科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法

第一篇：科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法

科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为贯彻《国务院实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020年）〉若干配套政策》（国发[2006]6号），支持科技型中小企业自主创新，根据《国务院办公厅转发科学技术部财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知》（国办发[1999]47号），制定本办法。

第二条 科技型中小企业创业投资引导基金（以下简称引导基金）专项用于引导创业投资机构向初创期科技型中小企业投资。

第三条 引导基金的资金来源为，中央财政科技型中小企业技术创新基金；从所支持的创业投资机构回收的资金和社会捐赠的资金。

第四条 引导基金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。

第五条 引导基金的引导方式为阶段参股、跟进投资、风险补助和投资保障。

第六条 财政部、科技部聘请专家组成引导基金评审委员会，对引导基金支持的项目进行评审；委托科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心（以下简称创新基金管理中心）负责引导基金的日常管理。

第二章 支持对象

第七条 引导基金的支持对象为：在中华人民共和国境内从事创业投资的创业投资企业、创业投资管理企业、具有投资功能的中小企业服务机构（以下统称创业投资机构），及初创期科技型中小企业。

第八条 本办法所称的创业投资企业，是指具有融资和投资功能，主要从事创业投资活动的公司制企业或有限合伙制企业。申请引导基金支持的创业投资企业应当具备下列条件：

（一）经工商行政管理部门登记；

（二）实收资本（或出资额）在10000万元人民币以上，或者出资人首期出资在3000万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到10000万元人民币以上，所有投资者以货币形式出资；

（三）有明确的投资领域，并对科技型中小企业投资累计5000万元以上；

（四）有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员；

（五）有至少3个对科技型中小企业投资的成功案例，即投资所形成的股权年平均收益率不低于20％，或股权转让收入高于原始投资20％以上；

（六）管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

（七）按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法；

（八）不投资于流动性证券、期货、房地产业以及国家政策限制类行业。

第九条 本办法所称的创业投资管理企业，是指由职业投资管理人组建的为投资者提供投资管理服务的公司制企业或有限合伙制企业。申请引导基金支持的创业投资管理企业应具备下列条件：

（一）符合本办法第八条第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）项条件；

（二）实收资本（或出资额）在100万元人民币以上；

（三）管理的创业资本在5000万元人民币以上；

第十条 本办法所称的具有投资功能的中小企业服务机构，是指主要从事为初创期科技型中小企业提供创业辅导、技术服务和融资服务，且具有投资能力的科技企业孵化器、创业服务中心等中小企业服务机构。申请引导基金支持的中小企业服务机构需具备以下条件：

（一）符合本办法第八条第（五）、第（六）、第（七）项条件；

（二）具有企业或事业法人资格；

（三）有至少2名具备3年以上创业投资或相关业务经验的专职管理人员。

（四）正在辅导的初创期科技型中小企业不低于50家（以签订《服务协议》为准）；

（五）能够向初创期科技型中小企业提供固定的经营场地；

（六）对初创期科技型中小企业的投资或委托管理的投资累计在500万元人民币以上。

第十一条 本办法所称的初创期科技型中小企业，是指主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在5年以内的非上市公司。享受引导基金支持的初创期科技型中小企业，应当具备下列条件：

（一）具有企业法人资格；

（二）职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数比例在10%以上；

（三）年销售额在3000万元人民币以下，净资产在2000万元人民币以下，每年用于高新技术研究开发的经费占销售额的5%以上。

第三章 阶段参股

第十二条 阶段参股是指引导基金向创业投资企业进行股权投资，并在约定的期限内退出。主要支持发起设立新的创业投资企业。

第十三条 符合本办法规定条件的创业投资机构作为发起人发起设立新的创业投资企业时，可以申请阶段参股。

第十四条 引导基金的参股比例最高不超过创业投资企业实收资本（或出资额）的25％，且不能成为第一大股东。

第十五条 引导基金投资形成的股权，其他股东或投资者可以随时购买。自引导基金投入后3年内购买的，转让价格为引导基金原始投资额；超过3年的，转让价格为引导基金原始投资额与按照转让时中国人民银行公布的1年期贷款基准利率计算的收益之和。

第十六条 申请引导基金参股的创业投资企业应当在《投资人协议》和《企业章程》中明确下列事项：

（一）在有受让方的情况下，引导基金可以随时退出；

（二）引导基金参股期限一般不超过5年；

（三）在引导基金参股期内，对初创期科技型中小企业的投资总额不低于引导基金出资额的2倍；

（四）引导基金不参与日常经营和管理，但对初创期科技型中小企业的投资情况拥有监督权。创新基金管理中心可以组织社会中介机构对创业投资企业进行年度专项审计。创业投资机构未按《投资人协议》和《企业章程》约定向初创期科技型中小企业投资的，引导基金有权退出；

（五）参股创业投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，剩余财产首先清偿引导基金。

第四章

跟进投资

第十七条 跟进投资是指对创业投资机构选定投资的初创期科技型中小企业，引导基金与创业投资机构共同投资。

第十八条 创业投资机构在选定投资项目后或实际完成投资1年内，可以申请跟进投资。

第十九条 引导基金按创业投资机构实际投资额50％以下的比例跟进投资，每个项目不超过300万元人民币。

第二十条 引导基金跟进投资形成的股权委托共同投资的创业投资机构管理。

创新基金管理中心应当与共同投资的创业投资机构签订《股权托管协议》,明确双方的权利、责任、义务、股权退出的条件或时间等。

第二十一条 引导基金按照投资收益的50％向共同投资的创业投资机构支付管理费和效益奖励，剩余的投资收益由引导基金收回。

第二十二条 引导基金投资形成的股权一般在5年内退出。股权退出由共同投资的创业投资机构负责实施。

第二十三条 共同投资的创业投资机构不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

第五章

风险补助

第二十四条 风险补助是指引导基金对已投资于初创期科技型中小企业的创业投资机构予以一定的补助。

第二十五条 创业投资机构在完成投资后，可以申请风险补助。

第二十六条 引导基金按照最高不超过创业投资机构实际投资额的5%给予风险补助，补助金额最高不超过500万元人民币。

第二十七条 风险补助资金用于弥补创业投资损失。

第六章 投资保障

第二十八条 投资保障是指创业投资机构将正在进行高新技术研发、有投资潜力的初创期科技型中小企业确定为“辅导企业”后，引导基金对“辅导企业”给予资助。

投资保障分两个阶段进行。在创业投资机构与“辅导企业”签订《投资意向书》后，引导基金对“辅导企业”给予投资前资助；在创业投资机构完成投资后，引导基金对“辅导企业”给予投资后资助。

第二十九条 创业投资机构可以与“辅导企业”共同提出投资前资助申请。

第三十条 申请投资前资助的，创业投资机构应当与“辅导企业”签订《投资意向书》，并出具《辅导承诺书》，明确以下事项：

（一）获得引导基金资助后，由创业投资机构向“辅导企业”提供无偿创业辅导的主要内容。辅导期一般为1年，最长不超过2年；

（二）辅导期内“辅导企业”应达到的符合创业投资机构投 资的条件；

（三）创业投资机构与“辅导企业”双方违约责任的追究。

第三十一条 符合本办法第三十条规定的，引导基金可以给予“辅导企业”投资前资助，资助金额最高不超过100万元人民币。资助资金主要用于补助“辅导企业”高新技术研发的费用支出。

第三十二条 经过创业辅导，创业投资机构实施投资后，创业投资机构与“辅导企业”可以共同申请投资后资助。引导基金可以根据情况，给予“辅导企业”最高不超过200万元人民币的投资后资助。资助资金主要用于补助“辅导企业”高新技术产品产业化的费用支出。

第三十三条 对辅导期结束未实施投资的，创业投资机构和“辅导企业”应分别提交专项报告，说明原因。对不属于不可抗力而未按《投资意向书》和《辅导承诺书》履约的，由创新基金管理中心依法收回投资前资助资金，并在有关媒体上公布违约的创业投资机构和“辅导企业”名单。

第七章 管理与监督

第三十四条 财政部、科技部履行下列职责：

（一）制订引导基金项目评审规程；

（二）聘请有关专家组成引导基金评审委员会；

（三）根据引导基金评审委员会评审结果，审定所要支持的项目；

（四）指导、监督创新基金管理中心对引导基金的日常管理工作；

（五）委托第三方机构，对引导基金的运作情况进行评估，对获得引导基金支持的创业投资机构的经营业绩进行评价。

第三十五条 引导基金评审委员会履行下列职责：

依据评审标准和评审规程公开、公平、公正地对引导基金项目进行评审。

第三十六条 创新基金管理中心履行下列职责：

（一）对申请引导基金的项目进行受理和初审，向引导基金评审委员会提出初审意见；

（二）受财政部、科技部委托，作为引导基金出资人代表，管理引导基金投资形成的股权，负责实施引导基金投资形成的股权退出工作；

（三）监督检查引导基金所支持项目的实施情况，定期向财政部、科技部报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。

第三十七条 经引导基金评审委员会评审的支持项目，在有关媒体上公示，公示期为2周。对公示中发现问题的项目，引导基金不予支持。

第八章 附则

第三十八条 引导基金项目管理办法由科技部会同财政部另 9 行制定。

第三十九条 本办法由财政部会同科技部负责解释。

第二篇：青岛市创业投资引导基金管理暂行办法

关于印发青岛市创业投资引导基金管理暂行办法的通知

各区、市财政、发改、科技、中小企业主管部门，市直有关企业：

现将《青岛市创业投资引导基金管理暂行办法》印发你们，请遵照执行。执行中如有问题，请及时沟通。

青岛市市财政局青岛市发展和改革委员会青岛市科技局 青岛市经济与信息化委 二○一○年四月十四日

青岛市创业投资引导基金管理暂行办法 市财政局市发改委市科技局市经信委

第一章总则

为了规范市级创业投资引导基金管理和运作，加快我市创业投资企业发展，支持中小企业创新创业，根据国务院《关于创业投资引导基金规范设立与运作指导意见的通知》（国办发〔2008〕116号）和市政府办公厅《关于青岛市市级创业投资引导基金设立方案的通知》（青政办发〔2010〕11号）的规定，制定本办法。

本办法所称市级创业投资引导基金（以下简称“引导基金”）是由市政府设立并按市场化方式运作的政策性基金。

引导基金的来源主要包括四个方面：支持创业投资企业发展的财政性专项资金；引导基金投资收益；闲置资金存放银行或购买国债所得的利息收益；个人、企业或社会机构无偿捐赠的资金等。

引导基金主要用于引导和扶持社会资本按照《创业投资企业管理暂行办法》（国家发展改革委等十部委第39号令）规定，在本市行政区域内新发起设立的创业投资企业，并鼓励创业投资企业主要投资于本市行政区域内符合《国家重点支持的高新技术领域》的未上市中小企业，优先扶持处于种子期、创建期的科技型中小企业和中小高新技术企业。

种子期、创建期科技型中小企业是指主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在36个月以内，职工人数不超过300人，年销售额不超过3000万元人民币，净资产不超过2000万元人民币，每年科技研发投入不低于当年销售额5%的企业；中小高新技术企业是指经认定的高新技术企业，且职工人数不超过500人，年销售额不超过2亿元人民币，资产总额不超过2亿元人民币。

第二章决策管理与运行机制

引导基金理事会为引导基金的决策机构，由市发展改革委、财政局、科技局、经信委的有关负责同志组成，对市政府负责。理事会办公室设在市发展改革委。

理事会主要负责引导基金重大事项的指导和决策，建立健全创业投资项目评审、新闻媒体公示和资金托管制度，研究制定对受托管理机构的经营考核和激励约束机制，监督引导基金规范运作。理事会办公室负责落实理事会决策事项，承担理事会的日常事务性工作。

理事会聘请政府有关部门、创业投资行业自律组织的代表和相关投资领域专家组成评审委员会，对引导基金支持方案进行独立评审。理事会根据评审委员会全体成员三分之二以上通过的评审结果，对拟投资创投机构进行决策。

成立青岛市市级创业投资引导基金管理中心（以下简称“市级引导基金管理中心”），受理事会委托作为引导基金名义出资人和受托管理机构，对外行使引导基金的权益与义务。主要负责参股创业投资企业和跟进投资企业的调查评估、注资组建、运行监管、退出回收等日常管理工作。市级引导基金管理中心成立之前，其有关工作暂由理事会办公室代办。

根据有关规定，理事会选择一家商业银行对引导基金进行托管，承担引导基金的资金保管、拨付、结算以及日常监管工作。

资金托管银行负责对引导基金实行动态监管，定期向理事会办公室、市级引导基金管理中心报告资金情况。发现引导基金异常流动时，应采取适当应急措施并及时报告。

第三章运作原则及方式

引导基金按照“政府引导、市场运作，科学决策、防范风险”的原则进行投资运作，吸引和扶持在本市行政区域内设立创业投资企业。

引导基金运作以参股方式为主，视运作情况可采用跟进投资等其它方式。

（一）参股。向创业投资企业进行股权投资，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业。参股投资比例不超过创业投资企业实收资本的35%，且不能成为第一大股东。参股投资期限一般不超过7年。

（二）跟进投资。当创业投资企业投资种子期、创建期企业或需要政府重点扶持和鼓励的高新技术等产业领域的创业企业时，引导基金可以按适当股权比例向该创业企业投资。

跟进投资一般不超过创业投资企业实际投资额的50%，投资期限一般不超过5年。跟进投资形成的股权，委托共同投资的创业投资企业管理，并签订《股权托管协议》，明确双方的权利、责任、义务和股权退出的条件、时间等。

第四章对外投资及程序

申请引导基金参股设立创业投资企业的主发起人应符合以下条件：

（一）主发起人中至少有1家是在引导基金参股设立的创业投资企业主管部门备案的创业投资企业或创业投资管理企业，其中：

创业投资企业的实收资本不低于5000万元人民币，或者首期实收资本不低于3000万元人民币，且全体投资者承诺在注册后的3年内补足不低于5000万元人民币实收资本，所有投资者以货币形式出资。

创业投资管理企业的实收资本不低于500万元人民币，其受托管理的创业投资基金应不低于1亿元人民币；

（二）投资领域明确；

（三）至少配备3名具有2年以上创业投资或相关业务经验的高级管理人员，且高管人员已经取得良好的管理业绩；

（四）其管理团队成员、主发起人或自身有对中小企业投资的成功案例；

（五）严格执行国家企业财务、会计制度规定，具备规范健全的内部财务管理制度和会计核算办法；

（六）企业领导班子诚信度高，管理和运作规范，具备科学有效的投资决策程序和风险控制、信用管理机制。

引导基金参股设立的创业投资企业应按规定在市创业投资企业管理部门备案，并接受监管。其投资运作应遵循以下原则：

（一）投资于青岛市行政区域内符合基金投资领域的科技型中小企业和中小高新技术企业的资金比例不少于实收资本的70%；

（二）投资于青岛市行政区域内处于种子期、创建期且符合基金投资领域的科技型中小企业和中小高新技术企业的资金比例不少于国家与市级引导基金实际比例之和。

（三）对单个创业企业的累计投资不得超过创业投资企业实收资本的20%；

（四）投资对象仅限于未上市企业，但所投资的企业上市后，参股创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限；

（五）不得投资于其它创业投资企业。

申请跟进投资的创业投资企业应符合以下条件：

（一）按规定在市创业投资企业管理部门备案，并接受监管；

（二）跟进投资的创业企业应为本市行政区域内的科技型中小企业和中小高新技术企业；

（三）申请跟进投资的项目已经创业投资企业选定，或实际完成投资1年以内；

（四）共同投资的创业投资企业不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。

申请引导基金参股的报批程序：

（一）公开征集。按照理事会审议通过的引导基金工作计划，市级引导基金管理中心在规定的时间内，面向社会公开征集拟申请引导基金参股的创业投资机构。

各区市可以推荐报送当地符合条件的创业投资机构。

（二）受理。市级引导基金管理中心负责受理申请，根据引导基金设立方案和管理办法的有关条款进行初审后，确定初步名单。

申请引导基金参股的创业投资机构报送具体的发起设立或增资扩股方案，应充分论证引导基金参股的必要性和可行性，明确公司组织架构、专业管理团队配备和确保引导基金资产安全、固定收益回报的保障措施等。同时还应体现对社会资本的杠杆放大作用，非国有社会资本所占的比例应不低于30%。

（三）考察。市级引导基金管理中心对初步名单中的创业投资机构进行调查，核对申请材料的真实性，提出初步参股方案，形成详尽的调查报告。

理事会办公室根据市级引导基金管理中心提交的调查报告，按照一定的淘汰率，确定进入专家评审阶段的创业投资机构名单，连同有关申请材料一并提交评审委员会审议。

（四）评审。评审委员会对创业投资机构提出的申请参股方案进行独立评审，评审委员会三分之二以上成员通过的评审结果作为决策依据。

（五）决策。由理事会根据评审委员会通过的评审结果做出决定。

（六）公示。市级引导基金管理中心将决策结果在指定的媒体予以公示。

（七）实施。理事会办公室将理事会的决策意见下达市级引导基金管理中心和托管银行；市级引导基金管理中心根据理事会决策意见签订参股投资协议，并负责引导基金投资后形成股权的监督、管理、转让、退出等事项；托管银行根据市级引导基金管理中心的拨款通知向创业投资企业拨付参股资金，并对引导基金实行动态监管。

跟进投资等其它方式的申请、报批，按照受理、考察、评审、决策、公示、实施的程序执行。

第五章收益分配与股权退出

引导基金不得用于贷款或股票、期货、房地产、金融衍生品等投资，不得用于赞助、捐赠等支出，闲置资金只能存放银行或购买国债。

引导基金的收益为投资分红收入与股权转让所取得的收益。引导基金参股创业投资企业按照同股同权的原则，参与创业投资企业分红。引导基金参股创业投资企业形成的股权可适时转让，转让收益一般不高于引导基金原始投资额与按照转让时财政部公开发行的同期国债利率计算的收益之和，其他超额收益主要由非引导基金股东分享。

引导基金投资形成的股权可以通过上市、股权转让、企业回购及破产清算等方式退出。在有受让人的情况下，引导基金可以随时退出，其它股东具有优先受让权。

引导基金在创业投资企业破产清算时具有优先清偿权。

为体现市级引导基金的政策导向，可考虑对创投企业提高对我市种子期、创建期企业的投资比例进行奖励，该比例较规定的最低标准每提高1%，引导基金让渡10%的收益给创投基金管理公司，最高可奖励引导基金收益的50%。

引导基金可从收益中按照一定比例提取日常运作经费。

跟进投资的收益按《股权托管协议》确定的比例，向共同投资的创业投资企业支付效益奖励，剩余的投资收益一并纳入引导基金收益进行分配。

引导基金收益在提取相应的管理费用后形成的结余，继续作为引导基金进行运作。

第六章绩效考核与监督检查

引导基金所扶持的创业投资企业应在每个季度终了15日内向市级引导基金管理中心报送上一季度的投资运作报告和财务会计报表，在每个终了3个月内报送上一的投资运作报告和财务会计报告。

引导基金所扶持的创业投资企业应接受市级引导基金管理中心或其委托的中介机构对企业投资运作和会计核算、财务管理等方面情况的审计和检查。

对审计和检查发现的问题，创业投资企业应在规定时间内予以整改。对拒不整改或反复整改后未达到规定要求的，市级引导基金管理中心应采取终止协议、收回资金和以后5年内不再受理其引导基金申请等处置措施。

市级引导基金管理中心应定期向理事会报送引导基金投资计划、参股创业投资企业及跟进投资企业运作情况和相应的财务文件，接受理事会或其委托的中介机构对引导基金的日常管理与运作事务的审计检查。

根据审计检查结果，理事会对市级引导基金管理中心进行考核。如考核不达标，理事会责成市级引导基金管理中心予以限期整改。

托管银行应在每个季度终了10日内向市级引导基金管理中心报送上一季度的资金托管报告，并在每个终了1个月内报送上一的资金托管报告。

根据托管银行的履行协议情况和服务质量，理事会对托管银行进行考核。对连续两年考核不达标的资金托管银行，理事会应终止委托协议，另行选择其它符合条件的托管银行。

市财政局应会同市发展改革委、市科技局、市经济与信息化委切实加强引导基金监管，按照公共性原则，建立有效的引导基金绩效考核制度，定期对引导基金政策目标、政策效果及其资产情况进行绩效评价。绩效评价与考核结果作为指导引导基金运作的重要依据，绩效考核办法另行制定。

引导基金理事会及办公室、市级引导基金管理中心、所扶持的创业投资企业应按照有关规定，规范管理、运作和使用引导基金。

对引导基金运作中的各种违规行为和创业投资企业弄虚作假、骗取财政资金或不按规定用途使用、截留转移、挥霍浪费财政资金等行为，依据《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定进行严肃处理。构成犯罪的，移交司法部门依法追究刑事责任。

第七章附则

本办法由市财政局会同市发展改革委、市科技局、市经济与信息化委负责解释。

本办法自印发之日起试行。

第三篇：江西省科技型中小企业技术创新基金管理暂行办法

附件：

江西省科技型中小企业技术创新基金

管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为了贯彻落实《江西省人民政府关于实施<江西省中长期科学和技术发展纲要（2006～2020年）>的若干配套政策的通知》（赣府发[2006]16号）精神，保证省科技型中小企业技术创新基金（以下简称“省创新基金”）工作的顺利开展，进一步规范和加强省创新基金项目管理，提高省创新基金使用效率，依据《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院办公厅转发科学技术部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知》（国办发[1999]47号）和《财政部、科学技术部关于印发<科技型中小企业技术创新基金财务管理暂行办法>的通知》（财企[2005]22号）以及国家财政、财务制度的有关规定，制定本办法。

第二条 省创新基金设立的宗旨是鼓励创新，支持创业；目的是促进科技成果转化，推动产学研结合，提升科技型中小企业自主创新能力和市场竞争力，为支撑和引领经济社会可持续发展服务。

第三条 省科学技术厅是省创新基金的主管部门，省财政厅是省创新基金的监管部门。省科技型中小企业技术创新基金管理中心（以下简称“省创新基金管理中心”）负责省创新基金的具体管理工作。

第四条 省创新基金来源于省级财政预算拨款。省创新基金的预算安排由省财政厅根据省级财政预算情况和省创新基金工 作计划确定。

第五条 省创新基金资助的项目包括国家创新基金立项的项目和省级创新基金项目。省创新基金的使用和管理遵守国家有关法律、行政法规和相关规章制度，遵循诚实申请、公正受理、择优支持、公开透明、专款专用、科学管理的原则。

第二章 申请条件与支持范围

第六条 申请省创新基金的项目需符合以下条件：

1、符合国家产业、技术政策；

2、技术创新性强、技术含量较高；

3、产品有较强的市场竞争力、较好的市场前景；

4、无知识产权纠纷。

第七条 申请项目的企业应具备以下条件：

1、在江西省境内注册，具有独立企业法人资格；

2、主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务；

3、企业管理层有较高经营管理水平，有较强的市场开拓能力；

4、职工人数不超过500人，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%；

5、有良好的经营业绩，资产负债率不超过70%；每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的5%；

6、有健全的财务管理机构，有严格的财务管理制度和合格的财务人员；

7、有较好的经营诚信和金融诚信。

第八条 省创新基金主要用于引导申报国家创新基金项目和 科技投融资对科技型中小企业技术创新的投入等。具体开支范围包括无偿资助、贷款贴息、信贷担保补贴、创业投资引导基金、项目管理费、其他费用等。省创新基金项目资助额度一般控制在20～100万元。

省创新基金坚持创新性强、具有自主知识产权和无环境污染三项一票否决的原则，鼓励并优先支持国内领先水平科技成果在我省的产业化和产学研结合的联合创新；优先支持创业风险投资机构承贷或信贷担保机构承保的项目；优先支持具有高技术、高附加值、节能降耗减排、能大量吸纳就业以及出口创汇的项目。

（一）无偿资助

1、主要用于科技型中小企业技术创新活动中新技术、新产品研究开发及中试放大等阶段的必要补助；

2、企业注册资本不低于30万元；项目新增投资一般在1000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过2年；

3、企业对项目的自有资金投入需达到申请省创新基金资助数额以上。

（二）贷款贴息或担保补贴

1、主要用于支持科技型中小企业创新性强的新技术、新产品的首次规模化生产，且已得到金融机构贷款或有贷款意向的项目；

2、企业注册资本不低于100万元；项目新增投资在3000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过3年。

（三）创业投资引导基金

以阶段参股、跟进投资、风险补助和投资保障等方式引导创 业风险投资机构向初创期科技型中小企业投资（具体实施细则另行制定）。

（四）管理费是指用于省创新基金管理中心从事创新基金项目的评审、评估和日常管理工作的经费。省创新基金管理中心管理费预算经省财政厅审批后，列入省创新基金预算。管理费决算经审计后报送省财政厅。

（五）其他费用是指经省财政厅批准开支的与创新基金有关的其他支出。

第九条 申请项目的企业应根据项目所处的阶段，选择一种相应的支持方式。在同一内，一个企业只能申请一个项目和一种支持方式。

第三章 项目申请与推荐

第十条 省创新基金重点支持领域原则上参照科学技术部发布的《科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》执行。

第十一条 对申请国家创新基金的项目，实行两级推荐。

1、申请项目需首先经过设区市科技局、行业主管部门和南昌国家高新技术产业开发区管委会（以下简称“推荐单位”）的审查和推荐。推荐单位应对申请企业和项目申请材料的真实性和可靠性进行严格审核并做出评价，在征求同级财政部门的意见后共同行文，分别向省科学技术厅和省财政厅推荐。

2、省科学技术厅对推荐单位推荐的项目，会同省财政厅组织专家审查论证，提出推荐意见，并联合向科技部创新基金管理中心推荐。第十二条 对申请省创新基金的项目，由推荐单位在每年7月31日前推荐申报。申请项目需首先经过推荐单位的审查和推荐，推荐单位应对申请企业和项目申请材料的真实性和可靠性进行严格审核并做出评价，在征求同级财政部门的意见后共同行文，分别向省科学技术厅和省财政厅推荐。

第十三条 推荐单位应严肃、认真、公正、客观地推荐国家和省创新基金项目，如发现有重大失误或虚假行为的，省科学技术厅在两年内不再受理其推荐的项目。

第四章 项目审查与立项

第十四条 立项审查方式包括专家评审、专家咨询、科技评估等。由省科学技术厅根据项目特点选择相应的立项审查方式。

第十五条 承担创新基金项目立项评估工作的评估机构须经省科学技术厅和省财政厅共同认可。评估机构应具备以下条件：

1、具有独立企业或事业单位法人资格，并在有关管理部门注册、登记；

2、有相应的专业技术人员和管理人员；

3、具有从事评估或科技咨询等工作经验；

4、有良好的业绩和信誉。

第十六条 创新基金项目评审专家，包括技术、经济、财务、管理等方面的专家，由省科学技术厅在征求省财政厅意见后聘任或认可，并进入创新基金项目评审专家库。专家应具备以下条件：

1、有良好的职业道德，能坚持独立、客观、公正原则；

2、对审查项目所属的技术领域有较丰富的专业知识和实践经验，对该技术领域的发展和所涉及经济领域、市场状况有较深的 了解，具有权威性；

3、一般应具有高级专业技术职务，年龄一般在60周岁以下。第十七条 省创新基金项目的评审、评估，专家应依据评审、评估工作规范和审查标准，对申请项目进行全面的审查，并提出有针对性的审查意见。在审查过程中，专家可通过省创新基金管理中心要求申请企业补充有关材料或进一步说明情况，但不得与申请企业及其有关人员直接联系。必要时省创新基金管理中心可委托专家组到申请企业进行审查。

第十八条 为保证创新基金项目立项审查的公正性，审查工作实行回避制度。属下列情况之一的，专家应当回避：

1、专家所在企业的申请项目；

2、专家家庭成员或近亲属为所审项目申请企业的负责人；

3、有利益关系或直接隶属关系。

第十九条 评估机构和专家对所审项目的技术、经济秘密和审查结论意见负有保密责任和义务。省创新基金管理中心尊重评估机构和专家的审查意见并给予保密。

第二十条 省科学技术厅根据评估机构的工作质量及行为规范情况，对评估机构实行动态管理和科技信用评价管理。必要时，由省科学技术厅会同省财政厅作出调整。

第二十一条 省科学技术厅根据项目申请材料和立项审查意见，会同省财政厅审定立项项目并商定项目资助额度。

第五章 项目资助与经费拨付

第二十二条 省创新基金按照科技部要求地方政府立项资助的规定，优先资助申请国家创新基金的项目，择优资助省级创新基 金项目。

1、对于申请国家创新基金的项目，先由推荐单位会同同级财政部门立项并向省科学技术厅和省财政厅推荐，再由省科学技术厅和省财政厅择优立项并向科技部创新基金管理中心推荐。立项推荐项目的资助经费，省创新基金资助其中的60%，推荐单位资助其中的40%。

2、对于申请省创新基金的项目，经专家评审后，由省科学技术厅和省财政厅择优立项资助，同时推荐单位应给予省创新基金资助经费50%数额的匹配资助。

第二十三条 省创新基金项目实行合同管理。由省创新基金管理中心与项目承担企业、推荐单位签订合同，确定项目各项技术经济指标、阶段考核目标以及完成期限等条款。

第二十四条 省财政厅根据省创新基金管理中心与项目承担企业签订合同后的拨款申请，按照省级国库集中支付制度改革的有关规定，分两次将省创新基金立项项目经费直接拨付项目承担单位。具体拨付方式如下：

1、国家创新基金支持的项目，拨付时间和拨付金额按有关规定执行。其中，对省创新基金已前期资助的项目，拨付金额应减去前期资助金额。

2、省创新基金资助的项目，在项目立项后，于每年的9月30日前按项目资助额度的60%拨付；项目验收后，拨付剩余的40%。

3、推荐单位承诺的匹配资金，应在项目立项后及时拨付。第二十五条 项目承担企业要严格执行国家有关财经政策、财务规章制度和本办法的要求，认真履行合同，科学、合理、有效地安排和使用创新基金拨款，保证专款专用，严禁截留、挪用。并接受 科技、财政、审计部门的监督检查。

第六章 项目监督管理及验收

第二十六条 省科学技术厅负责省创新基金项目的日常管理和验收工作；省财政厅负责对省创新基金的运作和使用进行监督和检查，并参与项目的验收工作。创新基金项目绩效考核工作由省财政厅和省科学技术厅共同负责。省创新基金管理中心依据本办法负责制订《创新基金项目监督管理和验收工作规范》，具体组织实施项目监督管理和验收工作，分析总结项目执行情况。推荐单位具体实施对辖区内创新基金项目的监理、验收和绩效考核工作。

第二十七条 项目监督管理主要内容包括：

1、项目资金到位与使用情况；

2、合同计划进度执行情况；

3、项目达到的技术、经济、质量指标情况；

4、项目存在的主要问题和解决措施。

第二十八条 项目承担企业须对项目资金进行单独核算，并接受有关部门的监督和检查。无偿资助项目承担企业，在收到创新基金拨款后作为专项应付款处理。其中：形成资产部分转入资本公积，消耗部分予以核销。贷款贴息项目承担企业，在收到创新基金拨款后作为冲减当期财务费用处理。信贷担保项目担保机构，在收到创新基金拨款后作为冲减当期财务费用处理。

第二十九条 项目承担企业应当按照《企业财务通则》的规定，向主管财政部门报送月度和财务信息资料，主管财政部门及其工作人员应依法保护企业商业机密，不得利用企业的财务信息谋取私利或者损害企业利益 凡不向主管财政部门报送企业财务信息资料和财政支持项目实施情况的，以及不接受财政部门、科技主管部门对创新基金项目进行监督检查和绩效考评的，以后企业申请创新基金项目将不予受理。

第三十条 因客观原因需对省创新基金项目合同目标调整时，项目承担企业应向推荐单位提出书面申请，经省科学技术厅会同省财政厅批准后执行。在合同执行过程中发生重大违约事件的，按合同终止执行项目，并采取相应处理措施。

第三十一条 项目验收原则上在合同到期后一年内完成。需要提前或延期验收的项目，项目承担企业应向推荐单位提出申请，经省科学技术厅和省财政厅批准后执行。

第三十二条 创新基金项目验收的主要内容包括：

1、合同计划进度执行情况；

2、项目经济、技术指标完成情况；

3、取得的科技成果情况；

4、资金落实与使用情况；

5、项目实施前后企业的整体发展变化情况。

第三十三条 省创新基金项目由省科学技术厅会同省财政厅组织项目验收。省科学技术厅依据《省创新基金项目监督管理和验收工作规范》，对项目进行综合评价并分别做出验收合格、验收基本合格、验收不合格的结论意见。

第三十四条 每年第二季度，由省科学技术厅会同省财政厅，对上一省创新基金的执行情况提出报告。

第三十五条 省科学技术厅受理社会对创新基金项目有关问题的投诉，并负责对立项或实施过程中的重大问题进行调查，及 时提出相应的处理意见。对在项目申报、立项、实施、管理中弄虚作假、玩忽职守、以权谋私、挪用经费的单位和个人，省科学技术厅、省财政厅视其情节轻重，做出取消立项、中止或收回拨款、终止合同、两年内不再受理申请、通报批评和行政处分的决定，对于情节严重构成犯罪的，由司法机关依法追究其刑事责任。

第七章 附 则

第三十六条 本办法自发布之日起施行。省科学技术委员会、省财政厅《关于印发＜江西省科技型中小企业技术创新基金暂行规定＞的通知》（赣科发计字[2000]111号、赣财工字〔2000〕57号）和《江西省科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法》（赣科发〔2002〕2号）同时废止。

第三十七条 本办法由省财政厅、省科学技术厅负责解释。

第四篇：四川省科技型中小企业创业投资补助资金管理暂行办法

省财政厅、省科技厅关于印发《四川省科技型中小企业创业投资补助资金管理暂行办法》的通知

川财企（2008）97号

各市（州）、扩权试点县（市）财政局、科技局：

为贯彻《国务院实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要〉若干配套政策》（国发[2006]6号）和四川省政府关于促进高新技术产业发展的投融资政策与服务若干意见，支持科技型中小企业自主创新，我们制定了《四川省科技型中小企业创业投资补助资金管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题，请及时向我们反映。

第一章 总 则

第一条 为贯彻《国务院实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要〉若干配套政策》（国发[2006]6号）和四川省政府关于促进高新技术产业发展的投融资政策与服务若干意见，设立四川省科技型中小企业创业投资补助资金（以下简称补助资金），并制定本办法。

第二条 补助资金专项用于引导创业投资机构向初创期科技型中小企业投资及鼓励引导创业投资机构、银行和担保机构等向科技型中小企业积极开展投融资服务。

第三条 补助资金的资金来源为省级财政科技经费，以及从所支持的创业投资机构回收的资金和社会捐赠的资金。

第四条 补助资金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。

第五条 补助资金的补助方式为风险补助、投资保障、贷款担保补助和科技贷款贴息。

第六条 省科技厅、省财政厅聘请专家组成补助资金评委，对补助资金支持的项目进行评审；委托四川省高新技术产业金融服务中心（以下简称金融服务中心）负责补助资金项目的日常管理。

第二章 支持对象

第七条 补助资金的支持对象为：在四川省境内从事创业投资的创业投资企业、创业投资管理企业、具有投资功能的中小企业服务机构（以下统称

创业投资机构），以及科技型中小企业。

第八条 本办法所称的创业投资企业，是指具有融资和投资功能，主要从事创业投资活动的公司制企业或有限合伙制企业。申请补助资金支持的创业投资企业应当具备下列条件：

（一）经工商行政管理部门登记；

（二）实收资本（或出资额）在5000万元人民币以上，或者出资人首期出资在1500万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到5000万元人民币以上，所有投资者以货币形式出资；

（三）有明确的投资领域，并对科技型中小企业投资累计2500万元以上；

（四）有至少3名具备5年以上风险投资或相关业务经验的专职高级管理人员；

（五）管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

（六）按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法；

（七）不投资于流动性证券、期货、房地产业以及国家政策限制类行业。

第九条 本办法所称的创业投资管理企业，是指由职业投资管理人组建的为投资者提供投资管理服务的公司制企业或有限合伙制企业。申请补助资金支持的创业投资管理企业应具备下列条件：

（一）符合本办法第八条第（一）、第（四）、第（五）、第（六）项条件；

（二）实收资本（或出资额）在50万元人民币以上；

（三）管理的创业资本在2500万元人民币以上。

第十条 本办法所称的具有投资功能的中小企业服务机构，是指主要从事为初创期科技型中小企业提供创业辅导、技术服务和融资服务，且具有投资能力的科技企业孵化器、创业服务中心等中小企业服务机构。申请补助资金支持的中小企业服务机构需具备以下条件：

（一）符合本办法第八条第（五）、第（六）项条件；

（二）具有企业或事业法人资格；

（三）有至少2名具备3年以上创业投资或相关业务经验的专职管理人员；

（四）正在辅导的初创期科技型中小企业不低于20家（以签订《服务协议》为准）；

（五）能够向初创期科技型中小企业提供固定的经营场地；

（六）对初创期科技型中小企业的投资或委托管理的投资累计在250万元人民币以上。

第十一条 本办法所称的科技型中小企业，是指主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务的非上市公司（初创期科技型中小企业指成立期限在5年以内的非上市公司）。申请补助资金支持的科技型中小企业，应当具备下列条件：

（一）具有企业法人资格；

（二）职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数比例在10%以上；

（三）年销售额在3000万元人民币以下、净资产在2000万元人民币以下，每年用于高新技术研究开发的经费占销售额的3%以上。

第三章 风险补助

第十二条 风险补助是指补助资金对已投资于初创期科技型中小企业的创业投资机构予以一定的补助。

第十三条 创业投资机构在完成投资后，可以申请风险补助。

第十四条 补助资金按照最高不超过创业投资机构实际投资额的5%给予风险补助，补助金额最高不超过500万元人民币。

第十五条 风险补助资金用于弥补创业投资损失。

第四章 投资保障

第十六条 投资保障是指创业投资机构将正在进行高新技术研发、有投资潜力的初创期科技型中小企业确定为“辅导企业”后，补助资金对“辅导企业”给予补助。

投资保障分两个阶段进行。在创业投资机构与“辅导企业”签订《投资意向书》后，补助资金对“辅导企业”给予投资前资金补助；在创业投资机构完成投资后，补助资金对“辅导企业”给予投资后资助。

第十七条 创业投资机构可以与“辅导企业”共同提出投资前补助申请。第十八条 申请投资前补助的，创业投资机构应当与“辅导企业”签订《投资意向书》，并出具《辅导承诺书》，明确以下事项：

（一）获得补助资金补助后，由创业投资机构向“辅导企业”提供无偿创业辅导的主要内容。辅导期一般为1年，最长不超过2年；

（二）辅导期内“辅导企业”应达到的符合创业投资机构投资的条件；

（三）创业投资机构与“辅导企业”双方违约责任的追究。

第十九条 符合本办法第十八条规定的，补助资金可以给予“辅导企业”投资前补助，补助金额最高不超过100万元人民币。补助资金主要用于补助“辅导企业”高新技术研发的费用支出。

第二十条 经过创业辅导，创业投资机构实施投资后，创业投资机构与“辅导企业”可以共同申请投资后补助。补助资金可以根据情况，给予“辅导企业”最高不超过200万元人民币的投资后补助。补助资金主要用于补助“辅导企业”高新技术产品产业化的费用支出。

第二十一条 对辅导期结束未实施投资的，创业投资机构和“辅导企业”应分别提交专项报告，说明原因。对不属于不可抗力而未按《投资意向书》和《辅导承诺书》履约的，由金融服务中心依法收回投资前补助资金，并在有关媒体上公布违约的创业投资机构和“辅导企业”名单。

第二十二条 其经费使用参照“四川省科技支撑计划专项经费管理办法”规定执行。

第五章 贷款担保补助

第二十三条 贷款担保补助是指补助资金对通过担保取得银行科技项目贷款的科技型中小企业给予一定的担保费补助。

第二十四条 科技型中小企业通过担保取得银行科技项目贷款后，可以申请贷款担保补助。

第二十五条 补助资金按照最高不超过担保费50%给予贷款担保补助，贷款担保补助金额最高不超过100万元。

第二十六条 贷款担保补助用于补贴科技型中小企业担保费支出。

第六章 科技贷款贴息

第二十七条 科技贷款贴息是指补助资金对取得银行科技项目贷款的科技型中小企业给予一定的利息补贴。

第二十八条 科技型中小企业与银行签订科技项目贷款合同后，可以申请科技贷款贴息。

第二十九条 科技贷款贴息按照最高不超过科技型中小企业实际付息额的50%，同一项目贴息时间不超过3年，贴息总额最高不超过200万元。第三十条 科技贷款贴息用于补贴科技型中小企业的利息支出。

第七章 管理与监督

第三十一条 财政厅、科技厅履行下列职责：

（一）制订补助资金项目评审规程；

（二）聘请有关专家组成补助资金评委；

（三）根据补助资金评委评审意见，审定所要支持的项目；

（四）指导、监督金融服务中心对补助资金项目的日常管理工作；

（五）委托第三方机构，对补助资金的运作情况进行评估，对获得补助资金支持的创业投资机构的经营业绩进行评价。

第三十二条 省级财政部门负责对补助资金的使用情况进行管理和监督检查；也可委托审计部门或社会中介机构进行审计。省级科技管理部门负责建立补助资金的项目库；省级科技管理部门负责管理、监督检查补助资金

所支持项目的实施情况；对获得补助资金支持的项目情况进行评价。第三十三条 补助资金评委履行下列职责：

（一）依据评审标准和评审规程公开、公平、公正地对补助资金项目进行评审。

（二）为补助资金提供真实、可靠的评审意见；

（三）严格遵守补助资金评审工作纪律，不得向外界泄露评审情况；第三十四条 金融服务中心履行下列职责：

（一）对申请补助资金的项目进行受理和初审，向补助资金评委提出初审意见；

（二）监督检查补助资金所支持项目的实施情况，定期向财政厅、科技厅报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。

第三十五条 经评审支持的项目，在科技厅网站上公示，公示期为1周，对公示中发现问题的项目，补助资金不予支持。

第三十六条 对于不按规定管理和使用补助资金，不按规定进行会计核算的单位，科技厅将会同省财政厅予以停拨经费或通报批评，情节严重的可以终止项目。对于存在弄虚作假，截留、挪用、挤占补助资金等违反财经纪律的行为，科技厅、财政厅取消该项目单位今后三年内申请补助资金的资格。同时建议有关部门给予纪律处分。构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。

第八章 附 则

第三十七条 本办法由财政厅会同科技厅负责解释。

第五篇：关于印发《江苏省科技型中小企业创业投资引导资金管理暂行办法》的通知

关于印发《江苏省科技型中小企业创业投资引导资金管理暂行

日期：2008-04-25发稿人：admin【 字体:大 中 小 】

各市、县财政局、科技局，各有关单位：

为深入贯彻《中共江苏省委、江苏省人民政府关于增强自主创新能力建设创新型省份的决定若干政策的通知》精神，引导我省风险投资机构支持科技型中小企业自主创新，根据《财政部、导基金管理暂行办法)的通知》要求，省财政厅、科技厅联合制定了《江苏省科技型中小企业创业们，请遵照执行。执行过程中有何意见或建议，请与省财政厅、省科技厅联系。

附件：江苏省科技型中小企业创业投资引导资金管理暂行办法

附件：

江苏省科技型中小企业创业投资引导资金管理暂行办法

第一章总则

第一条 为深入贯彻《中共江苏省委、江苏省人民政府关于增强自主创新能力建设创新型省份新创业若干政策的通知》精神，省财政设立江苏省科技型中小企业创业投资引导资金(以下简称引

第二条引导资金专项用于引导和支持我省创业投资机构向初创期科技型中小企业投资。

第三条 引导资金的资金来源为，省级财政安排的科技型中小企业技术创新资金和其他资金。

第四条 引导资金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。

第五条 引导资金的引导方式主要是风险补助。

第二章 支持对象

第六条 引导资金的支持对象为：在江苏省境内注册登记从事创业投资的创业投资企业、创业企业创业服务机构(以下统称创业投资机构)。

第七条 本办法所称的创业投资企业，是指具有融资和投资功能，主要从事初创期科技型中小制企业。申请引导资金支持的创业投资企业应当具备下列条件：

(一)在江苏境内经工商行政管理部门登记；

(二)实收资本(或出资额)在5 000万元人民币以上，或首期出资额在3000万元以上，并承诺注所有投资者以货币形式出资：

(三)有明确的投资领域，并对科技型中小企业和科技创业载体的创业投资占对外投资总额的(四)有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职管理人员；

(五)优先支持对科技型中小企业投资2个成功案例以上的创业投资企业，投资所形成的股权高于原始投资l O％以上：

(六)管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；

(七)按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。

第八条 本办法所称的创业投资管理企业，是指由职业投资管理人组建的为投资者提供投资管请引导资金支持的创业投资管理企业应具备下列条件：

(一)符合夺办法第七条第(一)、第(四)、第(五)、第(六)、第(七)项条件；

(二)实收资本(或出资额)在1 00万元人民币以上：

(三)管理的创业资本在3000万元人民币以上：

第九条 本办法所称的具有投资功能的中小企业创业服务机构，是指具有投资能力的科技企业企业创业服务机构。申请引导资金支持的中小企业服务机构需具备以下条件：

(一)符合本办法第七条第(一)、(五)、第(六)、第(七)项条件；

(二)注册资本在2 OOO万元人民币以上；

(三)有至少2名具备3年以上创业投资或相关业务经验的专职管理人员。

(四)正在辅导的初创期科技型中小企业不低于5 O家(以签订《服务协议》为准)；

(五)能够向初创期科技型中小企业提供固定的经营场地，建筑面积不小于5000平方米；(六)对初创期科技型中小企业的投资或受委托管理的投资累计在500万元人民币以上。第十条 本办法所称的初创期科技型中小企业，是指主要从事高新技术产品研究、开发、生产享受引导基金支持的初创期科技型中小企业，应当具备下列条件：(一)具有企业法人资格；

(二)职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30％以上，比例在1 O％以上；

(三)年销售收入在3000万元人民币以下，净资产在2 000万元人民币以下，每年用于高新技第十一条 申请引导资金支持的创业投资机构不得投资于流动性证券、期货、房地产业以及国第三章 支持方式

第十二条 引导资金的支持方式以对创业投资机构的风险补助为主。第十三条 创业投资机构在完成投资后，可以申请风险补助。

第十四条 引导资金按照最高不超过创业投资机构实际投资于科技型创业项目金额的3％给予民币。

第十五条 风险补助资金用于弥补创业投资损失，创业投资机构收到补助资金后，按《企业财第四章 管理与监督

第十六条引导资金原则上在每年三月底前由符合引导资金资助条件的机构和企业按本办法部门、科技部门。省属企业申报材 料直接上报省财政厅、省科技厅。

第十七条申报材料由所属同级财政部门统一上报，市、县财政部门、科技部门必须对本级进行认真审核，符合条件的项目应填写《创业投资机构资格初审意见汇总表》、《风险补助项目性、可靠性进行审查，符合推荐条件的加盖公章，由申报单位所在县、市财政局、科技局汇总后科技部门审查的申报材料，在上报省财政厅、省科技厅同时要抄报省辖市财政局、科技局。第十八条引导资金的申报材料主要包括：(一)创业投资机构资格认定材料

1、创业投资机构资格认定申请表(附表4)；

2、营业执照或法人证书复印件；

3、企业章程、内部投资决策机制、风险控制机制的制度文件；

4、上会计报表和审计报告；

5、投资管理团队主要人员介绍，创业投资企业和创业投资管理企业应提供至少3名主要投资企业服务机构应提供至少2名主要投资管理人员的工作简历；

6、所管理或受托管理的创业投资资金规模的证明文件(创业投资管理企业需提供资金委托

7、近三年内投资的初创期科技型中小企业名单，包括被投资企业名称、行业领域、投资时间投资后运营业绩、是否被省科技厅认定为高新技术企业(附表3)；

8、具有投资功能的中小企业服务机构，需将已在辅导的初创期科技型中小企业名单，包括企式、辅导时间等，是否被省科技厅认 定为高新技术企业(附表3)；

9、列举至少3个所投资案例(所投资企业的基本情况，并附投资后的营业执照复印件、验资报的证明文件，最近的财务审计报告或 投资退出证明)。

(二)补助项目申报材料

1、已投资初创期科技型中小企业汇总表(附表3)；

2、已投资初创期科技型中小企业相关证明文件，包括：企业营业执照复印件，工商变更登记