翼城县隆化镇项目决算报告

第一篇：翼城县隆化镇项目决算报告

翼城县隆化镇、中卫乡、里砦镇老官庄村等9村土地开发项目

财 务 决 算 报 告

翼城县土地整理中心

2016年11月

目录

一、项目预算批准情况及决算编制依据.....................................................................................2

1、预算批准情况.....................................................................................................................2

2、编制依据.............................................................................................................................3

二、项目实施情况...........................................................................................................................4

1、财务组织管理.....................................................................................................................4

2、合同管理.............................................................................................................................5（1）主要合同.................................................................................................................5（2）合同完成情况.........................................................................................................5（3）、合同履行情况.......................................................................................................6

三、资金管理...................................................................................................................................6

1、项目预算情况.....................................................................................................................6（1）项目预算分解情况.................................................................................................6（2）项目预算变更情况.................................................................................................7（3）项目预算执行情况.................................................................................................8（4）项目资金到位情况.................................................................................................8

2、项目资金使用情况和管理措施.........................................................................................8（1）专款专用情况.................................................................................................................8（2）项目成本控制措施及成果.......................................................................................9

四、资产移交及债权、债务.......................................................................................................10

五、经验与建议...........................................................................................................................10

六、附件.......................................................................................................................................11

一、项目预算批准情况及决算编制依据

1、预算批准情况

翼城县隆化镇、中卫乡、里砦镇老官庄村等9村土地开发项目是2013年1月晋国土资办函【2013】22号文批准 的省级土地开发项目。项目总投资2145.1万元，建设规模115.4543公顷，新增耕地74.6027公顷，使用省级耕地开发专项资金。

2、编制依据

1、《中华人民共和国土地管理法》；

2、《中华人民共和国土地管理法实施条例》；

3、《土地开发整理项目验收规程》（TD/T1013-2013）

4、国土资发[2000]282号《土地开发整理项目资金管理暂行办法》；

5、国土资发[2003]122号《国家投资土地开发整理项目实施管理暂行办法》；

6、国土资发[2003]21号《国家投资土地开发整理项目竣工验收暂行办法》；

7、《关于加强和改进土地开发整理项目工作的通知》（国土资发[2005]29号

8、国土资电发[2006]57号《关于加快国家投资土地开发整理项目工程建设和竣工验收有关工作的通知》；

9、《土地整理管理办法》国土资发【2012】90号文

10、晋国土资发〔2012〕25号《山西省国土资源厅关于印发〈山西省土地开发整理项目管理办法（试行）〉和〈山西省土地开发整理项目竣工验收暂行办法〉的通知》；

11、财综〔2011〕128号《关于印发土地开发整理项目预算定额标准的通知》。

二、项目实施情况

1、财务组织管理

项目成立了专门的财务管理机构，有国土资源局分管局长、土地整理中心主任、财务会计和出纳组成，根据国土资发[2000]282号《土地开发整理项目资金管理暂行办法》的文件精神，在翼城县国库支付核算局开设了项目资金专户项目，实行专户管理，配置了专门项目资金的会计人员，具体负责项目资金的使用，管理和监督，并制定了资金财务管理制度，对拨付的项目资金实行专户管理，专款专用，单独核算。

项目单独设立账套，并按预算项目对支出进行划分，会计核算的组织形式是根据项目负责人和整理中心主任审核、分管副局长和局长审批签字的原始凭证，编制记账凭证，根据记账凭证逐笔登记账目，月终根据总分类账和各明细分类账，编制会计报表，执行的会计制度是事业单位会计制度，按照《会计法》和国家统一规定设立的账簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。设置的会计科目有：现金、拨入专款、专项工程支出、预付账款、应付账款等，对于项目资金管理以《土地开发整理项目资金管理暂行办法》和《预算法》、《会计》为依据。

对项目资金的拨付和使用，严格按照预算规定的范围、标准和国土资源部关于项目资金管理规定及上级文件精神，对各项支出严格把关，费用的支出指派专人负责项目资金拨付及审核，严禁大额款项采用现金支付；项目资金管理要坚持原则，按财务制度办事，杜绝人情办事；工程价款支付和合同约定依工程进度拨付工程款，工程款拨付 时，现由施工单位依照监理认定的工程量提出工程款拨付申请，经项目负责人现场核定后，由土地整理中心主任及国土局领导签署意见，报财政局审核，再拨付至施工单位账户。

国土资源局和财政局严格按照事前审核、事中监控、事后检查的原则，建立督查检查制度，开展资金使用与管理的专项检查，确保项目资金科学合理使用，没有发生资金串户、截留、挪用、挤占等违规违纪情况。

2、合同管理（1）主要合同

项目实施主要合同为工程施工合同，合同类型为单价合同，本项目实施划分为8个标段，一标段为山西索力得建设工程有限公司，合同金额为1749621元；二标段为侯马市新城建筑安装有限公司，合同金额为1248637元；三标段为曲沃县宏远建筑工程有限公司，合同金额为2814839元；四标段为泰宏建设发展有限公司，合同金额为3564882元；五标段为泰宏建设发展有限公司，合同金额为1235258元；六标段为林州市二建集团建设有限公司，合同金额为1619474元；七标段为山西通化建筑安装有限公司，合同金额为975209元；八标段为山西省帝华建设有限公司，合同金额为4750939.38元

（2）合同完成情况

完成总土方工程量211.4782万立方米。其中：底土平整96.32万立方米，外运土43.0051万立方米，土方调配69.1636万立方米，覆土2.42万立方米，田埂修筑0.56万立方米,建筑物拆除0.0095万 立方米，土地翻耕92.71公顷，土地施肥92.71公顷，清淤排水沟2条，长度2.84千米，铺设0.4MPaФ110PVC管489米，新建消力池12个，出水口12个，控制阀井1座，泄水阀井1座。新建护堤坝8条，浆砌石6691立方米。新建田间路5条，修复田间路2条，总长3.51千米。新建生产路16条，修复生产路6条，总长4.93千米。共栽植速生杨2336株。

项目在实施过程中规划设计发生了变更，具体变更内容为，部分施工区域土地利用总体规划与林地保护规划存在矛盾。项目实施中隆化镇隆化村（R片区）项目区因涉及林业部门林地问题，多次协调无法解决，项目重新选址并进行了变更设计，报省厅批准后，进行了施工。

工程施工质量经监理单位评价为合格工程，自验结果认定已施工的工程符合有关的技术标准。

（3）、合同履行情况

为保证项目工程保质保量完成，以《合同法》的有关规定为依据，对项目工程实施了严格的合同管理制。在实施过程中均严格按照合同执行，施工期间没有出现合同终止和纠纷的情况

工程施工合同履行情况较好，对竣工决算没有影响，虽然工期发生延期，主要是在施工过程中周边环境的影响和土地规划和林业规划的冲突，再就是土地开发项目涉及面太广，村民的要求也随着项目的实施发生改变，造成施工受阻影响工期。

三、资金管理

1、项目预算情况

（1）项目预算分解情况

项目规划设计和预算批复后，翼城县土地开发整理中心按预算将 单项工程的工程施工费进行分解，项目的拨款严格按照财政局的分解下达的指标和施工进度执行。

项目总预算资金为2145.1万元，每公顷投资18.58万元。项目总预算中，工程施工费1833.80万元，占总投资的85.49%，其他费用248.82万元，占总投资的11.60%,。

不可预见费62.48万元，占总投资的2.91%。

工程施工费中，土地平整工程费1508.43万元，灌溉与排水工程费199.30万，田间道路工程费55.82万元，农田防护与生态环境保持工程费21.92万元，其他工程48.32万元。（2）项目预算变更情况

2016年9月省厅晋国土资技审【2016】53号文批复了翼城县隆化镇、中卫乡、里砦镇老官庄村等9村土地开发项目的变更设计。预算变更的主要内容有；新增耕地由74.60公顷调整为74.85公顷，增加0.25公顷。总投资由原设计2145.10万元，变更为2100.01万元。其中（原设计底土平整89.40万方，变更为95.53万方，原设计外运土33.16万方，变更为43.01万方，原设计土方调配77.95万方，变更为69.29万方，原设计覆土12.27万方，变更为2.42万方，原设计田埂修筑0.14万方，变更为0.23万方，新增建筑物拆除0.95万方。总金额1508.43万元，变更后为1472.43万元。原设计清淤排水沟3.03千米，变更为2.84千米，原设计新建护堤坝（浆砌石）5.46千米，变更为5.36千米，原设计出水口16个，变更后为12个，原设计消力池16个，变更为12个。原设计灌溉与排水工程总金额199.3 万元，变更为205.52万元。原设计新建田间路4.54千米，变更为3.26千米，原设计新建生产路2.53千米，变更为3.24千米。原设计道路工程总金额55.82万元，变更为44.69万元。原设计规划防护林网3189棵，变更为2336棵。原设计农田与生态防护林网总投资21.92万元，变更为6.20万元。原设计土地翻耕74.06公顷，变更后为91.39公顷，原设计施有机肥面积74.06公顷，变更为91.39公顷。原设计其它工程总投资48.32万元，变更后为58.48万元，不可预见费原设计62.48万元，变更后为63.86万元。）（3）项目预算执行情况

项目因为设计变更，变更后总预算为2100.01万元，工程竣工形成交付使用资产2040.49万元,资金结余59.51万元，形成结余原因为：施工费超支4.79万元，工程监理费结余0.05万元,不可预见费结余63.86万元，业主管理费结余0.39万元。（4）项目资金到位情况

项目资金到目前为止已拨付1716万元。

2、项目资金使用情况和管理措施

（1）专款专用情况

依据国土资发[2000]282号《土地开发整理项目资金管理暂行办法》文件，支出预算包括前期工作费、工程施工费、竣工验收费、业主管理费和不可预见费。

前期工作费构成及支出

前期工作费是在项目施工前发生的各项支出，包括项目土地清查登记费、项目可行性研究费、土地勘测费、项目规划设计预算编制 费、项目招标代理费等，预算费用合计968439.16元，实际发生费用968436.86元。

工程监理费预算及支出

工程监理费预算金额361745.19元，实际发生费用361200元。

竣工验收费构成及支出

竣工验收费是土地整理工程完工后，因项目竣工验收、决算、成果的管理等发生的各项支出，包括工程复核费、项目工程验收费、项目决算编制与审计费、整理后土地重估与登记费、基本农田标示设定费等，预算费用合计640649.66元，实际发生费用640648.95元。

业主管理费构成及支出

业主管理费是指项目承担单位为项目的组织、管理所发生的各项管理性支出，主要包括项目管理人员的工资、补助工资、其它工资、职工福利费、公务费、业务招待费和其它费用等，预算费用合计517410.88元，实际发生费用513529.46元。

④不可预见费预算及支出

项目不可预见费预算总计638600元，本费用尚未使用。⑤工程施工费构成及支出

该项费用包括土地平整工程、农田水利工程、道路工程等，预算费用合计17873255.11元，实际发生费用17921168.10元。（2）项目成本控制措施及成果

项目成本控制首先是按照规划设计，原则上不得随意增加工程建设项目和改变工程结构、材料；特别是按照土地开发整理项目建设标 准，控制建设项目标准和内容。

监理单位的三大控制之一就是资金控制，减少和控制签证计量，特别是利用和改建工程的计量。

严格执行招标投标的合同单价，安装合同化进行成本管理，尽量减少非工程性开支，如用车、接待方面的支出。

四、资产移交及债权、债务

1、资产移交

工程及设备已经向项目区的管护主体单位办理了移交手续，签订了工程管护合同。

2、债权、债务

项目不存在债权和债务情况，只是发生了应付未付款和质量保证金，按照合同条款项目竣工验收后支付未付款、质量保修期满退回质量保证金。

五、经验与建议

在项目实施过程中，依据《中华人共和国招投标法》及国土资源部、省国土资源厅有关招投标的规定，制定了土地开发项目招标评标管理措施，对招标、投标、评标、定标等运作程序都做了具体规定，聘请有关部门对项目招投标活动全程监督，确保了公开、公平和公正。

在项目资金管理上，严格执行国土资源厅和省国土资源厅有关资金管理的规定，做到事前审查、事中监督、事后检查。同时对资金的使用情况自觉接受财政、审计、纪检、监察等部门的监督审计，确保全部资金用于建设和管理。实践证明，资金管理、工程水平管理与所造耕地的质量、数量密不可分，只有严格管理规范运作才能保证项 目高质量的完成，才能保证项目区开发的耕地永续高效利用。

六、附件

财务决算报表

第二篇：项目概算与决算报告

内蒙古伊东集团九鼎化工有限责任公司

年产20万吨硝酸铵项目 工程概算与决算报告

内蒙古伊东集团九鼎化工有限责任公司成立于 2008年6月10日，由六家股东单位组建。年产20万吨多孔硝酸铵项目于2009年开始建设，由内蒙古轻化设计院编制可研报告，山西赛鼎工程公司进行工程设计，初步设计概算项目总投资109695万元。

一、项目投资完成情况

该项目于2009年3月份动工建设，于2011年11月19日试生产运行。项目累计完成投资132967.2万元（包括固定资产增值税留抵税额6065万元），较概算超支23271.8万元。其中：设备购置概算55714万元，实际完成43490万元（含13年技改设备991万元），较概算节约12224万元；安装材料及安装费概算25362万元，实际完成22948万元（含13年消防改造384万元），较概算节约2414万元；土建建筑概算12776万元，实际完成35030万元（含13年灰黑水改造285万元），较概算超支22254万元； 无形资产（土地）概算400万元，实际完成4080万元，较概算超支3680万元； 建设期利息概算4069万元，实际完成14492万元（固定资产分配），较概算超支10423万元；递延资产投资费用（开

8412万元。以上项目工程费共计43654万元。

三、项目筹资情况

我公司从2008年至2010年各股东投入股本金30000万元；2009年9月份向华夏银行借款50000万元(从2012年开始分6年还本金，按季度付利息，截止2013年底还本金18000万元，欠款32000万元)；2012年3月份向华融湘江银行以承兑汇票融资20000万元（已还清）；2012年10月份向民生银行融资40000万元（从2013年开始分3年还本金，按季度付利息，截止2013年底还本金12528万元，欠款27472万元）；向伊东集团投资公司借款36787万元（按月支付利息）。

四、项目资金运转情况

目前资金运转非常紧张，项目缺口资金一直没有到位，项目所欠设备购置、工程物资、建筑安装款质保期都已过期，施工单位与供应商催款要紧，甚至出现部分供应商提起起诉现象，没办法的情况下，只好挤兑生产资金应对，生产资金也困难，结余资金不太多。为保证生产，公司还需加大融资力度或增加资本金，缓解公司资金紧张的矛盾，确保与客商保持良好的合作。

五、项目工程物资采购与决算程序

项目开工后，公司就按照董事会的要求，依据相关规定，制订了详细的工程采购、审价和决算细则。聘请了内蒙古华科建设监理有限责任公司为项目监理单位。聘请内蒙古聚才工程造价咨询有限责任公司进行全面审价决算。具体程序

第三篇：(信息)隆化镇深入贯彻会议精神

认真贯彻会议精神深入谋划全年工作

隆化镇以全县“三个会议”为契机狠抓工作落实

（本报讯：陈玉红 张爱军）2007年以来，隆化镇党委、政府在县委、县政府的正确领导下，牢固树立第一要务意识，努力开好局，起好步，截至3月末，全镇共完成财政收入2940.5万元，占年任务的32.3%,同比增长57.8%，为全年各项工作的开展打下了良好基础。全县党建、经济、稳定工作会议结束后，近日，该镇又相继召开了党政班子会、镇村干部大会，认真学习贯彻会议精神，总结成绩，表彰先进，深入谋划下步工作，狠抓各项工作落实。

在大会上，首先就全镇2006年涌现出的优胜村和先进个人进行了表彰奖励，共评出优胜村13个，先进村12个，优秀包村干部28名，先进个人19名，与各村签订了2007目标责任书。然后就全县的三个会议精神进行了认真的学习讨论，通过认真学习，大家信心倍增，纷纷表示，要借镇新一届政府开局之年，以全县“三个会议”的贯彻落实为契机，正确处理好改革、发展、稳定的关系，努力实现全镇各项工作的新突破。一是强化基层组织建设，抓好党建工作。以“党委建设年”为契机，以三级联创为主线，围绕县委提出的党组织建设“五个好”目标，明确以党委书记负第一责任的工作机制，继续把“三员”建设和“三定一考”工作机制作为基层党建的有效载体，认真组织实施“紫塞先锋工程、党建专项述职、城乡党建互动”活动，全力抓好村级班子和阵地建设，切实做好非公有制企业党建工作，进一步加强党的作风建设，密切党群关系。以实际行动取信于民。努力实现全年党建工作的新突破。二是坚持发展第一要务，抓好经济工作。进一步树立“工业立镇”意识，在全力抓好高中压阀门管件工业园、红源果业、保通铸铁型材等7个在建和续建项目的同时，力争年内再新上2-3个立镇增财的骨干项目；进一步落实“水稻、蔬菜、特色养殖”主导产业培育规划，年内完成阿拉营至四道营10个行政村10000亩水稻开发项目。新增菜田1000亩，新增优质牛500头，獭兔存栏达到15000只以上；以文明生态村建设为载体，加快推进新农村建设步伐。年内完成3个村12.5千米“村村通”建设，突出抓好下洼子文明生态村创建和村民中心建设工作，尽快启动十二挠海和西沟门伊逊河大桥建设，总立足于服务全县建设大局，努力探索城中村改造问题。积极稳妥地解决好项目征占地等涉农问题，确保工程顺利实施。三是坚持稳定第一责任，构建和谐城镇。认真贯彻落实新《信访条例》，强化领导接待日制度，每天安排1名班子成员和3名一般干部负责接访；认真开展矛盾纠纷排查,及时发现和掌握不稳定因素，对排查出的不稳定因素，明确包案领导，认真进行调处；强化防范意识，严密防范“发轮功、门徒会”等邪教组织的破坏活动；责成镇公益治安巡逻队员加强对流动人口、宾馆、饭店、出租房屋、网吧等治安乱点地区进行重点巡逻，及时上报违法犯罪行为，责成镇安监站对镇内易燃易爆点进行安全检查，对存在安全隐患的单位立即进行关闭和整改，防止火灾爆炸事故的发生。

第四篇：决算报告

XX县XX等（3）个村土地开发项目工程财务

决算报告

一、基本情况

项目区位于XX等(3)村，地处XX流域分布，均属河水毁地。为进一步加强土地管理，实现耕地占补平衡，修复水毁地，决定对河区内的宜耕水毁地实施土地开发工程。通过考察，并结合新农村建设和全县耕地占补动态管理工作，实施该项目区土地开发项目建设是可行的，该项目区建设基础条件具备，项目工程回报率高。对促进该乡耕地占补平衡有着积极示范推动作用。

工程项目包括土地平整工程、农田水利工程等，本工程投资预算编制的主要根据是国家已公布的各项规程、定额标准及文件。项目区总土地面积XXX亩，土地开发工程总规模XX亩，主要为水毁地的复垦，项目实施后可新增耕地XX亩；水利工程包括临河田坎XX米。

本项目工程由土地平整、农田水利工程组成。预算总投资XX万元，其中，工程施工费XX万元，占总投资84.54%，其他费用XX万元，占总投资的12.61%，不可预见费XX万元，占总投资的2.85%。单位面积投资XXX元/亩。

工程自20XX年7月开始至20XX年12月完工，项目建设期为6个月，实际完成投资XX万元，按计划完成了任务，经验收新增土地数量和质量均符合设计要求。

二、决算依据

1、国土资源部《土地开发整理项目资金管理暂行办法》；

2、《国土资源部土地开发整理项目预算定额标准》；

3、XXX水毁地复垦整理项目工程预算书。

三、工程费用支出情况

本工程总支出XX万元，财务决算严格按统一标准决算，资金开支分为五部分，即：工程施工费、前期工作费、竣工验收费、业主管理费和不可预见费。

1、工程施工费支出XX万元。

2、前期工作费XX万元。

前期工作费包括：项目建议书编制报批费、土地清查费及项目勘测评估费、项目可行性研究费、项目规划设计费、项目招标费、项目监理费等。项目建议书编制报批费按工程施工费的0.8%计算；土地清查费及项目勘测评估费按工程施工费的0.3%计算；项目可行性研究费按工程施工费的1%计算；项目规划设计费按工程施工费的2.75%计算；项目招标费按工程施工费的0.15%；项目监理费按工程施工费的1.5%；实际发生前期工作费3.76万元。

3、竣工验收费

竣工验收费主要包括：项目工程验收费、项目决算编制及决算审计费、整理后土地的重估与登记费、基本农田补划与标志设定费等。项目工程验收费按不超过工程施工费的1.5%计算；项目决算编制及决算审计费按不超过工程施工费的1%计算；整理后的土地的重估与登记费按不超过工程施工费的0.1%计算；基本农田补划与标志设定费按不超过工程施工费的2.68%计算。具体竣工验收费支出2.7

3万元。

4、业主管理费

业主管理费按不超过工程施工费、前期工作费、竣工验收费之和的2%计算，计1.06万元。

5不可预见费

实际发生不可预见费1.59万元。用于项目施工过程中不可预计因素的变化而增加的费用。

四、资金来源

该项目资金由市国土资源局全额投资。

第五篇：固定资产决算报告

2011XXX中心

固定资产年终决算工作方案

根据教委《关于做好

2011年教育资产年终统计和决算工作的通知》2011年的资产决算工作由教委财务科组织协调教学设备中心、国资中心和网络中心进行汇总审核，各单位按照教委的统一安排和要求，组织单位内部各部门进行清查、核对、统计、分析、上报。

1、按教委要求，我单位成立资产决算工作小组，组织实施资产决算工作。组长：XXX 组长职责：负责全面组织单位资产决算工作，做好内部相关部门的协调工作。副组长：XXX 副组长职责：协助组长组织决算工作，安排具体工作时间和方案，协调解决各项突发问题，监督检查工作完成进度，责任到人。组员：XXX及各办公室财产保管人。组员责任分工

（1）清查工作：由清查小组全体组员负责清点资产，各办公室的保管员协助清查工作，具体分工见附表。

（2）由XX负责调整清查中所出现的账务问题，做到帐实相符，及时调整电子帐和手工帐。

（3）由XX就本单位资产决算中的财务和人事数据分别与XX和 XX进行核对。

（4）由XX负责填制资产决算中部分由信息中心下发报表。（5）由XX负责填制设备中心下发的各种报表，完成固定资产软件的年终结账和决算工作。

（6）按教委规定的时间分别报送国资中心、信息中心、设备中心

2、完成时间

（1）第一阶段：资产清查工作

完成时间：2011年12月6日——12月11日 由清查小组全体成员负责对本单位的所有资产进行核对、登记。（2）第二阶段：调整复查工作

完成时间：12月12日——12月15日，由XX负责调整资产账务、清查小组其他成员对变动后的资产进行复查。（3）第三阶段：片组互查、填制具体报表。

完成时间：12月17日——23日

由片组内7家单位的财产保管员在本时段内共同完成互查工作。由XXXX按设备中心、国资中心、信息中心要求准备好各项决算报表和数据资料，需要XX、XX提供财务、人事部分数据，中心主任、总务主任需要对所有上报资料进行确认并签字。上报资料一式三份，其中本单位按决算资料档案管理要求整理存档一份。（4）第四阶段：上报数据阶段。

完成时间：12月20日——12月26日

具体工作流程如下： 第一步：国资中心（就本单位房屋土地等不动产信息进行核对）第二步：信息中心（就本单位信息网络、考试巡查系统等进行核对）第三步：设备中心对期初数核对 第四步：设备中心初审 第五步：设备中心复审

第六步：设备中心备份、上传数据

本单位上报工作预计全部完成时间：2011年12月31日

特别说明：本次决算工作中的各种统计数据截止时间点为2011年12月25日；12月25日以后增加的固定资产由会计按照财务科的要求进行帐务处理，资产管理员不再修改或增加资产。

2011年12月9日