潮南区陈店镇浮草小学财务管理制度

第一篇：潮南区陈店镇浮草小学财务管理制度

潮南区陈店镇浮草小学财务管理制度

第一条 为进一步规范教育系统的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效益，促进我校教育事业的健康发展。根据财政部、教育部印发的《中小学财务制度》（财教„2012‟489号）、潮南区教育局制定的《潮南区教育系统财务管理规定》（潮南教发〔2014〕20号）以及《会计法》等有关政策、制度规定，结合我校实际，特制定本制度。

第二条 加强单位内部财务监督制约机制，建立健全单位资产管理、收支管理、现金管理、费用开支审批管理以及财务人员岗位责任管理等内部控制制度。学校的财务机构中，必须配备专（兼）职会计、出纳人员。学校的财务活动在校长领导下，由财务部门统一管理，财务人员必须具备岗位执业资格，并积极参加各种继续教育培训，不断提高业务素质，严格执行持证上岗制度。

学校的财务人员要保持相对稳定，未经批准，不得随意变动财务人员，财务人员的岗位变动必须填制《潮南区中小学校财务人员变动申请表》，报区教育局审批。每学年度末学校应填制《中小学校会计、出纳人员花名册》报区教育局（秘书与计财股）备案。学校的班子成员原则上不得兼任会计、出纳、总务。

第三条 按上级规定，学校每年度要结合实际，制定学校年度财政预算计划。学校预算实行“统一领导，分级管理，权责结合”1

— 的管理体制。学校预算编制要遵循“量入为出，收支平衡”的总原则，根据学校事业发展规划和预算年度全校可能组织的收入情况，统筹合理安排支出项目，不搞赤字预算。

第四条 学校所有财务收支必须集中统一反映，统一管理，统一核算，严禁设置“账外账”和其他形式的“小金库”。学校的学杂费收入必须执行“收支两条线”管理制度，按规定全额上交区财政专户。

凡涉及收费的项目必须严格执行物价部门规定的收费项目、标准，办妥收费许可手续并使用财政部门规定的专用票据。

第五条 单位的会计核算必须采用借贷记账法。统一使用规范的会计账薄、记账凭证、财务会计报表、收费票据。按规定实行会计电算化。按规定设置总账、分类明细账、分户明细账、现金日记账、银行日记账和固定资产明细账。

第六条 除实行国库集中支付有特殊需要的单位外，学校只能在银行开设一个基本账户。账户的管理必须严格执行核对制度，出纳的“现金日记账”每月应根据业务量大小，定期或不定期的与会计较对“发生额、余额”是否相符，月份终后，会计应与银行对账，做到账实、账凭、账账、账表相符。严格执行现金管理制度，学校当日发生的收入必须当日存入银行，严禁公款私存。库存现金应实行定额备用金制度，现金余额一般应控制在3000元以内。

第七条 学校的支出应严格按上级有关财务规章制度执行。—2

切实加强资金管理，专项资金必须确保专款专用，各项支出应按实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替，每笔资金支出必须有经手、证明、领导审批，固定资产购置还需有保管人员验收。资金收支必须有凭有据、合法合规、手续完整。严禁大额现金（1000元以上）支出，严禁白条进账，提倡勤俭节约，把有限的资金用于强化硬件建设，提高人员资质，提升办学水平上。单位负责人和财务负责人要严把资金支出关，学校要安装好教育经费的“防盗门”，上好“防盗锁”，确保按规定使用教育经费，充分发挥资金的使用效益。

学杂费和免费义务教育专项资金必须用于学校的公用经费开支，范围包括：教学业务和管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等，不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的开支。免费义务教育专项资金实行报账制。

第八条 进一步加强教育专项资金管理，提高专项资金使用效益，确保资金安全。

加强专项资金建设（含修缮）项目管理。校园、校舍建设（含修缮）项目中，投资达50万元及以上规模的必须到区发改局申报立项，根据发改局的批文办理建设有关手续。新建设项目在规划时要根据已落实的资金来确定建设规模，资金尚未落实或缺口大的不能动工建设，以免项目因资金不足而造成半拉子工程，或造3

—

成新的教育负债。所有建设（修缮）项目必须由有资质的单位编制预算、结算资料。每年年初，学校要根据实际制订年度校舍建设、修缮计划，由教育组汇总，并报所在镇（街道）政府（办事处）加具意见后上报区教育局，直属学校直接上报。申报区以上财政专项资金需填报《潮南区中小学校园校舍维修、建设专项补助资金申报表》（见附件2），或填报上级文件规定的有关申请表，同时提供项目建设合同书、验收书、结算书、发票等扫描件送区教育局秘书与计财股存档，区教育局将根据项目的建设进度拨付专项资金。

加强设施设备采购项目管理。学校采购教学及办公设备，需严格执行区财政局关于我区机关、事业单位设施设备采购的有关规定。教育系统涉及政府采购业务主要是课桌椅、电脑、复印机、速印机、打印机、纸张、图书、多媒体教学平台、实验室和体育设施设备等（具体见采购文件目录）。

采购的设备在政府采购协议供货目录内且采购金额在1万元以上20万元以下的用协议供货方式进行采购；金额20万元以上50万元以内的可以进行询价采购或公开招标采购；50万元以上的必须公开招标；金额在1万元以下的自行组织进行采购。采购的设备不在政府采购协议供货目录内且金额达5万元以上的必须委托区政府采购中心（或其他有资质的采购代理机构）进行采购，金额在5万元以内的自行组织进行采购。

学校在同一年度中不得有多次未经区政府采购管理办公室—4

审批而自行组织购买设备行为，以免违犯拆分采购项目规避政府采购管理的规定。

采购图书类的物品必须向有资质的供应商采购。执行政府采购工作时，采购目录及限额以区财政局的最新文件为依据。

加强专项资金使用绩效评价工作。专项资金使用后，要做好资金支出有关资料的归档工作，总结资金的使用的效果和效益以及发挥的作用，做好资金使用绩效评价工作。同时，填报《潮南区中小学校专项资金支出情况表》报区教育局秘书与计财股存档。

第九条 加强固定资产管理。学校要建立固定资产管理制度，在日常的管理工作中做到有章可循，照章办事、规范运作，固定资产要按规定分类入账，规范账务登记制度。

建立健全固定资产核算制度。学校固定资产账必须按会计制度规定设置总账、分类明细账和电子登记卡片进行核算，账、卡按规定层次规范运作。

固定资产总账核算和反映本单位（包括属下单位）全部固定资产总的增减变动和结存情况；固定资产分类明细账按资产类别核算和反映各类资产的增减及结存情况；固定资产电子卡片以每一独立的固定资产项目为对象分别设置，每一对象一张，按资产的类别，序号顺序排列，并记载该项资产的编号、名称、代码、规格型号、取得日期、联系方式、存放地点、使用部门、使用年限及金额等详细资料。

在日常账、卡管理中，必须做到账账、账卡、账实相符，实5

—

行规范化管理。

建立健全财产清查制度。学校对固定资产应定期或不定期进行盘点清查，学校应于每学期结束前，对固定资产进行一次全面的清查盘点，查明账、卡、物是否相符，以及保管使用、维修等情况是否正常，若发现管理中存在问题，应及时采取相应的措施，堵塞漏洞，确保固定资产的安全与完整，防止资产流失。学校分别于每年六月和十二月，将学校固定资产增减变动情况的报表上报镇教育组。

严格执行审批制度。学校转让和报废固定资产，必须按照规定的程序和审批权限，逐级上报审批，严格履行审批手续，报废固定资产审批表应附上取得资产的发票或调拨单和记账凭证的复印件。未经批准不得自行处理。对有偿转让取得的价款和报废资产残值的变价收入，全部转入单位的修购基金，用于固定资产的维修和购置。

第十条 学校按上级规定征订的教学教辅资料、表册籍、统考试卷等款项必须纳入教育组或学校统一核算，统一管理。上交区教育局每笔款项，必须注明股室名称，以便查核校对，款项汇出后应到区教育局（秘书与计财股）领取收款票据入账。

第十一条 学校收到上级有关部门及乡村的拨款，必须使用财政部门印制“广东省行政事业单位内部往来结算票据”进行结算，禁止使用其他普通票据。

第十二条 实行财务公开制度，定期公示单位收支情况，建—6

立健全财务监督制约机制。学校要定期邀请所在单元的兄弟学校（分组）进行财务互核互审，总结交流经验，查漏补缺，相互促进，提高业务水平。

第十三条 本制度适应于我校执行，本制度自印发之日起执行，本校以往制定印发的相关财务管理制度同时废止。

潮南区陈店镇浮草小学 2014年9月

—

潮 南 区 陈 店 镇 浮 草 小 学

—8

2014年9月 财务管理制度

第二篇：4S店财务管理制度

4S店财务管理制度

为加强公司的规范化管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律,法规及公司章程的规定,特制订本公司管理制度大纲.天津市艺诚汽车维修服务有限公司主要经营比亚迪汽车零售，美容,维修,精品一站式服务.公司按汽车4S店标准设计,汽车4S店标准:是指通过ISO9001标准,是一种以'四位一体'为核心的汽车特许经营模式.包括整车销售,零配件,售后服务,信息反馈……

面对以上公司标准, 天津市艺诚汽车维修服务有限公司财务部门制定管理制度,具体内容如下:

总则

为加强财务管理,根据国家有关法律,法规及建设局财务制度,结合公司具体情况,制定本制度.一,财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨,财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累.财务机构与会计人员

二,公司设财务部,财务部门经理协助总经理管理好财务会计工作.三,出纳员不得兼管,会计档案保管和债权债务帐目的登记工作.四,财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动.记帐,算帐,报帐必须做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结,近期报帐.五,财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事.对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款,拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告.六,财会人员力求稳定,不随便调动.财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作.移交交接包括移交人经管的会计凭证,报表,帐目,款项,公章,实物及未了事项等.移交交接必须由第三人监交.会计核算原则及科目

七,公司严格执行《中华人民共和国会计法》,《会计人员职权条例》,《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则,会计凭证和帐簿,内部审计和财产清查,成本清查等事项的规定.八,记帐方法采用借贷记帐法.记帐原则采用权责发生制,以人民币为记帐本位币.九,一切会计凭证,帐簿,报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载.记载,书写必须使用黑色水笔,不得用铅笔及圆珠笔书写.十，公司以单价2000元以上,使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类:

房屋及其他建筑物;

机器设备;

电子设备(如微机,复印机,传真机等);

运输工具;

其他设备.十一,各类固定资产折旧年限为:

房屋及建筑物35年;

机器设备10年;

电子设备,运输工具5年;

其他设备5年.固定资产以不计留残值提取折旧.固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧.十二,购入的固定资产,以进价加运输,装卸,包装,保险等费用作为原则.需安装的固定资产,还应包括安装费用.作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价.十三,财务部要加强对资产,资金,现金及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益.十四,银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用.银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支,转帐套现.十五,银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不准外泄.十六,银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总高收,也不准以收抵支记帐.按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节逐笔调节平衡.十七,根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准,不准改变收款单位(人).十八,库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金.现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对帐单相符,现金,银行日记帐数额分别与帐内现金，银行帐相符。

十九，财务部共分为三部分，收银室，出纳，总会，三部门各有各得职责，具体内容如下：

收银室职责：对每日现金业务的收入金额进行汇总，每日清算后交予出纳，对发票的管理，每张需开的发票内容和缘由都应有相应的记录，对每一笔收进来的钱，单据一定要齐全，如缺失，一定要及时找相应人员补齐

出纳职责：对每日现金业务的支出金额及所有银行帐的收入和支出进行汇总，并将收银室收上来的钱一起录入每日的现金银行帐，每天给总经理发一份。对银行支票的管理，购买发票的管理，现金的存取，以及一些辅助会计完成工作的报表，如：每月的车辆销售明细，合格证的赎证记录等等。

会计职责：针对公司的情况，本公司的会计要做到及时清帐，避免因拖的时间很长而找不到原因，做好会计的本职工作，每月做账要及时准确真实，以免误了下月购买发票的时间，并配合总经理完成相应的工作，如汇票的管理，贷款的管理，账务凭证的管理等等

综上所述，财务管理的制定并不是为了针对个人，而是为了让大家更好的工作，起到一个规范的作为。

天津市艺诚汽车维修服务有限公司

第三篇：博林电脑职业培训中心位于广东省汕头市潮南区内衣名镇陈店镇

汕头陈店镇内衣电脑职业培训

博林电脑职业培训中心位于广东省内衣名镇陈店镇，开设于2010年，占地面积400余平米，秉承着“发展职业教育，培养实用人才” 的办学理念，坚持“培训一名，成才一名” 的办学目标，实行“服务细致，管理到位，质量过硬”的服务宗旨。

中心拥有现代化的教学设施，软硬件设施完善的教学场地，雄厚的师资力量，良好的教学环境，实行实例教学，使学员扩展知识面。不但有扎实的技术功底，还要具备实际运用的操作能力，营造浓厚的学习氛围。是每位朋友最理想的学习场所。目前开设十余种培训项目。中心常年开设内衣纸样设计、内衣款式设计、内衣CAD设计、内衣车缝工艺、平面广告设计、高级办公文秘、会计电算化等专业课程。内衣专业正常教学以外，本中心还全面实施工艺制作工程化运作，让学员做到自己设计自己制作，保证学员的动手锻炼，并不定期带学员到各内衣市场、内衣展会、辅料市场实地考察学习！

以严格管理和耐心细致的工作保证，使学员完成学习计划，并加强素质培养。博林电脑职业培训中心学员，目前是本行业内素质较硬，技术最全面，就业率高，学员遍及到全国各地内衣及服装行业。本中心承诺将竭诚为每一位学员服务,将我们的技术倾囊相授。保证每一位学员随到随学，包教包会。成绩优秀者可推荐就业。

常年为您及企、事业单位提供优质教学服务。一批经验丰富的教师队伍，是您在有限时间内学到知识的前提；一支优秀敬业的管理团队，是您掌握技能的有力保障。培养一名，成才一名，就业一名，是我们的办学宗旨；您的进步是我们最大的心愿！

第四篇：潘店初中财务管理制度

马集学校财务管理制度

第一章总 则

第一条 为加强学校财务管理工作，建立完善的学校财务管理制度，促进我校各项工作健康发展，特制定马集学校财务管理制度(以下简称制度)。

第二条 本制度的任务是：严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，通过有效的财务管理手段，促进学校财务管理的程序化、规范化，合理编制预算，如实反映财务状况，提高学校理财水平，使学校获取最大的资金使用效益。

第三条 校长对财务工作负总的责任，指定一名领导负责学校财务工作；学校不设多头领导，实行校长一支笔审批经费制度。学校校长及行政领导必须带头严格遵守执行并支持财务人员执行国家财政方针、政策和制度，保障财务人员依法独立行使职能和正确地履行国家赋予的职责和权限不受侵犯和打击报复。

第四条 财务人员必须认真贯彻执行有关财务管理条例，做到不违反财务制度。

第五条 财务人员要根据记账凭证和原始凭证记账，做到收有凭，支有据。

第六条 财务人员要做好日常事务工作，做好记账、算账、对账、报账工作，做到数字准确，账面清楚，专款专用，日清月结，按期向主管部门报告。

第二章收入管理

第七条 学校收入是指学校为开展教学及其他活动依法取得的非偿还性资金。收入包括：

(一)上级拨款的财政补助收入、教育费附加收入和上级主管部门补助收入。上述财政补助收入，应当按照国家预算支出的分类和不同的管理规定，进行管理和安排使用。

(二)学校收取的事业收入、经营收入和其他收入。

第八条 事业收入方面，必须严格执行教育局所规定的收费范围和标准，不得自行扩大收费范围和超标准收费，不得巧立名目变相收费和多组重复收费，严格执行收费标准，坚决杜绝乱收费和滥收费现象。

第九条 学校依法使用区财政局规定的收费票据，保证票据如实填写，印章齐全。

第十条 学校应及时将各类收入收存入账，纳入财务管理体系，防止不收、漏收、少收或错收。不得截留、挪用收入。不得将收入长期滞留账外、体外循环或转入“小金库”。

第十一条 学校所有财务收支活动都必须由财务部门统一管理，非财务部门不得单独设立账户。

第三章财务开支管理

第十二条 报账会计定期报账，核对好账目，做到账账、账款相符。

第十三条 财务开支实行预算管理。财务开支是学校正常运转的需要，也是直接影响学校发展的重要因素，严格执行财务开支预算是财务人员的重要职责。

第十四条 财务开支的审批。财务开支应履行审批手续。审批原则是：按权责审批，实行谁批准开支，就由谁负责审核签字。财务开支实行校长一支笔审签。

第十五条 财务人员根据上级主管部门批准的财务计划、预算，保证及时、合理地提供资金，正确地执行单位预算，支持和促进教学工作顺利开展。

第十六条 报账会计要严格按国家、省和市规定的财务法规制度办理一切经济往来，有权拒绝办理一切不符合财务法规制度的付款和结算。属于报账会计失职造成的事故，由报账会计负全部责任。

第十七条 采购报销具体程序：

(一)需采购的科组或个人，提出申请，经领导同意后，方可购买。

(二)采购总价金额较大的，须经学校领导会办研究同意，由主管部门办理。

(三)购回物品应及时办理验收手续，归仓管理，统一发放使用；各科组(部门)自购自用者，也须履行先验收后登记领用手续。

(四)报销的发票必须是正规的、有效的税务发票。发票字迹要清楚，大、小写一致，而且发票填写需齐全。(金额较大的工程及费用，必须附有报价明细单或合同书。)

(五)报销单据按规定粘贴，并填写好报销凭证。发票背面必须有经手人、证明人及验收人签名，按财务审批权限经领导审批签名后方可报销。

(六)出差差旅费等按有关文件规定办理。

第十八条 借用现金和领用支票，一律按规定办理。

第四章固定资产管理

第十九条 学校固定资产的报废和转让需经校长批准。贵重设备、仪器的报废和转让，应当经过有关部门鉴定后，报主管部门或国有资产管理部门、财政部门批准。

第二十条 固定资产是学校教育教学的主要劳动资料，是发展教育、保证教学的重要物质基础。固定资产是指一般设备单位价值在500元以上、专用设备单位价值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资(如图书、课桌椅等)，也作为固定资产管理。

学校固定资产一般分为六类：房屋和建筑物；专用设备；一般设备；文物和陈列品；图书；其他固定资产。

第二十一条 校长对固定资产管理负完全责任，总务主任对固定资产的安全、完整负具体的组织管理责任。

固定资产的管理由财务会计、总务处(保管室)和使用部门三方共同参与。使用部门负责人是管理责任人。

第二十二条 建立健全固定资产的责任人制度。责任人有管理所属固定资产和使用所属固定资产的权力，也必须负有因管理不善造成损失要适当赔偿的责任。

第二十三条 固定资产购建完成后，总务处(保管室)按统一分类标准分别设

账管理，定期查对，保证账、卡、物相符，以保证资产的安全与完整。

第二十四条 固定资产使用部门负责人和使用人员领用或内部调拨固定资产时应到总务处(保管室)办理相关手续，发现固定资产闲置、损坏、丢失、被盗时及时通知总务处(保管室)。

第二十五条 每年十一月份为固定资产清查月，总务处应会同保管人员进行一次全面的固定资产清查和盘点核对工作，并对是否存在安全隐患、是否存在闲置浪费，是否需要报废等情况进行登记。对损坏、报废和盘亏的固定资产应在查明原因、分清责任、报领导批准的前提下，及时调账和进行修理。未经批准的报废、盘亏、损失不得擅自调账。负责固定资产账目的财务人员、实物保管人员和使用责任人员调离工作岗位应办理交接手续。

金安区东桥镇马集学校

2012年2月

第五篇：陈集中心校财务管理制度

陈集中心校财务管理制度

一、学校账务领导小组 组长：杨源 副组长:陆松敏

成员：张二昌张玉朱宝东 闫春辉(教工代表)

二、学校财务管理的原则

1、严格遵守国家法律法规，自觉接受相关国家机关监督。

2、学校财务使用要认真贯彻勤俭节约原则。

3、学校财务使用既有急事急办的灵活性，更有必然按规章办事的原则性。

4、学校账务管理遵循相互制约、相互牵制性、做到账目清晰的原则。

5、学校分管财务领导定期要向校长汇报财务管理情况，并自觉接受校长监督。

6、学校资金使用，原则上按预算数额使用，不得超前使用，不再产生新的债务。

7、学校预算外收入一律上缴财政专户，禁止私设小金库，禁止坐收坐支。

三、关于购买

1、购买物品属政府采购目录物品的，必须由政府采购，要由部门提出书面申请，经校长办公会研究后，报分管学校账务领导批准，备案后方可实施。采购物品须经验收入库签字后，方可领用，不得购买后直接给需求部门。

2、学校物品的购买，由部门提前一周提出申请报学校账务领导审批备案，由部门安排一人，学校分管财务领导指定1-2人购买，验收入库后领用。谁领用谁签字。

3、所有购买产生的发票尽量在2个月内报销，报销必须经分管财务领导验收签字后，再按规定报销。4、1000元以内的由学校分管财务领导批准，1000元以上的购买由校委会研究同意后报分管财务领导审批方能购买。

5、学校财务部门发现票据的数量、单价存在问题时暂不报销，等查证属实后方能报销。

四、关于工程

1、大型工程由政府招标建设。2、5000 元以上的工程原则上打包招标建设，需经校长办公会研究，形成决议并在会议记录上签字后，报教育局审批同意后，先与施工方签订工程施工协议方可施工，工程结束后验收合格后才能报销。3、5000 元以下1000元以上的维修工程由学校工程负责人提出申请，报中心校经研究同意后，由学校分管财务领导批准、备案后方可实施。禁止未经批准自行实施，否则财务不予报销。1000元以下的维修由学校负责人提出申请，分管财务领导审批、备案后再实施。

4、工程结束后由学校3人验收合格后，转账支付工程款。

5、任何人不得随意经手学校工程，任何工程都要经研究后，在施工前签定工程施工协议。不得先施工后报批。遇需要紧急施工的也需及时上报分管领导知晓。

五、关于招待

1、学校招待遵循对口招待、勤俭节约原则。

2、学校内部一般不产生招待费用，确因工作需要由部门提出申请校长审批后报办公室备案，每人每餐30元标准。校际交流每人每餐50元。

3、招待费用两个月一结账，由办公室负责2人以上根据审批单结算，报学校分管财务领导备案招待费。

4、招待费用严格控制在一定的额度，当超过一定的数额，分管财务领导要及时向校长提醒并要求及时整改。

六、差旅费报销

1、差旅费报销要严格按淮北市财政局关于差旅费费报销的相关标准执行，不得超标执行。

2、出差到淮北市以外的地方要提供教育局文件，报分管财务领导及校长审批后，要附《事业单位出差审批表》。

4、多人次出差要按教育局（濉教（2018）28号）文件规定执行。

七、中心校对下辖中小学的财务管理

1、各校要根据预算数做本校财务使用计划，原则上不超预算开支，不得产生新的债务。各项支出要事先申报，不得先做后报。2、1000元以下的购买、维修由所在学校开全体老师会研究后实施；1000元以上的购买、政府采购、工程维修，必须由所在学校做好预算，报中心校分管财务领导批准、备案后按程序进行采购，要经财务、后勤验收。不得直接与供货商直接联系购买。没有经费或经费超支不得进行大型采购，否则票据不予报销。

3、不得为规避中心校监督而化整为零，发现后要及时纠正。

八、关于财务申请及验收

1、购买申请要写清用途，品名，数量及所需奖金，申请要体现学校规模，学生数，教师数等。

2、活动类购买要上交活动方案，奖品设置，活动结束后要把活动方案与签字的发放清单及时上交财务部门。

3、工程维修申请要写清工程名称、施工地点，所需资金，资金来源，工程所需工期。

4、购买验收入库前验收人要对照购买清单及物品一一验收，品名数量等级要与清单物品相符，不得出现与申请购买不符的物品，验收人方可在购物发票上签字。验收完成后分类放置，防止损毁丢失。入库要与发放相对应。

5、工程验收必须3人以上验收，按照合同规定验收，合格后方可签字。

6、验收人徇私舞弊的要追究责任。

九、关于财务公开

1、学校财务部门要定期公布学校财务情况，接受上级领导和全体师生的监督。

2、学校财务部门要按照轻重缓急及拨款计划即时报账。

3、各项支出要经学校分管财务领导审核，中心校长监督审核。