用于本公司干部管理工作。引用标准

下列标准所包含的条文，通过在本标准中引用而构成为本标准的条文。在标准出版时，所示版本均为有效。所有标准都会被修订，适用本标准的各方应探讨使用下列标准最新版本的可能性。

《中共中央关于印发<党政领导干部选拨任用工作暂行条例>通知》

济南供电公司《干部管理标准》管理职能

3.1 主管部室

人事部是公司干部管理的主管部门。

3.2 职责

3.2.1 负责中层干部的考察和任免工作。

3.2.2 负责干部调配工作。

3.2.3 负责干部奖惩工作。

3.2.4 负责干部培训工作。

3.2.5 负责干部档案管理工作。

3.2.6 负责专业技术职务的评审工作。

3.2.7 负责后备干部的选拨、上报工作。

3.3 权限

3.3.1 有权了解干部的德才等各方面的情况。

3.3.2 有权提出干部任免、调配、奖惩的意见。

3.3.3 有权提出调整和充实领导班子的意见。管理内容与要求

4.1 干部任免

4.1.1 中层干部由经理提名或党委推荐人选，经人事部考察，竞争上岗的中层干部由参评小组提出意见，并征求分管领导意见后提交公司党委会研究决定，行政中层干部由经理聘任，以公司行政文件公布，党群中层干部由党委任命，以公司党委文件公布，然后报市公司人事部备案。

4.1.2 干部任免材料存入本人档案。

4.2 干部调配

龙海市供电公司2006-12-01发布2007-01-01实施Q/302Z-203.001-2007

4.2.1 本单位内部的干部调出，首先由本人申请，说明原因，由所在部门签署意见后，报人事部核实，然后经公司党委会或经理办公会研究同意后，再报市公司人事部批准，方可办理调出手续。

4.2.2 本单位内部干部调动，首先由需要调入或调出的单位，提出意见报人事部，人事部根据工作需要提出意见征得分管领导的同意后由公司党委会或经理办公会研究决定，同意后，方能办理调动手续。

4.2.3 人事部每年向市公司人事部提出大、中专生需求计划。根据市公司下达的大、中专生分配计划，接收和安排大、中专生的工作。

4.2.4 军队转业干部退伍士兵由龙海市安置办负责分配，人事部按照市公司下达的接收计划进行接收安置。

4.3 干部考察

4.3.1 干部考察是经常性的工作，通过不同形式和渠道，随时了解和掌握干部的思想状况和表现，考察工作是采取定性和定量相结合的方法进行。

4.3.2 干部考察主要考察干部的德、能、勤、绩、四个方面的表现。考察分为平时考察、集中考察、跟踪考察和考核。

4.3.3 干部考察工作要深入群众，调查研究，广泛听取群众意见，全面了解干部的实际表现，防止偏听偏信，坚持实事求是客观公正的原则。

4.4 干部奖惩

4.4.1 中层干部奖惩事项由分管领导提出，人事部会同有关部门核查并提出奖惩意见，提交党委会或经理办公会研究决定。中层干部的经济处罚、政纪处分提交经理办公会研究决定；诫勉、责令辞职、免职、党纪处分提交党委会研究决定。

4.4.2 干部奖惩的材料及时存入本人档案。

4.5 干部培训

4.5.1 负责按照上级布置，组织干部参加各类培训。

4.5.2 配合有关部室提出干部培训计划。

4.6 干部考核

4.6.1 按照干部考核制度的规定，由本人写出述职报告，分别由分管领导填写意见并经公司党委研究后，做出考核结论。

4.6.2 按照中层干部离任审计的有关规定，配合有关部门对工作调动，职务变动的干部进行离任审计。

4.6.3 干部考核结果作为干部任免、奖惩的依据。

4.7 干部统计

4.7.1 负责每年一次的干部年报工作。

4.7.2 统计工作要做到数字准确，分类清楚，上报及时，符合上报规定。

龙海市供电公司2006-12-01发布2007-01-01实施Q/302Z-203.001-2007

4.8 档案管理

4.8.1 干部档案由人事部负责管理。

4.8.2 干部档案的保管工作，主要是做好档案材料的收集和补充。

4.8.3 负责建立干部档案借阅制度，严格借阅手续。

4.9后备干部管理

4.9.1 在广泛听取各方面意见的基础上，经民主推荐提出名单。

4.9.2 人事部将进行全面考察，写出考察材料并征求公司领导意见后报公司党委集体讨论，确定公司级后备干部名单及中层后备干部名单。

4.9.3 按照市公司要求呈报人事部，同时有侧重的培养、锻炼。

4.9.4 人事部结合每年考察领导班子，对后备干部重点考察，提出使用意见，并根据考察情况进行调整充实后备干部名单。

4.9.5 建立后备干部考核档案，后备干部的各种表格、材料齐全。

4.10 干部日常管理工作

4.10.1 负责办理干部的离、退休手续。

4.10.2 负责各类专业技术人员技术职务考试、考核、评审、申报等工作。

5检查与考核

5.1 干部管理工作由市公司人事部负责检查并对下达的指标进行考核。

5.2 干部管理日常工作由党委书记负责检查考核。

5.3 本标准执行情况按公司业绩考核办法进行奖罚。

第四篇：集团发票管理制度

发票管理规定

第一章 总则

第一条 为加强财务监督，进一步规范集团的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合集团实际情况，制定本规定。

第二条 本规定所称发票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票。二是地税局出售的饮食服务业、旅游业、娱乐业、广告业和其他收入发票。三是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。四是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。

第二章 发票的领购、保管和使用

第三条 领购发票由各单位财务部门根据使用情况，按照国家关于发票领购的有关规定，统一向税务部门购买并由专人保管。

第四条 财务部门按税务机关要求对购买的发票加强管理，健全保管制度，专人负责保管购买的票据和开具发票的专用设备，并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况，并按规定向主管税务机关报告发票使用情况。如发票保管人员工作变动，必须严格履行发票管理交接手续。

第五条 已缴销或使用完毕的发票，根据业务发生时间顺序按会计档案管理规定进行保管。空白发票丢失，必须及时向单位领导汇报，税务机关备案，对因发票丢失造成损失的追究发票管理人员的经济责任。

第六条 填开发票的单位必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票（特殊情况进行审批）。

第七条 开具增值税专用发票和普通发票经济业务范围：属于税务登记的增值税纳税人开具增值税专用发票，其他业务开具国税或地税的普通发票。

第八条 发票开具时，应按顺序号全份复写或打印，并加盖单位发票专用章或财务专用章和填开人印章；各项目内容应填写清晰、真实、完整。

第九条 经主管税务机构批准使用电子计算机开具发票的单位，必须使用税务机关统一监制的发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票；不得自行扩大发票使用范围。

第十条 开具的增值税专用发票发生销货退回、开票有误等情形，在当月发生，可收到退回的发票联、抵扣联，符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废，重新开具。作废专用发票全联次留存。跨月和对方已认证抵扣需开具红字专用发票应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请开具红字专用发票，按照税务机关相关规定办理。

第十一条 严禁超范围或携往外地使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。违反国家法律、法规，变造、虚开发票的，按集团公司责任追究制度追究责任，构成犯罪的移交司法机关处理。

第十二条 根据商品房合同信息开具发票，经业主复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次，财务人员依据记账联登记入账。

第三章 发票的取得

第十三条 所有单位在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更项目和金额。

第十四条 经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。

第十五条 营改增后凡增值税一般纳税人单位，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务等经济业务，金额超过500元的必须取得增值税专用发票，否则财务部门原则不予付款。

第十六条 经济业务发生后，业务人员取得发票时，应确定其是否具有开具发票的资格，禁止出现虚假发票。由于经办人员责任，取得虚假发票，由此造成的查补增值税、企业所得税、罚款、滞纳金全部由经办人员承担。

第十七条 日常经济业务应在不超过业务发生后的30日内取得发票，并按照公司管理规定验收、签批和签字后，送交财务部门进行账务处理。对因经办人员责任，发票滞后入账，使增值税超过规定的抵扣期限（增值税专用发票等扣税凭证抵扣期限为180天），造成增值税进项税额不能抵扣，企业所得税不能税前列支的，追究有关当事人的责任，并承担相应的经济损失。对超过30日未取得发票或未完成签字审批手续，财务部门催办仍未能及时办理的，按照付款金额的10％，从经办人员的工资、奖金中扣减。

第十八条 丢失已开具增值税专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发

票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。

丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查；如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。

丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。

第四章 发票审查和财务处理

第十九条 审查发票的开具项目：普通发票按税种、税率分类。营改增后属于增值税应税项目的货物销售、修理修配劳务应取得增值税专用发票。其他项目必须使用对应税目规定的发票，如服务业、娱乐业、广告业、运输业、邮政电信、文化事业等。

第二十条 审查发票的笔迹。要审查发票购货单位名称、日期、品名、数量、单价、大小写金额的字迹、笔体、笔画的精细、压痕是否一致。有无用药剂退色、用橡皮擦、刀刮等涂改痕迹。

第二十一条 审查发票的复写情况。审查复写的字迹颜色是否相同。发票的正面和反面都应仔细查看，本应一式多份复写的是否符合复写的实际情况。背面有无局部复写的痕迹。发票的第二联如果不是复写而是用钢笔或圆珠笔填写的，就说明存在问题。

第二十二条 审查发票的填写字迹是否位移。税务机关指定的企业在印制装订发票时，各联次的纵横行列都是对齐的，有固定位置。重点审查各联填写的字迹如有不正常的位移，就可能是存在问题的发票，由经办人员负责更换。

第二十三条 审查发票的填写内容。审查发票报销联的购货单位名称、时间、数量、单价、金额是否填写齐全；发票物品名称是否具体、正确、清楚，对按如 “办公用品、计算机耗材等”的类别开具发票的，应附发票明细表，详细列明物品名称、规格、单价、金额等内容。

第二十四条 审查用票单位同发货单位、收款单位的名称是否相符。

第二十五条 对接受的货物运输劳务发票，应首先审查提供运输发票单位是否具有开具发票的资格。开票单位必须同时具有工商行政管理部门核发的营业执照、地方税务局核发的税务登记证、交通管理部门核发的道路运输经营许可证、水路运输许可证等有效证件。对从事货物运输的承包人、承租人、挂靠人和个体运输户，应取得主管地方税务局代开的货物运输业发票。

第二十六条 建筑业营业税由属地管理，接受建筑业劳务应取得劳务发生的主管税务机关发售或劳务发生地主管税务机关代开的建筑业发票。

第二十七条 所有发票必须加盖单位财务专用章或发票专用章。第二十八条 对不能判断发票真伪的，应向主管税务机关咨询或查验其发票真实性。

第二十九条 财务部门在完成对发票真实性审查和公司资金管理相关的签证程序后，根据经济业务性质作账务处理。

第三十条 允许报销行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。

第三十一条 本发票应在本结束之前提交财务挂账或付款，以前发票原则不得报销。

第五章 附则

第三十二条 集团定期将组织对所属单位发票管理情况进行检查，对存在未按照规定使用、开具、取得、保管发票的单位，将对责任人每项违反规定的行为处以500元罚款，罚款交公司财务部。

第三十三条 本规定适用于集团所属分公司、子公司和实际控制单位。

第三十四条

本办法从2015年6月1日起执行 6

第五篇：集团资金管理制度

集团资金管理制度

第一章

资金管理原则

第一条 资金管理是指所有与资金有关的管理活动，包括库存现金、银行关系管理、银行帐户及存款、银行付款、对外融资、内部存贷、内部项目资金往来、外汇等。

第二条 集团财务部负责根据公司董事会批准的资金管理政策，制订、监督、解释及修改本资金管理制度，本制度适用于集团及各子公司资金的管理。

第三条 公司实行资金计划管理，通过编制和执行各项资金计划（包括月度资金计划和周资金申请等），对融资、付款等各项资金活动进行有序安排以控制资金成本。

第四条 由集团财务部进行资金集中管理和统一支付。各子公司财务部根据集团财务部要求对本公司各部门及所属油站资金和收款工作进行管理。公司所有现金收入必须及时缴存公司的银行帐户，公司任何人不得侵占、挪用、坐支公司现金或有价票卡。

第五条 公司对外融资、担保、抵押等资金业务由集团财务部统一管理，各子公司不得擅自进行上述活动。

第二章 银行帐户和资金集中管理

第六条 集团及各子公司单位银行帐户的开立、变更、撤销,申请购买、保管支票等银行支付票据,申请开通和使用网银等，必须报经集团财务部资金经理审核、财务总监批准后，按照公司资金政策办理。公司的会计账户设置应一一对应各银行账户，公司会计应每月出具银行余额调节表以监控银行未达账项。

第七条 银行帐户预留印鉴原则上为法人公司财务专用章和总经理私章、副总经理私章，特殊情况必须报经集团财务部审核、集团副总经理及总经理批准。财务专用章和总经理私章的使用遵循公司相关印章管理流程，副总经理私章由副总经理本人保管。

第八条 公司的银行账户按照账户性质和用途分为基本户（支付和报销专用）、收入户（收入专用）、税务专户（税务和扣款专用）、资金池专户（资金池调拨专用）、贷款专户（贷款放款及还款专用）、其他专户（根据具体业务设置）。

第九条 该帐户。

第十条 集团下属子公司设立一级收入帐户，子公司及其下属油站所有收入资金全集团设立一级收入帐户，集团及所属油站，所有收入资金全部及时归集至

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部及时归集至该帐户。

第十一条 公司收取的转账支票、银行承兑汇票等，应由集团出纳接收时向客户（必须由业务部门人员带领）出具收款收据，由会计在收款收据上签字确认并同时记账。集团出纳应造册逐笔登记接收、进账存行情况。

第十二条 不允许擅自使用现金或支票等纸质票据方式对外支付。集团、子公司财务部不保留支付用现金备用金。特殊情况使用支票等纸质票据支付必须报经集团财务部资金经理审核、集团财务总监和集团副总经理批准授权使用银行预留印鉴。集团的纸质支付票据由集团出纳保管并造册逐笔登记领购、使用和作废情况。集团下属子公司的银行开户文件、经批准购买的纸质支付票据由该公司财务部经理指定专人妥善保管并造册逐笔登记领购、使用和作废情况。

第十三条 所有银行帐户的网银支付操作权限归集团财务部。网银支付操作权限分工为：集团财务出纳——单据录入，集团财务总监——一级复核，集团副总经理——二级复核及系统管理员。上述人员岗位变更同时需要进行网银操作权限和U盾的交接。集团财务部根据集团各部门、各子公司相关资金计划及审核后的单据或信息，统一进行资金支付。其中子公司支付由集团财务部使用子公司开立的银行帐户和网银。

第十四条 所有纸质票据及网银等各种方式支付，均应先进行会计记账，再进行出纳支付提交。

第十五条 不允许集团各部门、各子公司擅自办理委托收款、银行代扣款等业务，如因政府和公共事业部门规定不得不采取此种结算形式的，必须由该项业务的主管部门提出书面申请并经部门总监或子公司总经理审批，报集团财务总监批准并报集团财务部资金组备案。

第十六条 集团财务部建立统一的资金管理平台，统一调度全集团各银行帐户资金，减少资金沉淀和提高资金使用效率或银企合作总体利益。集团财务部应至少每年对公司资金存量标准进行分析和回顾和修订，并报财务总监、副总经理、总经理批准。资金存量标准执行情况应列入集团财务部的KPI考核内容。

第十七条 集团各法人公司之间，如因临时资金调剂产生资金流动，必须通过银行资金管理平台，按照银行委托贷款方式进行，并按照银行委托贷款协议计付利息。

第三章 资金计划

第十八条 集团各部门总监、各子公司总经理对本部门（子公司）资金使用效率负责。

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集团各部门、各子公司应指定资金计划人员负责本部门（子公司）资金计划的收集、汇总和报送，对资金计划的报送质量负责。如有人员变动，应及时指定接替人员并通知集团财务部资金组。

第十九条

上述资金计划人员，应于每月20日前，汇总本部门、本公司次月资金计划，报送集团财务部资金组，并抄送本部门总监、子公司总经理。集团财务部资金组根据该月度资金计划进行资金安排和融资，并以该月度资金计划对照次月实际资金使用情况进行披露和考核。

第二十条 为提升突发大额付款的资金供给能力，上述资金计划人员应于每月10日前，汇总本部门、本公司本月更新的资金计划，报送集团财务部资金组，并抄送本部门总监、子公司总经理。

第二十一条

集团财务部每月汇总上月资金计划达成情况制作资金月报，向公司管理层进行披露。各部门、子公司应对本部门、子公司资金使用效率情况作出改善建议。各部门、子公司的资金使用效率应逐步列入该部门、子公司KPI考核内容。

第四章 油站收入资金管理

第二十二条 各油站收入资金必须及时缴存银行，银行上门收款频率和特殊情况下油站收入现金滞留天数由集团财务部核准并通知执行。

第二十三条 各油站必须严格执行《油站财务手册》有关资金管理操作细则和指引。第二十四条 各子公司财务部负责所属油站资金相关业务的日常管理和监督。

第五章 资金支付管理

第二十五条 各部门应严格按照公司批准的预算(费用预算和资本性支出预算)使用资金，不得挪用预算和超预算开支。各部门经理是各部门预算的责任人。任何因特殊需要而发生的预算外支出，应履行审批程序并按董事会批准的财务授权原则批准。

第二十六条 任何资金支付必须事先遵循董事会授予的财务权限手册(MOA)审批，属于采购范围的先履行采购程序，后办理付款手续。

第二十七条 付款按性质分为员工借款、员工报销支付和对外转帐支付三种类型。应当按照公司相关报销和付款审批制度和流程进行审批。

（一）员工借款：指员工因公出差或因公司业务目的单笔金额1000元以下（含1000

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元）的零星采购或支付费用等需要，预先借支资金以备支付使用，出差返回后或采购结束取得票据进行报销冲账。此类付款的收款人为借款人个人帐户。

（二）员工报销支付：指员工业务活动费、差旅费支出，员工政策范围内报销、因公司业务目的发生的单笔金额1000元以下（含1000元）的零星采购个人垫付款支出的报销。此类付款的收款人为报销人个人帐户。

（三）对外转帐支付：除上述员工借款或报销以外的付款均采用“对外转帐付款”方式。除因政府规定等特殊原因外，单位之间往来结算应采用“对外转帐付款”方式，不支持使用员工借款或员工报销支付方式。此类付款的收款人为外部收款人单位帐户。

第二十八条 中国现行法律规定中国境内除“特别行政区”外的其他地区不流通外币现钞。因此，本公司规定除出国出差（或培训）的国外费用及补助（包括港澳地区），经批准可申请领取（或报销）外币外，一般个人报销结算中不得使用外币结算。

第六章

资金服务项目管理

第二十九条 资金服务项目指与其他机构合作开发产品，并影响到公司资金安全或结算方式或银企合作的项目，如与金融机构合作联名信用卡项目；与软件开发公司合作开发资金管理软件等项目。

第三十条 集团各部门、各子公司未经过集团财务部资金经理审核、财务总监审批，不允许擅自与金融机构、软件公司、其他机构合作有关资金服务项目。

第三十一条 如其他部门、各子公司需开展类似项目，提交集团财务部审核、审批的材料包括：项目情况说明（分析与评估报告）、项目合作协议书以及部门总监、子公司总经理批准文件。

第七章

附 则

第三十二条 本制度自公司批准之日起实施，原《资金支付管理办法》同时废止。

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