深圳南山区人民法院民二庭关于股权转让纠纷案件的调研报告

第一篇：深圳南山区人民法院民二庭关于股权转让纠纷案件的调研报告

关于股权转让纠纷案件的调研报告

深圳南山区人民法院民二庭

近几年来，随着市场经济的健全与完善，人们在经济领域的交往与合作也日趋频繁，特别是在公司存续过程中，经常可能发生股东之间或股东与非股东之间进行股权转让的情况，因此而引发的股权转让纠纷案件也而日益增多。自2002年以来，我院共受理、审结股权转让纠纷案件约63宗，其中大多数案件涉及到的是有限责任公司股东之间或股东与非股东之间的股权转让合同的效力问题。但是，由于立法上的疏漏，以及制度设计及其他方面的原因，在审判实践中处理此类案件时遇到了一些疑难问题。在此，我们试图在总结、分析此类案件的基础上对这些问题进行剖析、研究，以期为更好地审理此类案件及完善立法提供一点思路。

一、股权转让纠纷案件的基本情况

2002年以来，我院共受理、审结一审股权转让纠纷案件约63宗，从案件的类型及审理情况看，主要呈现以下几个方面的特点：

1、从涉诉公司性质来看，股权转让主要发生于有限责任公司，股份有限公司、国有企业及其它性质的企业法人相对较少发生股权转让纠纷；

2、从转让主体来看，股东之间的股权转让及股东与非股东之间的股权转让各分秋色；

3、从诉的种类来看，要求确认股权转让合同效力的确认之诉、要求给付转让款的给付之诉及要求撤销股权转让合同的变更之诉均有存在；

4、从案件涉及的问题来看，主要集中在股权转让违反法定程序、股权转让未经工商变更登记、股权转让人出资不实或抽逃出资及股权转让导致一人公司存在等几种情况上；

5、从审理结果来看，一般确认股权转让合同有效的居多。在个别情况下，比如转让人抽逃出资而未告知受让人，受让人以欺诈为由要求撤销股权转让合同的，也会获得支持。

二、股权转让纠纷中存在的若干疑难问题及其处理

由于我国相关法律法规尚不健全，在我院审理股权转让纠纷案件过程中经常会遇到不少疑难问题，主要涉及股权的确定问题、股权转让合同效力问题及股权转让导致一人公司存在的问题，具体有以下几种情况：

（一）股权如何确定的问题。股权是指股东按其投入公司的资本额所享有的资产受益、重大决策和选择管理者等权利。股权是股权转让的前提，转让人如不享有股权，自然不能进行股权转让。认定股权的存在，是审查股权转让效力的先决条件。在审判实践中，绝大多数转让人都是公司章程或股东名册及工商登记载明的、并享有公司合法股权的股东，但在极少数案件中，遇到了这样一种情况：转让人与其他股东共同出资设立了公司，但是由于各种原因，全体股东共同约定不将转让人的名字载入公司章程、股东名册及工商登记资料，后来转让人将股权进行转让。在这种情况下如何认定股权的存在并进而判定股权转让的效力？根据《公司法》第22条规定，公司章程应记载股东姓名或名称；根据第31条规定，公司应当臵备股东名册，并记载股东的姓名或名称及股东的出资额。从上述规定来看，一般情况下，确定股东是否享有股权，应从其是否实际出资、公司章程和公司股东名册上是否记载其姓名或名称等几个方面进行考察。就上述情况下，转让人是否享有股权，我们应该视股权转让是在股东间进行还是股东与非股东间进行而定。如果股权转让是在股东间进行的，虽然转让人的名字或名称并未记载于公司章程和股东名册，也未在工商管理部门登记，但是由于全体股东对转让人是实质意义上的股东并无异议，我们也应确认其股东的身份及其享有的股权；如果股权转让是在股东与非股东间进行的，即使转让人实际出资了，我们也不能认定其享有股权，因为公司章程、股东名册及工商登记资料上未记载其姓名或名称，其身份对外没有公示，也就不具有公信力，受让人可以以此进行抗辩。当然，如果受让人明知转让人股东的身份没有公示，经其他股东同意，仍然愿意与其交易，我们就应当尊重各方当事人的意思自治，确认并维护既有的交易。

（二）股权转让合同的效力问题。在我院审理的股权转让纠纷案件中，以这类问题最为突出。无论是转让人还是受让人，当其认为转让合同对其不利时，经常会以股权转让违反法定程序或未经股东变更登记，受让人更多地则是以转让人出资不实或抽逃出资为由，要求确认股权转让合同无效或是要求撤销合同。

1、未经全体股东过半数同意向非股东转让股权时的效力问题。

《公司法》第35条第2款规定：股东向股东以外的人转让其出资时，必须经全体股东过半数同意；不同意转让的股东应当购买该转让的出资，如果不购买该转让的出资，视为同意转让。但在实践中，时常会发生未经全体股东过半数同意而向非股东转让股权的情况，这时股权转让的效力如何便成为双方争议的焦点。

在这种情况下通常又分为两种情形：一种是双方对法律规定的“过半数”理解不一，即一方认为是全体股东人数过半数，另一方则认为是全体股东出资比例过半数；另一种是未经股东过半数同意而转让股权的，双方对股权转让合同的效力存在争议。

首先，我们认为对《公司法》规定的“过半数”应理解为全体股东人数的过半数，而非出资比例的过半数。理由如下：第一，从文义解释的角度来看，“全体股东过半数”只能是股东人数的过半数；第二，此条是规定在《公司法》“有限责任公司的设立和组织机构”一章中，我们知道，有限责任公司不仅具有“资合”的性质，更主要的是具有“人合”的性质，而此条对股东向非股东转让股权予以限制的原因就在于有限公司责任公司的“人合”性，目的在于维护公司股东之间的信任及稳定关系。

再者，未经全体股东过半数同意，股权转让是否就当然无效？显然，未经全体股东过半数同意而向非股东转让股权的行为，因违反法律的上述规定，不可能是具有完全效力的法律行为，但我们认为也不能因此就认定该行为是完全无效的行为。《公司法》第35条对股权转让的程序进行规定，其初衷是为了保障股权转让的顺利进行，而不是为了限制股权转让，所以，不应因为程序上的缺陷而影响当事人实体上的权利。而且，其他股东同意股权转让，既可以在股权转让合同签订前，也可能会在股权转让发生后表示追认，在其他股东未明确表示不同意转让前，还存在其他股东同意转让，或虽不同意转让但也不同意购买而视为同意转让的可能性。在这种情况下，如果一律认定股权转让合同无效，可能会损害其他股东追认同意转让的权利；从社会效益的角度看，也不符合社会活动的经济与效率原则，不利于社会资源的优化配臵。

2、未办理股东变更登记时的效力问题。

在实践中，由于情况复杂，特别是公司经常怠于履行股东变更登记的义务，可能会出现转让人与受让人已签订了股权转让合同，而且已经部分或者完全履行了合同义务，但并未到工商管理部门进行股东的变更登记。我国《公司登记条例》第31条规定，有限责任公司变更股东的，应当自股东发生变动之日起30日内申请变更登记，并应当提交新股东的法人资格证明或者自然人的身份证明。对此规定，实践中并无争议，问题在于，如果未办理股东变更登记是否影响股权转让合同的效力，《公司法》对此并未明确规定。在审判中存在两种意见：一种意见认为股权转让未经登记就应认定为无效；另一种意见认为股东变更登记并不是股权转让合同生效的要件，也不会影响股权转让的效力。

我们比较赞同第二种意见，因为股权转让合同作为一份合同，首先应该适用《合同法》的有关规定。《合同法》第44条规定：“依法成立的合同，自成立时生效。法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。”股权转让人与受让人就股权的转让达成一致意思表示，股权转让合同就成立，而现行法律法规并无规定，股权转让须经登记始生效，所以，股权转让合同应自成立即发生法律效力。而股东变更登记是对已经发生股权转让事实的确认，要在股权转让合同生效并履行后才可进行。办理股东变更登记主要是出于行政管理的需要，其功能是使股权的变动产生公示的效力。如果以股东变更登记作为股权转让合同生效的要件，则合同永远也无法生效，因为股东变更登记必须以股东确实已经变更也即股权转让合同已经生效为前提，如果股权转让合同是否生效又要以是否办理股东变更登记为要件，就会产生逻辑上的悖论。质言之，股权转让合同的生效与股东变更登记是两个层面上的问题，两者在顺序上具有先后之分，在审判中不应以顺序在后的股东变更登记否认顺序在前的股权转让合同的效力。

3、股权转让人不实出资或抽逃出资时的效力问题。

要解决股东不实出资或抽逃出资是否影响股权转让合同的效力问题，首先需要解决的是不实出资或抽逃出资的事实是否影响股东的权利。《公司法》第25条规定：“股东应当足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的资额。„„股东不按照前款规定缴纳所认缴的出资，应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任”。第208条规定：“公司的发起人、股东未交付货币、实物或未转移财产权，虚假出资，欺骗债权人和社会公众的，责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。”第209条规定：“公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。”根据上述规定，我们可以认为，股东并不因不实出资或是抽逃出资而丧失股东权。而且，股东权的认定，应当依据公司章程和股东名册的记载为准，因为公司章程和股东名册具有公示的效力，受让人有理由按照公司章程和股东名册的记载来确认股东的身份。据此，确定股东是否享有公司的股权，应以公司章程和股东名册为依据，而不是看股东是否出资，出资是否达到其所认缴的数额以及出资后是否抽逃出资。在确定了不实出资或抽逃出资的股东仍享有股权后，其与受让人签订的股权转让合同是否有效，关键是看其在转让股权是否存在欺诈。如果转让人在受让人签订股权转让合同时，将自己不实出资或抽逃出资的事实告诉了受让人，而受让人仍然愿意购买其股权，或受让人事后知道转让人出资不实或抽逃出资而放弃行使撤销权的，应当认定股权转让合同有效，并由受让人承担补足出资的责任。但是，如果转让人在与受让人签订股权转让合同时，隐瞒了自己不实出资的事实，受让人因此而做出错误的意思表示的，可以请求撤销或变更股权转让合同。因为按照《合同法》第五十三条的规定，一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或撤销。

（三）股权转让后导致一人公司存在的问题。

股权转让导致一个公司存在的问题在审判实践中尚不多见，但这类问题不论是在理论上还是在实践中都具有很大的争议性。我国《公司法》第20条规定：“有限责任公司由2人以上50人以下股东共同出资设立。”第75条规定：“设立股份有限公司，应当由5人以上的发起人，其中须有过半数的发起人在中国境内有住所。国有企业改建为股份有限公司的，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。”由此可以看出，除了国有独资企业和外商独资企业外，我国法律不允许设立一人公司，但是对于在公司存续期间是否可以只有一个股东，我国相关法律法规并未做出明确规定。在这个问题上，审判实践中存在三种意见：第一种意见认为这种情况下的股权转让应为无效，因为股权转让合同违反了《公司法》的上述规定；第二种意见认为股权转让应为有效，因为《公司法》的上述规定仅是对公司设立时人数的限定，而不适用于公司存续期间的股东人数，即使上述规定的人数是公司存续的条件，法律效果也只是导致公司解散，或由新的股东加入，而不能影响股权转让合同的效力；还有一种意见认为，此时股权转让合同的效力应视合同的约定而定，如果合同约定直接变更为一个股东，应为无效，如果约定转让后解散或变更公司性质，则约定是有效的。

我们认为，股权转让导致一人公司存在的股权转让合同应当是有效的。首先，股权转让行为本身与股权转让所产生的后果是两个不同的法律问题。股权转让合同是否有效，要根据《合同法》的相关规定来判断，只要合同当事人具有相应的民事行为能力、意思表示真实且意思表示一致、不违反法律和社会公共利益，我们就认定合同的效力。而因股权转让导致一人公司存在的问题是在确定了股权转让合同的效力之后才产生的，也就是说，只有在股权转让合同有效的前提下，由于合同具有法律效力，才可能发生股权转让的效果，也才可能产生一人公司存在的问题，如果股权转让合同被认定为无效，自然不可能产生一人公司存在的后果。如果我们认定股权转让合同因一人公司的股东人数违反法律的规定而无效，就会出现这样一种逻辑：基于股权转让合同有效而产生一人公司的后果，因这个后果不符合法律规定（暂且不论这个后果是否确实为法律所禁止）而否认股权转让合同的效力。这其实是倒因为果的推论，是不合逻辑的。其次，我国相关法律法规并未禁止一人公司的存在。虽然《公司法》禁止设立一人公司，但《公司法》在规定公司解散条件时并未将因股权转让导致公司只剩下一个股东的情况列在其中，根据法不禁止皆自由的原则，我们不能从法律规定不准设立一人公司就推断法律不准许一人公司的存在。而且，《公司法》第35条明确规定了股东之间可以相互转让其全部出资或者部分出资，如果不允许一人公司的存在，在公司股东只剩下两人时，其实是变相剥夺了《公司法》所赋予股东的自由转让股权的权利。最后，从社会成本方面来考虑，允许一人公司在一定期限内存在所付出的社会代价远远低于让公司解散的成本和对社会秩序的影响。

（四）关于股权转让纠纷判决或裁定在执行中存在的问题

股权转让纠纷判决或裁定生效以后，在执行过程中主要存在的问题有两个方面。1.有关股权评估的问题。执行中股权评估是股权变现的前提条件和主要依据。以往在实践中是依据股权所在公司提供的财务会计报表对该公司进行整体评估，然后按照被执行的股权占公司总股权的份额来计算该股权的价值。这些财务会计报表包括：资产类：流动资产（货币资金、短期投资、应收票据、应收帐款、应收股利、应收利息、预付帐款、存货、待摊费用等）、长期投资、固定资产（在建工程、不动产、设备等）、无形资产（包含土地使用费等）等等；负债类：流动负债、长期负债。这样的评估办法在固然正确，存在如下问题，对股权价值影响很大：

一是公司涉诉事件的存在与否及可能导致公司赔偿或获赔数额对资产负债的影响，以及对公司无形资产的影响无法计入评估报告；

二是公司设立时，是否存在股东出资不足及在公司经营过程中是否存在股东抽逃注册资金无从查证，并没有计入评估报告；

三是公司是否合法经营，有无偷漏税，有无超经营范围经营，有无累诉可能，有无走私行为等及这些情况对公司资产负债情况的影响；

四是实际控制股东是否将公司当作从事违法行为的面纱，及股东对公司实际控制的程度、股东是否将公司的资产占为己有使之成为承担负债的担保；

另外，有些集团公司或经营规模大的公司的股权评估难度较大。主要原因在于这些公司资产、负债情况复杂，存在大量的对外债务担保、拥有大量的不动产（包括楼盘、土地使用权）、拥有无数的绝对控股公司、参股公司（可能分布全国各地）等，评估公司对上述的资产进行核实、查证的公司非常大，投入费用非常高，而有时执行的标的占公司的总股权比例非常低。这样评估下来，可能导致股权变现后的价值尚不足支付评估费。2.股权拍卖、成交中存在的问题。在执行实践中，拍卖股权往往难以成交。原因大致有：竞买人对拍卖的股权所在公司的资产信用情况不了解；或竞买人对评估报告的评估价值不认同，对股权所在公司提供的财务会计报表不信任；或有限责任公司具有很强的人合性，股东往往喜欢找自己志同道合的伙伴一起经营，新股东担心难与原股东合作。

三、规范股权转让的对策建议

我国现行《公司法》的一些规定比较原则，也不够明确，由此产生的司法实践问题也较多。为了更好地规范股权转让行为并协调在股权转让过程中产生的各种法律关系，也为了更科学地指导审判工作，我们应该积极完善立法。针对我院在审理此类案件时存在的上述疑难问题，在总结我院在审理此类案件时的经验基础上，我们提出以下几方面的对策建议：

（一）细化《公司法》有关股权转让程序的规定。《公司法》对股权转让应通过什么程序并无清晰的规定，比如，如何启动股东会以及股东会应在多长时间内做出决定等。为了保护股东的正当利益并保障股权转让的顺利进行，减少因程序不规范而引发的纠纷，我们建议，在股东会召开方面，在《公司法》中补充规定：股东要求转让出资的，应当以书面形式向公司董事会提出，董事会应当在收到股东的书面通知书后一个月内如开股东会。在股东会决议的方式方面，《公司法》规定，定期股东会要按照公司章程规定按时召开，临时股东会必须有代表四分之一以上表决权的股东或三分之一以上董事，或者监事提议才能召开，如此一来，小股东如果要转让股权，就会受到上述规定的限制。因此，在股东会决议方式上，可以采取比较灵活的办法，比如，不召开股东会而向各股东征集书面意见。这样可以更好地保护小股东的权益，为其转让股权提供程序上的保障。

（二）加强对公司工商变更登记的监管。在股权转让发生后，虽然公司不及时进行股东变更登记并不影响股权转让合同的效力，但是鉴于由此引发的纠纷较多，我们建议加强对公司工商变更登记的监管，以减少纠纷的发生。《公司登记条例》规定公司在股东变更后应及时进变更登记，但对于不登记的情况却没有规定相应的法律责任，因而未能督促公司积极履行该项义务。因此，应明确规定在股权转让后公司必须在一定期限内办理工商变更登记，如果不办理，则由工商管理部门责令其进行补办，并可对其处以一定数额的罚款。

（三）明确股权转让引发的一人公司的法律地位。随着社会经济的发展，现在越来越多的国家或地区已逐渐承认了因股权转让而形成一人公司。比如，德国1980年修订了《有限责任公司法》，承认一人可以设立一人公司；法国1985年修订了《商事公司法》，规定有限公司的股份集中于一人时，不适用解散的规定；日本1990年修订了《标准公司法》，对设立公司的人数未做下限规定。从公司法的发展来看，承认一人公司的存在并准许设立一人公司是一种趋势，我国待经济条件和法律制度健全时，也应承认因股权转让等原因形成的一人公司。在现行法律框架下，对因股权转让而形成的一人公司，可以规定：1）公司应当在一定期限内吸纳新的股东，使公司股东人数恢复至法定人数；或2）将公司变更登记为个人独资企业。在公司既未吸纳新的股东又未变更公司性质的情况下，再考虑将其解散。

（四）加快建立我国企业的社会信用体系。从执行实践来看，发生法律效力的股权转让纠纷判决或裁定并不能够得到很好的执行，存在的主要问题上文已作了简单的分析，可以说，公司制度不完善、企业信用低应是导致问题产生的重要原因之一。因此，建议加快建立企业信用体系，使企业的经营状况可查，特别是企业的基本财务状况能通过这样的体系得以真实的反映，从而有利于竞买人做出买受选择，促进市场经济健康的发展。

第二篇：深圳法院大数据系列报告之一：股权转让纠纷案件 聚法案例

深圳法院大数据系列报告之一：股权转让纠纷案件

聚法案

例

图1：股权转让纠纷审理程序分布 图2：与公司有关的纠纷审理程序分布

通过审判程序分布可以看出，73%的股权转让纠纷案件以一审形式定纷止争，上诉率远低于与公司有关的纠纷之整体上诉率。相对于其他与公司有关的纠纷，实践中股权转让纠纷更多涉及合同法领域中的规则，而较少适用公司法领域的规定，法律关系较为简单，权利义务的确定也较为明确。从中可以看出，在股权转让纠纷中，法律适用较为明确和清晰，更多的是证据的较量。所涉公司类型审理法院主要争议焦点从深圳市股权转让纠纷案件的主要争议焦点分布来看，迟延履行、股权转让合同的效力、单方解除权的行使等三大类型的争议占比超过79%。在因迟延履行而产生的诉讼中，95%（77个）是因受让方迟延支付股权转让款或故意拖延变更股权登记所致，超过90%（22个）的单方解除要求也是受让方提起，且受让方是主张股权转让协议无效/可撤销/未生效的唯一主体。由此可见，在股权转让交易中，受让方违约的风险较大，在各类争议焦点的背后，受让方的主要目的就是：解除股权转让合同，要求转让方返还或不再支付股权转让款。然而，此类现象大量产生的原因不能完全归结于受让方言而无信，违背诚实信用原则而故意为之，仅能从中得出：股权交易过程中，受让方缺乏深思熟虑，尤其在跨行业进行股权投资时，没有充分认识股权交易中的风险，从而导致轻信交易对方、事后反悔、经营不善、投资失败等局面，使自身陷于十分被动的地位。而对于股权交易的转让方而言，面对受让方如此高频率的违约情况，应当注意在交易过程中留心掌握受让方的资产情况，有必要时应当要求其提供担保。

三、股权转让纠纷产生的原因股权转让纠纷产生的原因各种各样，但是主要集中于受让方无正当理由拖欠转让款和受让方交易前缺乏尽调而要求撤销或解除两种。因受让方无理由拖欠转让款而引起的股权转让纠纷占比超过三分之一，一部分是因为受让方支付能力有限，而转让方在进行交易时缺乏了解；另一部分更多的是受让方因缺乏相关行业的管理经验、经营不善、盈利模式与逾期不符等而后悔，故而拖延支付。因受让方在股权转让交易前缺乏对目标公司的尽职调查而产生的股权转让纠纷占比超过23%，系引起此类纠纷的第二大原因，也是受让方在进行股权交易时亟需避免的问题。在轻信转让方的描述或者表面资产状况而草率交易后，受让方往往会发现目标公司的资产价值与转让方的口头承诺严重不符、大额债务纠纷或者产品质量纠纷涌现、财务瑕疵等情况，才猛然发现所接手的目标公司的资产状况、运营情况以及盈利能力都与期待的相距甚远。然而，由于股权转让交易中固有的信息不对称的现象，转让方往往会通过合同条款的设置明确约定受让方已知悉目标公司的资产与运营情况却没有具体的资产附表，从而来避免受让方以欺诈、显失公平或者虚构、夸大公司资产等理由来解除合同。而受让方习惯于通过简单的财务分析、审计、实地查看、旁人评价等方式来判断目标企业的优劣，但由于缺乏对于目标公司以及转让方的法律尽职调查，不仅无法在交易前合理规避风险，还错失了保留证据的机会，致使在诉讼或者谈判中处于十分被动的地位。

四、生效判决的胜诉比例分布在本次研究的裁判文书样本中，由于涉及其它股东优先购买权的股权转让纠纷的诉讼主体不是转让方与受让方，因而在生效判决的胜诉比例与改判率的统计上已排除3个其它股东以优先购买权为由提起的诉讼，即以189个裁判文书为总体样本数。经统计，有138个裁判文书样本是以一审方式生效，49个裁判文书样本是以二审方式生效，1个裁判文书样本是以再审方式生效。相比与其他类型的合同纠纷，股权转让合同纠纷中受让方（相当于买卖合同中的买方）败诉率远远高于买卖合同纠纷。通过分析文书内容可知，造成股权转让纠纷受让方败诉率奇高的原因主要有：股权转让合同所涉的法律关系较为简单、当事人证据材料不足而无法完成举证责任以及迟延履行情况普遍。这种现象反映了当事人对于股权转让合同的拟定重视程度不足，尤其是受让方在交易过程中缺乏保留证据的必要谨慎，导致在纠纷过程中往往处于被动的状态。股权转让纠纷的改判率处于较低水平，且裁判文书样本中上诉人大部分为股权转让交易的受让方，受让方提起上诉的原因有二：一是受让方企图通过二审程序来拖延股权转让款的支付时间；二是受让方从个人情感的角度认为交易缺乏公平，而将希望寄托于二审程序，然而却苦于缺乏证据证明交易过程中存在法定可撤销或者履行过程中存在可解除的情况，最终导致无法举证责任而承担不利后果。由此可见，在股权转让交易中，受让方对目标公司以及转让方的情况缺乏了解，往往在签订股权转让协议、管理人员与财务人员进驻公司后，才突然发现目标公司名不副实、资产严重贬值或者财务存在瑕疵等多种问题，但却由于未在股权转让协议中约定相关事项而无法获得权益保障。而对于故意利用诉讼程序来拖延付款进度的案件，为了保证股权转让款纪实兑现，避免受让方耍赖皮的现象，转让方应当注意在股权转让合同中约定以仲裁作为双方的争议解决方式。

五、风险提示转让方注意在股权交易中，受让方违约的风险较大。故对于股权交易的转让方而言，应当注意在交易过程中留心掌握受让方的资产情况，有必要时应当要求其提供担保，在股权转让合同中还可以为受让方设置较高的违约成本。

受让方注意由于股权转让交易中固有的信息不对称的现象，转让方往往会通过合同条款的设置明确约定受让方已知悉目标公司的资产与运营情况却没有具体的资产附表，从而来避免受让方以欺诈、显失公平或者虚构、夸大公司资产等理由来解除合同。而受让方习惯于通过简单的财务分析、审计、实地查看、旁人评价等方式来判断目标企业的优劣，但由于缺乏对于目标公司以及转让方的法律尽职调查，不仅无法在交易前合理规避风险，还错失了保留证据的机会，致使在诉讼或者谈判中处于十分被动的地位。因此，在确定股权收购意向后，聘请专业人员对目标公司以及转让方进行法律尽职调查也是受让方降低自身风险的有效途径。双方注意当双方产生纠纷时，可能存在一方违约后故意利用诉讼程序来拖延股权交易进度的情况，双方可以考虑在签订合同时约定仲裁作为双方的争议解决方式。文｜股董荟律师团队于智亮 李桃

第三篇：民二庭述职述廉报告

民二庭述职述廉报告

各位领导、同志们：

2015年，我在院党组的领导下，在县人大、政府的监督支持下，兢兢业业，奋力拼搏，较好地完成了本职工作，现将一年来的工作、学习情况汇报如下：

一、认真负责，勤勉工作

大家都知道，民事案件琐碎繁杂，涉及百姓的切身利益，案件处理的好坏不仅关系到法律的尊严、法院的威信，更会影响到社会的稳定。面对纷繁复杂的案件，本人始终坚持认真对待每起案件，热情接待每位当事人，耐心解释每条法律，细致核对每份材料。工作中，急当事人所急，想当事人所想，力求为当事人提供高效便捷的服务。在保证审结案件数量的同时，更加注重案件质量和办理案件的社会效果。在工作中坚持做到：一是严格程序。对每一起案件，从送达文书到最后判决都按程序进行。所承办的案件无一违反法定程序。二是严格认证。在审理案件中，严格审查证据的真实性、合法性、关联性，使每一份证据都经得起检验，所办案件，没有武断裁判现象。

办案中，注重调解艺术，巧妙化解纠纷。面对情绪激动的当事人，耐心听取当事人心声，细心分析纠纷的症结所在，理清调解工作思路，讲法析理，妥善调处了大量婚姻、土地、劳务、民间借贷等纠纷，减少了当事人诉累，收到很好的法律效果和社会效果。为使案件尽快审结，只要一接手案件，就提前认真阅卷，熟悉案情，准确把握争议焦点，以便在庭审中有的放矢，确保高质量、高效率审理案件。我庭2015年1月至4月共办理应诉、庭前准备、调解等案件176件，5月至12月审理民事案件165件。除需要上审委会的25件劳动争议案件和一起发还重审案件，4起鉴定案件，其余案件全部在审限内审结。所审结的案件无申诉、缠诉、上访或矛盾激化现象发生。

二、刻苦学习，强化素质

作为一名人民法官必须加强政治理论修养，牢固树立大局意识，强化公正意识、效率意识、服务意识。为了更好地履行审判职能，本人努力提高自己的政治素质和服务社会的工作能力。一年来，认真学习了中纪委有关文件精神，坚持用邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观、总书记重要讲话武装头脑，树立了正确的世界观、人生观、价值观，增强自己的责任感和使命感，清晰了工作思路。在审判工作中，每天接触各种类型的案件和形形色色的当事人，如果没有较高的业务水平，很难胜任工作。为提高理论水平，拓宽知识领域，我不放过任何一个学习的机会，积极参加院里组织的各种学习。每逢遇到疑难案件，总是虚心向精通业务的同志请教。学以致用，紧密结合审判工作实际，将书本知识转化为自身办案能力。一年来，办理了多起疑难复杂案件，赢得了领导的肯定。

三、清白做人，公正办案

从事审判工作以来，本人严格遵守审判纪律，牢记最高人民法院和省市县各级人民法院的各项规定，事事以身作则，时时严于律己。工作中，勤政务实，实干在前，吃苦在前。全庭同志相互关爱，密切配合，团结和谐。

公正高效是法官审判之魂，清正廉洁是法官为人之本。审判员同当事人接触十分密切，因此常常会遇到各种诱惑，在各种诱惑面前，本人都能保持一种理智的心态自己，抵制诱惑，恪守法官职业道德，自重、自警、自省，不为金钱所动、不为人情所惑，拒绝当事人的请客送礼。一年来，坚持依法办案，自觉把好金钱关、人情关、权势关。

四、存在的问题及困难

过去的一年，虽然取得了一定的成绩，但工作中存在一些问题和不足，一是政治业务学习不够，不能很好地适应工作的需要；二是工作中有畏难心理。工作中存在的困难：

一、2015年以来，民事案件数量大幅上升，每起案件从应诉送达、调查、庭前准备到审理、撰写文书到结案都必须由主审法官本人亲力亲为，工作量大，任务繁重，本人深感力不从心。建议加强审判力量，充实审判队伍。

二、庭里审判人员少，无法组成合议庭。抽调其他庭里的法官，因为案子多，往往开庭时间冲突，抽调不开，导致当事人已到庭，但合议庭不能按时开庭，影响正常开庭，有的当事人甚至以此找毛病、讨说法，引来不必要的麻烦。建议配齐合议庭。

三、文书送达困难。需要直接送达的案件，根据工作日程安排的送达时间，因为车辆排不开，没法送达。邮寄送达的案件，到开庭的时候回执未返回，当事人未到庭，不知道该不该缺席审理，很困惑。另外，有的送达回执返回，签收人的名字不是受送达人的名字，不知道什么关系，不能确定是否送达。建议重视民事审判工作中的用车问题，与邮政局就送达的有关具体问题进行磋商，充分发挥邮寄送达的作用。建议院里专门设立送达组，统筹安排送达事项，以提高审判效率。

四、当今，新类型案件很多，新颁布的法律很多，对审判人员的要求很高，不进行知识的更新，根本无法适应审判工作的需要。建议根据需要配备工具书，给审判人员多提供出去培训学习的机会。以上是我不成熟的几点建议，请予参考。

五、2016年工作打算

2016年本人将重点做好以下工作：一是案件质量有新提升。在追求办理案件数量的同时，注重质量的提升，确保案件处理经得起法律和历史的检验。二是自身素养有新提升。进一步加强自身政治和业务素质，提升司法能力和职业道德水准，能够更好地适应工作的需要。三是工作方法和思路有新提升。不断总结审判经验，探索新的工作方法，拓宽工作思路，提高审判效率。

各位领导、同志们，过去的一年，我取得了一定的成绩，这些成绩的取得离不开领导的关心和支持、离不开同事们的鼎力相助，在此，我对各位表示衷心地感谢!在2016年的工作中，我一定要扬长避短，再接再厉，积极进取，开拓创新，认真履行职责，为我县经济的发展、为构建和谐社会作出新的、更大的贡献。

以上报告，如有不妥之处，请各位领导、同志们提出宝贵意见。

第四篇：岑溪市人民法院民二庭庭长陈杰雄同志先进事迹

岑溪市人民法院民二庭庭长陈杰雄同志先进事迹

作者：岑法研 发布时间：2010-04-20 11:10:13

一九八八年，陈杰雄同志从岑溪市委党校选调入法院，由一名从事干部教育的教员成为一名人民法官。陈杰雄同志二十多年如一日，在法院审判岗位上，坚持“三个至上”指导思想和社会主义法治理念，践行“公正司法、一心为民”宗旨，以法律为武器，扬善抑恶，定纷止争，守护公平与正义，用勤劳和汗水，为天平增辉，为经济建设和社会和谐稳定做出了积极的贡献。

与时俱进 提高素养

陈杰雄同志于一九八四年毕业于玉林师专政史系，较为系统地学习过政治、历史理论知识，在党校从事过多年的教学工作，对干部的政治理论教育驾轻就熟，然而，到法院做一名法官，却是一个新的岗位、新的角色。作为一个常年接触审判实践的法官，陈杰雄觉得选择了一种富有挑战性的事业，天平在心中永远是沉甸甸的，只有不停下学习的脚步，不断提高法律修养，才能做到准确把握法律精神和立法本意，把案件办得公正、合法，更好地驾驭疑难、复杂、新型案件。一九八八年九月，陈杰雄积极参加了全国法院业大的三年学习，毕业后，又报考中央党校函授法学专业学习。多年来，他以饱满的热情，积极投身法院系统组织开展的各项学习、教育活动和培训，认真学习新颁布的法律、法规和国家的各项政策，最高法院的司法解释文件，不断提高思想政治素质、审判业务素质和司法能力。经过多年不懈的努力学习、实践和锻炼，陈杰雄同志一步一个脚印，历任法院书记员、助审员、审判员、办公室副主任、研究室主任、经济庭庭长、审判委员会委员、民二庭庭长、法院党总支部委员、副书记职务，获政工师、高级法院职称。

陈杰雄同志是本院一名资深法官和审判业务骨干，人们都公认他是一名专家型法官，是一位能办疑难、复杂、新型案件的法官。2002年初，他主办了我院第一件破产案。该案在审理过程中碰到关于债权人对人民法院或者清算组登记的债权提出异议；债务人的开办人注册资金投入不足，因企业破产解除劳动合同、劳动者依法或者依据劳动合同对企业享有的补偿金请求权，应如何处理？在破产法及最高法的司法解释等相关法律法规缺少具体规定的情况下，他充分考虑职工的利益，对社会和谐稳定可能引发的不利因素，实现本案的法律效果与社会效果的统一，他大胆探索，依据所学的法理知识，对债权异议及时审查并作出裁定，共制作了55份裁定书，解决了债权异议处理问题。对注册资金投入不足，裁定开办人（或股东）予以补足，补足部分作为破产财产分配，对职工解除劳动合同的补偿金参照破产法第一顺序清偿。这些问题的解决，促进了审判工作顺利开展。陈杰雄同志的这些做法，完全符合了2002年7月30日最高法院《关于审理企业破产案件若干问题的规定》（2002年9月1日起施行）。

陈杰雄同志在审判工作之余，积极撰写了一批法制宣传文章，在报刊、电视台发表，以案说法、宣传法律、扩大办案的社会效果，曾被岑溪市广视局评为优秀通讯员，其撰写的《星夜解难》获《桂东日报》“来自法院的报告”征文比赛三等奖；《浅谈人民法院人财物体制改革》论文获广西法院系统第五届学术讨论会论文三等奖；《当前审理破产案件存在的问题及对策》获梧州中院2003全市法院优秀调研成果三等奖。

拼搏办案 服务大局

陈杰雄同志有强烈的时代精神，准确把握审判工作的时代脉搏，他事业心、责任心强，爱岗敬业，把审判工作提高到国家改革开放、建设中国特色社会主义、建设小康社会、和谐社会的总体布局中谋划，在审判工作岗位上，强化和增强服务意识，确立审判工作自觉服从和服务于国家改革、发展、稳定大局，为国家和当地经济建设和发展提供优质、高效、全方位的法律服务和法律保障。致力于通过审判工作营造良好的法制环境，改善当地的投资环境，在审判工作中，陈杰雄同志坚持以事实为根据、以法律为准绳的原则，严把每一个案件的证据关、事实关、法律关，务必办成精品和铁案。同时，重视案件调解工作，防止矛盾激化，减少讼累、降低诉讼成本。原告三堡信用社与被告徐东等八人借款合同纠纷一案，本案于一九九五年由法庭受理，做出判决，二000年十二月，岑溪法院审监庭又作出再审判决，原告三堡信用社不服上诉中院，二00二年四月十七日，梧州中院发回重审。本案法院三次审理历时七年仍未有结果，原、被告耗费的时间长、支出费用大、官司打得精疲力竭，原、被对法院意见很大。法院决定将本案移交经济庭审理。接案后，陈杰雄新自担任审判长，组成合议庭审理本案。由于本案借款发生时间从****年到一九九三年，共计借款笔数73笔，借款金额170多万元，期间徐东进行过部分还本、还息、借款本息、还本息证据200多份。本案须审查合伙、借款、时效、继承等几方面法律关系，案件较为复杂。陈杰雄同志带领合议庭人员驱车几十公里山路到三堡信用社调证、查证，并组织原、被告双方到场（三堡信用社）逐一核对、辩认证据。对此，徐东十分感动，因为此前，徐东曾多次到原告处要求核对凭证，均遭拒绝。原、被告对立情绪较大。此后，陈杰雄与合议庭人员又赶赴南宁，委托中天银会计师事务所审计结算，庭审后做出公正处理。虽然被告徐东在本案中已败诉，但他对办案人员踏实过细、不怕麻烦、不怕艰苦、认真负责、尊重事实、公正办案的精神予以肯定，并表示谢意。原告王金凤等五人与被告刘昌海借款合同纠纷等5案，陈杰雄同志任审判长，带领合议庭人员驱车几百公里到南宁，夜以继日，开庭审理、调解，连夜拟写调解书，并制作送达原、被告，从岑溪到南宁来回仅两天就审结5案，原、被告都很满意，回到家里，已是深夜，第二天陈杰雄同志又投入审判工作。岑溪钛白粉厂破产一案，由陈杰雄同志担任审判长主办。本案为岑溪法院受理的第一件破产案件，市委、市政府、社会各届和钛白粉厂职工都十分关注。院领导指示一定要办成功本案，并作为一项政治任务，通过审理本案，为岑溪经济发展和社会稳定服务，做出积极贡献，为国企改革、改制提供新思路。陈杰雄同志严格执行破产法及其司法解释和国家关于企业破产政策、上级法院关于审理破产案规定，与经贸局等有关部门研究，依法组建成立清算组，监督并指导清算组开展清算工作，深入钛白粉厂，了解广泛听取职工意见，与政府等有关职能部门协调，新自拟制55份裁定书，正确认定债权、债务，依法处置破产财产，依法制订分配方案，审结本案。依法保护了二十四家债权人的合法权益，118名职工的劳动保险费用，解除劳动合同补偿金得到落实，较好地解决职工安置问题。本案的审理债权人与职工都较为满意，没有引起矛盾激化和影响社会稳定，市委、政府亦予以肯定。钛白粉厂拍卖后，现新企业主进行了技改、扩大再生产，安排了原厂职工再就业，并为岑溪市地方提供了税收收入，企业重获新生，促进了岑溪市经济的发展。接着他又主办了岑溪市百货公司、富杰水泥厂、义新砂砖厂、冶金建材厂等四件企业破产案。妥善安置职工800多人。他办理的案件达到法律效果与社会效果的统一，实现公正与效率的工作主题。陈杰雄从事审判工作以来审理的500多件案件，无一被改判、发回重审、超审限、上访、缠访等。

廉洁自律 秉公办案

陈杰雄同志树立科学的、正确的世界观、人生观、价值观和集体主义观念，筑牢思想政治道德防线，拒腐防变，在改革开放的大潮中，自觉抵制拜金主义、享乐主义、个人主义影响，恪守法官职业道德规范、遵守司法礼仪、约束业处活动。陈杰雄同志长期从事经济审判工作，廉洁自律，秉公办案，不接受当事人吃请、馈赠。经办案件500多件，当事人都较满意，未有被投诉、举报情况，得到群众的信任和好评。

天道酬勤 春华秋实

陈杰雄同志二十多年的拼搏，为法官树立了良好形象，得到群众和组织的肯定。1994—2000、2002年、2005年、2007年、2008干部业绩考核为优秀等次，本院先进工作者，2000年、2002—2004被评为岑溪市政法系统先进工作者，2003年在岑溪市政法工作会议上代表岑溪市法院全体干警作典型发言，2000年评为梧州市法院系统先进工作者，2003年梧州市政府授予全市人民调解工作先进个人，2008年广西区高院评为全区法院民商审判工作先进个人

第五篇：12年法院民二庭实习报告

实习报告

转眼间，我的大学生活已经走到了第三个年头，在大三的最后一个学期里，学院安排我们进行了为期两个月的专业实习。我和另外两个同学被分到了舟山市中级人民法院。我们的指导老师黄老师的指导与讲解，我们初步的了解了学院安排实习的目的和重要性。

回到舟山的第二天，我们三人一起到法院报道，法院领导热情的接待了我们，经过法院领导的分配，我最终被安排到了民二庭。民二庭主要负责的是商事合同纠纷和知识产权案件。民二庭可以说是整个法院中最忙的部门，每天都会有新的案卷移交上来。之后的两个月里，我就将不断的和这些大大小小的案卷打交道，并从中学到各种知识与实践经验。

我和同学到民二庭报道后，曹副庭长热情的向我们介绍了庭里的各位法官和书记员，并将我安排到了熊法官和龚书记员所在的办公室。还为我们办理饭卡和通行证，我们随即开始了为期两个月的实习生活。

在舟山中院的这两个月里，我体会了许多工作，具体如下：

1、整理卷宗，在中院的这两个月里，整理卷宗无疑是最普通而常见的工作。在我实习的期间，民二庭受理的一审及二审上诉案件有数十件，其中包括了一个共有130余个被告的知识产权案件和一个有40余个被告的债权债务纠纷案件。在书记员老师的指导下，我了解了一份完整的卷宗所需要的材料以及它们的排放顺序，并在不断的练习中掌握了装订案卷的方法与技巧。在整理装订案卷的同时，我一边阅读了案卷中的相关材料，在这些已经审结的案件中有很多典型案例，其中涉及到事实的认定，证据的采信，责任的认定等等，使我对民事诉讼从立案到审结的相关法律规定以及程序流程有了一个实践上的了解。同时，对各种文书的分类归档有了详细的了解。

2、调解以及会见、询问当事人。我发现在中院，几乎所有的案件都都会经过调解。民二庭的法官老师在调解室接见询问双方当事人及其诉讼代理人，无论当事人的态度有多么恶劣，法官老师都十分耐心的为双方调解，认真严谨的完成询问笔录。通过旁听案件，我对民事的审判特点和程序有了详细的了解，懂得了审理民事案件关键在于化解当事人的矛盾，和刑事案件着重体现国家强制力惩罚犯罪不同，民事案件理想状态应是让双方当事人共赢而又不失法律的尊严，这一点就对法官的个人素质要求很高，这个素质不仅仅是法律方面的知识渊博，更重要的是懂得替当事人着想，尽量减少当事人的诉讼成本，更不能摆官老爷的架子，人为的拉大法官和群众的距离。

3、旁听案件。舟山中院的民二庭处理的大都是二审上诉案件，而这些案件又大多是不经开庭审理而径行裁决的，我在中院实习的这两个月里，民二庭开庭的案件总共也不过十来件。因此，旁听审理的机会对我来说十分的宝贵。在这期间我旁听的案件中最有代表性的是一个企业与个人之间借款合同纠纷的上诉案件和音著协告KTV侵犯著作权的知识产权一审案件。原被告双方各执一词，分庭抗礼。在庭审中，我见识到了专业律师的诉讼技巧，他们巧妙的避免缺乏依据的诉讼理由，反复的强调对方的漏洞。同时我了解到了案件的审理并不能单单看当事人谁说的更像真的，而是要严谨的依赖证据，有充分的证据支持的诉讼主张才能得到承认。想要使案件的判决公正合理，就需要有充分的经验来判断证据的真实性和证明力。因此，想要做一个好法官，需要多听多看多实践，不断的积累经验。

4、文书记录工作。在中院的这两个月里，我还做了大量的诸如案卷登记，制作案件通知书等一系列的文书工作。在龚书记员的指导下，我学会了运用法院的管理系统，通过法院管理系统内的当事人及案件信息，制作案件受理通知书、送达证等各种材料。此外，我还负责将立案庭分送到民二庭的所有案卷根据当事人情况、诉讼标的、标的额大小等一一进行登记。这些文书工作是我对民二庭办理案件的流程有了一个更加清晰明确的了解和认识。

5、校对法律文书，法官老师们对工作都十分认真负责，本着对当事人负

责的态度，也为了避免不必要的诉讼纠纷，送达给当事人的法律文书必须要确保没有任何错误，为此，我们必须对写完的每一份文书都再三检查。在检查过程中，我们也发现了不少问题，例如当事人的基本信息错误，错别字，以及一些由一审案卷中带过来的问题。通过校对文书，我意识到，法律工作并不仅仅是专业能力的实践和体现，很多时候也往往只是枯燥而乏味的工作的重复，每个出色的法官都经历过不断重复装订案卷、校对判决书的工作，而这些工作室成为一个优秀的法官必不可少的一部分。

6、退案卷。退案卷可以说是基层以上法院所特有的一项工作。在上诉的案件审理完结后，我们需要制作退卷函，并将退卷函与二审判决书、原审法院递上的一审材料一并退回给原审法院。我在跟随龚书记员跑了一趟普陀区法院后，就接手了这两个月里的退卷工作。退卷工作其实并没有什么太大的难度，只有将案卷交回到一审法院的立案庭，经立案庭的法官检查核对后在退卷登记簿上签名即可。这也算是一个不正式的出公差的机会吧。坐在法院的车上，难免会有一些高人一等的优越感，这也算是我一点小小的虚荣心吧。

7、送达，邮寄。送达也是我在法院做过的较为频繁的一项工作。通常情况下，在当事人有诉讼代理人的时候我们会将文书寄送到诉讼代理人处，但很多时候当事人在上诉时变更了诉讼代理人而没有及时提交代理证明，又或者当事人没有委托代理人，也没有留下确切的收件地址，这就需要我们打电话联系当事人或其他相关人员，以确保当事人可以确实的收到法院寄出的文书。很多时候，我们为了确定一个当事人的地址，往往需要拨打五六个电话，才能得到一个可以使用的邮寄地址。这正是法院工作以人为本的体现。虽然大部分的送达都是通过邮寄的方式，但我进法院的第一天，就遇上了一次直接送达的机会。这是一个文化公司起诉网吧播放的电影侵犯其著作权的案件。我随着龚书记员跑了大半个城区，进出了数十家网吧，将文书送达给个被告的网吧业主，并要求他们在送达回证上签字。在到法院之前，我对法院的工作充满了期待，也认为自己一定能够做的很好，但这第一项工作就让我认识到，法院的工作并不是那么容易的。许多当事人对于民事诉讼程序一无所知，许多人甚至无法理解撤诉的后果，为了避免承担责任，对于法院的文件一律拒绝签收，龚书记员不厌其烦的向各个当事人解释了相关法律问题，最终完成了工作。

实习，就是实实在在地学习，是不断的重复着简单而枯燥的工作从而学到知识和经验的过程。而在这两个多月的实习生活中，我实实在在地体会到了这一点。在法院工作，不同于学校生活，从学校到社会的大环境的转变，身边接触的人也完全换了角色，老师变成上司，同学变成同事，相处之道完全不同。在这巨大的转变中，我们可能彷徨，迷茫，无法马上适应新的环境。我们必须每天7点起床，坐公交车赶到单位；我们需要给办公室的领导前辈端茶倒水，虚心请教；我们需要对遇见的每一个人笑脸相迎，无论是单位的前辈还是当事人；我们需要在工作中不断的自己发现问题，自己探索问题，而不是像学校里一样等着老师细心教导；我们需要懂得待人以诚，对同事礼貌谦和，乐于助人，而不是自以为是，目空一切。在学校的我们可以过着每天起床上课，完成作业，和同学谈天说地的悠闲生活，但一旦走上工作岗位，我们就要承担起这个工作所要肩负的责任，我们不仅仅要对工作负责，对当事人负责，更要对自己负责。

最后，通过两个多月的实习,我锻炼了自己的各项能力，但也发现了许多欠缺的知识。在以后的工作学习中，要吸取经验教训，努力学习，积极参加社会实践 , 树立正确的人格，使自己的专业知识水平达到一个新的高度。现在自己的专业领域有所建树，充分利用智慧解决人民矛盾，促进我国法制社会建设进一步形成，为祖国做出贡献。

我相信我会在不断的发展中面对自己的将来，我会做的更好的！回到学校后，我会继续不断的努力的，其实很多的事情都是我们自己要做好的，但是没有做好。我从现在开始，我就会一直努力下去的，我会在毕业后找到属于自己的天地的！