制度深圳制度深圳市卫生局机关财务管理

第一篇：制度深圳制度深圳市卫生局机关财务管理

附件1 深圳市卫生局机关财务管理制度

为了规范局机关财务管理，提高办事效率，厉行节约，保证卫生行政管理业务工作的顺利进行，特制定如下财务管理制度。

一、经费预算管理

1、局办公室（以下简称局办）财务根据市财政部门预算编制要求，负责编报局机关的各项收支预算。专项经费（包括业务专项、设备购置、修缮等）的年度预算，由各处室每年11月10日前，根据财政部门预算的规定和要求提出预算申请，报分管局领导同意后，交局办财务汇总，提交局长办公会审定后，报送市财政局审批。

2、使用预算经费必须按市财政局批准的实际下达数执行，坚持“先批后用，量入为出，专款专用”的原则。各处室当年财政安排的业务预算指标，要及时做好预算的使用计划安排，在下达的年度经费预算额度内，于每季最后一个月10日前向局财务提交下一季度分月用款计划，且必须在当年12月20日前使用。未申报用款计划，影响工作和预算执行，处室将承担相关责任。

3、各处室对本处室预算的编制和执行的科学性、真实性和严肃性负责。因未及时和正确使用当年财政预算指标者，将追究当事处室领导责任。

二、用款审批制度

1、各处室使用预算内业务经费的程序:①处室事先提出经费申请（列出具体开支项目及金额，且必须符合预算项目内容，做到专 款专用，不能超出预算指标）；②报局办财务审核（重点审核该项经费是否为预算安排，开支是否符合有关制度）；③分管局领导审批（重点是对项目开支作出决定，审核该项目是否应该开展，经费开支是否合理）。

2、确因特殊情况预计会超支的，在申请用款时就必须提出，并予以说明；超出预算部分开支需经局长批准局办财务才能受理。

3、如遇当年必须开展的工作任务，但年度财政经费预算指标并未安排的，各处室应事先提出申请，经分管局领导审核，报局长批准后，由局办财务向市财政局申请追加经费或调整预算项目，待市财政局批准追加用款指标或调整预算项目后，才能开支。

4、严格控制“劳务费”、“评审费”等费用的开支，确因工作需要，必须经分管局领导审核、局长批准后才能发放。其发放的资金来源从所在处室业务预算指标解决；发放的对象必须是开展的业务项目确需从外单位聘请的专业人士，协助及与项目相关工作的局机关在职及借用人员不在发放范围；发放的标准原则上一般“劳务费”“评审费”按每人每天300元，“讲课费”按每人每次800元。

5、经费开支报销还必须具备下列条件： ⑴符合经费开支范围及开支标准；

⑵各种原始凭证（发票、账单、收据等）合法； ⑶原始凭证所有内容完整、真实；

⑷原始凭证由经手人、验收证明人签字，并附经费申请的局领导批示件等，经局办会计审核，报局办领导批准，方可报销。

6、离退休干部的专项经费支出，统一由人事处管理，严格按预算定额标准执行，由专管离退休的人员在年度预算定额指标内审定后，才能报销。

7、日常公用支出（包括办公费、印刷费、招待费、差旅费、邮寄、邮电费、会议费、培训费、交通费、福利费、物业管理费、维修费等）及有关个人费用报销等，按现行财政规定执行。有关车辆使用发生的相关费用，按《深圳市卫生局机关车辆使用管理制度》的规定和标准执行。日常公用支出单项预算内支出超过1万元以上,必须由分管局办财务的局领导批准，方可报销；预算外支出一律必须经分管局办财务的局领导审核，报局长批准后，方予报销。

8、严格执行市有关发放个人工资、津贴等的规定。局机关所有发放至个人的收入（包括工资、津贴、特岗津贴、福利费、节假日补助费等），均由局人事处书面通知局办，局办领导批示同意后，局办财务才能据以制表发放。

三、会议费、差旅费、接待费管理制度

1、按照年度预算计划筹办会议。经局长办公会议批准召开的全市性会议，应本着勤俭节约、办好会议的原则，事前必须会同财务人员做好会议用款预算，报局领导审批后严格按预算执行，不得超预算开支。

2、各处室或个人，未经局领导同意，不得擅自同意、承办、协办需我局出资的各种会议或组织来深参观等活动（除按协议轮值的会议外）。

3、合理安排出席国内各种会议。在当年预算指标内，原则上凡上级机关（指卫生部、省卫生厅或其他行政业务主管部门）组织的工作会议或活动应尽量参加；凡各类学会、协会或其他组织召开的会议或活动应尽量不参加或选择性参加；超过会议范围或变更计划行程部分不予报销。

4、出差人员报销差旅费必须附局领导批准的会议通知、报告等，据实填报“差旅费报销单”，报账审核标准按深财行[2008]208号文《关于印发<深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》执行。市外公务用车的车辆费用（含车辆路桥费、保管费、汽油费），应连同差旅费一起报销，不符合事实的票据不予报销。

5、严格控制出国、出境活动。任何需出国、出境必须经局长审批。因公出国、出境差旅费报销，按照经批准的出国经费预算予以列报，标准按深财外[2001]46号文《转发财政部、外交部关于印发<临时出国人员费用开支标准和管理办法>的通知》和相关规定执行，未经批准的出国、出境活动费用以及超过或变更计划行程之外的费用不予报销。

6、严格控制公务接待费。各处室因公务需要接待的，必须按市有关公务接待审批规定，报分管局办的局领导批准后，方可执行。接待标准严格按照深办[2004]63号文《关于印发<市直机关事业单位公务接待管理规定>的通知》规定执行。

7、超标接待必须书面说明，并报分管局办领导批准后，方予报销。严格控制购买馈赠非宣传资料类礼品，确因公务需要，需提出书面申请，报分管局办领导审核，经局长批准后才能购买。

8、各类接待、会议、活动相关的场地、住宿、用餐等，原则上由局办统一安排。

四、收费管理

1、根据部门预算要求，包括行政事业性收费等所有非税收入统一纳入局机关财务收支计划，列入年度部门预算。

2、所有非税收入按要求全部上缴财政国库，实行收支两条线管理。

3、严格执行财政部门和物价部门批准的收费标准和收费项目，不错收、不漏收、不乱收。任何处室不得擅自收费，所有非税收入 由局办财务统一收取，4、严格执行财政部门规定的票据管理办法，统一使用财政部门印制的收款票据。

5、非税收入项目按业务专项管理，由项目责任处室提出项目收支计划，报局办审核汇总，报请局领导审定后统一列入部门预算。

6、非税收入项目支出的用款审批，按本制度的第二条“用款审批制度”执行。

五、财产、物资、办公用品管理制度

（一）固定资产管理制度

1、严格执行《深圳市行政事业单位固定资产管理办法》。财产物资的增添要充分考虑事业发展的需要和财力的可能，按批准的预算计划办理，防止盲目购置，积压浪费。

2、局办设兼职财产管理员一人，负责局机关办公设备等购置计划的拟定，政府集中采购的申报，设备的验收入库、编号、建卡、调配、统发、维修、清查盘点以及有关资料的档案管理。

3、建立账卡核算制度。财产管理员按财产类别、品名、规格、型号设置明细账，进行数量、金额双重控制；设立使用部门领用登记簿，掌握财产分布和使用情况，同时对每件固定资产都粘贴卡片，谁使用谁负责。因工作原因调离原岗位或调出本单位，其使用的固定资产要做好移交手续，才能办理相关的调离手续。财产管理员也要及时做好相关的固定资产的变动登记。

4、实行财产清查盘点制度，每年至少要组织一次全面的清产核资，由财产管理员、财务人员和使用处室共同清查核对，发现余缺、损坏应及时登记，查明原因，按规定处理。

5、固定资产报废的程序，首先由使用处室填写“深圳市卫生局 固定资产调剂、报废审批表”（一式二份）报局办财产管理人员，由局办组织有关人员检查鉴定是否可以报废。达到或超过使用年限需报废的，由财产管理员、财务人员、使用处室三方提出意见，报局办主任审核，分管局领导批准，再报局规划财务处统一上报市财政局核批同意，才能报废。

6、局办财务负责固定资产总账和明细分类的金额核算，协助财产管理员管好局机关的固定资产。财产管理员定期与财务人员核对账目，保证账实相符。

（二）物资、办公用品管理制度

1、物资、办公用品的采购规定。各处室需购买特殊办公用品，由处室申请，局办领导批准，遵照政府采购条例和我局有关规定统一采购。凡购买实物都要按规定办理验收手续。实物验收由经管实物的管理人员负责办理，会计人员通过有关原始凭证进行审核，需要办理固定资产手续的，必须填写入库验收单和出库单，由实物保管人员或使用人员验收签名。

2、仓库管理员负责局机关办公用品登记、验收、保管、发放。并建立出入库登记制度。

六、现金、支票、票据管理制度

1、严格执行会计管账不管钱、出纳管钱不管账（银行、现金日记账除外），会计业务应由会计审核后出纳付款的制度。出纳保管支票、现金；会计保管印鉴、账簿。

2、凡超出1000元的支出要用支票结算（预借差旅费及特殊情况除外）。

3、出差人员借支差旅费，需凭会议通知及领导批示，由本人按规定填制借款单，支款数量由财务按会议时间、路程远近核付，局 办领导批准后，才能借款。归来后一周内结清，不得拖欠公款。

4、严格现金使用范围，凡不属于现金开支范围的开支应通 过银行办理转账结算。现金收入要按期存行，不坐支现金。

5、加强空白支票管理。不得签发空白现金支票；严格控制签发空白转账支票。因特殊情况确需签发不填金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签名。逾期未用的转账支票要及时收回注销。对于填错的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起保存。支票遗失，要立即向银行挂失。

6、出纳要日清月结，每月做好与银行的余额核对工作，月终做好银行余额调节表，连同银行对账单交会计核账，做到账款相符。

7、建立票据领用登记手续。出纳必须使用专用的票据进行收费，票据用完及时注销，交旧领新，防止票据丢失。

七、财务内部稽核监督制度

1、局办会计负责局机关各项经济事项的审核工作。

2、重大经济事项（如办公大楼的大型修缮、经费预算分配等）必须经过局领导班子集体讨论决定，才能执行。

3、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记（银行、现金日记账除外）工作。

4、严格按审批程序办事。未经批准和授权，各处室不可自行采购所需物品和费用开支，必须先申请后使用的原则。

5、购置财产物资，必须有验收人验收合格，会计审核，财务负责人（局办主任）批准，出纳才能付款。

6、单位的一切经济事务，接受纪检、财政、审计、税务等上级部门的监督、检查。

八、执行时间。从二ΟΟ九年七月一日起试行。

二ΟΟ九年六月十六日

第二篇：zd20-卫生局机关用车制度

庆元县卫生局机关用车制度

1、认真执行县纪委关于公务用车管理的有关规定，节假日、双休日公务用车实行入库管理(紧急公务、突发事件除外)。

2、局机关公务用车系局领导工作用车，主要是服务。

3、领导用车无特殊情况，应至少提前一天通知办公室并登记，由办公室统一安排并通知驾驶员。其他人不得擅自要求驾驶员出车，驾驶员未经分管领导同意不得私自用车。

4、领导用车在时间上发生重叠时,按如下顺序处理：(1)主要领导优先于其他领导；(2)先登记的领导优先于后登记的领导；（3）处理突发性事件或执行紧急任务的要优先于其他公务。

5、科室工作确需用车，一般有科长2人以上或工作人员3人以上，经主要领导同意，可予以安排。

6、局领导非公务活动但个人有特殊情况需用车或机关干部家属中有急事的，在可能情况下，经主要领导同意，可安排用车，但汽油费自理。

7、时刻牢记安全第一，驾驶员要谨慎驾驶，注意安全；严格遵守交通规则，要爱护车辆，精心保养，保持良好的车况，领导用车时要保证驾驶员的休息。除局机关专职驾驶员外，其他干部职工一律不得驾驶公车。

8、除途中发生故障无法排除外，应在指定修理点修理，如发现用油、修理中弄虚作假，经查实按有关规定处理。

9、驾驶员补贴原则上参照县政府小车队的标准发给。

第三篇：局机关会议制度

为进一步转变工作作风，严肃会议纪律，提高会议质量，促进会议决定事项的贯彻落实，特制定本制度。

一、会议分类

本制度的范围包括局长碰头会议、局长办公会议、专题办公会议、防汛例会、局务会议、治黄工作会议、部门专业性会议等。

（一）局长碰头会议,由局长或受局长委托的副局长主持,局级领导干部和办公室主任参加。局长碰头会议一般在每星期一上午召开。会议的主要内容是: 通报上周工作情况,安排本周及近期工作。

（二）局长办公会议,由局长或受局长委托的副局长主持,局级领导干部及有关部门负责人参加。局长办公会议根据实际需要不定期召开。会议的主要内容是:

1、研究山东黄河治理开发和经济发展的重大问题;

2、讨论通过会议讲话(报告)、规章制度、管理办法等重要文件;

3、讨论决定局属单位和机关部门请示的重大事项。

（三）专题办公会议,由局长、副局长按照分管的工作主持召开，涉及本专题的有关部门负责人参加。会议的主要内容是:研究、协调专项工作问题,处理具体业务工作。

（四）防汛例会，由防办主任或受防办主任委托的副主任召集和主持，由局领导、防办主任、副主任、防办成员单位负责人参加。会议的主要任务是：听取本周防汛情况介绍，分析防洪形势，研究解决存在的问题，安排下周防汛工作。防汛例会一般在黄河汛期每周四上午召开，遇重大险情可随时召开，如黄河汛情与上周无大变化，当周例会亦可取消。

（五）局务会议,由局长或受局长委托的副局长召集和主持，局级领导干部和机关各部门主要负责人参加。局务会议每季度召开一次,必要时可吸收各市河务（管理）局、局直各单位负责人参加。会议的主要任务是:

1、传达贯彻上级重要指示及会议精神;

2、总结上季度工作,部署本季度任务;

3、通报重要情况，协调各部门关系;

4、讨论研究其他重要工作事项。

（六）治黄工作会议，一般在每年 12月下旬或下年1月份召开，由局长或受局长委托的副局长主持，局领导及局属各单位、机关各部门主要负责人参加。必要时邀请黄委或省政府领导到会讲话。会议的主要任务是：

1、总结和部署全局工作；

2、表彰奖励工作先进单位和个人；

3、签订目标责任书。

（七）部门专业性会议，由业务主管部门召集，局主管领导或该专业部门负责人主持，各单位主管领导和有关方面的负责同志参加，确需单位主要负责人参加的，需报局长批准。主要任务是研究部署某一方面的业务工作。原则上每个部门年内只安排一次专业性会议。

二、会前准备

经领导研究确定召开的会议，主办部门应充分做好会前各项准备工作，确保会议达到预期目的，收到实效。

（一）局长碰头会议、局长办公会议、局务会议、治黄工作会议，由办公室及有关部门负责会议的组织、会前准备等工作；专题办公会议、防汛例会、部门专业性会议由主办部门负责会议的组织、会前准备等工作，办公室协助做好会议其他准备工作。

（二）机关各部门需要提请局长办公会议或专题办公会议研究的事项，涉及其他部门的，会前应与相关部门协商达成一致意见，经过协商能够解决的问题不上会议；经协商解决不了的问题报主管领导，由主管领导协调解决；确需召开会议的，会前要研究出初步意见，经局主管领导同意后报局办公室，由办公室汇总提交局长碰头会议统一安排。

（三）提交会议研究的重要事项,主办部门在会前应做好充分准备，对研究的问题提出明确具体的建议。需提交会议讨论的内容要提前送主管领导审阅，经同意后,至迟须于开会前一天将会议内容的概要说明或会议材料送交参加会议的有关领导和部门。

（四）参加会议的领导，会前应认真审阅会议有关文件、材料，准备好会议发言或建设性意见。

三、会议的召开

（一）大力压缩会议。省局召开的由各市河务（管理）局和局直单位主要负责人参加的会议要尽量压缩,一般每年不超过4次。能用文件、电报或电话联系解决的问题,不召开会议。能召开电话会议的,不集中开会。内容相近、时间靠近的会议应尽量合并召开。贯彻上级会议精神,要从实际出发,讲求实效,不搞上行下效、层层开会。

实行“无会月”制度，原则上每年4月份和8月份为省局的无会月，一般不在无会月召开会议。局机关的会议也要压缩，保证每周都有“无会日”。

（二）按照分级管理的原则,省局召开的会议一般只开到市河务（管理）局和局直单位,无特殊情况不开到县（市、区）局,由各市河务（管理）局会后再组织贯彻落实。会议时间一般不超过2天,会议代表一般不超过40人,会议工作人员控制在与会人员的10%以内。

（三）严格会议审批制度。省局召开的全局性工作会议和部门召开的专业性会议，机关各部门在每年治黄工作会议后一周内提出本拟召开会议的计划，报送办公室汇总，提交局长办公会议审批。已批准列入计划的会议,主办部门要在开会前1 0天将会议内容(含会议名称、时间、地点、会期、人数、所需经费及其来源等)报送办公室，提交局长碰头会议研究确定。部门召开的临时性小型专题会议，由部门提出会议计划,由主管局领导同意后召开。

（四）要进一步转变会风，开短会，讲短话，提高议事效率。会议讲话要简明扼要，重点突出，不搞长篇大论，不讲虚话、套话。会议要切实解决问题，力戒议而不决。

与会人员要认真遵守会议纪律，集中精力开会，进入会议室后手机、传呼机一律关闭，会议期间不准出外会客，不准做与会议无关的事情。

（五）治黄工作会议、局务会议、局长办公会议、局长碰头会议, 由办公室负责做好会议记录,编发会议纪要。会议纪要由办公室主任审核，送主持会议的局领导签发。防汛例会、专题办公会议、部门专业性会议由主办部门负责做好会议记录、编发会议纪要，并做好有关服务工作。

（六）会议要严格按照会前审定的议题进行，不得临时动议或提议研究议题以外的问题。经会议主持人或主要负责人明确认可的意见，有关部门要作为会议的决议认真贯彻落实。

四、会议决定事项的贯彻落实

（一）局长碰头会议、局长办公会议、局务会议、治黄工作会议，由办公室及有关部门负责会议决定事项的贯彻落实；专题办公会议、防汛例会、部门专业性会议由主办部门负责会议决定

事项的贯彻落实。

（二）对于会议决定事项,有关部门要抓紧落实办理。有办理时限要求的,要严格按照规定时限提交办理结果，反馈情况。因故不能按时办理完毕的, 需申述原因经主管领导批准可以延期,并向分管领导和办公室及时报告办理进展情况。

五、会议经费

有关会议标准、会议经费的使用和管理等问题，要严格按照省局的有关规定执行。不得随意更改会议地点、提高会议标准、扩大会议规模、超支使用经费，不得向基层单位转嫁费用。

六、处罚

办公室将定期对本制度执行情况进行总结检查，凡违反以上有关规定的，按照《局机关工作考核办法》和《局机关工作考核细则》有关条款处理。

第四篇：xx市卫生局机关党务公开制度

xx卫生局机关党务公开制度

为加强党内民主建设，尊重和保障党内外群众的知情权、监督权，根据《中国共产党党内监督条例（试行）》要求，在不涉及泄露党的机密的原则下，对班子建设、思想建设、组织建设、制度建设、廉政建设方面，根据不同情况在党内或职工群众或网络中予以公开：

一、党务公开的内容

1、固定公开内容。

⑴党组及党支部委员会职责；

⑵党支部委员工作分工情况；

⑶党建工作计划；

⑷本单位重点任务目标及上目标完成情况；

⑸党务公开监督员。

2、定期公开内容：⑴组织活动开展情况；⑵领导班成员在岗履职和分管工作完成情况；⑶长效机制贯彻落实情况；⑷党支部为民办事的内容及进展情况；⑸涉及群众利益的重要政策措施；⑹党政主要领导干部廉政情况；⑺党员发展情况，包括积极分子、发展对象培养情况、接收预备党员和预备党员转正情况；⑻党费收缴情况。

3、随时公开内容：⑴主要公开党组织出台的有关文件，关于卫生事业发展的重大决策、决定、决议和阶段性工作重点；⑵重大财务开支情况，重点项目资金使用、招投标情况的处理情况；⑶党内各类先进评比情况；⑷违规违纪党员干部的处理情况和民主评议党员结果；⑸干部群众意见建议落实情况；⑹上级党组织认为需要公开的其他内容。

二、党务公开的形式的时间

以固定的公开栏、相关会议、政府网络、市民热线等形式公开，对网络公开实行月更新的办法调整公开内容。

公开时间，凡是定期公开内容，每季度首月15日为党务公开日。

实行《党务公开登记薄》制度，将公开的内容、时间、审核人逐次登记，并将公开材料及时归档备查。同时将公开情况及支部活动情况一并上报市直机工委。

根据党务公开内容的不同要求，党务公开时限分为：常规性工作定期公开；阶段性工作逐段公开；临时性工作随时公开；对于重大或复杂性的工作，根据公开后反馈的意见完善后，必要时再次公开。通过各种公开，以达到社会、群众监督的目的。

三、加强党务公开的领导。

1、建立组织。成立以党支部书记为组长，组委、宣委为卫生局机关党务公开工作领导组，负责公开栏制作、制定公开制度和党务公开记录等工作。聘请党组成员吕能理同志为党务公开监督员，对党务公开的内容、形式、时限实行全程监督。

2、加强监督。卫生局地醒目的地方设立举报电话和意见箱，广泛收集党员、群众的意见和建议。建立举报箱开启制度，对提出的意见和建议要及时研究处理，并认真向相关人员反馈落实。

中共xx市卫生局党支部

2010年6月20日

第五篇：卫生制度

办公室卫生管理制度

一、定义

1．公共区域：包括办公室走道、会议室，每天由专人进行清扫；

2．个人区域：包括个人办公桌及办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。

二、制度内容

1.公共区域环境卫生应做到以下几点：

1)保持公共区域及个人区域地面干净清洁、无污物、污水、浮土，无死角。

2)保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明。

3)保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。

4)保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。

5)保持清洁，毛巾放在固定（或隐蔽）的地方

6)保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。

7)垃圾篓摆放紧靠门后并及时清理，无溢满现象。

2.办公用品的卫生管理应做到以下几点：

1）办公桌面：办公桌面只能摆放必需物品，其它物品应放在个人抽屉，暂不需要的物品就摆回柜子里，不用的物品要及时清理掉。

2）办公文件、票据：办公文件、票据等应分类放进文件夹、文件盒中，并整齐的摆放至办公桌左上角上。

3）办公小用品如笔、尺、橡皮檫、订书机、启丁器等，应放在办公桌一侧，要从哪取使用完后放到原位。

4）电脑：电脑键盘要保持干净，下班或是离开公司前电脑要关机。饮食水机、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘，蜘蛛网等。

5）新进设备的包装和报废设备以及不用的杂物应按规定的程序及时 予以清除。

3.个人卫生应注意以下几点：

1）不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。

2）下班后要整理办公桌上的用品，摆放整齐。

3）禁止在办公区域抽烟。

4）下班后先检查各自办公区域的门窗是否锁好，将一切电源切断后 即可离开。

5）办公室门口及窗外不得丢弃废纸、烟头、倾倒剩茶。

4．总经理办公室卫生应做到以下几点：

1）保持地面干净清洁、无污物、污水、浮土，无死角。

2）保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明。

3）保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。

4）保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。

5）保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。

6）垃圾篓摆放紧靠卫生间并及时清理，无溢满现象。

7）保持鱼缸清洁，定期换水和给鱼喂食。

8）定期给植物浇水、打虫、施肥，保证植物茁壮成长。

5．日常卫生清扫工作安排

1）每天上班后，卫生员及各部门工作人员按要求清扫各自负责的卫生区，卫生员要必须在上班前打扫好卫生，下班后关好门窗，电灯、饮水机等。

2）每逢国家法定节假日，应提前一天大扫除。

3）由卫生员负责清扫总经理办公室的卫生。