财务尽职调查文件清单（最终定稿）

第一篇：财务尽职调查文件清单

财务尽职调查资料清单

湖南双兴铝业有限公司 汨罗市双兴高温耐火材料有限公司

财务尽职调查资料清单

湖南双兴铝业有限公司、汨罗市双兴高温耐火材料有限公司: 本清单涉及的范围系根据截至本清单发出之日我们所掌握的情况而确定的调查内容，随着项目进程和相关财务尽职调查工作的深化，财务尽职调查的范围可能会有所增加，可能会要求贵公司对相关问题进行进一步的解释、说明，以及进一步提供文件和材料。对此，我们希望能够获得贵公司的理解和配合，促进财务尽职调查工作的顺利开展并完成。

1.基本情况（包括公司及公司的全资、控股、参股子公司和联营、合作企业）1.1、公司历史沿革的说明；

1.2、公司的企业法人营业执照（包括但不限于公司设立时领取的营业执照、历次变更的营业执照及经过最新年检的营业执照）；

1.3、公司设立时的出资协议、股东协议（包括但不限于公司设立时的出资协议、股东协议，现行有效的出资协议、股东协议，以及历次出资协议、股东协议的修改和补充文件）；

1.4、公司股东签署的公司章程（包括但不限于公司设立时的章程，现行有效的章程，以及历次章程的修改和补充文件）；

1.5、除公司出资协议和章程外，请提供公司股东之间签订的与公司或公司的经营有关的其他合同、协议、意向书、备忘录；

1.6、公司的验资报告（包括但不限于设立时的验资报告、历次资本变更的验资报告）； 1.7、如果公司曾接受过国有资产占有单位的非现金出资，请提供该等非现金出资的资产评估报告、国有资产管理部门的立项批复、国有资产管理部门对评估结果的核准文件或备案文件（或确认文件）；

1.8、公司历次工商变更登记的书面情况说明，以及所有工商登记申请文件，包括公司设立时的工商设立登记申请书（表），其后历次工商变更登记的申请书（表）以及工商局核发的审核意见书(表)；

1.9、所有与公司增资扩股、减资、股权转让、合并、分立、收购兼并、资产置换、资产剥离、对外投资等重大事件相关的协议/合同；

1.10、公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等； 1.11、公司股东会历次决议、股东会会议记录和会议通知；公司董事会历次决议、董事会会议记录和会议通知；公司监事会历次决议、监事会会议记录和会议通知；

1.12、公司完整的组织结构图，包括公司各股东及公司的全资、控股、参股、联营、合作企业等）、不具备法人资格的下属企业或部门（包括于分公司、营业部、中心等，下同），结构图应标明控股或参股关系、持股份额、其它持股人名称及持股数量；

1.13、政府主管部门向公司核发的生产经营的许可性文件，或特许权、特许经营等许可性文件、全部通知、决定、批复、复函、许可证、登记备案等文件（如有）；

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1.14、请提供所有资质证明文件、高科技企业、国家重点扶持企业证书/批复、其他政府认定、资助或扶持项目的证书/批复；

1.15、董事会成员及管理要员(包括总经理/厂长及副总经理/副厂长)，有关其背景之简介，其职位，职责范围及其持有之学历、年龄、工作经历、薪金、福利、津贴、退休福利及雇用合同等。

1.16、各部门之员工数目及财务部的详细架构；关键管理人员的雇佣合同；劳动保险褔利制度文件，保险费计算标准(包括退休养老保险，待业保险，工伤保险等等)；

1.17、企业工商登记信息查询清单

2、经营范围及竞争分析 2.1、产品或业务类别。

2.2、市场产品或业务范围及其市场定位。2.3、主要产品或业务的发展潜力及开发情况。2.4、其它配套业务的经营情况。2.5、在产品、技术方面与竞争者的比较。2.6、在现有的竞争环境下的发展机会及风险。

3、产品生产及市场营销计划 3.1、生产设施概况。

3.2、生产程序，有关技术的简述（请提供生产流程图）。3.3、各生产线及预计生产能力总计。

3.4、产品定价及提价的基本要素。各产品中的价格有否受到国家有关政策控制。（请提供有关政策的资料或文件）

3.4、产品销售的季节性变化对利润的影响。3.5、现时及计划中的营销策略。

3.6、短期及长期的风险或机会，如利率、关贸、国家政策等等。3.7、收购或开发新产品的可能性及有关的资金要求。3.8、目前的营销策略及营销方法。

3.9、促销的组织，销售队伍的划分及人数。销售人员的报酬计算及培训计划。

3.10、请提供以下数据：以地域及品种分类的主要市场销售额及毛利数字；以主要客户分类的营业额及毛利数字； 以主要产品分类的营业额及毛利数字；业内主要的竞争对手及其市场占有比率；产品市场占有率与业内及官方数字比较；最近三至五年的业绩表现与官方及业内的比较。

4、主要原料、辅料种类及供应渠道

4.1、采购及供应情况（供应渠道、价格形式），每种主要原材料分类，列出所有主要之供货商，该些供货商给予各公司的付款期限及各公司之付款形式，如需进口原辅料说明外汇来源。

4.2、生产主要耗用能源种类及数量。4.3、主要供应商签订之购货/服务合同副本。4.4、原材料主要运输方式及运输能力的保证。财务尽职调查资料清单

5、环境保护（包括公司及其附属公司的情况）

5.1、请提供公司持有的下列所有文件（如有）：排污许可证；取水许可证；环境保护设施合格证；排污标准合格证；环境监测报告； 排污费缴纳凭证；大气污染、噪声污染、工业固体废体申报登记文件； 由环保部门出具的关于废物或危险物质外溢或释放的报告和通知。

5.2、适用的环保地方规章，以及具体须执行的环保标准；

5.3、自行处理污染物，包括但不限于收集、贮存、运输、处理的全部政府授权、执照、批准许可；

5.4、所有项目的防治污染设施、设备的竣工验收合格证明及其设计和被批准使用年限的文件；

5.5、历年来接受环保部门或其他环保监督管理部门监督检查的所有环保证明和相关文件；

5.6、历年来缴纳排污及其他一切与环境保护相关的费用的证明或者凭证；

5.7、对外签署的涉及环保的所有合同、意向书、承诺书与文件，包括但不限于受让、转让、出租或出借排污设施之合同及意向书，与他人签订的环保谅解协议、备忘录；

5.8、请确认最近三年是否有因违反环保法律、法规或涉及环保问题而已经发生、正在发生或有明显迹象表明将可能发生诉讼、仲裁、行政调查或罚款。如有，请提供有关文件（如行政处罚通知书、判决书、裁决书）。

6、财务资料

6.1、一般资料：近两年（2013/2014，下同）的各类总账、分类账，科目余额试算平衡表；近两年会计报表及审计报告；主要会计政策详情

6.2、收入及成本（近两年情况）

(1)

按客户所编制之销售明细分析

(2)

按地区所编制之销售分析

(3)

销售明细表，列示产品名称、销售原价、销售折扣、销售折让、以及其他可抵扣的项目明细。

(4)

销售量及生产量

(5)

生产成本明细表，列示出原材料、人工成本、制造费用以及其他重大的成本项目。

6.3、关联方交易

(1)

销售予关联方之金额及明细

(2)

与关联方之其它交易之资料，包括交易之性质与金额

6.4、应收账款

(1)

按客户分类之明细及其账龄分析以及期后收款情况

(2)

坏账计提政策及程序

6.5、应收票据

(1)

应收票据明细表及详细情况

(2)

应收票据质押情况、未到期票据的背书情况 6.6、预付款及其它应收款

(1)

各类订金及预付款项之明细、账龄分析

(2)

其它应收款之明细分析、账龄分析 6.7、应收关联方款项 财务尽职调查资料清单

(1)

应收关联方款项明细表

(2)

列出往来账性质，还款期，抵押，利息等资料

6.8、其他资产

(1)

其他资产明细表

(2)

列出其他资产的性质及摊销政策

6.9、长期/短期投资

(1)

长期/短期投资明细

(2)

说明投资成本及可实现价值

6.10、固定资产

(1)

固定资产明细表及产权证书

(2)

固定资产评估报告书

(3)

固定资产资本化政策

(4)

折旧方法，每类固定资产之折旧率及折旧费用

(5)

说明固定资产有否用作抵押并提供有关之文件

(6)

重大租赁资产清单及其核算政策

(7)

固定资产移动表及出售固定资产盈利/损失分析

6.11、在建工程

(1)

大型在建工程的可行性计划、概预算、建安施工合同、设备采购合同，按工程项目分列的在建工程明细及近三年分别的在建工程变动表

(2)

在建工程项目的完工百分比，预计尚需完工成本及预计完工日期等资料

6.12、无形资产及土地使用权

(1)

无形资产及土地使用权的明细及权证（包括专利证书、土地使用权证等等）(2)

提供无形资产的摊销政策及价值评估报告（如有）

6.13、应付账款、预提费用及其他应付款

(1)

按供货商分类之应付账款账龄分析

(2)

预提费用及其他应付款之金额及性质

6.14、应收票据明细表及详细情况

6.15、未交税金

(1)

未交税金明细

(2)

未交税金计提方法及有关制度文件

(3)

递延税款计算表

6.16、短期/长期借款

(1)

银行贷款及其它借款等之明细（包括借款单位，借款金额，利率及还本息期限，尚欠本金及利息，抵押物等之明细）

(2)

所有贷款之借贷文件及合约

(3)

贷款卡信息查询 6.17、或有负债

(1)

截至调查日止的有关任何未决诉讼和仲裁的资料

(2)

截至调查日止的其他或有负债明细表及相关文件 财务尽职调查资料清单

7、税务

7.1、一般性资料

(1)

地税及国税局税务登记证

(2)

主管税务机关年度税务审查报告

(3)

主管税务机关关于税务优惠政策的批复或非正式认可（如有）

7.2、企业所得税

(1)

年度企业所得税汇算清缴申报表及完税证

(2)如果任何年度应纳税所得(或税务亏损)有异于会计利润(或会计亏损)，请提供税务调整明细表，并对有关税务调整项目的原因、依据、金额等逐一说明。

(3)

税务局发出有关税务减免优惠的正式批文（如适用）。

(4)

如该公司于某(些)年度内没有利润或享有免税优惠，已呈交的“零税负”（如适用）。

(5)

企业年度亏损弥补情况表（如适用）。

(6)

如果企业收取任何补贴收入，请提供相关文件

7.3、营业税（如适用）

(1)

缴纳营业税的服务合约

(2)

营业税申报表

(3)

营业税完税证

7.4、增值税

(1)

一般纳税人资格证书

(2)

缴纳增值税的销售合约样本

(3)

增值税月申报表及完税样本

(十二月份最宜)

(4)

增值税出口退税月申请表

(十二月份最宜)

(5)

年度增值税明细账

(6)

外购货物用于集体福利、个人消费、非应税项目(如承接外商来料加工业务)或免税项目的进项税额(如适用)

(7)

将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送、作为投资或分配给股东的销项税额

(8)

材料的非正常损失明细（如有）

(9)

如果销售收入或者采购适用不同税率，请提供增值税分税率计算明细表

(10)

税务局发出有关税务减免优惠的正式批文（如国产设备采购）

7.5、进口关税及增值税

(1)

进口机器设备的清关文件

(2)

机器及设备的免缴进口关税及进口增值税的书面证明

(3)

进口原材料或货品的明细单，提供海关归类、完税价格和已付进口关税额

(4)

每年进口原料或货品的进口报关文件和关税缴纳收据

(5)

进口报关到岸价格和应付账款核对账目

(6)

实行进口执照/进口配额许可证规定的进口货品以及实行出口执照出口配额许可证规定的出口货品之明细单（如适用）

(7)

有关海关当局发出的索取文件、收取罚金或其他处分的通知以及定案处理方法财务尽职调查资料清单

7.6、个人所得税

(1)

雇员人数、平均工资

(2)

代扣代缴数。

7.7、其他税项(例如房产税、土地增值税、契税、土地使用税、印花税等)

(1)

拥有房地产的历史成本

(2)

转让房地产的成本、费用及售价

(3)

有关申报表及完税证

(4)

由税务局发出的免税证明(如有)

(5)

土地购买合同

8、其他事项 8.1主要股东情况

（1）主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况（若为法人股东，提供营业执照）；（2）主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；（3）主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况；

（4）控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况。8.2内部职工股等情况

（1）是否有内部职工股的情况，若有，请提供：内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件等，内部职工股历年托管证明文件及转让情况；

（2）是否存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或股东数量超过二百人的情况，若有，请提供相关股份形成及演变的法律文件；上述股份进行过清理的，请提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等。

8.3核心技术人员、技术与研发情况

（1）研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料

（2）专利、非专利技术、技术许可协议、技术合作协议等，主要产品的核心技术（仅做了解），与同行相比的优势；

（3）专利及技术等是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形。（4）专利技术和非专利技术许可方式、允许使用期限及到期的处理方法；

（5）对于非专利技术或核心技术的相关保密制度及与核心技术人员签订的保密协议等。

（6）核心技术人员的奖励制度、股权激励计划等资料。8.4同业竞争与关联交易

（1）控股股东或实际控制人及其控制的企业的财务报告及主营业务构成，提供营业执照等。主要判断是否存在同业竞争。

（2）关联方及关联方交易情况，包括采购、销售、占用资金等情况 8.5内控制度

内控制度的设置及执行情况。包括公司现有的相关制度。财务尽职调查资料清单

湖南美雅资产管理有限公司

湖南省长沙市沿江大道101号汇源大厦6楼

张育新 项目经理

手机：***

邮箱：xyz0751392@qq.com 7

第二篇：法律尽职调查文件清单

一、公司主体相关文件

1.1公司的组织性文件

1.1.1公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。

1.1.2公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。

1.1.3公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。

1.1.4公司当前的股权结构图，该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例以及股权结构的变革过程及相关文件。

1.1.5公司各股东出资是否符合在工商部门登记备案的章程的规定。

1.1.6公司年审情况及是否有影响公司合法存续的重大法律障碍，如吊销、注销。

1.1.7公司经营中依法取缔的资质、认证、特别许可等是否已经合法取得及是否人合法有效。

1.1.8所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。

1.1.9公司自设立以来的公司文件记录 1.2公司对外投资情况（以下简称下属企业）及相关文件

1.2.1设立分公司的情况以及投资参股、控股子公司情况、出资额、所占比例或股份和章程及修改文件。

1.2.2项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复。

1.2.3每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。

1.2.4每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。

1.2.5下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。

1.3公司股东的文件

1.4本次并购交易是否已取得合法有效的授权和批准，对并购条件是否有限制性要求。

二、经营管理文件

2.1 企业战略研究和发展规划

2.2 企业的竞争研究和竞争策略

2.3 企业重大投资决策分析和投资分布 2.4 过去重要投资项目的后评估

2.5影响行业和企业发展的主要因素

三、业务文件

3.1公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获得的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事现在正在进行的主要业务的经营许可证及批准（如法律要求）。

3.2公司和/或下属企业是否在中国大陆以外经营，如存在，请提供境外投资或经营的有关国内方面的批准文件。

3.3主营业务范围

3.4公司收入构成

3.5公司生产流程（图示）的详细介绍，包括但不限于原材料的采购及产品的设计、生产和装配。

3.6公司所需原材料的主要供应商及其所供应的原材料的清单。

3.7产品或服务的销售与促销调查

3.8竞争对手/市场份额

3.9公司主要产品的发展方向，研究重点及正在开发的产品和新产品清单。

3.10公司和/或下属企业的业务是否发生过变更，如变更过，请提供相关的法律文件。

3.11公司和/或下属企业的业务发展目标

四、资产文件

4.1 资产负债表

4.2 损益表

4.3 现金流量表

4.4 固定资产情况表（有形、无形资产明细情况）

4.5 无形资产（含评估）情况表

4.6存货资产情况表

4.7 设备资产情况表

4.8 至少前三年的财务报表（含审计报告）

4.9 各类型股权构成、股本、期权计划

4.10 债权、债务合同；偿还期限和逾期原因及全部证据

4.11 股票和债券承诺和细节 4.12 房地资产分布图、房屋结构图

4.13 租赁资产说明

五、重要协议和合同

5.1任何以公司和/或下属企业为当事方的重大业务合同，包括但不限于融资担保合同、代理合同、销售合同及购买/采购合同。

5.2任何以公司和/或下属企业为当事方的合资、合营、合作及合伙协议或意向书。

5.3任何限制公司和/或下属企业转让其股份的股东协议或合营、合作协议。

5.4任何以公司和/或下属企业作为当事方签定的与股份有关的合同或协议（包括股权认购计划，职工入股计划，以及购买股份和私募配售股份的协议）。

5.5列表说明公司和/或下属企业所有重要的保险合同或保险单（包括就财产、职工工伤事故、第三方责任、盗窃、环保等的保险），并写明保险公司的名字，保险的范围及保险额。

5.6提供已有的及可能有的就这些保险提出的重要索赔。

5.7所有公司和/或下属企业与政府机构或其他企业、团体或组织签订的履行期超过一年的重大合同。

5.8所有公司和/或下属企业为当事方的重要许可协议、特许及附有条件的买卖合同。

5.9为公司和/或下属企业的股东、董事、监事或高级管理人员就其以股东、董事、监事或高级管理人员的身份而引起的责任提供保险或补偿的合同或安排的文件。

5.10任何以公司和/或下属企业为当事方所签订的关于限制竞争的协议。

5.11不在公司和/或下属企业正常业务范围内的协议、合同及承诺。

5.12公司和/或下属企业在其正常业务以外，放弃价值重大的索赔或权利的任何协议，以及在正常业务以外，对应收款帐目作出重大的降低帐面值，或注销帐面值的任何文件。

5.13所有公司和/或下属企业为当事方的其他的重要协议或有约束力的文件，包括重要的政府合同和保密协议。

5.14任何界定或限制公司和/或下属企业股东权利（包括对投票权或宣布或支付股息的任何限制）的协议或文件，包括以受托人身份持有股份的信托协议、表决委托或依然有效的委任代表书。

5.15公用设施服务协议（水、电、气、热）

5.16所有要求公司和/或下属企业在本次收购前需要取得协议对方同意的协议或因本次收购而需要修改的协议。

5.17.所有未包括于前述的其他任何重大协议和合同

六、融资文件

6.1公司和/或下属企业的人民币或外汇贷款协议、债券和其他债务契据和借款安排。

6.2其他融资文件，包括分期付款、销售后立即返租及融资租赁文件。

6.3所有在国家和地方外汇管理局进行的外债登记

6.4列表说明在公司和/或下属企业的动产或不动产上设定的担保物权或其他债权，并提供所有重要的抵押、质押或授予其他担保物权或其他债权的文件及影响公司和/或下属企业资产或财产的所有担保和抵押协议。

6.5第三者为公司和/或下属企业的债务提供的担保和保证协议或履约保证

6.6公司和/或下属企业自设立以来与贷款人和担保人的函件由独立会计师向债权人提供的借贷协议执行情况的报告。

6.7与未列入资产负债表的任何项目（即担保书、对冲或掉期交易、收付合同等）有关的文件。

6.8在正常业务以外所产生的债务及其他义务的文件，包括公司和/或下属企业为第三者的债务所提供的担保和保证协议。

6.9任何有关由国家、省或地方政府发给公司和/或下属企业的补助及／或补贴的协议，批准或其他安排，及政府机构及非政府机构对其提供的融资及该融资条款的文件，包括依据法律、法规、政策或融资惯例的所施加的限制。

6.10任何债转股协议或意向书

七、知识产权

7.1列表说明公司和/或下属企业拥有的（在国内及国外注册的）重要专利、专利申请、商标、服务商标、商号、品牌及版权（包括但不限于公司和/或下属企业拥有的软件版权），并提供有关注册证书。

7.2公司和/或下属企业拥有的技术秘密

7.3公司和/或下属企业为当事方的知识产权转让或许可协议

7.4公司作为一方的技术转让协议、技术交换协议、专利权费协议和与专利、商标、著作权、技术支持、技术秘密、发明、商业秘密有关的其他协议。

7.5公司作为一方的所有研发协议和咨询协议

八、人力资源

8.1公司的管理架构图

8.2公司和/或下属企业的董事、监事和高级管理人员的名单和简历。

8.3公司高级管理人员在公司以外的其他企业的任职情况

8.4公司高级管理人员自设立以来的变化情况 8.5如公司和/或下属企业的主要管理或技术人员曾受雇于其他单位，或曾作为当事方与以前的工作单位签订过保密或不竞争协议，请提供有关资料。

8.6任何公司和/或下属企业与其董事、监事和高级管理人员之间订立的服务合约、就职务津贴或其他安排作出的协议、合同或贷款，以及与高级管理人员、顾问或与其他有关机构之间的任何安排。

8.7重要的雇用或代理协议及员工与管理人员的标准雇用合同

8.8职员聘用的政策性文件

8.9对因公伤而造成职工残废以及因事故造成职工伤亡时，公司和/或下属企业应对职工及其家属的赔偿、赡养费及其他安置计划，并请提供公司和/或下属企业本身的惯常作法以及依据的有关法律、法规或政策。

8.10公司和/或下属企业对工作人员的培训计划

8.11描述公司和/或下属企业向职工提供的医疗保健、住房津贴、分房政策以及其他福利及服务设施，包括食堂、幼儿园、学校、鼓励性的补恤金、养老或其他类似计划，并提供所依据的有关法律、法规、规章及办法。

8.12公司和/或下属企业薪酬制度及过往三年的工资明细

九、诉讼和其他程序

9.1列表说明所有对公司和/或下属企业造成影响的（已结案但尚未执行的或开始起诉的或将来可能有的）重要诉讼、仲裁、索赔、行政诉讼或政府机构的调查或质询，以及所有与上述事宜有关的文件、函件，包括答辩状及法律意见书。

9.2持有公司股权5％以上的股东作为当事人的正在进行的可能对公司和/或下属企业有影响的诉讼、仲裁和其他法律程序，或其所了解的任何有可能在未来引起的此类重大诉讼或仲裁的事实或潜在的争议。

9.3自公司成立以来，涉及公司和/或下属企业的董事、监事、高级管理人员之破产、犯罪、欺诈、不当发行证券或不当商业行为的诉讼。

9.4公司和/或下属企业的董事长、总经理作为当事人的、正在进行的诉讼、仲裁和其他法律程序，或其所了解的任何有可能在未来引起重大诉讼或仲裁的事实或潜在的争议。

9.5由代表公司和/或下属企业的律师发给公司和/或下属企业的独立会计师，关于公司和/或下属企业被牵连在内的诉讼或仲裁的所有函件。

9.6与专利、商标或版权侵权行为有关的函件

9.7所有公司和/或下属企业为当事方的（或对其具约束力的）裁决、判决、命令、和解协议及其他协议。该类裁决、判决、命令或协议将要求公司和/或下属企业从事或停止从事某些活动。

9.8公司和/或下属企业违反或被指控违反卫生、防火、建筑、规划、安全等方面的法律、法规、通知或诉讼。

十、税务

10.1公司和/或下属企业现行有效的国、地税的《税务登记证》 10.2自设立以来公司和/或下属企业（或其前身）与政府税务部门之间的所有报告、备案材料、报税表及其他函件。

10.3适用于公司和/或下属企业的税收待遇的法规或政策。请提供与减免税或其他税收优惠有关的文件（如果有）。

10.4与公司和/或下属企业应缴税项有关的所有会计师函件和分析，以及所有其他有关的分析。

10.5政府向公司和/或下属企业作出任何税务会计审查的报告

10.6公司和/或下属企业为当事方的所有税项分担或税项分配协议

10.7公司和/或下属企业自设立以来的重大税务问题（包括但不限于税务机关或海关要求补税或罚款或正在调查）有关的文件和情况说明。

10.8有关欠缴税款的文件通知及公司和/或下属企业采取的解决方法。

十一、公司和下属企业的土地、物业和其他资产

11.1拥有的土地，房产的文件

11.2租赁的土地，房产的文件

11.3对公司和/或下属企业物业使用权所设的限制和其他债权

11.4公司和/或下属企业主要物业权益的任何估价报告，以及有关物业业权的调查及评估报告。

11.5任何重大在建工程的批文

11.6公司和/或下属企业拥有的主要生产经营设备的产权状况

十二、环境保护和产品质量

12.1公司和/或下属企业所准备的环境影响评价报告及其批复

12.2环保部门或管理机构给予公司和/或下属企业的命令、罚款或调查的有关文件。

12.3公司和/或下属企业因为遵守有关环境保护法例而获得的任何表扬和奖励。

12.4环保部门就公司和/或下属企业的业务项目出具的环境保护设施验收报告。

12.5一切与公司和/或下属企业业务相关的环保监管法律、法规、政策、条例和行政规定。

12.6自设立以来由环保部门作出的涉及公司和/或下属企业任何调查或处罚的有关文件及公司和/或下属企业发生过的与环境污染有关的重大事故情况的详细介绍。

12.7公司和/或下属企业的产品符合产品质量和技术监督标准的证明

12.8自设立以来公司和/或下属企业因违反有关产品质量和/或技术监督方面而受到调查或处罚的文件。

12.9公司和/或下属企业符合国家消防制度要求的证明

第三篇：财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单（首期）

本文件清单是为了尽职调查而拟定的。随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公司提供其他文件。望公司能通力合作，谨此致谢。

关于本清单的几点说明：

(1)本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体；高级管理人员指总经理、副总经理及财务负责人；

(2)本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构，如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等；

(3)在调查过程中，如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动，或公司及子公司收到了新的有关文件，请公司及时向我们提供有关文件的副本；

(4)对于清单中的有些要求，如果公司及子公司没有现成的文件，可提供叙述性的书面材料；

(5)若清单中的有关文件根本不存在或不适用，请说明无此类文件；

(6)本清单所要求提供的文件，均包括对该等文件进行的修改和补充文件；

(7)若清单中不同序号的文件相同，则可只在一处提供文件，而在另一处注明“请见XX序号的文件”。

一、公司基本情况及历史沿革

1、公司最新经过工商年检的法人营业执照及公司设立时的法人营业执照；

2、公司历次的验资报告或资信证明等类似文件；

3、公司注册资本历次变更的董事会、股东会决议、股权转让协议、公司章程；

4、公司历史沿革过程，目前的股东或出资人情况（文字说明）；

5、公司近三年发生的重大重组事项说明及相关文件；

6、企业历次清产核资情况；

7、公司近三年所获重大奖项、完成的重大项目及科技成果的证明；

8、公司全资、控股、参股企业明细。

二、公司组织与内部控制管理建设

1、公司治理机制及运行情况文件；

2、公司董事会成员名册；公司近两年董事会召开情况及形成的决议；

3、总经理及其经营管理机构的职权划分；

4、公司内部组织结构图（含部门职责）；

5、公司财务管理、生产管理、行政人事管理等内部控制制度（包括财务管理制度、会计制度、薪酬管理制度、劳动管理制度、资产管理制度等）。

三、公司会计政策与财务状况

1、公司执行的会计政策；

2、公司会计人员配臵、分工及会计业务流程描述；

3、公司最近三年的审计报告（如有）、会计报表（资产负债表、利润表和现金流量表）、税务代理报告（如有）及其他外部中介机构出具的咨询报告（如有）；

4、调查期内的财务会计资料（会计账薄、凭证等）；

5、最近三年相关的财务指标，包括：资产负债率、流动比率、净资产收益率、综合毛利率、主要产品销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等比较，如有异动（超过30%变动）请说明原因。

四、主要资产项目及权属情况

1、公司主要流动资产项目明细科目账面余额及主要债权清单，主要资产项目近期对账记录（银行对账单、往来对账、存货盘点记录）；

2、主要固定资产项目清单（购建日期、原值、折旧方法、已提取折旧、净值、技术先进程度、是否存在报废或更新的可能）及最近的盘点记录与相关权证，具体包括：

（1）自有土地、房屋

土地使用权和房产产权（包括拥有的、占有的房产和土地）的清单（请注明地址、面积、用途和使用年限）。

划拨土地的划拨文件和国有土地使用证。

出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证。土地使用费和土地出让金交纳凭证。

房产的所有权证。有关土地、房产的抵押合同及登记注册（如有）。

对于未领取权属证明的土地及/或房产，请说明具体情况（包括地址、面积、用途及未能取得权属证明的原因）。

（2）租赁的土地，房产清单。土地，房产租赁协议及其登记证明。

（3）车辆：机动车辆等运输工具的行驶证；

（4）设备：主要设备的购买合同、进口设备的项目批文等；

（5）无形资产：公司使用的专利、商标等知识产权明细表及相应年的权属文件、许可合同等；非专利技术的名称，有关受让协议和使用许可协议；

（6）在建工程：与最近一期审计报告相一致的在建工程明细（名称、项目批文、投资总额、与在建项目相关的合同、预算、已投资数额及工程进度，已完工的需提供峻工决算报告）；

3、主要资产的账面形成记录（主要资产的付款凭证，房屋建筑物的建造合同或买卖合同、主要设备的发票）；

4、公司在境外是否拥有资产？若有，说明资产金额、所在地、资产形成过程、对其经营管理和获利的情况；

5、上述资产是否设有质押、抵押及其他权利限制的说明及相关合同、协议；

6、公司主要资产项目投保情况。

五、公司负债与权益项目情况

1、主要负债项目明细科目账面余额，负债项目与债权人账目核对记录；

2、截至审计基准日为止，公司（合并会计报表范围内）签订的银行贷款合同及相应的担保、抵押合同；公司（合并会计报表范围内）虽未取得银行贷款但存在为其他单位提供的担保、抵押合同；

3、银行贷款证（卡）记录清单；

4、公司将要履行、正在履行（包括虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的标的额占公司最近一期经审计净资产5%以上）的重大合同；

5、公司正在履行的或有负债（对外担保、抵押、票据贴现等）情况；

6、对公司内部人员（董事、股东、职工）的负债或债权的说明；

7、已到期合同的履行情况及有无纠纷或未了事项的说明及相关合同文件；

8、公司和董事及其他高级管理人员之间是否存在相互担保的情况说明；

9、上述合同之外，对公司生产经营活动或财务状况具有重要影响的其他合同；

10、公司欠缴政府税金及费用情况。

六、关联方及其交易

1、公司的关联方（公司的控股股东，其他持股5%以上的股东，此类股东控制或参股的企业，对控股股东有实质影响的法人或自然人）明细；

2、公司与关联方之间的关联交易协议，包括但不限于购销商品、买卖有形或无形资产、收购兼并、提供或接受劳务、代理、租赁、管理（如委托经营）、提供资金、许可协议、担保抵押、关键管理人员报酬等，上述关联交易协议是否续签的说明。

七、税收政策与地方政府管理

1、税务登记证（含国税和地税）；

2、公司目前执行的税收种类、税率及相关税收政策依据；

3、公司历史享受的税收优惠政策或财政补贴政策的说明、批文（文件）和数额；

4、公司近三年是否依法纳税、有无未缴纳税金及被主管税务机关处罚的说明

八、公司的诉讼、仲裁和行政处罚情况

1、公司及公司高管人员是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件的说明；

2、公司股份（包括本公司及本公司对外投资形成的股份）是否存在被冻结、质押、其他第三者权利或权属争议的说明及相关证明文件；

3、公司及控股子公司近三年有无重大违法、违规行为（包括但不限于被工商、环保、税务、劳动、技术监督等主管机关处罚）的说明和证明文件。

九、公司人员情况

1、员工（包括离退休人员）情况说明，包括员工总数及构成情况（名单、年龄、学历结构等）、待遇情况、与员工的劳动纠纷(如有)；

2、标准劳动合同文本；公司与部门经理级别以上高级管理人员的劳动合同；

3、请提供公司员工身份情况的说明，例如是否存在保留“全民所有制企业员工”身份的员工，如有，请说明这部分员工的数量；

4、员工的社会保险情况

公司所在地地方法规关于公司应当为员工购买、提取的社会统筹保险的种类、保险费金额或提取比例的相关规定及说明，提取及缴纳情况；

5、公司高级管理人员名单、任期（包括董事、监事、财务总监、总会计师、总工程师、总经理、副总经理等）；

6、公司与董事、高级管理人员、核心技术人员签订的协议（如借款、担保、保密协议等）；

注：上述事项或当期数据应以财务尽职调查约定的基准日要求予以提供，相关复印件请以A4纸复印，谢谢合作。

第四篇：土地收购尽职调查文件清单

土地收购尽职调查文件清单 初步法律尽职调查文件清单

文件要求

备注

1、公司结构事项

1.1详细的组织机构图，包括所有的子公司、母公司或公司 加盖公章 √ 的前身，并指明上述各公司的： ⑴公司名称； ⑵公司设立地；

⑶同 有限公司的关系；

⑷各公司股东或者合伙人，以及其各自持有的股权比例； ⑸各公司高级管理人员； ⑹业务；

⑺与 有限公司的财产关系、债权债务关系

1.2公司的组建文件（原始文件、批准文件及随后所有的修订件，包括：

1.2.1营业执照正、副本； 核对原件 √ 1.2.2房地产开发资质证书； 核对原件 √ 1.2.3公司章程； 核对原件 √

1.2.4股权登记册和颁发后每一股东的出资证明； 核对原件 √ 1.2.5企业组织机构代码证； 核对原件 √ 1.2.6国税登记证； 核对原件 √ 1.2.7地税登记证； 核对原件 √ 1.2.8财政登记证； 核对原件 √ 1.2.9统计登记证；

核对原件 √ 1.2.10劳动登记文件； 核对原件 √ 1.2.11社会保险登记证明； 核对原件 √ 1.2.12有关出资和增资（如有）的验资报告，所有同验资 有关的报告，所有同公司注册资本增减相关的申请 和批准文件。核对原件 √

1.3公司股东变更的协议、工商变更等证明文件。复印件 √

1.4现任法定代表人身份证明、个人身份证明及现任职务。加盖公章 文件要求 备注

1.5公司的董事会、监事会、主要高级管理人员的名单及其各 自现在的职责。加盖公章 √

1.6公司完整的会议记录，包括股东会、董事会、董事会下设的主要委员会以及监事会的所有会议记录和书面决议。（如：

股东、董事、法定代表人变更决议）。复印件 √ 1.7其他以 有限公司名义取得的政府机构和/或行业

协会要求公司取得或已授予公司的与其业务经营有关的所

有特许证书、执照或许可证。核对原件 √ 1.8公司贷款卡。核对原件 √

√

2、公司股东事项

2.1列出公司全部股东、期权持有人，标明其名称、地址、持

股比例、购买/授予日期、价格、到期日。加盖公章 √ 2.2列出一切有其他权利获得公司股权的权利持有人，标明其

各自的名称、地址、发行日期、权利说明以及其他有关条 款。加盖公章 √

2.3公司的股东协议、买卖协议、委托投票协议、股权质押协

议或其他有关公司股权出售、转让或投票的限制性协议。核对原件 √ 2.4公司股东经过年检的营业执照。核对原件 √ 2.5公司股东的法定代表人身份证明、个人身份证明及现任职 务。加盖公章 √

3、公司经营事项

3.1对于公司基本情况及总体经营业务的介绍。加盖公章 √ 3.2任何可能会限制公司下列各项能力的协议： 核对原件 √

⑴承担额外债务；

⑵出售、租赁或转让公司的任何资产。

3.3所有同公司有重大合作安排的机构的名单以及同该等合作安排相关的所有合同或文件。核对原件 √ 文件要求 备注

3.4公司签订的或他人代表公司签订的有关下列交易的文件

（如合同、协议、谅解备忘录、意向书及类似文件）： 3.4.1与任何其他机构共同组建的任何子公司、合伙

企业或联盟； 核对原件 √

3.4.2收购或出售任何机构和/或其任何资产； 核对原件 √ 3.4.3与任何机构合并或从任何机构分立； 核对原件 √ 3.4.4其他类似的交易。核对原件 √ 3.5所有同公司有关的现有重大合同及其所有修订/补充协议，包括但不限于：

3.5.1所有借款合同及未偿还借款的明细； 核对原件 √ 3.5.2同供应商达成的合同总价格超过5000美元或者合同期超过一年的合同（包括购买订单）； 核对原件 √ 3.5.3所有管理合同（包括物业管理合同）、咨询合同、服务以及排他性分销或者代理合同； 核对原件 √ 3.5.4以公司或任何子公司为一方，以关联人员为一方

（关联人员包括任何集团成员的股东、董事、雇员，或者上述人员所服务、持股或拥有金钱利益的任何

机构）的所有合同； 核对原件 √

3.5.5公司在正常商业经营范围之外达成的合同或承诺； 核对原件 √ 3.5.6所有竞业禁止和保密协议或者不披露协议； 核对原件 √

3.5.7需要取得同意或批准才能完成所计划的交易的合同； 核对原件 √ 3.5.8公司或任何子公司签署以及做出的可能对公司或任

何子公司的经营、财务或其他任何方面产生不利影

响的所有合同及承诺； 核对原件 √ 3.5.9所有以公司为一方，以其他人为另一方的关于共享

相关设施的合同或承诺； 核对原件 √

3.5.10关于上述合同以及承诺的履行的说明； 加盖公章 √ 3.5.11所有发给上述合同或者承诺的任何相对方或者从任 文件要求 备注

何相对方收到的重要通信文件或者材料。核对原件 √ 例如：

⑴终止函；

⑵宣称违约或者不履行支付义务的信件；

⑶合同转让或者委托履行的信件。

3.6公司的主要动产（例如汽车、机器和设备）清单。（请列 明物品为自有或租赁）加盖公章 √ 3.7与对公司有管辖权的所有政府监管机构的信函往来，包括：

3.7.1房地产有关政府机关； 核对原件 √ 3.7.2工商行政管理机关； 核对原件 √ 3.7.3税务机关； 核对原件 √

3.7.4环境、健康、公共安全和消防机关； 核对原件 √ 3.7.5劳动机关； 核对原件 √

3.7.6金融和外汇管理机关； 核对原件 √ 3.7.7其他政府机关。核对原件 √ 3.8公司向有关政府管理机关提出的申请和咨询，以及该等 机关做出的答复。核对原件 √

4、项目文件事项

4.1公司拥有的所有正在开发或开发完成的项目名称、地址、投资额、开发进度、竣工日期等情况的描述。加盖公章 √ 4.2公司名下的房地产权利证书（如有）。核对原件 √ 4.3公司或任何子公司通过出让、转让或划拨方式取得的土

地国有土地使用权证。核对原件 √ 4.4与公司所占用的土地的权利有关的全部文件，包括但不限于：

4.4.1土地使用权出让合同； 核对原件 √ 文件要求 备注

4.4.2土地使用权全部交齐的证明； 核对原件 √ 4.4.3其他有关政府机构发布的政策、规定、决定和批复，有关政府机构授予公司的许可、同意或者特许和公司

与有关政府机构签署的协议； 核对原件 √ 4.5与公司开发的每一个项目有关的批准、许可、证照、图 册以及方案，包括但不限于以下方面：

规划、土地勘探测量、民防、消防、环境、绿化、排水、设计以及与建设相关的批准或者许可；

4.5.1建设用地许可证； 核对原件 √ 4.5.2建设用地规划许可证； 核对原件 √ 4.5.3建设工程规划许可证； 核对原件 √ 4.5.4项目施工许可证； 核对原件 √ 4.5.5基础设施大配套工程相关文件（例如：申请文件、大配套工程收费合同等）； 核对原件 √ 4.5.6规划设计条件通知书； 核对原件 √ 4.5.7项目设计方案图册； 核对原件 √ 4.5.8项目核定用地相关图； 核对原件 √ 4.5.9申报及项目立案表； 核对原件 √

4.5.10当地地名管理机构出具的物业地名批准文件/证书； 核对原件 √ 4.5.11项目的投资计划历年结转文件（市建委下达）； 核对原件 √ 4.6与拆迁有关的全部文件，包括：拆迁许可证、拆迁计划

和补偿安置方案、补偿安置协议以及拆迁进度的说明； 核对原件 √ 4.7抵押合同以及抵押登记证（例如：在土地和在建工程上 设定抵押）； 核对原件 √

4.8与公司开发的建筑相关的建设合同，包括：开发管理合 同、设计合同、施工合同以及监理合同）； 核对原件 √ 4.9公司就其购买或自行开发的建筑物支付购买价款或建设

费的证明； 核对原件 √ 文件要求 备注 4.10工程图纸及资料

4.10.1项目地籍图； 核对原件 √ 4.10.2项目地形图； 核对原件 √

4.10.3带边界线的土地勘测图； 核对原件 √ 4.10.4项目试桩、桩基、桩位图； 核对原件 √ 4.10.5楼层平面图、截面图及正面图； 核对原件 √ 4.10.6完工及示意图复印件； 核对原件 √ 4.10.7先期准备的所有机械、电气、结构或其他工程调

研文件； 核对原件 √

4.10.8消防安全系统描述； 核对原件 √ 4.10.9面积测量文件； 核对原件 √ 4.10.10完工证明文件（如有）； 核对原件 √ 4.10.11与项目各个有关部分相连接的道路、电力、排

污、天然气、供水、电信接口的位置图； 核对原件 √ 4.10.12工程计算书。核对原件 √

4.11供电、供气、供水、供暖等部门的批准文件及相关协议。核对原件 √ 4.12交通管理部门为停车区颁发的停车许可证（如有）。核对原件 √ 4.13对项目现有的评估报告（如有）。核对原件 √

5、财务事项

5.1公司自成立起已审计详细财务报表（损益表、资产 负债表和现金流量变动报表）。核对原件 √

5.2公司自成立起的详细营业报表。核对原件 √ 5.3应收帐款及帐龄清单。加盖公章 √ 5.4应付帐款清单。加盖公章 √ 5.5公司所支付保证金和预付款清单。加盖公章 √ 5.6公司拥有的存款清单。加盖公章 √ 5.7过去五年资金使用情况摘要。加盖公章 √ 文件要求 备注

5.8所有为物业服务的供应商清单。加盖公章 √

6、税收事项

6.1所有政府给予的税收优惠及财政补贴批复文件 核对原件 √

（例如：营业税或所得税减免税批复等）。6.2所有其他从税务局取得的文件和通知

（例如：纳税方法界定通知、税务调查或税务处罚通知 等<如有>）。核对原件 √

6.3开业至今所有营业税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.4开业至今所有房地产税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.5开业至今所有企业所得税季度申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.6开业至今所有各企业所得税汇算清缴申报表及完税 凭证。核对原件 √

6.7开业至今所有预提所得税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.8开业至今所有土地增值税申报表及完税凭证。核对原件 √ 6.9开业至今所有契税申报表及完税凭证。核对原件 √

6.10开业至今所有应缴印花税的合同及缴税金额明细表。核对原件 √ 6.11开业至今所有存货的明细及变动情况表。加盖公章 √ 6.12开业至今所有固定资产的清单，按不同资产进行分类并

注明取得时的原始成本及累计折旧金额。加盖公章 √ 6.13开业至今所有无形资产情况明细表，包括：取得日期、原值、摊销政策、净值等信息。加盖公章 √

7、诉讼和其他争议事项

7.1就公司或任何子公司提起的、针对公司或任何子公司提

起的或影响公司或任何子公司的一切诉讼、仲裁程序、行政程序及政府调查所做的说明（包括：在过去一年中

了结的、目前尚在处理中的或将要发生的此类事件），文件要求 备注

应附随一切有关的答辩状、来往信函及其他相关文件。加盖公章 √ 7.2可能对公司或任何子公司产生约束力或有影响的一切命

令、法令、判决、和解协议、禁令或裁决。核对原件 √ 7.3可能导致诉讼的事实或状况的说明。加盖公章 √ 7.4员工赔偿（现有和历史的赔偿）的说明。加盖公章 √ 7.5对过去两年中公司及任何子公司卷入的已经完结的诉讼

事件的说明。加盖公章 √

7.6过去两年的和解文件和通信往来。复印件 √

8、雇员聘用和人力资源事项

8.1公司签订的聘用合同。复印件 √ 8.2公司所有员工的名单，包括：员工姓名、性别、工作说 明、职务、工资、奖金、奖励和其他报酬以及最初

雇佣日期和雇佣年限、退休计划和全职/兼职状况。———— √ 8.3公司的员工福利清单，包括但不限于： ———— √

⑴福利计划；

⑵正常工作周内的加班政策说明；

⑶休假制度；

⑷带薪假期；

⑸带薪和无薪病假制度；

⑹任何目前缺勤的人员名单（注明缺勤事项以及是否带 薪）。

8.4公司所有股票激励、期权、股票购买、奖金、报酬以及类

似计划以及关于该等计划的实施文件（例如：股票、期权 授予协议）。———— √

8.5所有保密协议、不竞争协议、雇员发明和专有信息协议以 及类似协议的标准格式，以及受这些协议约束的雇员、董 事、官员、代理人和顾问的名单。复印件 √ 文件要求 备注

8.6公司的公司守则和雇佣手册。复印件 √ 8.7最高薪资记录。复印件 √

9、知识产权事项

9.1有关公司的知识产权的说明（不论是否已注册。若已注册，则请列出注册的地区、到期日或预期的续展日）、申请文 件、登记证明及其他相关文件。复印件 √ 9.2公司与任何其他机构达成的所有知识产权许可协议、技术 转让协议、技术服务协议、技术开发协议和其他类似协议，以及关于上述协议或安排的所有批准或登记文件。复印件 √

10、保险事项

10.1公司及各子公司持有的保险单（注明保险商、被保利益、保险范围、保险金以及其他重要条款）以及上述保险单的复印件。核对原件 √

10.2公司及各子公司自成立以来所有保险索赔的列表，以及

该保险索赔的现状。加盖公章 √

11、其他事项

11.1任何贵司认为对公司及各子公司的业务有重要意义的其 他信息或文件，或任何未准确评估公司及各子公司的状况 并为确定与目前拟进行的交易有关的协议和文件中将要包

含的陈述的准确性所必须考虑和审阅的其他信息和文件。————

√

第五篇：尽职调查材料清单

尽职调查材料清单

说

明

对于公司提供的所有文件、资料，我们将严格依法履行保密义务，在相关内容公开披露前，保证公司资料内容不对外扩散。

本尽职调查清单所列之文件、问题为初步调查内容，随着我们尽职调查的不断深入，我们还将就本清单未涉及的其他重大事项向公司提供进一步的尽职调查清单。

公司提供的相关资料、内容为我们拟定方案的重要依据。请公司提供该等文件的原件及/或复印件（公司需保证复印件与原件的一致性、真实性），并如实地就该等问题作出说明。

如有本清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件对本项目有重要影响、请公司及时提供有关说明及文件。

一、公司基本情况及历史沿革

公司工商营业执照，包括公司历次变更的工商营业执照。其中最近一期的营业执照应经年检及发证机关盖章

目前在工商登记管理机构登记的公司章程

公司持股5%以上股东、董事、监事、高管人员及核心技术人员名单、简历、身份证复印件（简历模板参照附表1）

二、公司组织机构

1、公司组织结构一览表，包括其：

公司内部组织机构图及各职能部门职能的情况介绍

2、各家子公司及关联公司资料（如有）： 公司控股、参股子公司全套工商资料

公司控股、参股子公司最近两年及一期审计报告 合营企业、联营企业的营业执照、验资报告

3、公司各股东基本情况

公司持股5%以上法人股东的营业执照、公司章程、最近两年及一期的审计报告或财务报告。

四、公司资产状况

本部分内容请分别提供公司、子公司的如下文件：

1、物业

土地使用权权属证明 房屋产权证

资产评估报告书

公司的土地、房产之上如设定了抵押、担保，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同

2、无形资产（除土地使用权）商标

公司拥有和使用的商标清单 商标证书

特许经营权（如有）

公司其他特许经营权的有关证明文件

公司拥有的相关许可证书（生产、销售、安全、卫生许可证等）

3、主要固定资产 主要运输工具 车辆行驶证复印件

关于公司其他重要固定资产的相关文件

五、公司财务相关资料

1、会计报表

公司最近两年经审计的财务报告电子版

2、税务、银行

公司及其控股子公司的税务登记证

公司及其控股子公司目前享受的税收优惠政策，请提供有关批准文件 公司及其控股子公司最近两年年所得税的纳税申报表及完税证明

公司是否因税收问题而受到税收征管部门的处罚。公司银行开户许可证

3、财政补贴、奖励及专项政府资金

公司报告期内的每项补贴、专项资金的政府批准文件

4、贷款及担保

请提供公司与银行、其他金融机构以及非金融机构签订的，目前仍在履行的金额在100万元以上的借款合同（包括合同明细清单及全部合同，借款合同清单需列明借款机构、金额、期限、利率及其保证方式、）

公司股东或其他方为公司债务提供的担保的，请提供相关担保协议、主债务合同及其他相关文件

公司是否以公司信誉和/或资产为公司股东、股东的附属公司和/或个人债务提供担保（包括但不限于保证担保、抵押担保和质押担保等）；如有，请提供借款合同、协议、有关担保协议和/或其他有关文件。

公司是否为独立第三方（指公司的非关联企业）承担担保责任（包括但不限于保证担保、抵押担保和质押担保等）；如有，请提供借款合同、协议、有关担保协议和/或其他有关文件。

六、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员

1、公司董事、监事、高级管理人员、及核心技术人员简历

2、公司员工构成（填写附表2）

七、公司治理

内部控制制度（包括：财务管理办法、关联交易管理办法、销售采购管理办法、资产管理办法、质量控制等）。

八、公司业务、发展战略

1、公司业务

1）采购、生产与销售

a公司采购流程图 b公司销售流程图 2)行业情况 公司荣誉证明文件

2、公司发展规划

请说明公司未来两至三年内的发展计划