科研费用项目审计资料清单

第一篇：科研费用项目审计资料清单

科研费用项目审计资料清单

一、项目承担单位需提供的资料清单

1.题承担单位基本情况（文字性简要说明课题承担单位情况、单位财务机构设置及人员构成情况、主管部门，并提供组织机构代码证、营业执照复印件）；

2.单位内部制定的与科研管理、科技经费管理、形成资产管理、合作成果与知识产权管理等相关的内部控制制度（复印件）；

3.课题立项情况（文字性简要说明课题基本情况，如任务书上有则省略）；

4.课题实施情况（文字性简要说明课题进展情况及科研成果，如有承担单位或课题负责人发生变化等情况需要作出说明。若实施的课题取得了专利、发表了论文的需提供相关专利、论文首页复印件。）；

5.课题产业化现状及趋势（文字性简要说明产业化现状及趋势，若实施的课题无法产业化或目前无法产业化则省略）；

6.单位内部财务管理制度建设及执行情况（简要说明单位层次的主要财务管理制度、核算模式、支出审批权限等，财务部门人员情况（人数及职称）。单位对财经法规及各项科技经费管理制度、规定的贯彻落实情况，针对单位财务工作特点制定内部财务管理制度情况，以及单位内部控制制度建设情况

/ 3 等，具体列出为承担单位的科技计划课题制订的管理制度。单位对科技经费会计核算情况。包括单独核算情况，会计科目设置规范性，核算内容和财务报告信息的真实、准确和完整性，经费开支审批程序和手续的完备性，以及相关财务档案资料保存管理情况等。单位资产基本管理制度及执行情况。）；

以上1—6项需在Word文档中写出并打印签字盖章，并提供电子版。

7.课题财务验收申请报告（如有则提供）；

8.课题合作单位（与合作课题单位经费说明、拨付、支出情况，以及签订的相关任务书、预算书。）；

9.课题经费预算； 10.课题任务书； 11.项目支出汇总表；

12.项目预算调整及报批情况说明；

13.项目经费（含专项经费、自筹资金和外方投入）财务核算明细账、按专项经费管理办法中支出类别划分的经费支出明细表（纸质版及电子版）；

14.实际参加项目研究工作的全体成员名单；

15.采购大额设备、大宗材料、接受量大价高的测试化验服务合同，以及其他大额支出的合同协议（复印件）；

16.设备购置清单，劳务费、专家咨询费签领单（复印件）；

/ 3 17.出国任务批件（复印件）；

18.项目结题验收申请日后应付未付款项和预计经费支出统计表及相关证明资料（复印件）。

19.年度决算；

20.审计截止日课题结余资金的预算情况（需提供预算的依据，如合同、会议计划、需咨询的专家时间等详细资料）；

二、项目协作单位需提供的资料清单

1.单位内部制定的与科研管理、科技经费管理、形成资产管理、合作成果与知识产权管理等相关的内部控制制度（复印件）；

2.项目承担单位与协作单位签订的有关协议（复印件）； 3.项目经费（含专项经费、自筹资金和外方投入）财务核算明细账、按专项经费管理办法中支出类别划分的经费支出明细表（纸质版及电子版）；

4.采购大额设备、大宗材料、接受量大价高的测试化验服务合同，以及其他大额支出的合同协议（复印件）；

5.设备购置清单，劳务费、专家咨询费签领单（复印件）； 6.出国任务批件（复印件）；

7.项目结题验收申请日后应付未付款项和预计经费支出统计表及相关证明资料（复印件）。

/ 3

第二篇：审计资料清单

审计资料清单

一、公司基本情况资料（包括历史沿革和法律资料）1．营业执照副本及复印件； 2．公司章程复印件； 3．公司基本情况简介；

4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）； 5．企业法人代码登记证；

6．国、地税税务登记证副本复印件； 7．企业业务资质证书及荣誉证书； 8．企业国有资产产权登记证；

9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）。

二、组织结构相关资料

1、组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表；

2、各投资方简介；

3、管理层和财务人员名单、职责分工，董事会、监事会、独立董事成员名单；

4、所投资企业资料；

5、股东大会、董事会、监事会、经理会议事规则；

6、重大经营决策、重大投资决策、对外担保决策、关联方交易决策的程序、规则及权限；

7、考核、激励管理办法，内部审计制度，独立董事制度。

三、主要业务与技术资料

1、公司经营范围与主营业务；

2、主要产品生产工艺流程；

3、主要产品的主要原材料和能源及成本构成；

4、主要产品的行业地位及销售情况；

5、主要竞争对手情况；

6、主要客户和供应商情况；

7、特殊行业许可证书、资质证书、商标证书、专利证书、非专利技术、重

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要特许权利；

8、质量管理体系认证证书、环境管理系统认证证书、生产安全认证证书。

四、关联方资料

关联方的名称、地址、注册资本、经营范围、负责人。

五、财务管理制度资料

1、资金管理办法；

2、存货管理办法；

3、固定资产管理办法；

4、在建工程管理办法；

5、合同管理办法；

6、费用报销管理办法；

7、会计稽核管理办法；

8、会计电算化管理办法；

9、会计档案管理办法；

10、授权控制制度；

11、募集资金管理制度；

12、员工福利及奖励制度；

13、销售政策、赊销政策及相关权限，价格政策及相关权限；

14、当地政府部门有关职工养老保险金、失业保险、大病统筹、住房公积金、日常福利等福利政策文件；

15、存货购入、领用、发出核算流程；生产成本核算流程；产品销售收入（工程结算收入）核算流程；

16．有关经济遗留问题的专门材料。

六、重要经济合同或协议

1、长期借款合同；

2、无形资产转让协议；

3、资产出让或出售协议；

4、资产置换协议；

5、对外投资或股权转让协议，被投资单位营业执照副本复印件、章程、验

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资报告、2012会计报表及审计报告、被投资单位生产经营情况说明；

6、债务重组协议；

7、融资租赁协议；

8、重要采购、销售合同；

9、重大设施、设备经营租赁协议；

10、托管协议；

11、委托理财协议；

12、大额资金使用协议；

13、担保协议、企业为其他单位提供担保情况：金额、担保形式、担保期间、目前担保情况。

七、重要事务资产资料

1、重要土地目录；

2、房屋及建筑物、土地的产权证明、各种车辆的行车证；

3、土地出让合同或转让协议；

4、重大拆迁补偿协议；

5、房地产开发用地规划许可证、房地产开发工程规划许可证；

6、房地产开发建设工程许可证、房地产开发商品房销售许可证。

八、政府机构、监管部门资料

1、政府审计报告；

2、证监会整改通知；

3、海关监管报告；

4、税收优惠政策批准文件。

九、会议纪要及决策资料 1、2014历次股东大会决议、董事会决议、监事会决议、经理会纪要； 2、2014经营计划；

3、国有资产管理经营部门或上级单位下达的国有资产保值增值考核指标；

4、企业上级内部审计机构或委托的社会审计组织出具的审计报告（近三年）、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告；

5、有关经营管理监督部门及检查机构作出的重大检查事项结果、处理意见

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及纠正情况的资料。

十、2014财务相关资料

1．财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注；

2．总账、明细账及日记账、科目余额表、会计凭证等会计资料； 3．全部银行账户2014年12月31日的银行对账单及余额调节表； 4．应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项明细表（包括单位名称、账龄分析、欠款原因、金额、坏账准备政策、欠款单位地址、联系人、联系电话、传真，以excel软盘的形式提供）；

5．年末存货、固定资产盘点计划、经确认的存货盘点表、固定资产盘点表； 6．应收票据明细表（包括欠款单位、交易合同、起止日期、利率等内容）；应收票据备查登记簿；

7．固定资产明细表（包括名称、购置时间、折旧年限、原值、月折旧额、净值、规格型号、存放地点、现在使用状况，以excel软盘的形式提供）；

8．转固定资产的在建工程竣工报告；

9．无形资产及其他资产的明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）及产权证明；

10．长、短期借款明细表（包括借款单位、金额、起止日期、利率、借款形式、应计利息、已付利息等内容，以excel软盘的形式提供）、借款及抵押、质押、担保协议；

11．企业各项税收纳税申报情况；

12．预提费用明细表（包括费用项目、预提金额、预提原因，相关文件、协议、合同等）；

13．成本计算单及制造费用汇总表； 14．外汇核销单；

15．关联方交易项目、金额、定价政策、款项支付情况、未支付款项原因； 16．企业存在的诉讼事项相关资料； 17．公司其他财务分析资料。

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第三篇：离任审计资料清单

离任经济责任审计资料清单

（一）基本资料清单

1.被审计单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责（图、表,包括各部分负责人的联系方式），单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。

2.营业执照、行业特许经营许.可证、机构代码（证书复印件）、企业章程、验资报告等；

3.任期内各的自查报告；

4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料；

5.任期内各的财务预算与计划、调整和执行情况等资料； 6.固定资产、无形资产等各类资产的所有权证复印件（如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等）；

7.固定资产（在建工程）投资计划，以及重大投资项目的立项申请及批复、可研报告的编制及审批，初步设计及审查；

8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况；

9.单位制度汇编； 10.被审计人任免文件； 11.下属单位相关资料。

（二）会计信息质量审计所需资料清单 1.任期内各会计凭证、会计账簿、会计报表、财务情况说明书（财务决算说明）；

2.任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户及银行对账单等，包括已经注销的账户；

3.任期各种内外部各种财务、税务和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况；

4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告； 5.各项资产盘点表；投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、其他流动资产、长期待摊费用明细表；

6.应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额、欠款单位地址、联系人、联系电话等信息，包括函证；

7.应付职工薪酬、应交税费明细；

8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明；未决诉讼事项、重大违纪事项等；

9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、成本控制制度、销售及利润管理制度。

（三）内控体系建设和执行情况审计资料清单

公司制度汇编及制度检查情况和内控手册，重点包括：财务管理制度、会计核算办法、大额资金支付审批制度、主要税收政策、采购管理、存货管理、销售管理、固定资产管理、应收款项管理、全面预算管理、人工成本管理、职工薪酬管理等。

（四）主要经营指标完成情况审计资料清单

任期各期经营业绩、员工绩效、薪酬实施方案；任期经营业绩考核办法分解、考核结果、考核通报、考核结果反馈（被审计单位内部室等基本岗位的考核办法、指标设计和考核结果）；任期主要经营指标完成情况表；任期主要经营指标比较分析表（与历史数据比、与标准水平比、与同类分公司比、与竞争对手比、与地方经济比等）。

（五）重大经营决策审计资料清单

党委会决议；总经理办公会会议记录（主要事项整理）；任期内重大项目决策及有关协议、合同及其台账；任期内公司工作计划、工作报告、工作总结。

（六）经营者个人述职报告及个人总结。

（七）审计过程中需要补充的其他资料（包括离职公示）

第四篇：审计资料移交清单

资料移交清单

序号 类 别 资

料

名

称 接

收

情

况

一、管理部门批文及监督部门监督检查意见

1、项目建议书及批复文件

2、可研报告及批复文件

3、立项批复文件、概算调整文件

4、投资计划文件或资金计划文件

5、招标方式、组织形式核准文件

6、施工许可证、用地许可证、选址意见书

7、初步设计方案审查文件

8、开工许可证

9、工程中间验收，竣工初验、交验或竣工验收合格文件

10、安全文明现场评价书

11、财评报告

12、、经财评认可并交付的工程量清单及控制价（系电子文件）

13、工程变更（含索赔、价差调整）报批资料）

14、环评报告

15、地质灾害评估报告、建设用地批准书

16、消防设计审查意见书

17、监督部门出具的监督检查意见18、19、二、与中介组织（招标代理、勘查、设计、监理、造价咨询等）间形成的工作资料

1、勘查合同及勘查报告

2、设计合同及施工图(含CAD电子文件)

3、图纸审查报告

4、招标代理合同及招标代理工作报告（含评标专家组的评标记录及意见）

5、监理合同、监理规划及实施方案

6、监理整改通知

7、技术交底会议记录

8、技术核定单

9、设计变更书（或称变更申请单、变更批复书、变更令）

10、工程结算审核合同及结算审核报告

11、若对招标代理、勘查设计、监理机构进行了招投标或比选的,应提供序列号下第23项及第34项至第37项资料

三、业主、施工方等

或其相互间形成的资料（合同、会议记录、文件等、）

1、征地拆迁补偿、补助合同及有关会议纪要、记录

2、经备案的招标文件、比选文件、比选方案（含招标答疑、补遗书等）

3、投标文件、比选申请书

4、评标（选）结果公告

5、中标（选）通知书

6、施工合同（包括分包合同、补充协议）

7、地基验槽（坑）记录（含原地面抄测记录）

8、隐蔽工程检验记录

9、各次收方单

10、签证单（材料价格签证及其他签证、并含签证说明等）

11、工程索赔资料

12、竣工报告

13、竣工图(含CAD电子文件)

14、施工方编报的竣工结算书（含电子文件）

15、工程量计算式

16、施工企业工程规费计取标准或取费证

17、办理工程结算人员的授权委托书及其身份证明

18、甲方工程财务资料

(1)竣工财务决算报表（含项目概况表、决算说明书、项目竣工财务决算表、交付使用资产表、项目结余物资清单等）

(2)相关会计账簿

(3)相关会计凭证

(4)相关会计表册

(5)业主制订的各项理制度（质量管理制度、造价管理制度、财务管理制度等）

四、其他相关资料

资料移交人：

资料接交人：

****年**月**日

****年**月**日

第五篇：资料清单-经济责任审计资料清单

××公司任期经济责任审计所需资料清单

请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审验时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。

1.公司营业执照、公司章程、验资报告、任期用章记录 2.任职前后有关经济遗留问题的专门材料

3.任职内企业内部审计机构及外部审计机构出具的审计报告、管理建议书 4.任期内有关检查机构作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料

5.被审计人的任免文件、任职期限及工作履历，被审计人兼任子公司负责人的任免文件

6.企业负责人关于任期的述职报告，主要包括任期内的主要业绩、存在的主要问题、工作中应承担的经济责任，进一步改进企业经营管理的意见与建议等

7.企业情况介绍材料（按审计组提供的格式撰写）8.董事会、总经理会、专业委员会的会议纪要及决议

9.任期内企业的财务会计资料（账簿、报表、对账单、账户明细、科目余额表）

10.企业的管理情况，包括内部控制制度建立及执行情况，内部决策程序及其执行情况，如内部财务核算制度、业务操作规程、授权与审批制度、费用开支审批办法等

11.企业有关财产损失审批及税务部门批准处理的文件 12.任期内企业的工作计划、工作报告和工作总结。任期内企业经营目标及其实现情况

13.任期内的纪检监察材料、举报材料

14.企业职工花名册（含姓名、部门、职位、性别、联系电话）15.审计组在现场需要提供的其它资料（含长期投资方面的材料）

天职国际会计师事务所

项目外勤主管签名：

200X年XX月XX日