业务招待费报销规定[范文大全]

第一篇：业务招待费报销规定

业务招待费报销规定

1业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出节约成本费用提高公司的经营管理水平特制定本制度

一、业务招待费用支出范围

1、业务费指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用

2、招待费指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户包括工作餐的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与”“可发生可不发生费用不发生”“态度热情费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准严格执行分档次接待原则坚决控制非业务性接待严禁随意超标进行业务招待特殊情况需说明原因经请示总经理同意后方可进行招待否则财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申请请示副总经理同意后方可安排紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。

接待用餐时严格控制陪客人数实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

三、业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请据实报销”的管理方式。

一、业务费的审批权限一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》其他部门和个人一律不得安排。

二、招待费的审批权限公司副总经理审批单次预算500元含酒水以内限额的招待费公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒酒店管理会所业务招待费报销制度.doc2水。

1、工作餐的审批程序加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数向办公室提出申请经办公室或副总经理签字批准后由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

2、客餐招待的审批程序由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经公司副总经理或总经理签字同意后送办公室确定用餐标准及膳食餐厅并由办公室通知财务部准备烟及酒水。

四、业务招待费的支出标准

1、业务费的支出标准用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由财务部统一购买、保管、发放。

①、单次接待购买水果、饮料标准为不超过50元。

②、日常接待及办理业务用烟标准为:副总经理5盒/月、办公室3盒/月、财务部及销售部1盒/月。由各部门负责人按月领取超量不补。

③、赠送客人及客户的礼品由公司总经理审批安排。

④、如遇特殊情况需要单独购买的向办公室填写《业务招待申请审批单》并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额由总经理审批后安排财务部门购买。

2、招待费的支出标准①、工作餐的标准员工加班的工作餐每人15元部门及部门经理招待的工作人员每人20元②、客餐的标准a、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人60元含酒水等酒水标准白酒控制在50元/瓶以下红酒30元/瓶以下b、政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为80元含酒水等酒水标准控制在100元/瓶以下c、政府部门及集团公司一把手每席不超过1200元含酒水酒水标准控制在300元/瓶以下。

d、招待用白酒每席一般不超过2瓶特殊情况最多一次不能超过3瓶。如无特殊酒店管理会所业务招待费报销制度.doc3原因客餐用烟定为16元/盒的黑兰州且每席用烟不得超过3盒。大型或专题会议接待用餐标准按照总经理审批的预算执行。

客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人员半数。③、公司总经理发生的招待费用凭发票据实报销。④、客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报不允许虚报及多报。

⑤、公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动如必须安排需请示总经理同意后方可。

五、业务招待费的报销经办人须取得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单并附上《业务招待申请审批单》交由财务部门审核金额超过伍佰元的需总经理审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定

1、定额发票印章要清晰可识别印章不清的不予报销未中奖的发票必须保持兑奖区完整不可随意撕毁不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票同面额的发票必须连号不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

2、手工开具的发票必须如实填写不得提供套开、虚开的发票发票填写必须规范发票内容必须完整不符合规定开具的发票不予报销。

3、如遇特殊情况不能提供同一单位且连号的发票需写明具体情况由公司总经理审批后方可报销。

4、原则上不允许用餐票代替其他单据报销如遇特殊情况必须先通知财务部门经确认后写明情况由公司总经理审批后方可报销。

5、招待用餐超出标准部分的费用原则上由接待人承担特殊情况须由经办人说明原因其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务部门报销。

6、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

7、经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准在财务部门借支餐饮费在招待结束后贰天内到财务部门报销节假日顺延如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票可先取得酒店出具的证明以及点菜酒水清单并附上《业务招待申请审批单》同行人员共同签字后在财务部门报销事后再补取正式发票。

酒店管理会所业务招待费报销制度.doc48、如报销单据不符合规定的财务部直接将单据退回报销人超出一周内未做出改正的需经总经理批准后财务部门方准予报销。

六、罚则接待人多报就餐人数或用餐标准除退回报销超标准部分金额外另罚款50—100元。

凡公司人员弄虚作假借业务招待之名行私人招待之实且到公司报销的一经查实除退回报销金额外对经办人和当事人罚款100元—200元。

公司人员虚报或多报招待费用情节恶劣的可给予辞退。

第二篇：业务招待费报销管理规定

财务管理制度

业务招待费报销管理规定

第一条 为加强对公司员工报销业务招待费的管理，特制订本规定。

第二条本规定所称的业务招待费是指企业为生产、经营等业务的合理需要而发生的对外交际、招待费用，包括招待用餐、娱乐、安排酒店住宿、赠送烟酒及其他礼品、赠送现金等。

第三条员工因私事所发生的业务招待费由员工个人承担，不得到财务部报销入帐，一经发现公司有权从该员工下月工资中扣回多报销的业务招待费。

第四条员工支出业务招待费必须事前申请，其中业务招待费每次低于500元或累计低于2000元的，事前须经部门经理同意；业务招待费每次超过500元或累计超过2000元的，事前须经总经理同意。

第五条员工如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额大小，必须事前报经总经理和董事长批准后，方可支付，支付程序按照公司相关规定执行；对于赠送现金后财务无合法单据入帐的问题，赠送现金的部门配合财务部共同解决。

第六条所有不经事先批准的业务招待费，一律由员工个人承担。

第七条员工在业务招待完成后，应及时将招待的情况和结果向批准人报告，否则下一次的业务招待申请将不被批准。

第八条公司业务招待由市场部和人事行政部统一安排，公司其他来客招待原则上由人事行政部统一安排。

第九条员工报销业务招待费时，须填写业务招待费报销单（见附表），注明交际应酬场所及形式、出席宾客的姓名/职务/业务关系、交际应酬的目的，在报经部门经理批准、财务部审核、总经理批准后方可报销。

第十条本规定自2010年1月1日起生效。

第三篇：业务招待费报销制度

业务招待费报销制度

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

（一）业务招待费用支出范围

第一条 业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用；

第二条 招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。

（二）业务招待费的使用原则：

第三条 业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。第四条 业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。

第五条 严禁发生随意招待现象，除公司领导外。业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。

第六条 接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数。

（三）业务招待费的审批程序

第七条 业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。第八条 业务招待费的审批权限

（1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

（2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。

第九条 招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。

第十条 工作餐及客餐招待的审批程序

（1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

（2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。

（3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。

（四）业务招待费的支出标准

第十一条 业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。（1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过500元，隆重或重大的招待可超过500元。

（2）日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部门20盒∕月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定购买。各部门负责人按月领取，超量不补。

（3）赠送客人及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办理。

（4）如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审批后，行政人事部购买。第十二条 招待费的支出标准

（1）工作餐的标准：员工加班的工作餐，每人30元；部门及部门经理招待的工作人员，每人50元；（2）客餐的标准： a.政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人80元（含酒水等），酒水标准白酒控制在200元∕瓶以下，红酒100元∕瓶以下； b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人100元（含酒水等），酒水标准控制在白酒500元∕瓶以下，红酒200元∕瓶以下； c.政府部门及集团公司一把手没有具体标准限制；

d.招待用白酒每席一般不超过3瓶，特殊情况最多一次不能超过5瓶。如无特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过100元，且每席用烟不得超过3盒。大型或专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行。

（3）客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人数。

（4）公司总经理、常务副总经理、副总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。

（5）客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。

（6）公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如需安排，需请示公司分管领导同意后方可进行。

第十三条 招待费支出限额：公司招待费实行按部门每月限额凭票报销，每月累计报销超限额部分由部门负责人承担，结余部分不予补足。具体限额规定如下：

（1）公司总经理、分管副总经理没有限额规定

（2）除总工办每月限额15000元，行政人事部除公司性招待外与其他部门每月执行10000元的限额规定。

（五）业务招待费的报销

第十四条 经办人须取得用餐酒店正式发票，并附上《业务招待申请审批单》，交由财务部门审核，经公司分管领导审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定：

（1）定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

（2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开，虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

（3）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由公司分管领导审批后方可报销。

（4）原则上不允许餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财务部门，经确认后写明情况由分管领导审批后方可报销。

（5）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报公司分管领导特批后方可到财务部门报销。

(6)经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

(7)经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后2天内到财务部门报销（节假日延顺），如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票，可先取得酒店出具的证明，并附上《业务招待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后必须取得正式发票。

(8)如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。

(六)罚则

第十五条 接待时多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款500-1000元。

第十六条 凡公司人员弄虚作假报销的，一经查实，除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款1000-2000元。

第十七条 公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的报公司领导研究处理。

第十八条 本制度由财务部负责解释，自2013年1月1日起实施。

第四篇：业务招待费报销制度

业务招待费报销制度

1、为严格控制费用支出，加强财务管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。

2、本制度中所称业务招待费是指公司员工因业务需要宴请外单位人员和公司内部聚会所产生的餐费、交际费及其他相关费用等。

3、本制度适用对象为公司副总经理及以下人员，总经理费用按实报销。

4、各部门因公接待外单位人员由部门负责人负责，须事先说明招待或应酬对象、时间、地点、方式、预计金额、参与人员等报总经理批准；大型接待或应酬工作，应有书面计划安排。

6、各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门负责人，由部门负责人请示总经理批准后限额接待。

7、公司各部门或分支机构，在海口、三亚等地的招待需在规定地点用餐；超出规定标准招待及在非规定地点用餐或其他交际费需申请，由公司总经理批准。

8、公司各级领导接待客户的招待标准：（按用餐人数计算）

级别规定地点非规定地点

总经理据实报销据实报销

部门负责人（总监）200.00∕人150.00∕人

9、各部门因开展部门活动聚餐等事项所产生的费用，按真实发生的事实和金额应在公司规定标准内报销.各部门规定标准规定次数

销售部80.00∕人每月一次

其他部门80.00∕人每季度一次

10、招待费发票日期栏必须填写清楚并按招待费报销单要求填写招待事由等项目。如有不方便填写是事项需贴便条注明。

二零一二年二月二十二日

第五篇：关于招待费报销的规定

重庆腾海工贸有限公司关于招待费的管理办法

第一条

为了便于控制费用的开支，本着一切从节约的目的出发，加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。

第二条

业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。第三条

招待费管理办法适用于重庆腾海、南京腾海、合肥腾海公司。第四条

公司员工因工作关系约见客户或接待相关领导、客人需产生招待费时，需先行电话请示相关领导，征得同意后方可执行。（在请示时应先说明客人几人，陪餐几人）。第五条

原则上中午工作餐一律不安排酒水，应安排简餐，业务单位有要求的应适量控制。如遇领导来公司检查指导工作的需请示主管领导酌情考虑就餐标准。第六条

各部门招待客人原则上不允许赠送礼品、纪念品。如特殊情况需要的须经总经理同意（南京、合肥上报重庆），未经批准擅自应酬产生的相关费用不予报销。第七条

招待人员在完成招待任务后须在两日之内完成报销程序（最迟不超过一周），过时一律不予报销。经办人应粘贴相应的费用报销票据（消费清单或清单复印件），报销单上应注明公司参与接待人员、接待客人人数。经部门负责人审核由总经理签字后交付财务对票据的合法合规性及金额的准确性进行审核后方能报销。如票据开票信息有错误的一律不予报销。第八条

负责招待的人员在招待过程中有虚假行为的，一经查实除追回虚报款项外，视情况处以500-1000元罚款并通报批评。情节严重的追究法律责任。第九条

本办法解释权归公司财务部。本办法自下发之日起实施。

重庆腾海工贸有限公司

2015年01月01日