分局工程资金支付流程

第一篇：分局工程资金支付流程

***分局

工程建设资金结算支付流程

（征求意见稿）

一、合同签订。

1、中标通知书。

2、履约现金保证金（如果需要）。

3、符合规定银行出具的履约保函。

⑴、银行级别、格式、时间要求——按照招标文件。⑵、招标文件约定的其他保证方式。⑶、业主可接受的其他保证方式。

二、中标单位银行开户。

1、开户准备的资料清单。

（⑴—⑾需正副本原件、复印件A4纸一式三份）⑴、中标通知书。⑵、工程施工合同。

⑶、营业执照或事业单位法人证书。⑷、组织机构代码证。

⑸、税务登记证（国税、地税）。⑹、基本户开户许可证。⑺、法人身份证。⑻、成立项目部文件。

⑼、负责人任命文件。

⑽、项目负责人身份证。⑾、经办人身份证。

⑿、单位公章、财务专章、法人名章。

⒀、项目部公章、财务专章、负责人名章（项目部财务专章的刻制，请提前与财务科、开户银行联系商定具体名称）。

（⒁—⒄银行提供格式）

⒁、开立专用（临时）账户申请书。⒂、专用结算账户提取现金审批表。⒃、开立单位银行结算账户申请书。⒄、签订银行结算账户管理协议。⒅、需要提供的其他资料。（2、3财务科提供统一格式）

2、签订资金监管协议。

3、提供资金支付申请表签字样本。

4、其他需要提供的资料（详见施工单位工程款支付）。

5、资金监管账户不允许开立网银结算（或开立网银但须通过现金管理系统管理）、转账支票不允许背书转让。

三、工程款支付。

1、开工预付款。⑴、招标文件。

⑵、开工报告及批复。

⑶、递交符合规定的开工预付款银行保函或者招标文件约定的其他保证方式或业主接受的其他保证方式。

⑷、相关报表填报及审批。⑸、按要求提供预算批复等资料。

2、材料预付款。⑴、开工报告及批复。

⑵、同材料供应商签订的合同。⑶、材料到场证明（工程部门负责）。⑷、材料合格证明（监理部门负责）。⑸、发票。

⑹、其他需要提供的资料。

3、计量工程款。

⑴、编制符合要求的相关工程计量报表。⑵、完善审批程序。

⑶、编写工程进展及资金拨付、申请情况。⑷、工程计量汇总及审批（财务科统一办理）。⑸、需要提供的资料清单（项目部、施工单位提供）。① 预算批复文件； ② 开工报告及批复； ③ 环境评价报告（如需要）； ④ 土地征用报告及批复（如需要）； ⑤ 项目法人、工程监理单位代表签字样本； ⑥ 项目公司的通信联系方式； ⑦ 相关银行开户账号； ⑧ 施工单位中标通知书； ⑨ 施工合同或材料采购合同； ⑩ 按规定需要提供的其他资料。

四、工程款审批及拨付。

1、计划科：依据招标情况——扫描上传政府采购中心所需资料——财政厅政府采购中心审批。

2、财务科：依据已审批的计量报表——国库集中支付网上申请（25日/月之前）——主管部门、财政厅网上审批。

3、财务科：纸质资料报送（当月月底之前）——主管部门、财政厅纸质资料审批。

4、财政厅：国库中心拨付资金（次月中旬）——施工单位工程专户（或临时户）。

五、施工单位工程款支付。

1、需要提供的资料。

⑴、向业主提供建筑安装业发票。

⑵、按照相关规定交纳农民工工资保证金、质量保证金。⑶、审批完成的资金支付申请表。

⑷、资金支付涉及的合同、发票及其他需要提供的证明 材料。

2、支付注意事项。

⑴、合同、发票、收款人信息要一致。⑵、允许同个人结算的业务： ①人员工资（原则上不得现金发放）。②不需要加工的地材。③租用个人的机械设备。④租用个人的房屋。

⑤其他法律规定允许同个人结算的业务。

⑶、向分包单位支付工程款，需提供业主同意分包批文（或其他能够证明业主同意分包的书面材料）、分包合同、分包单位相关资质证书等。

⑷、一般地，非业主审批的分包工程项目，施工单位不得接受“建筑安装业发票”。

3、资金支付签字审批程序（参考程序）： ⑴、施工项目部：

制表——财务负责人——项目总工——项目经理。⑵、监理部门。⑶、业主：

工程部门——项目分管领导——纪检部门——财务部门——分管财务领导。

⑷、银行资金管理服务组长。

六、招用农民工及工资发放、工资保证金返还。

1、招用农民工及其工资发放。

⑴、项目部应当与农民工签订用工劳动合同，实行劳动用工备案制度。

⑵、项目部应当对农民工进行培训上岗，并按照《中华人民共和国劳动法》相关规定，缴纳相关保险。

⑶、项目部在业主指定银行给农民工办理工资卡，农民工工资不允许现金发放。

⑷、项目部应规范对农民工的管理，建立考勤、工资支付登记卡及支付台账等制度。

⑸、严禁将农民工工资支付给“包工头”或其他任何不具备用工主体资格的单位和个人。

⑹、涉及农民工工资纠纷的，中标单位项目部承担举证责任，项目部无法提供或者拒不提供证据的，承担不利后果。

2、农民工工资保证金的返还。

⑴、扣除农民工工资保证金达到项目部规定的时间（项目部有规定的从其规定，无具体规定的应不少于30天）。

⑵、业主未接到拖欠农民工工资举报，或虽接到举报，但已经支付了所欠农民工工资。

⑶、中标单位给业主递交申请（或函），说明已交纳保证金期数及金额、需退还金额等，中标单位出具未拖欠农民工工资及承担拖欠责任承诺书。（参考格式附后）⑷、审批。

工程部门——纪检部门——项目分管领导——财务科 ⑸、审批完成，财务科返还农民工工资保证金。⑹、若银行账户仍在资金监管有效期间，施工单位使用返还的农民工工资保证金时，应当进行审批。

七、工程前期公司代垫建设资金。

根据工程实际推进，施工项目部急需资金而借用公司的，应通过业主指定开立的银行账户进行核算。

1、垫资流程。

⑴、项目部告知财务科，公司需为本项目垫付资金。⑵、公司资金汇款至本项目业主指定的资金监管账户。⑶、按照资金监管程序使用公司垫付资金。

2、归还公司代垫资金。⑴、业主计量工程款到位。

⑵、书面向财务科提出归还公司垫付资金申请。⑶、提供附件资料。

①公司汇款至本项目的银行账户收款凭证。②项目部记账凭证。⑷、财务科审批归还。

3、公司垫资注意事项。

⑴、公司虽垫资，但未经项目部账户进行核算的，不予审批归还。⑵、财务科不审批以任何名义的个人代垫资金。

八、其他。

1、终止资金监管。

⑴、已交工验收且颁发了交工验收证书。

⑵、单位承诺不拖欠农民工工资。

⑶、单位承诺承担本项目应当承担的一切经济责任。⑷、业主未接到过任何渠道反映的、与本项目有关的资金拖欠，或已支付了反映的拖欠资金。

⑸、中标单位给业主递交函件，要求终止资金监管。（参考格式附后）。

2、项目涉及政府、上级主管部门审计、检查，项目部应当积极配合。

3、返还质保金。

⑴、按照招标文件约定质保期已满。⑵、已竣工决算。⑶、已竣工验收。⑷、质保金返还的审批。

工程部门——纪检部门——项目分管领导——财务部门——分管财务领导——项目法人

⑸、完成审批——财务科返还质保金。

4、中标单位要确保本项目账户建设资金的安全。如因涉及与本项目无关的、或与本项目工程建设无关的诉讼，被 有权机构划扣建设资金的，由中标单位承担责任，中标单位故意不承担责任、且影响本项目工程正常推进的，业主将依法（包括启动履约赔偿等）保障工程项目顺利实施。

5、更多相关规定请参阅《**公路分局工程项目财务管理办法》（**财发„2013‟73 号）。（申请返还农民工工资函件参考格式）

XXXXXXXXXXX公司

关于返还农民工工资保证金的申请

大同公路分局：

我公司承揽XXXXX工程XXX合同段（工程项目按中标通知书）已于XXXX年XX月XX日完工，根据合同约定，我单位累计交纳农民工工资保证金XXX元。其中XXXX年XX月XX日交纳XXX元，XXXX年XX月XX日交纳XXX元，…………依据相关规定，现申请你局返还我公司农民工工资保证金XXX元，收款信息：

收 款 人：XXXXXX公司XXX项目部 收款银行：XXXXXXXX银行 银行账号：123456789 银行行号：123456 我公司承诺：我公司承揽XXXXX工程XXX合同段农民工工资已全部支付，如因本项目发生拖欠农民工工资现象，由我公司承担一切责任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日（申请终止资金监管函件参考格式）

XXXXXXXXXXX公司

关于终止XXX项目资金监管的函

大同公路分局：

我公司承揽XXXXX工程XXX合同段（工程项目按中标通知书）已于XXXX年XX月XX日完工，且于XXXX年XX月XX日验收并颁发了交工验收证书，根据“资金监管协议” 约定，我公司申请你局对该项目终止资金监管，后期变更（其他计量）工程款、应返还的质保金等资金，请汇款至： 收 款 人：XXXXXX公司（本公司或公司该项目部名称）收款银行：XXXXXXXX银行 银行账号：123456789 银行行号：123456 我公司承诺：我公司承揽XXXXX工程XXX合同段农民工工资已全部支付，如因本项目发生拖欠农民工工资、材料款等引起的经济纠纷，由我公司承担一切责任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日

第二篇：工程资金支付情况及工作总结

2012年上半年工作工作总结

自2012年2月20日开工到2012年5月31日工程进度如下：

信息中心、管理中心、后勤服务中心均已经封顶，开始砌筑墙体；仓库土建部分建完，已经立钢柱。

完成了地砖、窗户的采购并签订合同，对门、洁具进行了市场调查及价格落实，装修二次优化图纸设计已经完成，施工图根据建设要求正在出图，地暖、消防、管道、弱电、锅炉房、外保温都在准备过程中。付款情况如下：

管理中心、信息中心、后勤服务中心土建工程造价15301780元，施工期间信息中心基础、管理中心基础发生变更，变更额是1832300元，共计17134080元。

管理中心基础、负一层、一层、二层已经按主体框架的按70%付款1689800元；

信息中心基础、一层、二层、三层已经按主体框架的按70%付款1970000元；

后勤服务中心基础、一层、二层、三层已经按主体框架的按70%付款1231200元；

钢材付款1909996元，混凝土付款 500000元； 三栋楼付款共计7300996元； 仓库按钢结构的40%付款1896000元。

窗户付款400000元，瓷砖付款900000元，水费付款61035元，电费付款30000元，临建搭设59000元，场地平整125500元。施工期间的工作安排：

段杰：工程核算、资料管理、施工管理。

翟杰：施工质量、进度、监理考勤、甲供材料调配管理。亢志强：施工质量、进度、强电监督。

张桐昌：施工安全管理、各类图纸设计，对上往来，周围工作协调，证件、资料办理，施工管理。未完成的工作

园区管网、道路没有完成（原计划3月15日图纸设计完成）停车场（原计划3月15日图纸设计完成）

园区建设项目半年工作汇总

总结人：苏金良

2012年6月6日

第三篇：工程款项支付流程

工程款项支付流程

1、公司所属各单位、部门的大额款项支付，采取“提前申报的程序，积极筹措的态度”加以执行。

付款金额在50万元以下，必须提前2个工作日通知财务部；金额在50－100万元（含100万元）之间，必须提前3个工作日通知财务部；金额在100万元以上，必须提前5个工作日通知财

务部。在手续齐全的情况下，开立各类保函和银行信贷证明须提前4个工作日，通知财务部。

上述必须按照规定格式所列要素填制并审批，各部门若不按规定的提前期通知财务部，造成的经济与法律责任由各部门经办人员和分管领导共负其责。由公司统一办理的投标保证金、投标保函、履约保证金、履约保函、预付款保函、银行信贷证明，其经办人、部门负责人必须严格按照事先明确的保证金归还时间和保函的收回时间执行。

若出现不能按照原约定时间归还的，必须在3日内出具书面

报告，并按照原审批程序逐级报批后，报送公司财务部备案。否则公司财务部将根据实际占用资金的金额，按照银行（同期一年期）贷款利率按天计算，对上述责任人（经办人、部门负责人）共同进行经济处罚；若上述情况出现2次，则从第2次开始经济处罚对应的利率为银行（同期一年期）贷款利率的2倍进行计算。上述处罚，财务部将对责任人发函后进行公示，月末书面通知劳

资部门从责任人的工资中扣除。

2、工程（材料）款的支付，必须依据合同、预决算书、发票等相关原始凭证由依次由经手人、项目经理、计划人员、主管经理、财务人员审核后进行拨付，工程款的拨付必须严格按照合同和发票上的单位名称和帐号进行拨款，严禁填发收款人名称为空（或与合同或发票名称不一致）的支票。各相关人员，要严格杜绝超付工程款（包括分包商因纠纷导致我方被迫支付或被甲方强行支付）的现象发生，对出现上述情况给公司造成损失的按照《水务建设工程公司责任追究制度》进行严肃处理。

3、工程款支付手续（流程）为：分公司根据预决算书等相关工程资料提前报公司计划部审核，计划部审核结算单的累计付款金额后确定本次付款金额，并填制“支付款项证明单”，由计划部负责人签字确认。接下来报公司分管领导审核，分管领导签字确认后，最后报财务部负责人审核，财务负责人签字确认后，最后交出纳人员支付工程款项。

工程公司财务部

第四篇：工程建设项目资金支付管理办法 文档

xxxx基本建设项目资金支付管理办法

第一章 总 则

第一条 为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。

第二章 审批支付比例

第二条 严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。

第三条 因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。

第三章 工程进度款申报审批支付程序 第四条 申报审批程序

（一）施工单位申报

施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。

（二）监理单位审核

监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总 监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。

（三）建设单位审核

审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。

1、项目组审核

项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。

2、全过程审计单位审核

全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。

3、基建办负责人审签

施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。

4、财务管理部门支付

财务管理部门依据合同条款及工程价款结算资料办理工程进度款支付。

第四章 工程结算款审批支付程序

第五条 工程竣工结算报审及结算款审批支付流程

（一）工程竣工验收后，施工单位递交竣工结算书及完整的结算资料，报监理单位初步审核。

（二）监理单位对工程结算资料初步审核并签署审核意见加盖印章后，报项目办进行工程竣工结算审核。

（三）工程结算资料由项目办审核后送审计部门安排审计，工程结算终审由xxxx审计部门审计或由审计部门委托社会审计单位进行。最终审计结果作为单体工程项目最终的结算价格。

（四）按照合同约定，扣除质量保证金后，进行工程审定结算款的审批支付。程序如下：

1、项目部负责接收工程审计报告，并向财务管理部门提交一份审计报告，办理工程结算报账手续。

2、施工单位按照审计报告确定的价款填写工程价款结算支付申请表，经办人签字加盖单位公章，并按照审核审批表格要求完成审签手续。

3、财务管理部门按照合同约定，扣除质量保证金后，支付工程结算款。

第五章 质量保证金的支付审批程序 第六条 支付审批工作流程

（一）质保期满后，施工单位提交工程质保金支付申请，并填写“质量保证金支付审批表”。

（二）工程项目使用单位审核并签署意见。

（三）甲方代表审核并签署意见。

（四）造价部项目负责人审签后，报造价部部长审核并签署意见。

（五）财务管理部门审核支付手续，依据合同条款支付质保金。

第六章 附 则

第七条在办理工程结算款、质保金支付手续的同时，还需按照xxxx的内部控制管理程序办理有关支付审批表。

xxxx

第五篇：乡镇资金国库集中支付操作流程

乡镇国库集中支付大平台操作流程

1、乡镇预算内往来资金国库集中支付操作流程：

预算科根据领导签批件录总指标到预算科乡镇组——预算科分解往来指标——财政所在待分户中分配到乡镇预算单位——乡财科审核预算单位指标分配——财政所编制用款计划——乡财科审核用款计划——国库科下达用款计划，形成用款额度——财政所远程申请直接支付——乡财科审核远程申请——国库打印直接支付凭证送票

2、预算国库资金及财政专户资金拨乡镇资金国库集中支付操作流程：

业务科室根据领导签批件送国库科，如乡镇教师工资发放、新农村建设资金——国库科将资金拨入“乡镇其他资金专户”——业务科室在大平台中选“无指标”用款计划方式编制相关乡镇用款计划，资金性质必须选定“其他资金”，支出结构必须选定“乡镇支出”——国库科下达用款计划，形成用款额度——用款时，财政所远程申请直接支付——乡财科审核远程申请资金——国库打印直接支付凭证送票。

3、“一卡通”资金乡镇国库集中支付操作流程：

乡财科根据领导签批件送国库科——国库科将资金拨入“一卡通”财政专户——乡财科在大平台中选“无指标”用款计划方式编制相关乡镇用款计划，资金性质必须选定“财政专户管理”，支出结构必须选定“乡镇支出”——国库科下达用款计划，形成用款额度——用款时，财政所远程申请直接支付——乡财科审核远程申请资金——国库打印直接支付凭证送票。一卡通在大平台发放不成功的资金，进入一卡通关联营业部账户，不需再进大平台，乡镇应将不成功的单据传真（或资金申请表扫描）上传乡财科，乡财科再进行拨付。

所有涉及乡镇申请用款资金，均以“直接支付”方式申请。

2012年2月17日

信息中心、国库科