2017全国股转公司培训试题(含答案)

第一篇：2017全国股转公司培训试题(含答案)

2017全国股转公司申请挂牌公司

高管培训试题

一、单选题（每题2分，共30题）

1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（a）审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？ A 董事会

B 监事会 C 股东大会 D 董事长

2.股票转让时间段为？（d）

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00 B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00 C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15 D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

3.以下哪个说法是错误的？（b）

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露 C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备 D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告？（c）A 对子公司投资1000万 B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50% D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（a）A 季度报告 B 半年度报告 C 年度报告

D 临时公告

6.临时报告应当由谁发布？（c）A 董事长

B 控股股东、实际控制人 C 董事会

D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（b）A 3个月 B 6个月 C 9个月 D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（c）A 为公司关联方提供担保 B 购买理财产品 C 股票发行 D 以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（d）确定。A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商 C.挂牌公司董事会决议 D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以（a）为准。A.做市商申报价格 B.投资者申报价格 C.价格优先 D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?（b）A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（c）A、自营类托管单元 B、经纪类托管单元 C、做市类托管单元 D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？（c）

A.00-无限售条件流通股 B.01-挂牌后个人类限售股 C.04-高管锁定股 D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册的频率为？（b）A、每月一次，月末推送 B、每月两次，月初和月中 C、每月一次，月初推送 D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A、最近一期末净资产为负数 B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件（d）A、公司必须主营一种业务 B、不能存在同业竞争 C、实际控制人不得发生变更 D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用（b）

a）A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物 B、实际控制人借用公司资金未归还 C、公司向股东超额分配股利且未归还 D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（C）A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点 B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方（D）A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司 C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前； B、申请材料挂牌审查期间； C、取得同意挂牌的函之后； D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时； B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时； C、首次信息披露之后； D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书；

D、主办券商尽职调查报告。23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。A、T日；

B、T-1日；

C、T+1日；

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司（）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（）

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施 C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。

D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（）

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（）项的说法是正确的？ A.可授权董事会决议 B.必须经股东大会决议 C.可授权总经理决定 D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？（）

A.对公司的治理系统开展定期评价 B.监督公司治理系统的建立、事实和评价 C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？()A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2分）

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（）A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。2.挂牌前首次信息披露文件包括（）： A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书； D、公司章程；

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（）A、财务部门仅有1人 B、存在现金坐支 C、控股股东占用资金 D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（）

A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（）A 公司股东 B 公司核心员工 C 集合信托计划.银行理财产品 D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题（每题2分，共10题）

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。（）

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。（）

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。（）

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。（）

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。（）

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。（）

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。（）

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3日间。（）

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。（）

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。（）

全国股转公司

申请挂牌公司高管培训试题

一、单选题（每题2分，共30题）

1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？ A 董事会

B 监事会 C 股东大会 D 董事长

A）审议后

2.股票转让时间段为？（D）

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00 B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00 C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15 D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

3.以下哪个说法是错误的？（B）

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露 C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备 D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告？（C）A 对子公司投资1000万 B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50% D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（A）A 季度报告 B 半年度报告 C 年度报告

D临时公告

6.临时报告应当由谁发布？（C）A 董事长

B 控股股东、实际控制人 C 董事会

D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（A 3个月 B 6个月 C 9个月 D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（C）A 为公司关联方提供担保 B 购买理财产品 C 股票发行 D 以上均需提交

B）

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D）确定。A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商 C.挂牌公司董事会决议 D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以（A）为准。A.做市商申报价格 B.投资者申报价格 C.价格优先 D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?（D）A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股 12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（C）A、自营类托管单元 B、经纪类托管单元 C、做市类托管单元 D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？（C）

A.00-无限售条件流通股 B.01-挂牌后个人类限售股 C.04-高管锁定股 D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册的频率为？（B）A、每月一次，月末推送 B、每月两次，月初和月中 C、每月一次，月初推送 D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A）A、最近一期末净资产为负数 B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告 D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件（D）A、公司必须主营一种业务 B、不能存在同业竞争 C、实际控制人不得发生变更 D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用（D）A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物 B、实际控制人借用公司资金未归还 C、公司向股东超额分配股利且未归还 D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（C）A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点 B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入 D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方（D）A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司 C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前； B、申请材料挂牌审查期间； C、取得同意挂牌的函之后； D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时； B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时； C、首次信息披露之后； D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书；

D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。A、T日；

B、T-1日；

C、T+1日；

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司（B）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（C）

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施 C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（C）

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（B）项的说法是正确的？ A.可授权董事会决议 B.必须经股东大会决议 C.可授权总经理决定 D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？（B）

A.对公司的治理系统开展定期评价 B.监督公司治理系统的建立、事实和评价 C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？(C)A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2分）

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（BC）A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。

2.挂牌前首次信息披露文件包括（ABCD）： A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书； D、公司章程；

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（ABCD）A、财务部门仅有1人 B、存在现金坐支 C、控股股东占用资金 D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（ABCD）A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（ABCD）A 公司股东 B 公司核心员工

C 集合信托计划.银行理财产品 D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题（每题2分，共10题）

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。（×）

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。（Ö）

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。（Ö）

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。（×）

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。（Ö）

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。（×）

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。（X）

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3日间。（Ö）

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。（Ö）

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。（×）

第二篇：全国股转系统新三版高管培训试题

全国股转系统新三版高管培训试题

一、单选题(每题2分，共30题)

1.股票转让时间段为?()

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00

B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00

C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:1D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

2.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经()审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露?

A 董事会

B 监事会

C 股东大会

D 董事长

3.以下哪个说法是错误的?()

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露

C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备

D 挂牌公司股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告?()

A 对子公司投资1000万

B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50%

D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告?()

A 季度报告

B 半报告

C 报告

D 临时公告

6.临时报告应当由谁发布?()

A 董事长

B 控股股东、实际控制人

C 董事会 D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是()

A 3个月

B 6个月

C 9个月

D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过?()

A 为公司关联方提供担保

B 购买理财产品

C 股票发行

D 以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由()确定。

A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商

C.挂牌公司董事会决议

D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以()为准。

A.做市商申报价格

B.投资者申报价格

C.价格优先

D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?()

A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元?()

A、自营类托管单元

B、经纪类托管单元

C、做市类托管单元

D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?()

A.00-无限售条件流通股

B.01-挂牌后个人类限售股

C.04-高管锁定股

D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台(BPM系统)定期推送持有人名册的频率为?()

A、每月一次，月末推送

B、每月两次，月初和月中

C、每月一次，月初推送

D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求()

A、最近一期末净资产为负数

B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告

D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件()

A、公司必须主营一种业务

B、不能存在同业竞争

C、实际控制人不得发生变更

D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用()

A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物

B、实际控制人借用公司资金未归还

C、公司向股东超额分配股利且未归还

D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求()

A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点

B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方()

A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司

C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于()，完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前;

B、申请材料挂牌审查期间;

C、取得同意挂牌的函之后;

D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，申请挂牌公司应在()，无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时;

B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时;

C、首次信息披露之后;

D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是()。

A、公开转让说明书;

B、财务报表及审计报告;

C、法律意见书;

D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为()。

A、T日;

B、T-1日;

C、T+1日;

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规?()

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。

C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司()以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：()

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施

C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：()

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。

C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。

D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第()项的说法是正确的?

A.可授权董事会决议

B.必须经股东大会决议

C.可授权总经理决定

D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用?()

A.对公司的治理系统开展定期评价

B.监督公司治理系统的建立、事实和评价

C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求?()

A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题(每题4分，共5题)(多选、错选0分，漏选2分)

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：(ABCD)

A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。

B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。

2.挂牌前首次信息披露文件包括(ABCD)：

A、公开转让说明书;

B、财务报表及审计报告;

C、法律意见书;D、公司章程;

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求(ABCD)

A、财务部门仅有1人

B、存在现金坐支

C、控股股东占用资金

D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产?(BCD)

A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行?(ABD)

A 公司股东

B 公司核心员工

C 集合信托计划.银行理财产品

D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题(每题2分，共10题)

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。(X)

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。(X)

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。(对)

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。(X)

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。(对)

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。(对)

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。(对)

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日(即股权登记日)最好定于T-7日至T-3日间。(对)

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台(BPM系统)会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。(对)

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。(X)

第三篇：转股协议书范本

采取协议转让方式的，转让方应当与受让方进行充分协商，依法妥善处理转让中所涉及的相关事项后，草签产权转让协议书，下面是小编为您整理的转股协议书的相关资料，欢迎阅读！转股协议书

甲方（转让方）：

乙方（受让方）：

第一条 股权的转让

1、甲方将其持有的该公司 的股权转让给乙方；

2、乙方同意接受上述转让的股权；

3、甲乙双方确定的转让价格为人民币 万元；

4、甲方保证向乙方转让的股权不存在第三人的请求权，没有设置任何质押，未涉及任何争议及诉讼。

5、本次股权转让完成后，乙方即成为该公司的股东，享受相应的股东权利并承担义务；甲方不再享受相应的股东权利和承担义务。

6、甲方应对该公司及乙方办理相关审批、变更登记等法律手续提供必要协作与配合。

第二条 转让款的支付

乙方应在本协议正式签订后15日内将转让款以现金支付甲方

第三条 违约责任

1、本协议正式签订后，任何一方不履行或不完全履行本协议约定条款的，即构成违约。违约方应当负责赔偿其违约行为给守约方造成的损失。

2、任何一方违约时，守约方有权要求违约方继续履行本协议。

第四条 适用法律及争议解决

1、本协议适用中华人民共和国的法律。

2、凡因履行本协议所发生的或与本协议有关的一切争议双方应当通过友好协商解决；如协商不成，则通过诉讼解决。

第五条 协议的生效及其他

1、本协议经双方签字盖章后生效。

2、本协议生效之日即为股权转让之日，该公司据此更改股东名册、换发出资证明书，并向登记机关申请相关变更登记。

3、本合同一式四份，甲乙双方各持一份，该公司存档一份，申请变更登记一份。

甲方（签字或盖章）: 乙方（签字或盖章）：

签订日期： 年 月 日 签订日期： 年 月 日

转让方：

受让方：

鉴于：

1.某公司为经某部门批准成立的债权转股权公司；

2.根据某资产管理公司、中国某资产管理公司和原某局（后整体改制为某公司）于 年 月 日共同签署的《债权转股权协议》和于 年 月 日共同签署的《出资协议书》，原某局多种经营开发公司及其资产均已投入某公司；

3.年，原某局多种经营开发公司变更为某（集团）有限责任公司全资子公司--某集团多种经营有限公司。为进一步理顺某集团多种经营有限公司股权关系，现依据上述债权转股权协议及某公司建立时的其他相关文件，某公司和某公司矿经友好协商，一致同意如下：

一、本次转让

1、某公司同意向某公司出售、某公司同意向某公司购买某集团多种经营有限公司100%股权（以下简称“标的股权”）。

2、自转让交割日起，某公司享有标的股权及其项下的所有权益、权利，并承担标的股份项下的所有责任和义务。转让交割日指某集团多种经营有限公司完成股东变更的工商登记变更之日。

3、交割日前股权项下的所有未分配利润以及在该等股权下所有盈利或亏损，亦均由某公司享有或承担。

4、某公司保证截至转让交割日（含转让交割日当日），不存在、也不会发生任何第三方对标的股权享有任何权利，标的股权且未设定也不存在任何质押、委托管理或其他第三方权利。截至转让交割日（含转让交割日当日），不存在、也不会发生针对标的股权的任何查封、冻结、扣押或者强制执行等任何法律程序。

二、转让价款

双方同意本协议下标的股权的转让价款为零元。

三、工作安排和交割

双方将共同采取所有必要行动并签署所有必要文件、文书，以完成本次股权转让的工商变更登记等相关工作。

四、适用法律和争议的解决

本协议应适用中国法律并应根据中国法律解释。双方在履行本协议的过程中产生的任何争议，均应通过友好协商方式进行。如果协商不成，任何一方均有权向有管辖权的法院起诉。

五、保密

双方都应当，并应当促使其代表，对另一方的未公开信息和/或保密信息予以严格保密，未经一方书面同意，另一方不得将保密信息予以披露（包括但不限于通过接受采访、回答问题或调查、新闻发布、在指定媒体刊登公告或者其他方式）。

六、其他

1、本协议经双方法定代表人或其授权代表签署并加盖各自公章后生效；

2、本协议正本4份，由某公司和某公司各执一份，其他各份报主管机关审批运用或备案，每份正本具有同等法律效力。

本协议由下列双方于本协议文首日期订立，以昭信守。（此页无正文，为股权转让协议的签署页）

转让方：某（集团）有限责任公司（盖章）

法定代表人或授权代表：

日期： 年 月 日

受让方：某有限责任公司（盖章）

法定代表人或授权代表：

日期： 年 月 日

第四篇：转股申请

转股申请

XXX市XXXXX有限公司股东会：

本人于公司开业之初经公司股东会商议决定，吸纳本人为公司股东，入资额为（人民币大写）

元，￥ 元，持股比例 %。现本人由于自身的原因向公司股东会提出转股申请，望公司股东会批准。

特此申请

申请人：

XXXX年X月XX日

有效身份证件复印件：

第五篇：转股协议

转股协议：向股东以外转让股权

公司股权转让协议

鉴于：

在签订本股权转让协议前，甲方已按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规和公司（以下简称该公司）章程的规定，就转让事宜向其他股东履行了书面告知的义务，且符合向股东以外转让股权的条件。现甲乙双方根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和公司章程的规定，经友好协商，本着平等互利、诚实信用的原则，签订本股权转让协议，以资 双方共同遵守。

甲方（转让方）：乙方（受让方）： 住所：住所：

第一条股权的转让

1、甲方将其持有的该公司%的股权（即认缴出资额万元，其中实缴出资 额万元）转让给乙方；

2、乙方同意接受上述转让的股权；

3、甲乙双方确定的转让价格为人民币

4、甲方保证向乙方转让的股权不存在第三人的请求权，没有设置任何质押，未涉及任何争议及诉讼。

5、本次股权转完成后，乙方即成为该公司的股东，享受相应的股东权利并承担义务；甲方不再享受相应的股东权利和承担义务。

6、甲方应对该公司及乙方办理相关审批、变更登记等法律手续提供必要协作与配合。

第二条违约责任

1、本协议正式签订后，任何一方不履行或不完全履行本协议约定条款的，即构成违约。违约方应当负责赔偿其违约行为给守约方造成的损失。

2、任何一方违约时，守约方有权要求违约方继续履行本协议。

第三条适用法律及争议解决

1、本协议适用中华人民共和国的法律。

2、凡因履行本协议所发生的或与本协议有关的一切争议双方应当通过友好协商解闷 如协商不成，则通过诉讼解决。

第四条协议的生效及其他

1、本协议经双方签字盖章后生效。

2、本协议生效之日即为股权转让之日，该公司据此更改股东名册、换发出资证明书，并向登记机关申请相关变更登记。

3、本合同一式四份，甲乙双方各持一份，该公司存档一份，申请变更登记一份。

甲方（签字或盖章）：乙方（签字或盖章）：

签订日期：年月日签订日期：年月日