财务部门与各部门的关系

第一篇：财务部门与各部门的关系

财务部门与各部门的关系

一、财务部与总经办协调关系

1、控制资金先使用审核各部门的设备物资、计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。

2、审核酒店的收益报告和利益分配报告；监督财税计划和贯彻实施按期上交国家税费，协调酒店同银行、税务等有关部门的关系。

3、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。

二、财务部与其他各部门的关系

一、仓库

1、仓库应了解各部门对物品的要求和建议及时将信息反馈给成本部门和采购部门。

2、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名是否有效及完整，已经批准的领料单，不允许增加品种和数量，领料单需部门经理级别人员签字方可领取。

3、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；

4、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到位，应立即通知使用部门领用。

二、出纳

1、总出纳负责酒店各部门的现金报销，掌握各类费用开支标准，严格把关。报 销时认真审核发票的品名、规格、数量、单价、金额、印章及单位全称，审 核经办人员是否已按酒店规定的“申请用款及报销操作程序”经各有关领导 签名批准办妥报销手续。如发现疑问应立即查明原因及时予以纠正。审核无误方可付款。

2、一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导 批准方可向财务部报销

3、已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字；

4、未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

三、成本会计

1、根据收款员收入日报、已输入电脑的领料单和鲜活直送品验收单及各吧台饮品进销存日报表，每周编报餐饮成本报告，分别送达餐饮部经理、行政总厨、财务部经理、分管领导、财务总监和总经理，以掌握成本动态，控制成本支出。

2、参与餐饮部直送鲜活食品原材料的市场调查，协助餐饮部严格把好进货关。

稽核人员与各部门关系。

四、稽核

1、月末根据鲜活直送仓库材料汇总表，核对供应商结算联与发票是否准确，审批手续是否按照“申请用款及报销操作程序”办理完备，复核无误后签名并知会财务部付款结帐。

2、月末会同仓库保管员对食品原材料库存物品进行抽查盘点、督促各厨师长如实反映厨房在产品，发挥成本监控作用保证成本核算的准确性。

五、应收帐款

1、到欠款旅行社（单位）支票或汇款，开具正式发票发送给有关付款单位。对收到的款项须及时核对，逐笔核销，并编制应收帐款记帐凭证。如有差异立即与有关部门（营销或担保人）联系，共同查找差异原因，收回欠款。

2、每月编制应收帐款帐龄分析表，上报总经理、分管领导、和财务部经理。

六、采购

1、酒店各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、账册、凭证以及其 他办公用品，每季度月初编报领用计划，统一由财务部购进，交仓库保管，各部门按月领用。

2、酒店的办公用品除个别零星急需外，各部门不得自行采购和复印。

第二篇：各部门与财务部门间的工作流程及要求

财务部与其他部门间的工作流程

一、业务部财务工作流程及要求

1、业务部凡是有活动、特价、赠版、非正常返点的，部门经理要以邮件形式发给总经理和财务相关人员，抄送财务部经理，总经理回复给业务部经理和财务部经理，再由财务部经理回复给财务具体经办人员备案。

2、取款票据要先经部门经理签字确认，再经财务相关人员（李君、邵健）审核、备案和签字确认，才能到出纳处取款。

3、业务员应了解各行业广告是昱锦、七彩、昱麟、志拓网络、滨果（腾迅）当中哪个公司代理的，发票在哪个公司开具，不能混淆。

4、业务员一定要将五个公司的名称、开户行、账号记准确，绝不能将款汇错，否则后果很严重。

5、业务员与客户签订广告合同，要求不得漏项，不得涂改，字迹工整，并及时返回一份存档，作废的合同也需返回，电子档的合同也要排序列号。

6、客户需要开公司当月发票的，业务员应在月底的两日前开具（逢节假日以通知为准），与财务部沟通好可以跨月开具发票，但一律不准跨年开具发票，发票名头要相符，不得替其他单位开具发票。

7、开发票前一定与客户核对名称、金额等准确信息，尽量避免开错重开，发票开出后如需作废，一定要在月底前尽快退回，否则将严重影响财务部财务核算工作。

8、要当月开发票当月回款，当月不能回款的，25日前取回发票作废。超过3个月回款的要给予业务员处罚。年底前必须全额回款。

9、医疗、药品、美容、招生等行业要求客户刊前付款，如特殊原因不能刊前回款，需要以邮件形式逐级报批。先由业务员向部门经理申请，再由部门经理向总经理申请，抄送财务部经理，由总经理回复给业务部经理和财务经理后，财务部

通知媒介经理允许上广告。

10、金融、地产等行业客户可以刊后付款，但必须签订合同，明确回款时间，原则上不能跨年回款。

11、房源业务员每周回一次款，当月广告费不超过次月的5日回款。

12、业务员填写交款单时，应字迹工整，写清客户名称、发布媒体、日期和金额，用完的交款单存根交回财务部保管。

13、涉及到价位变化的，业务员订版时及时通知财务部，并于交款时将总经理签字字条交财务部。

二、媒介部财务工作流程及要求

1、媒介部在平面媒体广告发布的第二天早上需将订版单报送财务部相关人员，电台广告发布当月10日前、电视台广告发布当月15日前报送财务部相关人员，并做到准确无误、详尽。如有变化及时与财务部沟通，以免造成错、漏稿等情况发生，确保财务部跟各媒体对账及收款的正确性。

2、每月月底前需将其他广告公司和主持人的账核对清楚并及时回款，电台媒介每月月底前需要将下个月广告费金额按照各频率分别报给财务部相关人员。

3、因两台医疗发布媒体的特殊性，受客观因素影响，难免会发生临时撤稿或版本的变化，希望两台媒介能与财务及时沟通，保正改版后发布总时间的准确性，以方便财务部和两台对账。

4.合同审核完毕签字后交给业务员送财务部盖章。

公司财务部

2013年12月31日

第三篇：财务部门与非财务部门的工作责任关系（本站推荐）

财务部门与非财务部门的工作责任关系

财务部门的工作和其他部门的工作都是全面财务管理的一个环节，而不是全部。当某个环节出现问题时，下一个环节就会反映（监督）出来，特别是财务部门是最终反映监督的部门，都是事后才能知道的，这个时候有跨部门管理权限的领导就要承担管理的责任，去协调妥善处理这些问题，甚至追究相关人员的责任，而要避免责怪下一环节（监督部门）的责任，否则伤了人心，伤了人气。所以，作为总经理一定要很清晰的认识到，财务管理工作仅仅依托财务部门已经适应不了企业发展管理的需要，应当明确各部门负责人的工作范围包括本辖范围的财务管理工作，并提倡“各部门负责人都是‘财务经理’”的管理理念，以期提高各部门负责人承担财务管理责任。

财务部门应当承担“大局”的财务管理责任（比如：报表的真实性、资金存货往来的安全性等），而涉及到的细节管理（比如：费用控制、成本控制、货款催收、台账管理等）则由各部门按照财务部门的要求负责管理，由财务部门进行监控和反馈。

第四篇：采购部与各部门之间的关系

1.与管理部门之协调关系:采购部门对公司生产或商品成本之节省，能产生重大的贡献；对公司生产所需原料或销售部门商品之供应，亦会产生直接之影响。为了使采购功能有效发挥，公司管理当局应重视采购部门之横向联系，并应注意采购人员之专业训练及制定采购人员之行为规范等事宜。

2.与销售部门之协调关系:销售部门应提供正确的销售预测及销售目标等资料给采购部门，以期采购计划之有效执行.销售部门研订产品之价格，必须事先预估制造成本，尤其是占主要部分之材料成本。在预估材料成本方面，采购部门应提供充分之协助。销售部门在与顾客谈判特别订单及无库存的产品时，必须考虑采购的购运时间，避免造成无法如期交货的问题。采购部门应将从供应商处所获得的有关竞争同业的用料需求资讯，以及其产品之销售数量、品质、价格等资讯，提供给销售部门，以协助做好竞争策略之拟订工作。为了互惠起见，公司在政策上，会要求供应商购买本公司之产品，在此项政策之执行方面，销售部门与采购部门应密切配合办理。

3.与生产部门之协调关系:为了确保原料供应的稳定性，采购部门和生产管制部门需要经常交换资讯。生产控制部门应尽早通知采购部门有关产品的生产计划与物料的需求计划，使采购部门有充裕的时间寻求来源，并与供应商议价。而采购部门亦必须通知生产管制部门其所需要之购运时间及订购后可能发生的变化。若生产计划或采购计划中的数量或时程，有任何的改变，彼此均应迅速通知对方，以便及时做适当的调整与配合。

4.与质管部门之协调关系:基本上，采购人员必须熟悉有关品质的标准，以便从供应商处购买到合乎用途的东西。采购人员由于直接与供应商接触，能帮助品管部门建立供应商所能配合的一套检验标准。而品管部门亦应将检验结果告知采购人员，借以考核供应商。

5:与制造部门之协调关系:采购部门提供制造部门所需之物料，二者关系密切，但是二者却有不同之立场。通常，制造部门希望物料能快速供应，以免发生断料停工事情；而采购部门则希望能有充分时间进行议价，以期降低成本。因此，在采购的购运时间方面，彼此必须互相尊重、充分协调，切勿意气用事。又，对于“自制”或“外包”之决定，制造部门与采购部门彼此立场与见解亦可能有异，此时应以成本分析结果及策略上考量因素，彼此以客观的态度，共商办法。

6:与技术部门之协调关系:技术部门于设计物料规格时，不可过分强调追求理想，而忽略价格和市场因素；而采购部门也不可太强调价格因素而忽略品质要求。因此，技术部门应征询采购部门之意见，而采购部门亦应根据市场情报，建议适当之规格标准。总之，两者必须密切协调。期能顺利进行采购。另外，为了建立标准化，以收大量采购之效益，技术部门应于设计前多征询采购部门之意见，以期尽量减少物料品种，在此方面。两者应密切协调，产生良好的互动关系。又，在新产品之设计方面，采购部门应随时提供有关物料规格、性能、价格等最新资讯，以供技术部门参考。不过，目前对于物料的使用不仅要符合保护消费者的要求，也要达到环境保护及职业安全、健康的标准，使工程规格之设计更趋严格，因此限制了采购人员在使用替代性物料

或产品之机会。所以工程与采购部门必须加强联系，以免违反公众安全与利益。

7.与仓储部门之协调关系:大量采购可以降低物料的单位成本，但是相对的，因存量的增加，而提高仓储成本。因此，为了使整体的采购成本降低，采购部门与仓储部门，必须有良好的沟通与协调，妥为设计适当的最低存量及订购点。采购部门应于订购作业完成时，将有关交货时间与数量等资料通知仓储部门，以便仓储部门能事先准备所需之空间；而仓储部门应定期将存量记录通知采购部门，以利存量之控制。又，对于退货、呆料、缺料等问题，采购人员亦应协助仓储人员处理。

8.与会计部门之协调关系:每一项采购交易，从订购开始到交货、请款、付款为止，都需要作会计处理。会计部门也可为采购部门提供各项有关之计算资料，例如：应付账款余额统计、实际支出金额与预算金额之比较、材料成本之计算、价差之绩效计算等。不过，在许多企业与机构中，这些会计工作有时候会由采购部门担负一些职责。不管这些会计工作由谁执行，部门间紧密的协调与合作，通常可以从供应商获得折扣的机会，以及改善买卖关系。

9.与财务部门之协调关系:采购预算是公司资金需求的最主要部分，若无良好的财务计划，采购工作将无法顺利进行。采购人员在选择较佳品质时，必须考虑成本因素；在订购较大数量时，必须考虑公司财务负担能力；在议定价格时，必须考虑付款方式（现金支付或期票支付），以避免造成财务上的损失或风险。因此，采购部门应与财务部门在资金调度与运用、汇率与利率之价差、付款条件与额度等方面，做妥善

之协调。

10.与法务部门之协调关系:采购作业会牵涉到法律问题。因此，采购人员必须具备与采购作业有关之法律知识，否则可能因不谙法律规定，在无意中，使公司陷入诉讼困境而遭受损失。在处理采购合约、纠纷、索赔以及智慧财产产权等方面，采购部门应与法务部门密切协调。未设法务部门的企业，必要时应聘请外界法律顾问协助。

11.与公关部门之协调关系:采购人员经常会与外界人士接触，在某种意义上，采购人员就是公关人员。采购人员的行为势必会影响到供应商以及其他关系人士对公司的观感与态度。如果设有公关部门的公司，则采购部门应与公关部门的密切合作，透过采购作业的执行，塑造良好的公司形象，并产生良性循环，使以后采购作业的执行，能更加顺利而有效。

第五篇：餐饮部与酒店各部门之间的关系

餐饮部与酒店各部门之间的关系

与前厅部之间的关系

餐饮部与前厅部之间的关系主要体现在内部信息的沟通和工作的协调，餐饮部依据前厅部的住宿率来预测日常销售量，及相应的餐饮安排。

从前厅部取得住客信用方面的信息，以确定是否可以签单。

有大型餐饮活动，重要宴会等，应把有关信息告之前厅部，以便前厅部回答客人查询，增加酒店在顾客心里的整体性。与销售部之间的关系

酒店销售部门接触的客户面广，信息渠道广，可为餐饮部带来许多业务。因此，餐饮部要与销售部互通信息。

及时了解销售部掌握的客人对本酒店餐饮的反映和投诉情况。在餐饮销售预测方面，餐饮也有赖于销售部所提供的信息。与采购部之间的关系

采购物品时，采纳采购部对其原材料行情方面意见，列出采购产品规格书。餐饮部与采购部沟通，制订标准的采购书和采购计划，避免和减少计划外采购。餐饮部与采购部之间要加强市场信息方面的沟通，及时掌握新设备、新原料和时令菜的行情。与财务部之间的关系

协助财务部门做好及时、准确的营业日报，以便正确掌握实际经营情况。

发挥餐饮成本控制的作用，及时提供餐饮成本的波动情况，做好成本的控制与监督工作。做好餐饮经营的业务分析。与工程部之间的关系

餐饮部在本部门设备使用过程中，要经常检查设备的运转情况，发现问题立即汇报工程部专业人员维修，非专业人员不得随便拆修机器设备。根据工程部制定的机器保养和维护工作标准；培训本部员工正确使用机器设备。按规定的程序和方法操作，责任落实到使用者，并减少人为的机器设备损坏。与房务部之间的关系

餐厅的地毯洗涤、地面打蜡等计划保养工作一般由房务部的PA组完成，因此餐饮部应配合PA组制定详细的保养计划，并在实话过程中派专人协助。

餐厅的花草使用也属房务部管理，餐饮部应根据所需规格、花型、摆设地点等，填写有关单据，便于花草的出品与用途相吻合。接受花房专业人员的指导，进行花草的维护和清洁。餐饮部与房务部洗衣房的关系主要是棉织品的洗涤工作，每天根据经营的需要及时将用过的台布、口布、等棉织品送洗衣房洗涤更换。在棉织品的送洗和换领过程中，必须派专人清点须清洗数量，领用时核实数量及检查洗涤质量。

脏的棉织品去洗涤时，要先抖落裹在台布中的杂物，以免洗涤时损坏设备。及时挑出破旧的棉织品，以确保对客服务的质量。与人力资源部之间的关系

根据餐饮服务的特点，制定出本部工作人员的基本要求，供人力资源部招聘人员时参考，并积极配合人力资源部做好人员招聘、考核、评选工作。根据酒店总体培训计划，制定本部门的培训计划并组织实施，同时接受人力资源部的培训指导和检查。

配合人力资源部做好餐饮部的人员定岗，定编工作。与保安部之间的关系 餐饮部与保安部之间的联系主要体现在餐厅和厨房安全管理方面。厨房消防安全是餐饮部的重点工作内容。餐饮部在消防方面必须严格按照保安部的部署，做好安全防火工作，特别是要根据消防安全的要求配备相应数量的灭火器和灭火毯，做好消防管理工作。接受保安部的消防安全工作检查。