创新风险管理,支持银行转型[精选多篇]

第一篇：创新风险管理,支持银行转型

创新风险管理，支持银行转型

当前，我国经济正处在“三期叠加”和走向新常态的过程中，一方面伴随过剩产能化解调整、经济“去杠杆”，商业银行的风险压力持续增大，另一方面，实体经济面临结构调整、产业升级的艰巨任务，最具创新活力的民营经济和中小企业还面临“融资难、融资贵”的问题，急需金融“输血”支持。在这样的背景之下，商业银行如何在把住风险底线的同时，更好地服务实体经济已经成为业界所关注的焦点。就此，本刊记者专访了平安银行副行长赵继臣。

赵继臣表示，平安银行始终坚持“经营风险”的核心管理理念，通过理念创新、模式创新、管理创新等多个维度不断提升风险管理水平，全面建设更科学、精细、高效的风险决策机制和管理体系，开创了一条具有平安特色的支持实体经济发展的商业银行转型经营之路。

适应新常态，风险理念转变在先

《》：随着我国宏观经济进入新常态的历史阶段，以及利率市场化等金融改革不断推进，银行业发展的外部宏观环境发生了巨大变化，从而给商业银行的风险管理带来了新挑战。面对这些挑战，商业银行应该怎么办？

赵继臣：我们认为，银行要实现可持续发展，就必须让先进的风险理念和守法合规的风险文化成为每一个员工的职业基因。先进的风险理念，对外可以支持银行开拓市场，创新业务模式，适应时代变化；对内可以统一风险人员与业务人员对共同目标和共同利益的认同，形成合力，提升业务效率。为此，我们注重打造银行业发展新形势下的先进风险理念。

首先，要从“控制风险”转化为“主动管理与经营风险”。为达成主动管理的效果，平安银行一直致力于改变过去风险条线和市场条线之间各自为政的局面，构建风险与市场目标一致、协调发展的合作机制，将风险文化从后台贯彻到前端，力图建立一个以价值创造最大化为目的价值管理体系，平衡风险与收益之间的关系，实现风险资本收益最大化。

其次，我们注重从“单一风险管理”向“全面风险管理”的转化。这是因为，随着业务的创新拓展，商业银行所承担的非信用风险日益凸显，以信贷风险管理为主体的风险管理架构，无法清晰把握全行整体风险状况，难以应对不同业务市场领域的交叉风险，以及系统性和突发性风险事件。因此，平安银行着力构建适应当前银行风险多样化、复杂化特征的全面风险管理体系，按全面风险管理要求重构风险体系，构建垂直、独立的风险管理架构，明确第一道防线的风险管理目标与责任，提升第二道防线的管理权威，强化第三道防线的监控力度，全行信用、市场、操作、合规、声誉等各类风险由风险管理委员会统筹管理及问责。

再次，就是加强资本约束理念。随着《商业银行资本管理办法》的实施，监管当局对商业银行的资本管理提出了更高要求，资本成为影响银行发展的一个决定因素。我们在业务计划开发和绩效管理过程中，认真贯彻资本约束的理念，走出了一条资本节约的内涵式发展道路。

最后，建设先进的风险文化。风险文化建设要同时抓“有形之手”和“无形之手”，“有形之手”包括完善基于风险调整后资本回报（RAROC）和经济增加值（EVA）的考核体系，建立健全严格的问责机制；“无形之手”是加强内外部培训，持续倡导和培育先进的风险文化，最终培育形成公正决策、敢于负责、积极主动、专业素质不断提升的风险文化。

建立科学风险政策体系与管理架构

《》：包括平安银行在内的现代商业银行业务门类、条线都越来越复杂。同时，随着银行规模不断扩大，网点布局也越来越广。诚如您所说，要转变风险管理理念，但面对越来越庞杂的业务门类、越来越专业的产品体系以及不断膨胀的组织体系，商业银行的风险管理如何真正落到实处，行之有效呢？

赵继臣：我们认为，必须建立全行统一的全面风险政策和具有区域特色的分行差异化政策相结合的政策体系。

一方面，风险政策的全面统一是“全面风险管理”理念贯彻的重要举措。我们将各类业务发展纳入到风险政策的统一框架下，建立了行业、区域、产品、客户等多维度的风险政策体系，从而将全行的风险偏好和发展战略通过政策落地到业务计划中，实现了风险的全面统筹管理。例如，近年来商业银行的投行业务、理财业务日益兴起，我们及时制定相关风险政策，将其蕴含的信用、市场、合规、声誉等各类风险特征和相应的风险策略清晰阐释，明确业务“有所为”“有所不为”，用政策的无形之“手”引领业务发展。

另一方面，商业银行经营越来越需要专业化和差异化。这不仅体现在总行，也体现在分支经营机构。为了与各地同业形成差异化的竞争优势，平安银行分行以客户为中心，立足本地、深挖区域特点，在总行统一政策指导下，制定特色化和差异化的政策，更好地对接当地市场，服务当地客户，尤其是针对金融需求还不能得到充分有效满足的中小企业群体，通过精细化研究和专业化服务，在客户“下沉”的同时，做到“风险可控”。

与此同时，分行和专业化事业部合作互动，事业部“专业化”拓展业务，分行“本地化”做好客户服务，运营结算、贷后管理等工作，事业部业务得以在当地分行有效落地和管理，分行和事业部优势互补、共同服务客户。

《》：这样的风险政策体系是否会要求商业银行的风险管理组织架构进行相应调整？

赵继臣：平安银行是较早建立起垂直、独立的风险治理架构的银行之一，总行对分行的“派驻制”风险治理架构已相对成熟。2013年，平安银行实施了一系列的事业部制改革。这一系列的改革让平安银行在经营方式、组织架构、绩效考核、风险管理等方面都出现了较大的变化。适应新的形势变化，我们进一步强化了全行风险管理委员会统一归口的“集中”管理，同时，仍然运用“派驻制风险管理、矩阵式双线汇报”的风险管理模式，将风险管理职能“内嵌”到独立核算的事业部内部。

也就是说，总行向分行和事业部派驻的风险总监，实线向总行风险管理委员会汇报、虚线向分行行长或事业部总裁汇报，总行风险管理委员会在人事任免、绩效考核上相比分行和事业部占有更大权重。这种模式很好地保障了全行风险管理的集中性和独立性，同时也使得风控端更接近市场，风险和业务的协作更默契，保持有竞争力的业务的运行效率，更好地突显事业部制的“专业化”优势。事业部制本身对于增强银行的风险管理能力大有裨益，业务的“集中化”和架构的扁平化缩短了风险决策的传导链条，有效提升了管理效率。

建立全流程可量化的风险管理体系

《》：在日常的经营过程中，银行的大型企业客户和小微企业客户在经营特征、业务流程、风险特征等方面差异巨大。实际上，这两类客户都是商业银行当前所重点关注的对象。那么，商业银行在经营过程中，如何建立对应不同客户的风险管理体系呢？

赵继臣：各地的主流企业是实体经济发展和转型的引领者。为支持实体经济转型，平安银行鼓励开发行业中有竞争力的优质龙头企业和在地方上有影响力的主流客户，建立并完善与主流客户和战略客户之间“总对总”的合作关系。为支持主流客户开发，我们就必须建立专业、精简、高效的业务流程。

首先，我们坚持行业事业部专业开发的经营模式，在重要产业进行战略性布局，为客户提供“一揽子”综合金融服务；其次，加强了对战略客户在授信业务和投行业务的联动评估，银行的授信业务评估满足客户传统授信产品审批，而跨市场的投行业务产品则因具备相对复杂的交易结构和风险要素，需要针对性的流程和标准设计，因此，面对主流大客户日益多元化的金融需求，平安银行充分发挥综合金融优势，通过授信业务与投行业务的联动评估，为战略客户提供针对性的“一揽子”金融服务解决方案，有效提升平安银行对大客户的金融服务能力；第三，建立和完善高效的审批通道，针对战略客户专业化和差异化的需求，构建专门审批团队，强化专业审批能力，优化审批流程，突破层层审批的常规限制，提高审批效率。

针对小企业客户开发的经营模式和这一客群的风险特征，平安银行积极建立了全流程、可量化的风险管理体系。具体来说，我们依托城市、行业、商圈建立了专家评价模型及批量开发流程；全面应用风险计量工具，有效识别风险并进行额度控制；积极对客户进行征信筛查，跟踪客户信用状况；通过流水验证、黑名单筛查、欺诈联防检测、反查贷款卡等措施防止业务欺诈；及时进行资金用途检查，跟踪还款源，侦测代还款以及集中供款现象，并且定期进行风险评估保证贷后有效的风险管理；同时建立不良贷款快速核销制度，保证收益覆盖风险。

面对经济形势和市场环境的快速变化，平安银行主动调整了资产结构，提高风险抵抗能力。在经济形势下行情况下，适时调整授信政策和导向，坚决退出高风险领域，调整资产结构，发展以“贷贷平安”商务卡为主的微贷产品，有效避免了更大风险，提高了收益和风险抵御能力。同时，平安银行不断完善和提升审批服务和贷后管理能力，信贷工厂建设已见成效，为“贷贷平安”卡带来强大的市场竞争力。

平安银行作为一家以创新为竞争力的股份制商业银行，始终“以客户为中心”，不断创新产品和优化服务，提升对实体经济的综合服务能力，并坚持“风险引领市场”的风险管理理念，通过“创新”提升风险管理水平，探索出了一条具有平安特色的产品创新风险管理之路。

从2014年开始，平安银行在总行风险管理委员会下，设立了产品风险管理专门职能，专司创新风险管理，并向风管委汇报；同时，建立了新产品投产前风险审查、观察期运行风险评估、重点产品风险检查等一系列风险管理流程，在建立全面、高效的创新风险管理体系上做出了积极而卓有成效的尝试，并形成了平安银行新产品风险管理自己的特色，突显了风险管理一站式、全生命周期和全面覆盖的特点。

业务创新与风险管理模式创新须同步

《》：综合金融是平安银行有别于国内其他同类商业银行的独有优势，而在传统业务上，平安银行的产业链金融也被业界尤为称道，在新型业务领域，互联网金融发展得有声有色。请问，平安银行在推进这些“拳头”特色业务之时，又是如何做好风险管理的？

赵继臣：平安银行致力于实现综合金融发展战略，积极促进综合金融在“合规为本、风险可控”的前提下的健康发展，不断丰富了全面风险管理的内涵。我们主要通过三方面来实现综合金融业务风险管理。

首先，完善综合金融业务风险管理体制。平安银行积极建立产品风险管理体系，加强风险收益分析和资本配置。加快综合金融产品开发专业团队建设，成立综合金融服务方案设计小组，研究和设计综合金融产品及相应的风险管理方案，指导经营单位开发市场。同时，加强对分行的产品和业务模式创新培训；成立综合金融风险管理研究会，组织综合金融产品、方案、流程的研究与创新，持续优化全行综合金融风险政策、管理流程、技术工具、考核机制和团队建设。

其次，优化综合金融业务风险管理效果。平安银行秉持细化政策、科学授权、风险前置、嵌入服务、量化管理、提高效率的原则对综合金融业务进行全面管理。加强对风险计量工具的研发及应用，建立经济资本的计量分配机制，动态监测各机构和各类业务的经济资本占用情况；建立风险定价机制，加强风险定价的指导及管理，在新增业务及创新产品中加强对中间收入的要求；推行价值管理工具，提高资本收益，全面提升综合金融业务风险管理效果。

第三，提升综合金融风险管理的支持力度。平安银行通过科技支持，开发风险评估和计量的模型和工具，建立统一客户视角下的风险数据集市，完善风险相关的各种业务系统，提高流程效率；通过渠道支持，搭建与外部合作的专业平台和同业交流的常规化渠道；通过产品支持，全面协助综合金融产品开发和推广；通过人力支持，为综合金融业务配备风险人员，提高对前线人员的培训水平，提高相关人员的技术水平及创新能力。

在互联网金融方面，平安银行启动积极稳健的风险管理策略，以快速适应网络金融业务的专业和创新特性，建立了专门的风险政策、评级体系和审批通道。平安银行及时建立网络金融综合风险管控体系，由多方参与协同的风险管理通过掌控信息流，有效识别、控制、缓释风险。执行基于交易的风险生命周期管理，在交易前、交易中、交易后及时进行风险识别、风险评估、风险控制与缓释、风险计量与监控及报告的全流程风险管理。依托供应链金融平台，结合“商流+资金流+信息流+物流”的数据整合能力，量身定制信息更全面、更完整的信用风险模型，对风险信息进行有效识别和控制，解决信息不对称的问题。

而在产业链金融方面，平安银行勇于创新，积极运用先进信息技术、创新风控手段，在加强风险管理的同时积极推动了贸易融资业务的发展。为加强货押业务管理，防范传统人工监管模式下的道德风险和提高信息传递的及时性，平安银行联合国内物联网行业的领先者――感知集团，就物联网技术在货押业务领域的应用，进行了深入的研究和实践。目前，已首先完成了车辆智能监管终端的研发，并已在客户中投入使用。

同时，平安银行还积极以结构化的手段创新贸易融资风控模式，降低企业获取银行授信的门槛，为实体经济转型和发展提供更大支持。比如对于大宗商品行业，平安银行推出了商品套期保值授信产品，充分运用期货市场的风险对冲工具，有效降低了客户主体信用风险、市场风险和操作风险，实现了交易所场内交割、期转现、场外变卖等多种快速变现方式，并有效提升了客户的融资比例。

第二篇：银行风险管理

银行风险管理

一、单项选择题

1.商业银行对外币的流动性风险管理不包括（）。

A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C.制定各币种的流动性管理策略

D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

【您的答案】 B

【正确答案】 B

2.（）针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行

在未来特定时段内的流动性是否充足。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【您的答案】 C

【正确答案】 C

3.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过

（），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.75%，25%

B.75%，15%

C.50%，15%

D.50%，25%

【您的答案】 A

【正确答案】 A

4.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。

A.公司治理结构

B.合规管理文化

C.信息系统建设

D.外部控制体系

【您的答案】 D

【正确答案】 D

5.操作风险中的人员因素不包括（）。

A.内部欺诈

B.文件/合同缺陷

C.知识/技能匮乏

D.核心雇员流失

【您的答案】 B

【正确答案】 B

6.按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和

（）。

A.控制派生风险

B.人力资源配置不当风险

C.系统性风险

D.操作失误风险

【您的答案】 A

【正确答案】 A

7.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（）来进行操作风险缓释。

A.提高电子化水平以取代手工操作

B.制定连续营业方案

C.购买电子保险

D.IT系统灾难备援外包

【您的答案】 A

【正确答案】 A

8.（）指标仅适合衡量大型的特别是跨国商业银行的流动性风险。

A.现金头寸指标

B.流动资产和总资产的比率

C.大额负债依赖度

D.核心存款指标

【您的答案】 C

【正确答案】 C

9.1988年（）标志全面风险管理原则体系基本形成。

A.华尔街第二次数学革命

B.《巴塞尔资本协议》

C.华尔街第一次数学革命

D.欧式期权定价模型

【您的答案】 B

【正确答案】 B

10.以下哪种不是巴塞尔新资本协议对操作风险经济资本的计量的方法。（）

A.基本指标法

B.高级计量法

C.标准法

D.产量法

【您的答案】 D

【正确答案】 D

二、多项选择题

1.声誉风险管理流程包括以下哪些步骤（）。

A.声誉风险的识别

B.声誉风险的评估

C.监测和报告、内部审计

D.声誉风险的修订

【您的答案】 A, B, C

【正确答案】 ABC

2.良好银行公司治理的特征（）。

A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.完善的内部控制和风险管理体系

C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制

D.科学的激励约束机制、先进的管理信息系统

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

3.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（）。

A.压力测试

B.交易限额管理

C.风险限额管理

D.止损限额管理

【您的答案】 B, C, D

【正确答案】 BCD

4.下列属于我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括的内容有（）。

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的金融工具种类

C.列入交易账户的头寸应符合的条件

D.交易标识

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

5.我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括以下几点内容（）。

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的头寸应符合的条件

C.列入交易账户的金融工具种类

D.明显不列入交易账户的头寸

【您的答案】 A, B, C, D

【正确答案】 ABCD

三、判断题

1.战略风险管理主要是通过整合内部营运流程来实现的，它的核心是协调经营目标、长期战略以及可利用资源。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

2.商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

3.在商业银行流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80%投入流动资产。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

4.一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱。

【您的答案】

【正确答案】 错

5.通常活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析时间序列。

【您的答案】

【正确答案】 错

6.商业银行最高风险管理委员会委员须全部由商业银行内部人员担任。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

7.吸收损失的缓冲器和最终来源是资本金。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

8.市场是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

【答案解析】 资本是风险的第一承担者，也是风险管理最根本的动力来源。

9.风险评估原则是由表及里、自上而下、从已知到未知。

【您的答案】 错

【正确答案】 错

【答案解析】 风险评估原则是由表及里、自下而上、从已知到未知。

10.商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的有效执行。

【您的答案】 对

【正确答案】 对

第三篇：银行风险管理

随着步入信息化时代，商业银行对信息化技术的依赖程度越来越高，金融信息技术日益提升，使商业银行能够成为包含经营、管理和创新的基础设施平台。但是，由于信息化技术的依赖，使得金融业务都与信息科技密不可分，在增加业务效率和收益的同时，潜伏期中的风险也与日俱增，并且呈上升趋势。尤其在这几年，出现了很多金融风险事件，这些风险所带来的损失，给银行的发展带了是十分巨大的危害，管理难度也逐渐提升，从而导致目前商业银行的信息管理形式面临着严峻的考验。由此可见，对于商业银行的信息科技风险管控，已经十分迫切。因此，为了能够更打造安全性能更高的金融平台，首先需要提供业务的创新水平；其次，加强研究信息化风险管理，从而使风险管理水平能够平稳提升；最后，落实风险管控，提升商业银行业务安全性，使银行业务朝着安全稳定的方向发展。

本文开篇主要从当前现状出发，阐述了本课题的背景和意义，比较国内外的发展方向和现状，以江西GS银行为例，描述了GS银行的信息科技风险的基本理论、特点和策略等。然后主要针对国内商业银行信息科技风险管理的现状进行了分析，从信息科技生产运行风险、安全综合风险和研究测试风险三个角度，对信息科技风险管理的问题进行了实质性的描述。

通过对江西GS商业银行信息科技风险管理的实例进行分析观察，根据当前该所具备的特点和所面临的风险，逐步进行深入探究，提出了四个风险管理策略：识别评估策略、应对控制、计量评价策略和监测监控策略。通过这四个策略，降低江西GS银行所面临的信息科技风险，为银行带来更多的经济效益。

接着建立了江西GS银行的风险管理评价体系，通过风险评估的方法运用，进行了对于银行业务风险的全程管控。在管控的过程中，在风险未出现之前进行预警控制，当风险发生时银行能够进行应急处理，事后能够选择最优的方案去调整银行业务。提高银行对信息科技风险管理的能力。

在本文最后，对全文进行总结以及对未来发展方向进行展望。

With getting into the information age,the commercial banks dependent on information technology more and more,and the financial information technology is improving, so that commercial banks can become the infrastructure platform including management, management and innovation.However, due to the dependence of information technology, making financial services and information technology are inseparable, increase business efficiency and profitability, while also increasing the risk of latent period,and the latent period is increasing.Especially in these years, there have been a lot of financial risk events, the loss of these risks, to the development of the bank with a very great harm, the difficulty of management has gradually increased, leading to the current commercial banks in the form of information management is facing a severe test.Thus, for information technology risk management and control of commercial banks, it has been very urgent.Therefore, in order to be able to build a more secure financial platform, the first need to provide business innovation level;secondly, to strengthen the risk management of information management, so that the level of risk management can be improved steadily;finally, the implementation of risk management and control, improve the security of commercial banks, so that the banking business towards security and stability of the direction of development.This paper begins with major departure from the current status quo, describes the background and significance of the topic, compare the direction and development status at home and abroad, Jiangxi GS Bank as an example,to describe the basic theory of GS Bank of information technology risk, characteristics and strategies.And then, it analyzes the current situation of information technology risk management of domestic commercial banks, from the three angles of information technology production operation risk, safety comprehensive risk and risk management, and describes the problem of information technology risk management.Through analyzing and observing the examples of Jiangxi GS commercial bank information technology risk management, according to the Institute have the characteristics and risks currently facing, gradually delve into proposed four risk management strategies: identifying assessment strategies, dealing with control, metering evaluation of policies and monitoring and control strategies.Through these four strategies to reduce the risk of information technology Jiangxi GS banks are facing, bringing more economic benefits for the bank.Followed by the establishment of a risk management evaluation system of Jiangxi GS Bank, the use by the method of risk assessment, carried out for the whole banking risk management and control.In the process of management and control, the risk does not appear before the early warning control, when the risk of banks to carry out emergency treatment, and afterwards be able to choose the best solution to adjust banking.The ability of information technology to improve bank risk management.In this last, the paper summarizes and prospects for the future development direction.

第四篇：银行金融创新对风险管理的影响

内容摘要：自上世纪70年代以来，金融创新已经成为当代金融业发展的趋势之一。作为金融中介机构吸引顾客提高利润、拓展市场的有效手段，金融创新已被越来越广泛地运用。然而伴随而来的是金融机构在交易过程中承担了巨大的风险，因此经营风险的管理也就日益重要。本文拟从金融中介机构的角度，分析金融创新与风险二者的关系，并就金融机构角色的转变，提出了相应的监管与风险防范策略。

关键词：金融创新，金融中介，风险防范

金融创新（Financial Innovation）理论是在创新理论基础上发展起来的。之后，西方经济学界在这一理论框架上进行了补充和延伸。严格意义的金融创新是指金融工具的创新，而广义的金融创新是指金融机构适应经济发展的需要，创造新的金融市场、金融商品、金融制度、金融机构、金融工具、金融手段及金融调节方式等。

金融创新与银行角色转变

过去银行业务一向偏于静态与稳定，但受到金融创新的影响，新的金融投资和风险管理策略陆续开发，金融机构也跟着调整其运营模式，不仅借由发行或投资新种金融商品创造收入，也利用新种金融商品从事风险管理。在上世纪30年代经济危机以前，金融中介机构主要是银行，而银行所从事的业务种类也非常有限，除了经营存款、贷款、汇兑等传统业务外，很少经营其它金融业务，非银行金融中介机构一直很少。

60年代末，国际资本流动速度的加快对布雷顿森林体系所规定的固定汇率制提出了挑战，各国政府对外汇市场实行资本控制。这一阶段银行的金融创新目的在于逃避各国的金融控制和资本监管，主要有欧洲货币、欧洲债券、平行贷款等。在欧洲货币市场建立后，金融创新活动层出不穷，其结果是加强了经济体对金融体系的深化，在原有的金融体系专业分工的基础上，加速了非银行金融中介机构的设置，如保险公司、养老基金、住宅金融机构、财务公司、信用合作社和互助基金等。

70年代，布雷顿森林体系崩溃，各国开始逐渐放松管制，实行有管理的浮动汇率制度。这一阶段市场创新活动主要有浮动利率票据、中期票据、可转让存单、货币远期交易、浮动利率债券、货币市场存款账户等，其目的在于防范汇率风险和利率风险。80年代，能源市场供应过剩、债务危机等使得转移信用风险、改善银行信贷质量、降低筹资成本成为当务之急。这一阶段的主要创新活动有票据发行便利、零息票债券、互换、期权、期货、远期利率、协议等。进入90年代，随着世界经济区域化和一体化趋势，各国金融管制大大放松，金融机构为增强资产之流动性，在国际金融市场上融资证券化和资产证券化的趋势越来越明显。随着金融衍生商品的不断发展，金融机构的角色从以往单纯的间接金融转变为商品的发行者、代理商、管理发行者、信托者、增强信用或流动性者、至证券化资产的投资者。例如投资银行等各种各样的非银行金融中介机构在金融创新的过程中发挥桥梁和纽带作用，它们从事着资本市场的业务，包括证券的发行、承销与交易代理，提供企业并购与资产重组、基金管理以及为企业投资融资进行咨询、顾问等业务，显然的，为直接融资提供金融服务的正是这些非银行的金融中介。

因此，商业银行不仅继续是货币市场、间接融资的主体，在资本市场、直接融资中的作用也在加强，这也使得银行金融中介和非银行金融中介的界限变得越来越模糊。在激烈的市场竞争中，商业银行正在不断地改变以往的经营模式，它们一改由原来只经营传统的存、汇、贷、放，变成经营几乎无所不包的金融百货公司。

对创新业务风险管理的必要性

无论是从金融创新的诱因还是从金融创新的应用来看，最直接的体现是在商业银行的中间业务，即西方所指的表外业务上。中间业务是指商业银行除传统的资产业务和负债业务以外，不直接承担或形成债权债务，不动用或极少动用自身资产，为社会提供的各类金融服务并收取手续费的业务。银行在办理这类业务时既不是债务人也不是债权人，而是处于受委托

代理的地位，以中间人的身份进行各项业务活动，它既满足了经济社会对商业银行的需求，又能吸引更多顾客，增加商业银行的利润。

从事金融商品创新会为金融机构带来更多的利润，但也让金融机构在承销和交易过程中承担了巨大的风险，因此金融机构在从事此些业务时必须了解这些业务的风险，并采取必要的防范措施。由于金融衍生商品的构成相当复杂，创新或复制后金融商品的风险可能与原产品不一样，不仅受标的资产的报酬率和风险所决定，同一金融商品对发行者和使用者的风险也不同，并且也依这些商品如何被使用而有所分别。

随着各国对市场利率、外汇管制的放松，企业为了转移或消除价格风险、信用风险及摆脱政府的金融管制，金融机构创造了种类繁多的新金融工具进行表外融资，金融创新活动愈演愈烈。以目前的金融创新活动而言，主要集中在资产证券化和新型衍生性金融商品开发上。资产证券化是指将缺乏流动性、但能够产生稳定的未来现金收入的资产，通过结构性重组，转变成为资本市场可销售和流通的金融产品的过程。它是近30年来全球范围内被广泛应用的有效融资和投资工具，是衍生证券技术和金融工程技术相结合的产物。资产证券化的好处除了增加发行金融机构流动性外，最大的好处即是将证券化之资产的风险加以分割，移转给愿意承担风险的其它投资者。

在金融市场上，有些金融资产是缺乏流动性的，如零售汽车贷款、信用卡应收账款和住宅贷款等，而有的金融资产是富有流动性的，如证券，投资者可以随时在证券市场上把证券卖出去。对于银行来说，为了提高资金的效率，有必要将没有流动性的资产转变为具有流动性的证券，资产担保证券就是在这种情况下产生的。它是以贷款在未来产生的现金流作为担保发行的证券，通过资产担保证券，银行将难以流动的资产转变为可以流动的证券。创新业务的有效监管

金融监管与金融创新之间的关系常常是互为因果的。经济学家凯恩（Kane）认为，严格的管制会促使金融机构通过创新金融产品来规避监管，而金融创新又进一步促使监管部门通过制定新的法规来将新产品纳入监管范围，于是又有新一轮的创新。据此也可以认为，管制和创新会形成一个相互推动的过程，严格的金融管制实际上是金融创新的一种动力。国际清算银行下之巴塞尔银行监督委员会在1988年7月提出巴塞尔资本协议（Basel Capital Accord），该资本协议之目的在确保各国银行持有相同水准的适足资本，创造公平竞争环境，提升以金融机构偿债能力为主轴的风险监理标准，进而强化国际金融市场之健全与稳定。自此巴赛尔资本协议的优点广泛地被认可，成为全球金融业界公认的准则。惟近几年来，随着金融环境瞬息万变，金融国际化与自由化使得金融业务区隔日渐模糊，在金融创新、科技进步与全球竞争力提升下，银行除传统存放款业务外，也积极开发包括衍生性金融商品在内之各项新种业务，以增加收益来源，但伴随而来经营风险的管理也就日益重要。有鉴于此，巴塞尔银行监督委员会在发布巴塞尔新资本协议征求意见稿、广征十国集团及开发中国家之各方意见、并进行银行量化影响评估后，于2004年6月定稿“巴塞尔新资本协议”，作为旧版的修正。

与旧版相比较，新资本协议除旧版的信用风险及市场风险外，增加了操作风险之资本计提，即支柱一之最低资本需求，定义银行资本对风险性资产最低比率仍维持在8%的原则外，将银行所承受的风险有系统的分为信用风险、市场风险及操作风险，并允许银行使用本身发展之风险评估模型或使用外部信用评等机构所提供的评等方式。此外，旧资本协议仅承认少数具有高可信度及可辨识等特色之担保品与保证，而新资本协议为鼓励银行妥适运用信用风险冲销技术以降低信用风险应计提资本，将承认更广泛之冲销技术，包括担保品、保证、净额结算、信用衍生性商品等，另从事资产证券化业务以降低风险性资产，也能达到降低信用风险之目的。

支柱二是监理审查程序要求监理机关对银行资本分配技术与是否符合相关标准进行量

化及非量化评估。作为支柱三的市场约束要求银行披露其资本比率计算适用范围、资本内容、风险评估与信息管理、资本适足比率等四类信息，透过市场纪律来督促银行稳健经营。通过信息披露的方式提高金融机构的透明度，不但有助于准确评价金融机构的稳健程度和控制系统风险，而且能够使风险管理较好的金融机构可以享受较低的筹资成本和较高的授信额度，从而有助于整个金融体系的稳定。同时旧资本协议之适用对象为银行业，而新资本协议延伸至金融集团之控股公司。

巴塞尔新资本协议是大幅提升银行监理机能的动力，旨在鼓励银行改善风险管理系统，而非仅遵守一个狭义的最低资本比率要求。然而，新协定的复杂性、对银行资本水平的影响与将监理审查程序及市场纪律机能纳入基本架构，对监理机关与银行都将是一大挑战。概括而言，新版资本协议是银行提升经营策略的契机，透过正确的衡量与管理风险，塑造出一套健全的公司治理制度，如此银行将易获得市场认同、有利股价提高、信用评等升级，并使银行除现有以资产报酬率及股东权益报酬率衡量整体财务绩效外，尚可衡量各项业务的风险调整报酬率，将使绩效评估及资本配置更合理化，新资本协议对银行的运营应会产生重大的附加价值。

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7.宋清华，李志辉。金融风险管理[M].北京：中国金融出版社，2003 来源:考

第五篇：银行风险管理工作报告

2011 年第三季度银行风险管理工作报告 银行目前风险管理意识浓厚，态度明确，行动扎实，历史的教训给了后人很多的启示、警示，因此无论在结算、财务、信贷诸方面各岗位都能严把风险关，减少、消除人为不执行制度造成的风险损失。在操作风险方面，对各岗位分工、流程、复核、审查、制约都严谨有序，风险降至最低。银行信贷风险方面，对已形成的不良贷款、抵贷资产已消化、清收、优化了一部分，对诉讼及执行力大大加强。对存量客户的管理到岗、到人、到户，责任明确，检查考核认真，确保不形成新的风险点。银行声誉风险方面，我行正通过积极有力的支持地方经济建设，清收盘活不良资产，消除以后不良声誉。通过大力宣传政策形势，加强与政府企业交流沟通，加强柜员服务等多项措施，使我行声誉在当地口碑好，形象优，干群干劲足。总之，银行风险管理防范是一项系统长期工程，三季度我行风险管理工作是取得了一定成效，但离上级要求及全年工作目标还有距离，我行将再接再励，努力使风险管理工作再上台阶。