中国银行资金支付协议

第一篇：中国银行资金支付协议

中国银行股份有限公司账户收支监管协议

协议编号：

甲方（委托人/付款人）：营业执照号码：法定代表人/负责人：住所地：邮编：电话:传真：

乙方（委托人/收款人）：营业执照号码：法定代表人/负责人：住所地：邮编：电话:传真：

甲方和乙方合称为“委托人”。

丙方（受托人/付款人开户行）： 中国银行股份有限公司行负责人：

住所地：邮编：电话:传真：

鉴于： 甲方与乙方同意共同委托丙方提供资金支付监控服务。

本协议是指丙方受甲乙双方的委托，代为监控资金支付，在满足本

协议约定付款条件的情况下，丙方根据本协议将甲方资金支付给乙方，或甲乙双方指定的第三方，或退回到原划出款项的银行结算账户。丙方

就所提供的资金监控支付服务收取监控服务费。

甲乙丙三方在遵守《人民币银行结算账户管理办法》等国家法律法

规及监管规定的前提下，本着平等互利、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。

第一条监控资金支付

1.1 自本协议生效之日，至本协议有效期届满，或本协议终止（以二者

先发生者为准）（下称“监控期间”），对于甲方支付至乙方账户内的监控资金由受托人进行监控支付。

第二条监控账户

2.1委托人一致同意，指定以下乙方在受托人处已开立的账户作为本

协议项下的监控账户（下称“监控账户”）：

账户名：

账号：

2.2监控账户采用预留银行印鉴，支付密码印鉴及甲方在乙方资金计划表鉴章方

式使用。

甲方或乙方变更预留银行印鉴，应提前至少5个工作日书面通知丙方，并办

理变更手续。变更印鉴的生效日期以三方书面确认的印签变更生效日期为准。甲方或乙方预留银行印鉴发生变化未办理印鉴变更手续的，所造成的一切后果由该方自行承担。

2.3 监控账户只能用于受托人向委托人提供监控服务之目的。

第三条 监控服务和费用

3.1在监控期间，除非受托人依据本协议规定的付款条件将监控资金

支付给乙方，或甲乙双方指定的第三方，或退回到原划出款项银行结

算账户，受托人不能根据任何一方的请求提取、划付（包括使用网

上银行等方式划付）监控资金，但受托人依法向有权国家机关提

供协助而冻结、扣划监控资金的除外。

3.2委托人一致同意，监控期间，就本协议规定的受托人向委托人提

供的监控服务，委托人应向受托人缴纳监控服务费人民币元。监控服务费的收取按以下第2 款执行：

(1)受托人在监控账户中直接扣收上述费用；

(2)受托人从 甲方在受托人处开立的以下账户中扣收上述费用。

账户名：

账号：

第四条 监控资金的支付

4.1 委托人一致同意，满足以下付款条件，受托人可对监控资金进行

支付：

1.甲方将资金支付给乙方的，应向受托人提供支付凭证，并加盖其

预留银行印鉴，经受托人审核支付凭证的印鉴与甲方预留银行印鉴相符后，受托人据此将资金支付给乙方。

2.乙方支取监控资金的，应向受托人出具加盖其预留银行印鉴的银

行票据，并且有由乙方出具的资金使用计划表，且该资金使用计划表经甲方鉴章，受托人即可依据该计划表支付明细，对甲方转帐至乙方账户内资金进行划拨。

3.乙方监控资金划出后因各种原因需退回到原划出款项结算账户的，由银行按照乙方资金计划表有关明细进行处理，不再另行通知甲方。

第五条 委托人的声明和承诺

5.1 委托人依法注册并合法存续，具备签订和履行本协议所需的完全民事权利能力和行为能力；

5.2签署和履行本协议系基于委托人的真实意思表示，已经按照其章程或者其它内部管理文件的要求取得合法、有效的授权，且不会违反对委托人有约束力的任何协议、合同和其他法律文件；委托人已经或将会取得签订和履行本协议所需的一切有关批准、许可、备案或者登记；

5.3委托人承诺，合同的订立、履行及监控账户的设立、使用，均符合国家法律、法规、监管规定；不涉及利用监控账户进行偷逃税款、逃废债务、洗钱、套取现金及其他违法犯罪活动；

5.4委托人承诺不以监控资金向任何第三方提供担保。

5.5任何委托人违反上述声明与承诺造成的一切经济、法律责任均由违反承诺的委托人承担，如受托人因此受到损失的，该委托人应负责全额赔偿。

第六条对受托人的相关约定

6.1 受托人为履行其在本协议项下的职责，应有权依赖于委托人向其提

供的任何文件（包括但不限于单据、证明文件、支付凭证、书面说

明等）。除对委托人在相关约定文件上加盖的预留印鉴是否与本协

议第2.2条所述的预留银行印鉴相符予以审核外，受托人仅对委托

人向其提供的任何文件在表面上是否符合本协议的约定进行审查，并且无义务调查该等文件中所包含的任何信息是否真实、正确，该

等文件是否经合法的授权而制作和发出、或任何文件是否与其原件

6.2

6.3

6.4

6.5 符合，或任何文件上的任何签字是否真实。受托人对依赖于任何该等文件而行事的结果不承担任何责任。受托人应仅作为资金监控人，除依据本协议履行约定的资金支付监控义务外，其对与其他任何事项（包括但不限于基础合同）的有效性、可行性、合理性、正确性、真实性或合法性等不承担任何形式的责任或义务。受托人对合同的履行以及甲方是否按时将监控资金支付至监控账户，均不承担任何责任；因基础合同的履行及甲方是否按约付款所引发的任何纠纷，甲乙双方均应自行解决，如因上述纠纷的解决致使受托人基于任何诉讼、仲裁等司法程序被诉或被追加为第三人，对于受托人参加上述司法程序而支出的任何费用及损失（包括但不限于律师费、诉讼费、仲裁费用等），甲乙双方应向受托人承担连带赔偿责任。除了在本协议中规定的义务或责任外，受托人对监控资金不承担任何其他义务或责任，且受托人不应受到任何与监控资金有关的索赔要求的约束。委托人同意对受托人因履行本协议项下之资金监控义务而被索赔、进入法律程序或产生任何损失作出全额补偿，除非上述索赔、法律

程序或损失是由于受托人自己的过错所造成。

第七条本协议的变更与终止

7.1委托人协商一致变更账户收支监管协议的，委托人应将变更后的合同及时提供给受托人。

7.2 经委托人和受托人协商一致，可以通过签署补充协议的方式修改

本协议。

7.3 发生下述任何情况之一，本协议即终止：

(1)委托人与受托人协商一致解除本协议；

(2)委托人和受托人已经按照约定完全履行本协议。

7.4 本协议有效期届满或本协议终止后，受托人应将本协议有效期届满之日或本

协议终止之日（二者以先发生者为准）的本协议项下乙方监控资金余额（如

有），交由乙方自行安排，该银行结算账户不再受本账户收支监管协议的制约。

第八条违约责任

8.1任何一方违反本协议规定的义务，并在接到其他方要求纠正的书面通知后【15】日内未能予以纠正的，违约方应向守约方支付相当于【六】个月监控服务费的违约金。违约金不足以弥补守约方因此受到的损失的，违约方仍有义务进行赔偿。

第九条不可抗力

9.1如任何一方遭受战争、严重火灾、台风、地震等不能预见、不

可避免且不能克服的不可抗力事件，导致其不能按期履行部分

或全部义务的，其应在不可抗力发生后15日内向其他方提供发

生不可抗力的证明文件，并说明不可抗力预计持续的时间和对

其履行本协议的影响。

9.2遭受不可抗力影响的一方在受不可抗力事件影响期间不能履行

本协议项下的义务，并不承担任何违约责任。但该方迟延履行

后发生不可抗力的，不能免除责任。

第十条管辖法律和争议解决

10.1本协议适用中华人民共和国法律。

因订立、履行本协议所发生的或与本协议有关的一切争议，双方可协

商解决。协商不成的，任何一方可以采取下列第种方式加以解决：

（1）提交仲裁委员会仲裁。

（2）依法向受托人住所地的人民法院起诉。

（3）依法向有管辖权的人民法院起诉。

在争议解决期间，若该争议不影响本协议其他条款的履行，则该其

他条款应继续履行。

第十一条其他约定

11.1 除法律、法规另有规定或当事人另有约定外，本合同任何条款的无效均不影响其他条款的法律效力。

11.2 一方若未行使本协议项下部分或全部权利，或未要求另一方履

行、承担部分或全部义务、责任，并不构成该方对该权利的放弃或对该义务、责任的豁免。一方对另一方的任何宽容、展期或者延缓行使本协议项下的权利，均不影响其根据本协议及法律、法规而享有的任何权利，亦不视为其对该权利的放弃。

11.3本协议项下交易基于各自独立利益进行。如按相关法律、法规

和监管要求，交易其他各方构成受托人的关联方或关联人士，各方均不谋求利用此种关联关系影响交易的公允性。

11.4下列附件及经双方共同确认的其它附件构成本协议不可分割的组成部分，具有与本协议相同的法律效力：

附件1：甲方鉴章预留印鉴；

附件2：乙方资金使用计划表

第十二条其他

12.1本协议有效期一年，自各方法定代表人（负责人）或其授权签

字人签署并加盖公章之日起生效。经各方协商一致，本协议可

予延期。

12.2 本协议一式四份，委托人各方各执一份，受托人执二份，具有同

等法律效力。

委托人（甲方）：

有权签字人：

日期：年月日

委托人（乙方）：

有权签字人：

日期：年月日

受托人（丙方）：中国银行股份有限公司行有权签字人：

日期：年月日

第二篇：中国银行个人客户协议支付服务协议[小编推荐]

中国银行股份有限公司个人客户协议支付服务协议

甲方：陆欣

乙方：中国银行股份有限公司

根据国家相关法律法规的规定，为维护双方利益，规范双方行为，甲乙双方本着自愿、平等、互利的原则，就甲方使用乙方网上银行协议支付服务签订如下协议：

第一条 乙方提供的协议支付服务是甲方通过与乙方签订本协议，将甲方在乙方开立的账户（下称“甲方签约账户”）与甲方在商品或服务的销售方:支付宝（简称“商户端”）的账户进行绑定，即可在指定商户网站完成直接付款业务或查询业务。商户负责验证客户身份与服务权限。甲方授权乙方在收到商户端发送的划拨甲方签约帐户资金的支付指令或查询甲方签约账户余额的查询指令后，直接依据该指令实时扣减甲方签约账户内的余额进行支付或返回甲方签约账户的余额信息。

第二条 甲方在与乙方签约之前必须已经与商户方完成了签约，注册了商户端账号。甲方在一个商户使用同一个商户端账户只能存在一个有效协议，不可重复签约。

第三条 甲方申请使用乙方的协议支付功能必须首先成功申请成为乙方网上银行的客户，并已经申请了乙方指定的网上银行认证工具。甲方与乙方协议支付签约完成后生成协议号，该协议号是乙方按相关付款请求进行支付的依据，甲方应妥善保管协议号，并对以协议号完成的支付交易负责。因甲方对协议号保管不善或泄密造成的任何损失由甲方自行承担。

请甲方在开通协议支付服务后，认真阅读相关的安全提示。

第四条 第四条 甲方在签订本协议后，应按照乙方的业务要求指定用于协议支付的合法账户（即甲方签约账户），并设定支付限额。不同商户支持的账户类型不同。如支付金额超过甲方设定限额或乙方控制限额时，乙方有权拒绝支付。

第五条 甲方应保证用于协议支付的账户的支付能力，并严格遵守支付结算业务的相关法律法规。

第六条 如因甲方签约账户已销户或账户状态不正常（挂失、冻结等）、余额不足、支付金额高于甲方设置的限额等原因，导致乙方无法履行协议的，乙方不承担任何责任。

第七条 甲方与除甲乙双方之外的任何第三方机构（包括甲方所购买商品或服务的销售方等）之间的交易纠纷与乙方无关。乙方不受理甲方对其他任何第三方的投诉。

第八条 甲方通过在网上同意本协议并经过认证工具的认证后开通协议支付服务；甲方如需终止使用乙方提供的协议支付服务，可通过点击相关页面的解约功能撤销协议支付服务，也可从商户网站发起解约撤销协议支付服务。

第九条 本协议作为甲乙双方已经签署的电子银行（含网上银行）相关协议及其他既有协议和约定的补充部分而非替代文件，与其具有同样的法律效力。甲方在使用乙方提供的服务时应遵守乙方电子银行章程、业务规则和已签署的所有相关协议，以及其他相关的业务规定。

第十条 甲方发现自身未按规定操作，或由于自身其他原因造成协议支付指令未执行、未适当执行、延迟执行的，应及时通过拨打乙方客服电话或到营业网点通知乙方。乙方应积极调查并告知甲方调查结果。甲方应确保所进行的交易真实合法，不得利用本协议项下的服务从事任何违法违规等行为。如甲方违反本协议，乙方有权中止或终止提供协议支付服务。

第十一条 因不可抗力、意外事件、不可预见的系统故障或其他非乙方原因（如设备故障、通讯线路故障及断电、停电等）造成的乙方没有正确执行甲方提交的协议支付指令或业务中断，乙方不承担任何责任。

第十二条 甲乙双方在履行本协议的过程中，如发生争议应协商解决，协商不成的，按照双方已经签署的电子银行（含网上银行）相关协议中的约定方式解决。

第十三条 本协议的成立、生效、履行和解释，均适用中华人民共和国法律；法律无明文规定的，可适用通行的金融惯例。

第十四条 本协议自甲方在网上同意并经过认证工具的认证后开通协议支付服务之时起生效，自撤销本服务之时起终止。所有时点均以乙方网上银行系统记录的时间为准。协议终止并不意味着终止前所发生的未完成交易指令的撤销，也不能消除因终止前的交易所带来的任何法律后果。

乙方变更业务或根据发展需要修改本协议的，乙方将通过适当方式（如电子银行渠道等）提前公告。若甲方不同意此修改，有权撤销本服务。若甲方仍继续使用本服务的，视为甲方接受该变更或修改。

第三篇：资金支付管理办法

黄石邦柯科技股份有限公司

资金支付管理办法

为加强公司资金业务管理，根据《会计法》和财政部《会计基础工作规范》的要求，结合公司实际情况，特制定本办法。

第一章 资金归口管理 第一条 财务部是负责公司资金统一管理的部门。

第二条 公司禁止设立小金库和账外账，禁止将公司现金以个人名义存储，禁止以白条抵充库存现金。

第三条 公司资金运用坚持“安全性、流动性、效益性”的原则。安全性指在资金筹集、运用、调拨过程中，保证结算安全及运用安全。流动性指及时满足利润分配、调整资产结构对资金的需求，调拨合理，尽量避免资金闲置或集中积压。效益性指高效规范运作资金，降低资金成本和风险，为公司获取最大经济效益。

第二章 资金预算管理

第四条 月度资金计划

月度资金计划由公司所有部门参与编制，再根据公司下月的销售、生产、研发、固定资产投资计划预计的资金收付情况，由财务部门进行资金综合平衡。

1、各部门负责人负责本部门月度资金计划的申报与控制，在每月25日前提报下月部门资金收支计划。

2、财务部门负责资金计划的审核、汇总及综合平衡，负责根据资金计划及业务的轻重缓急来安排资金支付。

3、财务部门应将月度资金计划执行过程中的异常情况及时向总经理汇报，并分析原因，提出解决方案或建议。

4、总经理办公会负责资金计划的审核批准。

5、财务部负责在每月5日前将获批的月度资金收支计划下发各相关部门。

第二章 支付审批管理

第五条 支付审批范围

1、支出审批范围：成本性支出、费用性支出、对外投资、资本性支出、专项支出及其他非经常性支出。

公司按规定提取各种风险准备金、计提固定资产折旧、摊销待摊费用和递延资产等各项非付现成本费用支出实行审核制度，由财务部按公司的有关制度规定逐项进行审核。

第六条、支付审批基本原则

1、公司各项支出按预算实行额度控制的原则；

2、各部门负责人对本部门发生的所有支出进行审核，对所发生业务的真实 性、合规性负责，所有发生的支出按公司审批权限的需要逐级上报至总经理审批;

3、公司各项收支应由收支审批申报单位逐级申报至有权审批人审批，不允 许下级越权审批，在特殊情况下，上一级有权审批人可越过下一级有权审批人直接审批收支业务，但事后收支审批人员应将有关情况及时向被越过的下一级有权审批人书面通报。；

4、董事长、总经理可以查阅公司各项财务审批事项。

第七条、支付审批的流程

资金支付逐级审批；所有的支出最后由财务结合预算及月度计划进行审核及控制。

1.月度计划控制

财务在月末根据各部门上报数据汇总平衡后，编制月度支出计划表，包括成本、费用、资产购置、专项资金支出等，由财务总监报总经理审批，批复的计划报董事长、分别送财务与各相关职能部门备案，作为控制下月支出的依据。

2.在分管领导权限范围内支出审批流程：业务经办人申请——部门负责人审核——财务审核——分管领导审批——财务总监审批——财务支付；

3.超出分管领导权限、在总经理权限范围内的支出审批流程：业务经办人申请——部门负责人审批——财务审核——分管领导审批——财务总监审批——总经理审批——财务支付；

4.超出总经理权限、由董事长审批的流程：业务经办人申请——部门负责人审核——财务审核——分管领导审批——财务总监审批——总经理审核——董事长审批——财务支付。

第八条 如果事项紧急，而审核或审批人出差在外或因故不能履行自己的职 责，则由审核或审批人的上级审核或审批。

第三章 费用报销管理 第九条、费用报销的程序为：

1.经办人填写《付款申请单》，并附原始凭证，如为出差的。附原始凭证及《差旅费报销单》，由经办人所在部门负责审核；

2.根据费用的审批权限经相关领导审批

3.财务部根据费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将《付款申请单》返回经办人填写《超预算说明》，按审批程序交相关领导审批；

4.出纳根据审批的《付款申请单》付款或冲销借款，或注销支票。第十条 所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、业务审核、批准、财务审核不能有同一人重复的情况。不准自审、自批自己开支的费用。

第十一条 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，支出证明/依据必须是原件，并加盖对方公章，复印件将不受理。发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。

第十二条 报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额，购物发票应附手续完整的“购物清单”（如办公用品等其他物资）；差旅费报销单上应注明时间、地点、事由；车票/机票上应注明起讫地点、时间；按权限由相关领导审批后，送财务部办理报销手续。

第十三条 个人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中的一名主要经办者集中报销。

第十四条

财务部核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。财务部审核无误后，予以报销。

第十五条 出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《付款申请单》盖上“现金收讫”或“银行转讫”章。

出纳要坚持见票付款、收款开票的原则；坚持五不付款原则：（1）发票未经审批或越权审批的不付款；（2）白条不付款；（3）内容不真实、手续不完整、印章不齐全的不付款；（4）购货单位名称与印章不符的不付款；（5）用途不明或未经验收登记的不付款。

第十六条 本月25日前发生的各项报销费用，应于本月内办理报销手续，一般不允许跨月报销；25日后发生的费用应在下月5日前报销；当年取得的票据当年报销，当年12月25日后取得的票据次年1月10日前报销，报销差旅费者，必须出差回来后三天内，到财务部办理报销手续。

第四章 附则

第十七条 本办法由公司财务部负责解释。

第四篇：资金支付 申请报告

申请付款报告

阿克苏汇金房地产开发公司：

由我项目部承建的乌什县怡苑小区1#、2#住宅楼，现已面临竣工验收，由于工程款未及时支付，现欠人工工资如下： 土建班应支付大约：50万元，现才支付30万元 木工班应支付大约：25万元，现才支付6万元 钢筋班应支付大约：9万元，现才支付2万元 水暖电应支付大约：11万元，现才支付3万元

乌什县怡苑小区项目部

二00八年十一月 日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H1#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H2#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H3#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月七日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H4#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月九日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H5#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房F6#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房F3#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

申 请 报 告

阿克苏华润置地有限责任公司：

由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房F5#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。

阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）：

二00九年四月五日

第五篇：资金支付管理制度

资金支付管理制度

1目的为加强资金支出管理，明确资金支付程序，提高资金的使用效益，特制定本制度。

2职责

集团公司实行资金支出统一管理，由财务部具体负责。

3工作程序

3.1现金管理

3.1.1必须按照《现金管理条例》规定的现金开支范围开支使用现金，支付现金开支范围以外的款项，必须通过银行转账结算，不得以现金支付.特殊情况需要超限额支付现金，必须报财务部领导批准。

3.1.2公司所属二级单位、控股子公司财务科库存现金限额为人民币1500元，每日现金结余金额不得超过库存限额，超过限额的必须于当天送存资金管理室或银行。

3.1.3严禁坐支现金，不得以白条抵库，不得私设小金库，不得公款私存.3.1.4现金出纳业务必须坚持日清月结制度。

3.1.5支出在500元以下的，可由各财务科以现金支付；支出在500元以上，2000元以下，由各财务科开具内部银行现金支票，通过资金管理室支取现金；支出在2000元以上的，先由各财务科开具内部银行付款委托书，再由资金管理室开具银行现金支票，通过银行支取现金。控股子公司支出在1000元以下的，可以现金支付，支出在1000元以上的，应开具银行现金支票，通过银行支取现金。

3.1.6会计主管每月对现金进行定期和不定期盘点，编制现金盘点表并和出纳签字确认，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。

3.1.7财务部主管部长每季会同会计主管抽查一次库存现金，编制现金盘点表并签字确认。对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见，以书

面形式呈报总会计师。

3.2各二级单位和控股子公司，要制定付款审批制度和付款程序，根据资金预算由所驻财务科按规定办理。

3.2.1凡能够网上支付的，应通过网上提交付款指令，经过系统预算自动检测后，财务部资金管理室审批付出。

3.2.2不能实现网上支付的，按规定由所在单位出纳根据会计传递的付款凭证开出相关的银行付款票据，经财务主管审批后人工传递到商业银行办理付款手续。

3.3公司所有支出纳入资金预算管理，遵循下列程序办理：

3.3.1电费根据财务部成本管理室的付款信息付出，每月15日预付当月电费的50%，每月30日前结清本月电费。

3.3.2铁路运费按预算金额根据财务部销售核算室的付款信息由财务部资金管理室根据资金头寸以现款支付。

3.3.3税金根据财务部会计核算室和集团会计核算室的纳税申报和完税凭证，由财务部资金管理室按时以现款上缴。

3.3.4工资及奖金、养老保险金、住房公积金、待业保险金等工资性规费，根据财务部费用报销室相关的付款信息由财务部资金管理室安排现款支付，其中工资每月18日、22日支付，养老保险金每月20日支付，住房公积金每月29日支付。

3.3.5退休工资根据离退休处的付款信息分别在每月6日、16日、26日前由财务部资金管理室以现款付出。

3.3.6 支付借款利息时，由财务部资金管理室和资产管理室根据合同予以复核。

3.3.7采购款的支付坚持采购集中统一归口管理的原则，凡公司未授权的采购委托，招标中心不得组织招标，审计部不得审核，财务部不得付款。并在采购合同中按下述规定明确付款条件和付款方式：

3.3.7.1国内设备采购

3.3.7.1.1100万元以下的设备采购合同，不支付预付款。

3.3.7.1.2100 万元以上的设备采购合同，预付款不得超过合同总额的20-30%，设备制造过程中不支付进度款，设备到厂验收合格后支付到合同总额的60%，设备到厂安装合格，取得供方开出的发票并入帐后安排付款，但最多到合同总额的90%，余额10%为质量保证金，保质期满后安排支付。特殊情况需经主管副总经

理和总会计师双签字后方可支付。

3.3.7.2进口物资采购根据合同约定开出信用证按议定条件支付。

3.3.7.3原燃材料、备件采购、其他采购(办公用品等)不得预付款，货物验收合格取得供方开出的发票安排付款。其中：无线通讯用品还须公司无线通讯委员会审查，集团公司领导批准。特殊情况需经主管副总经理和总会计师双签字后方可支付预付款。

3.3.8采购部门按市场情况分不同类型的客户次月分期安排付款，特殊情况需经主管副总经理和总会计师双签字后方可支付。

3.3.9资金支付方式原则上承兑汇票不小于60%，期限为4-6个月，进口物资的外汇付款部分全额现款支付，通过国内贸易商采购的进口物资和中转费承兑汇票不小于60%。

3.3.10 采购款应按采购付款程序由采购部门和财务部门根据资金预算管理制度共同办理支付手续。

3.3.11严格控制工程立项和投资，在合同中按下述规定明确付款条件和付款方式：

3.3.11.150万元以下的工程(含技改、大修、中小修工程)不预付备料款和进度款。

3.3.11.250万元以上的工程签订合同后预付15-25%的备料款，按工程管理部门审批的工程进度支付进度款，但进度款最高不超过合同总价或进度总额的80%（含备料款），工程完工验收合格一个月后安排支付竣工款5%，工程结算并审核完毕取得发票二个月后安排支付结算款5-10%，余款5-10%为质保金，质保期满后安排支付。

3.3.11.3资金支付优先保证公司重点技改工程，财务部根据工程主管部门、规划部、等有关领导签字或盖章后支付工程进度款，决算款应由监察审计部部长签字的审计付款通知书后才能支付。

3.3.11.4资金支付方式原则上承兑汇票不小于60%，期限为4-6个月。

3.3.12临时工工资、劳务费支出，须经人力资源部审核，原则次月安排支付。

3.3.13福利费、电话费、其他支出等，财务部根据相关的付款信息办理付款。

3.3.14有采购权的子公司付款时必须有审计部门签章的合同及资金预算。

3.3.15其他支出由财务部根据当月资金预算合理安排。

3.4销售结算余额的退回，按《国内销售货款管理制度》有关规定执行。4本制度由财务部负责解释

5、本制度自发布之日起开始执行。