四川龙华集团业务招待费管理规定

第一篇：四川龙华集团业务招待费管理规定

四川彝家山寨黑苦荞食品有限公司

关于业务招待费暂行管理规定

第一章 总 则

第一条 为了加强公司对外招待的管理与控制，最大限度压缩和控制非生产性成本费用，提高公司的经营管理水平，保证公司业务招待费使用的规范化及合理化，避免不必要的开支与浪费，特制定本制度。

第二条 适用范围：

1、上级主管部门、各级政府部门前来考察、指导、调研、参观；

2、因公司邀请的有关业务单位来员洽谈业务；

3、受公司业务相关部门安排来访的人员。第三条 业务招待费适用范围：

1、礼品费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶及产品等。

2、招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公招待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等。

第四条 招待费使用原则：业务招待费要遵循勤俭节约的原则，严格控制，做到“必需、合理、适度、节约”，避免铺张浪费。

第五条 业务招待费的管理要求及原则：

1、除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，一律不准宴请和变相请客送礼，如确实需要宴请和赠送礼品时，也应本着从简而不失礼节的原则，严格控制费用支出。

2、凡来本单位招揽、推销业务的人员一律不予招待。凡属于公司供应商客户原则上不予招待（特殊客户除外）。

3、业务招待费使用实行预算控制原则。所有的招待实行事前审批制度，未经审批的业务招待费用由经办人自负。

4、严格执行分档次招待原则，对应招待。禁止越档次招待。

5、来我公司招待人员原则上只招待一餐；特殊情况不超过两餐。

6、财务部对公司的业务招待费报销规定的健全及有效性实施负责。

第二章 业务招待费的预算和定额分解

第六条 年度业务招待费预算制定标准：

1、公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算。公司年度业务招待费不能超过年度销售收入的5‰，其中销售部门业务招待费控制在年度销售收入的4‰之内，其他职能部门业务招待费控制在年度销售收入的1‰之内。

2、财务部年初确定年度业务招待费总计划，销售部门由营销副总（或营销总监）分解到各区域；其它职能部门由行政后勤副总分解到各部门。

3、财务部按照报销程序认真把关，严格招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。每年终将提交全年业务招待费使用情况，报各部门及主管领导分析确定下年度的招待费计划。

第三章 业务招待的分级限标与控制管理

第七条 公司招待事务用餐坚持分级限标的原则，根据业务招待层次划分为贵宾招待、业务招待和普通招待三类：

1、公司领导重要客人、重大客户、外宾及上级机关的负责人等招待标准为贵宾招待。陪同人员由总经理具体指定专人负责，用餐标准原则上不高于100元/人/餐，住宿标准原则上不高于600元/间。

2、地方机关一般工作人员及普通客户招待标准为业务招待，陪同人员原则上是对口业务人员，用餐标准原则上不高于60元/人/餐，住宿标准原则上不高于400元/间。

3、其它相应外协单位、中间商及客户派到公司学习的一般人员招待标准为普通招待，陪同人员原则上是对口业务人员，用餐标准原则上不高于30元/人/餐，住宿标准原则上不高于200元/间。

第八条 招待人员一般情况下由对口职能部门人员陪同，确因工作需要招待重要客人，可请部门负责人或分管领导出席，最多不得超过来客人数的1/3，特殊情况报分管副总经理批准。

第九条

凡普通招待，中午一般不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员必须饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害公司形象。

第十条 业务招待归口行政部门管理，用于招待的烟酒，由行政部到指定的烟酒商店统一购买烟、酒并保存入库。业务招待用的烟、酒，各部门根据招待需要到行政部统一领取。第十一条 未经批准超出标准的招待费，由招待人自负。

第十二条 行政部根据情况安排接待所需车辆，保证车辆清洁，安全性能良好，司机车辆听从行政部主任和主接待人员协调安排，统一调度。

第四章 业务招待费的申请、控制与审批

第十三条 业务招待审批：

1、公司业务招待费用实行提前申请、定额审批的原则，对口部门申请业务招待前必须填写《业务招待申请单》，注明招待事由、人数、项目和预计消费金额，行政部根据招待级别确定标准，经相关领导批准后执行。

2、因特殊原因未得到批准而进行的招待，事前必须征得分管副总经理的同意，招待完成后应立即补办业务招待手续，报经相关领导签字确认，否则由经办人承担相关费用。

3、招待费一定要先申请后使用，即使在外地也要电话申请，经相关领导批准后方可招待。

4、业务招待费报销审批权限：

（1）业务招待预计一次性消费不超过500元以下（含）由部门负责人、行政部和财务部审批；

（2）业务招待预计一次性消费在500元以上1000元以下（含）由部门负责人、行政部、财务部和分管副总审批；

（3）业务招待预计一次性消费在1000元以上由部门负责人、行政部、财务部、分管副总和总经理（或委托代理人）审批；

（4）越权审批的，超过审批权限的部分不予报销，由审批者负担。

第十四条 公司本部各部门因公进行接待，无特殊情况，应遵循就近接待的原则。

第五章 业务招待费的报销流程

第十五条

业务招待费报帐时实行两单一票的原则。即由接待人员在招待任务完成之后2个工作日内凭招待费用的正式发票、财务规定的报帐单和《业务招待费申请单》到行政部验证，由行政部确认后，再持票据经分管领导签字后，到财务部办理报销手续。

第十六条

业务招待费要坚持不超时序的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐。第十七条 业务招待费申请与报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。

第六章 公司业务招待费的考核

第十八条 业务招待费实行季度考核，年终汇算。当季度业务招待费实际支出超出季度业务招待费计划指标的，财务不予报账，特殊情况由各公司总经理及各主管副总裁做出分析，说明原由，报董事长审批。

第十九条 公司财务部是业务招待费的考核部门。财务针对不同部门建立招待费支出台帐，登记各月实际招待费发生额，出现预算超支现象，各部门做出分析，说明原因，报主管副总裁审核，董事长审批。

第七章 附 则

第二十条 本办法适用于公司各部门、办事处和子公司。

第二十一条 行政部与财务部负责解释与修订，总经办负责监督执行。第二十二条 本规定自总经理批准之日起执行。

第二篇：业务招待费管理规定

河南中房威泰置业有限公司

业务招待管理规定

一、公司本部所有业务招待均由集团工作部统一登记、管理和结算。

二、业务招待坚持对口接待、提前申请。

1、各部门来客接待需经主管领导同意，并报请总经理批准后，填写“业务招待申请登记表”，由集团工作部统一安排。

2、在红旗渠假日酒店或定点酒店招待的，需由陪客领导或经办人在就餐单或住宿单上签字，注明来客单位、事由、人数及招待费金额。如因时间紧迫未事先填写申请登记表的，要在接待结束后2日内及时到集团工作部进行业务招待申请登记，并按程序签批，签批后由集团工作部登记备案。集团工作部在进行结算时，要核对签单内容、金额是否与登记表相符，对照一致后方可报账。

3、在定点酒店以外地点招待的，经办人需索要正规发票，经主管领导及公司总经理签字后及时到财务报销。

三、烟酒管理：因业务招待需用酒水的，需经主管副总同意，并报请集团工作部主管领导批准后，到集团工作部进行登记领取，并注明接待单位、事由、领取数量。集团工作部每月进行统计汇总，报送总经理审批签字。一般情况下，公司不提供招待用烟，确需用烟的由对口业务部门自行处理解决。

四、各单位来客需赠送礼品、纪念品、土特产的，业务对口单位需事先填写“业务招待申请登记表”，经主管经理同意、总经理批准后，由集团工作部通知到指定地点领取。如情况特殊，来不及填写申请表的，需电话申报主管经理、总经理批准，并告知集团工作部登记，事后及时到集团工作部办理登记备案。集团工作部每月统计汇总，并报送总经理审批签字。

五、业务招待经办人未在规定时间内到集团工作部办理业务招待申请登记的，每次考核责任人50元。

六、集团工作部负责做好业务招待费用的管理、登记、结算工作，建立招待费用统计台帐，定期向公司领导进行汇报。

七、本规定自发布之日起施行。

河南中房威泰置业有限公司

2016年5月31日

后附：业务招待申请登记表

第三篇：业务招待费管理规定

机关业务招待费管理规定

一、业务执行费的使用原则。

1、为进一步规范公司各类业务接待行为，切实厉行勤俭节约，促使公司党风廉政建设和各项事业健康发展，本着“厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则，从严控制招待支出。

2、业务招待费指所日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。

3、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。

4、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。

二、业务招待费的使用范围

1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。

2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。

3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。

三、业务招待费的管理

1、财务部根据业务招待费计划分期将指标划拨到办公室和业务部。财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。

2、业务部负责市场活动的招待费用管理，办公室是日常业务招待费（除市场活动招待之外）的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。

四、业务招待费使用标准和申请程序

1、办公室负责日常招待物品的采购，经办公室部主任签字同意方可凭发票到财务部出帐。办公室负责建立招待物品的领用台帐。

2、有关来客就餐的标准和申请程序。（1）业务招待坚持对口接待的原则。

（2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门申请（向分管领导报告并填写《接待申请表》），公司分管领导批准，到办公室办理有关手续。

（3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请（向分管领导报告并填写《接待申请表》），公司分管领导批准到办公室办理有关手续。

（4）机关各部门加班由办公室统一安排工作餐，并在下班前2个小时通知办公室安排。

（5）各县级中支/营销服务部人员到市中支汇报联系工作一般安排工作餐，经领导同意后可安排宴请，有关部门提出需求由办公室安排。

5、在合作酒店/饭店招待，实行授权签字，分阶段统一结算制度，具体如下：（1）签字人必须为公司规定的有效授权人，非授权人签单必须得到授权人授权。

（2）签单时须写清楚如下事项：招待单位、招待是由、人数、授权人、发生金额、本人签字等。

（3）对非授权签字人在签单时，须提前同办公室联系，同意后方可签单结算；使用服务台固定电话同授权人电话联系。

五、业务招待陪同人员

1、招待上级机关的领导，由领导班子成员、办公室或相关部门负责人陪同。

2、招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名领导和对口职能部门负责人陪同。

3、招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部门负责人与相关人员陪同。

4、各接待部门应从紧控制陪同人员，不得交叉安排宴请，更不准用公款在外互请。

六、其它有关规定

1、各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。

2、凡未经批准，没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。

第四篇：业务招待费管理规定

为进一步搞好来宾就餐管理，严格控制招待费用，促进廉政建设，现制定《业务招待费管理规定》，请严格遵照执行：

一、业务招待范围：上级部门、兄弟单位、业务往来单位、大型会议。严禁招待本矿部门或下属单位人员。矿属人员赴两井检查指导工作时严禁在两井就餐(含工作餐)。

二、实行费用包干、凭内部代币券招待就餐制度，按定额逐月发放，余额可结转使用。代币券仅限于定点餐厅使用。

三、招待室服务人员凭代币券安排就餐，遇有特殊情况，可先就餐后付券（但必须于次日内付清）。否则，由此而影响招待就餐的由对口接待领导负责。

实行招待就餐旬报制度。每旬末由办公室依据招待室统计各对口接待领导招待费使用情况，报告给各对口接待领导。

四、招待上级及有关业务单位来宾，事前通知办公室登记。中午一律实行自助餐，禁止用酒水。晚间实行工作餐。其标准是早餐5元/人，自助餐15元/人，晚餐10元/人。因对外业务联系，确需用酒招待时，要严格控制标准。招待用酒由办公室统一配置，按统一标准安排，10人以上每桌不超过4斤，10人以下每桌1-3斤，招待用酒水的品种由矿党政办随饭菜一起安排，并做好发放记录。（酒水仅指白酒，其他类酒饮料、烟自备）。

五、矿大型招待指接待上级季、检查和大型会议。与会人员的工作就餐费用，属于政工系统必须经党委书记同意，属于行政系统必须经矿长同意，方可另行结算，不列入分线领导包干费用。大型招待费用使用由矿党政安排。并由办公室现场结算。（月度例行的集团公司部室和本矿各部室参与的各类检查验收活动属各分线领导负责结算）

六、因业务工作需要在市区营业饭店或在外地招待用餐的，事前政工系统须经党委书记批准，行政系统须经矿长批准。所发生的费用，列入其招待费用定额内，按规定程序审核签字，在交对外用餐发票时，同时交纳与发票等额的代币券，或从次月的定额标准中核减，办公室办理登记报销手续。

七、正常情况下，庞庄井月招待费不超过3.5万元，张小楼井不超过1万元，东城井不超过0.7万元。

本《规定》自2005年3月1日起执行。张小楼、东城井依据此规定制定相应规定，报矿党政办公室备案。

附：对口接待范围及承包费用定额标准

二ＯＯ五年二月二十五日

对口接待范围及承包费用定额标准

一、对口接待范围。

1、省、市以上领导、集团公司副总以上领导、集团公司党政办公室、组织部、老干部处、市、县、区公安政法系统来人由矿长、党委书记负责。

2、集团公司纪委、宣传部、团委、人武部、公安处、教育中心、新闻中心、派出所由党委副书记负责。

3、集团公司工会系统来人由工会主席负责。

4、集团公司总工程师室、设计研究院、规划发展部、水文地质、通防系统、矿业建设监理公司（不含机电、运输系统）、技术监督处、基建部门来人由总工程师负责。

5、生产技术部、矿业公司来人由生产副矿长和生产副总负责。

6、矿业建设监理公司机电运输系统、通讯计算机处、供电处、机电设备租赁公司来人由机电副矿长和机电副总负责。

7、安全监察部、救护大队、市安委会来人由安监处长负责。

8、劳动工资部、财务部、经营管理部、物质供销公司、煤炭运销公司、内部银行、房地产管理处、煤款结算中心、投资管理中心、审计处、代记帐公司来人由经营副矿长负责。

9、征迁处来人、矿乡关系、外出创业来人由征迁、外出创业副矿长负责。其中征迁招待费用由征迁费用列支。

10、市、县、区交巡警、收费站、市、县、区、乡对口业务部门来人、上级大型招待由矿党政办负责。

11、凡集团公司以外相关部门和集团公司系统内的厂矿院校来人（含帮助解决问题、指导工作）均由分线对口接待。

二、在对口接待中，需要主要领导或其他领导陪餐时，其费用仍由对口领导支付。矿领导每月招待费标准（内部代币券）：矿长、党委书记每人3000元，副矿级领导每人2000元，副总每人800元。

第五篇：最新业务招待费管理规定2012

####股份有限公司

业务招待费用管理暂行规定

第一章总则

第一条为了加强和规范公司业务接待工作，节约业务招待费用开支，结合公司实际情况，特制定本暂行规定。

第二条公司综合部是业务招待费的管理部门，负责具体承办部门业务接待工作，业务接待对口部门协助做好接待工作。

第三条公司业务招待费用管理坚持“必须、合理、节约、内部控制程序清晰”的原则。业务招待费用开支实行预算总额控制和部门包干使用，按实报销，从严执行开支标准。

第四条本规定业务招待费用是指与公司正常生产经营过程中对外业务联系，上级领导检查指导工作中所发生的就餐费，购买的烟、酒、茶叶、水果、食品费以及馈赠的礼品费。

第五条本制度适用于公司本部。各控股公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。

第二章接待对象及接待标准

第六条接待对象

（一）上级主管部门、各级党政机关、投资方来员视察、指导、调研、参观、访问。

（二）兄弟单位来员交流、参观、访问、投资等。

（三）因公司邀请的有关业务单位来员洽谈业务。

（四）受有关部门安排来访的宾客。

（五）凡来本单位招揽、推销业务的人员一律不予接待。凡 1

承包公司业务的单位来员不予接待。

（六）公司董事长、总经理认为必要接待的宾客。

第七条用餐标准

(一)工作餐标准。在宁德市各县、区内由董事长或总经理接待的宾客每人每天80元；副总级领导接待的宾客每人每天60元；中层正副职接待的宾客每人每天50元；在宁德市外工作餐接待宾客按高套一级标准。

(二)宴席标准。在宁德市各县、区内由董事长或总经理接待宾客每人每餐150元、副总级领导接待的宾客每人每餐120元、中层正副职接待的宾客每人每餐100元；在宁德市外用宴席接待宾客按高套一级标准。

接待宾客原则上每批(次)安排宴请一次。

上标准不含酒水饮料等，酒水饮料不超过用餐标准的50%。

第八条住宿标准。接待宾客住宿标准视具体情况报分管副总经理确定，董事长或总经理接待的宾客的可住单间，副总级领导及以下人员接待的宾客原则上住标准间。

第三章接待程序与陪同人员

第九条在公司所在地的业务接待一律由接待工作对口部门逐项填写《####股份有限公司业务接待申请表》，经部门负责人、部门分管领导签署意见，综合部审核把关，报分管副总经理审批送综合部安排。超过第七条、第八条接待标准报总经理批准。

第十条综合部接到《业务接待申请表》后，按接待人数和接待规格要求、日程安排等会同业务接待对口部门做好接待准备、接待承办工作。

第十一条在公司所在地外的业务接待工作原则上应事先申请。由于工作原因无法事先预知或临时需要业务接待的，先电话将接待情况报告总经理，总经理同意接待的，将总经理意见告知综合部，业务接待对口部门出差回来三天内补办业务接待申请报批手续。

第十二条接待宾客5人以内的，陪餐人数1～3，5人以上的按5︰2的比例安排。其余工作人员确因工作需要无法离开的，一律安排工作餐。

第十三条其他形式的接待金额在600元以内（含）的应先报分管副总经理批准，600元以上的应先报总经理批准，否则不得进行。

第四章业务招待费报销审批

第十四条业务招待费的报销应填写业务招待费报销审批表，业务招待费报销审批表附件包括但不限以下部份；

（一）业务接待申请表；

（二）接待酒店(宾馆)的发票；

（三）说明实际开支的业务招待费超过标准及超过申请金额的原因。

第十五条业务招待费的报销按照《####股份有限公司资金审批管理规定》的审批权限和审批程序执行。

第十六条各职能部门应要建立业务招待费用月度台帐，各职能部门每月接待费开支情况应及时与财务管理部进行核对，并于次月５日前经部门负责人签字后报综合部备案；综合部对各部门接待费开支情进行汇总，形成月度报表，报分管副总、财务总监、总经理。

第五章附则

第十七条本规定由综合部负责解释。

第十八条本规定自2010年 月 日起实施。