办园审批流程及年审制度（共5则）

第一篇：办园审批流程及年审制度

儿园办园审批流程及年审制度

一、办园审批流程：

1、办园人员提交申请报告，上交相关材料（办园人员身份证复印件，个人工作简历，办园资金，办园地址，房产证明等）到乡镇中心小学。中心小学派员到实地考查，对办园条件，设施、师资力量进行审查，符合条件的开具证明。

2、办园人持中心小学证明到县消防大队，经消防大队检查合格，办理消防合格证。

3、办园人持中心小学证明到县防疫站，经卫生防疫检查合格，办理卫生防疫许可证和从业人员健康证。

4、三证下发后，由中心小学提交书面报告，带好三证复印件，到教育体育局教育股办理幼儿园许可证。

5、凭幼儿园许可证到县民政局办理非企业法人登记证。

二、年审制度：

每年12月份，由各中心小学（教办）严格按照办园条件，组织人员进行检查、评估，符合条件的幼儿园报教育体育局登记审查。条件差的要求限期整改，整改后仍不达标的，吊销办园许可证。条件严重不符合要求的调销许可证，并查封停办，整改达标后再发证开办。对评估达标的幼儿园在县有线电视台公布

申办民办幼儿园，应符合下列条件：

1、园舍场地和设施符合建设部门、教育部门所规定的标准；有独立的财务机构，独立的银行帐户；有足够的办园资金和维持日常教育所需的资金严来源；有正常师资来源渠道和符合教育行政部门规定要求的师资队伍；有符合教育行政部门规定的幼教专业管理人员并主持幼儿园日常管理工作；有明确的办园方案，办园方案包括办园目标、原则和幼儿园类型，招收对象和范围，师资队伍和符合国家规定的教育课程和教材等；有幼儿园名称，幼儿园名称应体现民族化、儿童化的特点，名称中不得带有与办园实际不符的或易产生误导作用的词语。

2、幼儿园申办者可以货币形式出贺，也可以实物、土地（房产）使用权出资。凡以实物、土地（房产）使用权出资的，必须由有关部门进行资产的评估和核实，不得高估作价，并依法办理财产权的转移手续。

幼儿园申办者，应将办园资金足额存入准备开办的幼儿园在银行开设的帐户，并经法定验资机构出具证明。

3、申请举办幼儿园，应向所在区、县教育主管部门提供办园申请书、举办者的身份证明、办园的可行性匠告、办园资金的验资证明、场地使用证明、办园方案、幼儿园章程等书面材料。

幼儿园章程应当表明举办者的姓名或名称、举办者的权利和义务、举办者的出资方式和出资金额、幼儿园的机构设置及其产生办法、权限、议事规则、幼儿园法定代表人、幼儿园解散事由与清算办法等事项。

4、区、县教育主管部门对符合上述条件的，给予办园登记；对不符合条件的，不予登记，并向申办者书面阐明。

登记内容应包括幼儿园名称、幼儿园法人代表、幼儿园地址、幼儿园投资资金数额、招生对象和范围、办园规模、教职工人数。经登记的，应按登记部门所确定的筹建期限进行幼儿园的筹备工作，筹建期限根据筹建的实际需要确定。逾期不建成人为拖建的，则由原登记部门撤销登记。

5、幼儿园筹备结束，须经区、县教育主管部门验收合格，方由原登记部门签发办园许可证。

幼儿园主办者凭办园许可证向区、县物价局申请收费许可证，并由物价局确定收费项目和收费标准，才可公开向社会招生。

6、区、县教育主管部门自幼儿园登记之日起30日内，将幼儿园申办及登记材料报上海市教育委员会主管部门备案。如有关事项与法律、法规、规定相抵触的，或幼儿园的名称与其他托幼机构发生重复的，市教委主管部门责成区、县教育主管部门对相应事项予以纠正或更改。

7、幼儿园变更时，申办者应向原登记管理机关办理变更登记。

幼儿园因故决定终止举办幼儿园时，应向原登记管理机关提出停办申请，并同时提交资产清理方案。经核准后，由区、县教育主管部门监督实施并由登记管理机关收回办园许可证及其副本、收费许可正、幼儿园公章，注销登记并通知其开户银行。

8、幼儿园经批准使用的属公建配套或其他政府所规定的托幼专用的园会场地，如需进行较大规模拆建的，应征得原托幼用房管理部门的同意。

9、幼儿园通过本市新闻媒介播放或刊登公告的，应经区、县教育部门审核。在全国性新闻媒介播放或刊登公告的，应经市教育部门的审核。

10、民办幼儿园不设立分园。

11、区、县教育主管部门应根据《上海市幼儿园分等定级评分标准》定期对幼儿园进行全面评估，根据评估结果确定幼儿园的办园等级，并出具书面通知，幼儿园根据教育部门出具的书面通知，到物价部门办理收费标准变更手续。

第二篇：财务审批流程及制度

财务审批流程及制度

建立健全公司内部借款、报销程序和审批制度，是加强会计基础工作的重要手段，是贯彻执行会计制度，保证公司各项工作有序管理，公司资金持续有效运作使用的重要措施。为了使会计工作在公司生产经营中有效地发挥作用，特制定本制度。

一、公司内部借款报销范围

1、公司内一切生产及非生产性设备、物资等的采购。

2、员工因公出差、培训学习、会议等费用。

3、生产外委加工及工程基建项目。

4、除此以外的其他业务支出。

二、内部借款报销程序

公司各部门、车间根据实际工作需要提出申请、《固定资产购置申请单》、《合同付款审批表》等方可办理借款报销手续。

1、公司内一切生产及非生产性设备、物资等的采购:（1）借款：采购前如需办理借款，由采购人员凭审批后的采购计划、申请、《固定资产购置申请单》、《合同付款审批表》等填写借款单，到财务办理借款。借款后10日内必须拿各种相关票据到财务办理相关报销手续。

（2）报销：如采购人员不需办理借款，则应先按审批后的采购计划、申请等进行采购，采购后采购人员凭采购计划、申请、相关发票、清单、收据，入库单，《合同付款审批表》、《固定资产购置申请单》等填写费用报销单，费用报销单上各项内容必须认真填写，不得遗漏。

申请等填写借款单，到财务办理借款，借款后10日内必须拿各种相关票据到财务办理相关报销手续。

（2）报销：如经办人员不需办理借款，则应凭审批后的申请、相关发票、收据等填写费用报销单，费用报销单上各项内容必须认真填写，不得遗漏。

（3）付款：财务复核各项单据和凭证是否齐全，计算是否正确，是否符合相关审批制度。复核无误方可按规定的程序办理支付手续。

三、审批制度

1、合同付款审批表

（1）合同总金额在10万元以下的（含10万元），由业务部门负责人审核，公司主管经理审批；

（2）合同总金额在10万元以上的，公司主管经理审核，公司总经理审批。

2、申请

（1）因工作需要产生的招待费、税费等由业务部门根据实际情况申报，公司主管经理审核，公司总经理审批。

（2）其他申请由业务部门根据实际情况申报，公司主管经理审批。

3、借款单

由业务部门办理借款手续，公司主管经理审核，公司财务经理审批。

4、费用报销单

（1）由业务部门办理费用报销手续，公司主管经理审核，公司财

第三篇：财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及实施细则

为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据公司实际情况，每周五为付款日，特制定公司费用报销制度及实施细则。

第一部分：关于报销的审批流程及原则

一、报销流程

1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）

经办人――财务审核——总经理审批——出纳支付

2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）

原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：

经办人填制单据并补申请单――财务审核――总经理批准（或即时通讯确认）――公司出纳支付（或从预支款中采购先行支付）支付前必须给到总经理确认。

审批原则

1.不得逾越流程，不得未经财务审核，直接提交公司总经理审批，未得经总经理的审批出纳一律不予支付。

2.出纳必须凭由财务人员、经总经理均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。

二、报销、审批及审批的责任

经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据(发票)，业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。

财务人员：审核报销的业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。

公司总经理：对公司的费用进行全面管理。

第二部分：报销原则

1.预算内的费用方可直接报销。

2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。

3.严禁报销虚假费用的行为。

4.每办一次业务，应该填写一张报销申请单。笼统地在报销单上写上“×月”的费用，或多次业务单据分不清的，财务部不予受理。

5.所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。相关预算外费用在发生费用前，应该先请求总经理，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏”的现象，事先申请以总经理确认的日期为准。总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况时，应电话或邮件通知得到许可后才可进行。事后应及时补充申请表，作为报销的依据。

6.关于报帐时限，费用必须在每周五报销。逾期单据，财务部将放下一周五，由此造成的损失，由报销人自己承担。因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在5个工作日内处理，并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”，以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。特殊延期（如外地出差时间较长），需提出书面报告，由总经理签署意见后才可以报销。

7.跨的费用必须在次年1月15号之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上费用。

8.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过 1万元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务审核，无正当的理由，一律退回。

9.从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出具书面代理书，指定代理领款人。由代理人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，发放人员有权拒绝。出纳把代理书附于领款表后。财务负责人不定期抽查款项是否如实发放。

第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求

1.因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据（发票）。未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。

2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。原始单据必须真实、合法，与开支的内容一致。对于标有“顾客（单位）名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。无“顾客名称”的发票，不需填写。另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。

3.各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。

4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章，经财务部签署意见后方可报销。

5.报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。

惠州迈特光电科技有限公司

2016年12月

第四篇：清审流程

清审流程

一、审核准备 ：

1、学校基本情况调查 1)学校概况

2)学校主要建筑物基本信息（其中包括近三年有无节能改造情况）3)学校近三年办公原辅料购买情况

4)电子废弃物（近三年）：如有危险废弃物，需要回收或者处理协议以及转运联单 5)食堂

 食堂原辅料消耗  每日就餐人数  食堂耗能设备信息  食堂烟气检测报告

 有无厨房烟气手机净化装置 6)实验室

近三年易耗试验品用量统计  实验室设备清单

 学校化学基本实验易制毒化学品购买清单

近三年危险化学品处理方式、处理协议和转运联单  有无实验室废水、废气收集和处理装置  有无实验室药品登记台账  有无易制毒药品登记台账

 有无大功率、高能耗实验室设备台账

 实验室有无列入工信部基电设备淘汰目录的设备

7)学校主要用能设备清单

 变配电系统  电梯、中央空调  供热（锅炉房、换热站、茶炉） 食堂  实验室 8)锅炉烟气监测报告 9)学校用水量明细

10)污水排放量和污水检测报告 11)清审合理化建议表

12)学校关于清洁生产审核的通知文件

2、组建清审小组

清洁生产审核工作需要学校领导的大力支持，所以要求清洁生产审核工作小组组长由学校副校长或者校长助理担任，副组长及成员由各处室及各院系领导担任；工作小组组长则由主管后勤工作的后勤处长担任。

3、宣贯会

1)宣贯、培训和现场考察相关照片 2)宣贯会签到表

二、预审核 1.主要用能设备 2.原辅料消耗分析：

 实验原辅料  办公室原辅料  食堂原辅料

3.水耗分析：流向分析、消耗情况分析、节水情况 4.能源分析：流向分析、消耗情况分析、节水情况 5.产污和排污现状分析

 食堂  校医院  实验室  生活垃圾和污水  电子垃圾  锅炉产污排污  噪声 6.过程控制与管理

1)过程控制  自动控制  计量控制 2)管理方面

 管理制度  员工素质

7.清洁生产现状分析 8.确定清洁生产审核重点 9.设置清洁生产目标

10.现阶段存在的问题、提出预审核阶段方案

三、审核

1、重点审核区域平衡建立 1)电平衡 2)水平衡 3)热平衡 4)物料平衡

2、找出存在的问题，提出解决方案

四、实施方案的产生与筛选

1、整理汇总前几个阶段产生的方案：

包括无低费方案和中高费方案 方案的产生途径： 1)广泛采集

2)根据物料平衡和能量平衡针对废物产生原因分析产生方案 3)国内外同行业先进技术 4)组织专家进行技术咨询 5)全面系统的产生方案

 原辅材料和能源代替  技术工艺改造  设备维护和更新  过程优化控制  设备改进

 废物回收利用和循环使用  加强管理

 员工素质的提高以及积极性的激励

2、方案筛选

筛选依据：技术可行、经济可行、环境效益、可操作性

五、实施方案的确定

1、无低费方案的确定

2、中高费方案可行性分析

技术可行、经济可行、环境效益、可操作性

六、方案的实施

1、方案的实施情况以及效益

实施率、实施计划、经济与环境效益

2、方案实施后成果与近期目标的比较

七、持续清洁生产 1.建立清洁生产组织

1)明确任务

2)成立专项清洁生产办公室 3)确定专人负责 2.健全清洁生产管理制度 1)把审核成果纳入组织的日常管理 2)建立和完善清洁生产激励机制 3)保证稳定的清洁生产资金来源 3.持续清洁生产计划

1)本轮清洁生产方案的实施 2)下一轮清洁生产审核工作展望 3)组织职工的清洁生产培训计划

八、结伦

1.本轮清洁生产审核工作总结 2.本轮清洁生产绩效汇总

3.学校清洁生产水平及产排污现状评价 4.清洁生产目标完成情况 5.今后清洁生产工作建议

附件：

1.学校关于清审红头文件

2.学校与咨询公司签订的技术合作合同 3.咨询机构资质证书 4.审核专家资质证明 5.清洁生产审核登记表扫描件 6.近三年污水检测报告 7.锅炉烟气监测报告 8.厨房烟气监测报告

9.危险废弃物处理协议、转运联单、处理机构资质证明 10.餐厨垃圾、生活垃圾处理协议和转运联单 11.合理化建议表 12.宣贯会签到表

13.学校清洁生产管理制度和奖惩制度 14.电子废弃物的处理协议和转运联单（联单需要最近三次就行）15.本轮清洁生产审核（节能减排）绩效统计

16.各类证书（包括：环境管理体系认证证书、节能认证证书、环境标志认证证书、节水单位等）

17.持续清洁生产文件（如：成立清洁生产管理机构、制定持续清洁生产管理计划、后续实施清洁生产方案等证明文件）

第五篇：审管办职责

审判管理办公室职责

（1）负责全院审理、执行案件的流程管理、审限跟踪监督工作，对案件的立案、分案、审限、结案、归档、卷宗移送等环节进行管理、监督和检查。

（2）负责全院审理、执行案件结案的审核、确认等结案管理工作，对审结生效并归档的案件进行规范化、制度化的考评检查。

（3）负责案件质量评查（包括诉讼费用收取和执行款物交接的检查）工作，评定案件质量等次，界定案件差错并认定差错责任；负责优秀案件和优秀法律文书的筛选、初步评定工作。

（4）负责案件质量、效率的统计、分析、评估、上报、通报和决策建议工作，并就有关数据统计的真实性和准确性进行监督、检查和通报。

（5）负责审判部门和法官的审判业绩考评和司法档案管理工作。

（6）负责全院司法统计工作。

（7）对影响审判质量和效率的共性问题和突出问题进行收集、梳理、通报、反馈，提出决策建议。

（8）负责审判委员会的日常工作和对决定事项落实情况的督查。

（9）负责审判管理会议的组织工作，制作会谈纪要，并督查落实情况。

（10）承办院长交办的其他审判管理工作，确保审判质量效率统一指标体系和考评机制规范操作和高效运行。