上市公司业务办理指南第1号——信息披露业务办理

第一篇：上市公司业务办理指南第1号——信息披露业务办理

上市公司业务办理指南第1号——信息披露业务办理

（2010年1月30日）

为规范上市公司及其他信息披露义务人的业务办理行为，明晰业务办理程序，提高工作透明度，做好上市公司服务工作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，深圳证券交易所公司管理部制定本业务办理指南。

一、办理信息披露业务的一般规定

1、因本所审核与后续处理的时间需要，上市公司应当在16:00以前将报送材料提交本所；

2、上市公司应当使用“上市公司业务专区”报送信息披露申请。自2007年12月1日起，我部只接受上市公司从“上市公司业务专区”申报的信息披露文件（签字件、批复件、盖章件等仍通过传真系统提交），不再接受人工送达、纯传真方式报送的信息披露文件；如因特殊情况，上市公司无法通过网上业务专区提交信息披露申请，则需要以传真、书面等形式向本所报送信息披露申请，并同时以传真方式提交无法通过网上业务专区报送文件的原因，对于该方式报送的文件，本所仍然以在首页加盖公章的方式确认披露信息准予刊登；

3、“深圳证券交易所数字证书”（以下简称数字证书）是上市公司进入“业务办理”子专区的身份证明；

使用数字证书在“业务办理”子专区中的操作行为均代表上市公司的行为，上市公司承担相应的法律责任；

上市公司向“业务办理”子专区上传各类信息披露文件的行为等同于其向本所报送传统纸质为载体的信息披露文件，并具有同等的法律效力；

上市公司通过“业务办理”子专区向本所提交的信息披露文件，包括但不限于上市公司及其董事会、监事会的各类公告，应当保证该文件已经署名机构签章及充分授权；

4、上市公司应按照经本所确认的公告文稿刊登公告。某些业务类别的公告，1 其在指定报刊上的披露要求与在指定网站上有所不同，请上市公司注意其中的差异，并在符合各自披露要求的前提下，保持报刊披露与网站披露的一致；

请上市公司对公告文稿的登载情况予以关注，发现错误或遗漏及时与分管人员联系，必要时刊登补充或更正公告；

5、上市公司提交信息披露申请时，应当同时提交停复牌申请。

二、办理信息披露业务的流程

1、准备披露文稿与备查文件

上市公司董事会秘书（对于其他信息披露义务人，为该义务人的指定人员）应遵照本所《股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司临时公告格式指引》（以下简称《临时公告格式指引》）等要求编写公告文稿和备查文件。

2、申请披露与报送披露材料

上市公司如有公告需对外披露，请按照有关要求向本所报送披露材料。如需了解各类业务报送材料内容与时间的具体要求，请登录“上市公司业务专区”网页，或请查阅《上市规则》和《临时公告格式指引》相关部分。

上市公司通过网上业务专区报送信息披露申请的流程详见“

三、通过网上业务专区报送信息披露申请”。

上市公司通过本所公司管理部传真系统报送信息披露文件时，统一使用的传真号码为：0755－82083111。上市公司如对传真报送的操作有疑问，请咨询我部有关人员，或登录“上市公司业务专区”网页“业务文件”栏目，查阅“公司管理部自动传真系统使用说明”。传真系统操作咨询电话：0755－25918113。

上市公司派专人报送材料的，请报送人出示必要的身份证明。

3、接收审核意见

本所对定期报告实行事前登记、事后审核；对临时报告依不同情况实行事前审核或者事前登记、事后审核。对于事前审核类的公告，本所在披露前进行审核；对于事后审核类的公告，本所在披露前只进行披露的登记，有关的审核工作则在披露后进行。请上市公司注意两者的差别。上市公司需要了解事前审核、事后审核的划分标准，以及拟披露信息属于何种类型。

在本所对披露材料的审核过程中，如有需要，请上市公司及时履行与审核相关的各项义务，包括回答（或回复）监管人员的问询，提交补充材料，对公告文稿做出补充与修改，或刊登补充与更正公告等。

4、安排公告登载事宜

对于通过“业务办理”子专区提交的信息披露申请，本所审核通过后，将通过该子专区的“信息披露结果”栏目直接反馈经电子签名的文件，不再传真盖章件。

上市公司可通过“信息披露结果”栏目，以“确认并提交媒体”的操作，将信息披露文件通过本所技术平台传送给指定信息披露报刊和指定信息披露网站（以下简称指定媒体）。上市公司完成该操作后应当及时与指定媒体确认收悉，并联络披露事宜。

上市公司在提交媒体前，务必认真检查信息披露文件的正确性，提交后不得随意更改信息披露文件。

5、确认披露后异常情况处理

上市公司在“确认并提交媒体”后，如发现有重大错误或遗漏,应及时向本所报告，必要时申请停牌事宜，并刊登更正或补充公告。

三、通过网上业务专区提交信息披露申请

1、数字证书

有关数字证书的申请、变更等业务，请参见《关于向上市公司发放“深圳证券交易所数字证书”的通知（2007年修订版）》。

2、登录网上“上市公司业务专区”

上市公司登录“深圳证券交易所”网站的“上市公司业务专区”的方式参见附件1。

3、对于上市公司需提交的带有盖章或签名的报备文件（如相关决议、中介机构报告、合同文件、协议或批文等），上市公司必须通过传真或书面方式向本所提交。上市公司也可同时通过“业务办理”子专区向本所提交上述报备文件的电子文档，并保证该电子文档与原件完全一致。

4、上市公司在上传信息披露文件时，不能将多个公告内容合并在一个电子 3 文件中，且文件名应与相关公告的标题相同，并需准确选择上传的文件的披露渠道（登报、上网、报备），具体类型的区分详见附件2——上传文件类型指引。

5、关于停牌申请

上市公司信息披露的同时如需停牌，只要通过网上业务专区提交信息披露申请时在“是否申请停牌”处选择需停牌，并确定停复牌时间,不需再另行提交停牌申请。如以传真等其他方式报送信息披露材料，则应另行提交停牌申请。

上市公司在召开股东大会的前一个工作日，我部会以短信方式提示上市公司的相关信息披露经办人提交停牌申请，上市公司应尽快提交至网上业务专区。

上市公司在使用中如有任何问题、意见或建议，请随时向我部反馈，我部业务咨询人员联络方式如下：

熊建刚 0755-25918284，jgxiong@szse.cn 盛 飚 0755-25918113，bsheng@szse.cn 传真： 0755-82084014

附件1：“上市公司网上业务专区”登录方式 附件2：上传文件类型指引

附件3：信息披露“业务办理”示例

附件1：

“上市公司网上业务专区”登录方式

上市公司可以通过以下方式登录“上市公司网上业务专区”：

一、登录深交所网站（http://www.xiexiebang.com/szseLCPortal 系统会自动提示选择数字证书进行身份验证，注意这里要求输入的EKey访问密码为证书密码。证书密码在数字证书申请时由发证机构设定，用户可以通过证书管理软件“EKey管理器”（在右下角的工具栏）中的“修改用户密码”进行修改。在数字证书使用时，如果密码连续输错三次，数字证书将会被自动锁住。请与数字证书发放机构联系解锁事宜（咨询电话：0755-25918485、25918486）。

三、在证书管理软件“EKey管理器”中，进入“设置网址”，点击“增加链接”，按如下要求进行设置：

网站名称设置为：深圳证券交易所上市公司业务专区 网站地址设置为：https://business.szse.cn/szseLCPortal 下面的两个选项都选上：

□插入移动数字证书时，是否自动弹出网站选择窗口？ □拔出移动数字证书时，是否显示关闭IE窗口提示框？

按“确定”按钮，保存此次所作设置。在下一次插入数字证书时，系统会自动弹出网站选择窗口，点中上述网站后，按“打开网站”，进行身份验证后即可直接登录。

附件2：

上传文件类型指引

一、登报

指需在指定报刊刊登的公告，包括但不限于下列内容： 招股说明书摘要 各类临时公告 定期报告摘要

二、上网

指需在网上刊载的公告（文件），包括但不限于下列内容： 指定报刊刊登的公告 定期报告全文 股东大会会议材料

公司的规章制度（如：公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、薪酬制度、信息披露管理制度等）

中介机构意见（如：回访报告、法律意见书、独立财务顾问报告等）

三、报备

指不需对外披露的，但按照《深圳证券交易所股票上市规则》规定或监管部门要求，应当向本所提交的各类报备文件，如董事会决议、监事会决议、中介机构报告、合同文件、协议、意见或批文等。

以上文件可以经“业务办理”子专区上传，但还需要以传真或书面方式向本所提交带有签章或签名的文件。

附件3：

信息披露“业务办理”示例

一、进入“业务办理”子专区

上市公司经办人以数字证书方式登录“上市公司业务专区”后，点击“业务办理”，将显示“‘业务办理’子专区使用协议”，点击页面下方的“同意”按钮后显示如下：

二、信息披露申请

1、创建新的信息披露申请

进入“信息披露申请”栏目，选择“新建申请”，系统将弹出信息披露申请页面：

该页面中“公司代码”和“公司简称”是自动填写的，上市公司应填写公告份数、附件份数、拟披露日期、是否申请停牌、拟披露报刊等信息，如果自动显示的经办人不是实际办理人，则应修改页面中填写的内容，注意务必准确填写手机号码，该手机号码将用于短信通知上市公司业务办理人实际的披露申请办理进展情况。

上市公司如无法新建信息披露申请、或者无法上传文件时，请直接咨询本所系统运行部人员（0755-25918212、25918577），其他问题请咨询我部相应监管人员或我部综合组人员（0755-25918284、25918113）。

2、添加公告类别

点击“添加新公告类别”链接，将展示备选的公告类别页面：

上市公司有两种方法查询到所需的公告类别：

1、按照“公告类别”树状结构体系（依据我部内部的业务类别编号排序，该体系将随着业务的发展而不断更新）查询、选择；

2、也可以使用“快速检索”功能（如下图），输入需要查询的公告类别的名称中的一部分，例如输入“股东大会”，再点击右侧的“检索”按钮，页面将会展示公告类别树状体系中所有名称中含有“股东大会”字样的公告类别，便于上市公司在较少的类别中选取所需的公告类别。

注意：上市公司办理业务时，只能选取公告小类，即名称前的数字编号为6位的公告名称。

找到到所需的公告类别后，可通过以下三种方式添加到该页面右侧的“已选公告类别”列表中：

1、双击该公告类别；

2、点击紧跟该公告类别名称后面的“

”；

3、用鼠标拖拽至右侧的“已选公告类别”列表中。如下图所示：

此时，如果我部向上市公司为这些公告类别提供了相应的备查规则时，所有这些公告类别所对应的规则将会全部显示在“已选公告类别”下侧的“规则备查列表”中（以发布时间倒序排列）。

当上市公司添加了所有所需的“公告类别”后，点击“下一步”按钮，将返回“信息披露申请”页面，如下图所示：

该页面将显示已经添加的“公告类别”和选择这些公告类别可能需要参考的规则列表，并提供上市公司上传文件的区域。

如果上市公司发现本次选取的公告类别有误，可以点击相应公告类别右侧的“删除”按钮予以删除，如需添加其他公告类别，只要点击“添加公告类别”链接就可以添加更多的公告类别。

3、上传文件

添加公告类别工作完成后，上市公司应该首先将已经准备好的电子文件通过点击“上传文件”按钮进行上传（部分公告类别配置了文件列表模板，以方便上市公司分类上传文件，例如披露年度报告时，需要同时提供的“董事会决议”、“董事会决议召开股东大会的通知”等等文件）。

上市公司信息披露经办人在上传文件之前，需按公告内容予以分拆，每一个文件只能对应一份公告，不要将多个公告文稿放在同一个电子文件中。

将文件分拆处理完成后，还应规范公告电子文件的命名，文件命名应与文稿内容标题一致，避免选取 “决议.doc”、“公告.doc”、“1.doc”、“2.doc”等无意义的命名。在按照定期报告的模板上传完成所有需披露的文件后，如还有其他需同时披露的临时公告文稿，可点击“上传其他文件”按钮上传文件。

上传文件完成后，应准确选择上传文件的披露渠道，是否登报、上网、报备。注意，董事会决议这份带有盖章或签名的文件还需要以传真或书面方式向本所提交。

4、公告自查

上市公司将已经准备好的上传文件全部上传完成后，应对已经选取的公告类别进行逐个自查，自查时，点击相应公告类别右端的“披露要点”链接，将显示如下页面：

上市公司应对页面中提示的“业务关注点”进行逐个检查，并依据当次披露的实际情况点击左侧的“是”、“否”、“不适用”选项，如对照此处的业务关注点发现已准备好的文件不符合要求，应对原已上传的文件进行修改、替换操作，该页面也提供上传新的文件的功能（注意：该页面中的上传文件列表并不只是对应 于正在审查的公告类别的文件，而是本次信息披露申请过程中上传的所有文件，所以不应删除属于本次信息披露申请而非本公告类别的文件），审查结束后如下图所示：

点击“保存”即可保存本次自查结果，否则点击“返回”将不会保存审查结果。“保存”或“返回”后，都将返回信息披露申请页面。

此时如果点击信息披露申请页面中的“下一步”按钮，可能弹出一个提示框：

表示操作者未对所有的公告类别进行自查，并显示如下信息：

红色底色的公告类别就是未经操作者自查的公告类别。操作者应对所有已经添加的公告类别进行逐个审查。

如果未完成信息披露申请的填写、自查，也可选择“保存”，等待完成后下次提交。

用户可以对已经进行的操作结果进行预览。

5、提交

操作者对所有的公告类别逐一自查后，点击信息披露申请页面的“下一步”按钮，将显示“提交”页面。

提交页面在信息披露申请页面中增加个各个已添加公告类别的自查结果的内容，供操作者确认。

操作者如不予确认，可以返回进行修改操作，否则将显示如下内容：

此时，操作者本次操作所添加的业务类别、上传的所有文件、以及对所有的业务类别进行自查的结果将传送到公司管理部内部的业务系统中，供监管人员进行审核。

三、信息披露反馈

上市公司可在“信息披露反馈”中查询本所监管人员的审核意见，审核意见分为两种情形，一类是文字信息，一类是对原信息披露文件的修改信息（即以附件的形式，在文件中以“修订”方式标识本所修改意见）。上市公司若需要使用附件中的反馈文件，应该以“另存为„”的方式，先保存至本地文件夹，再进行修改。针对以上信息披露反馈，上市公司应当根据监管人员的要求，修改原“信息披露申请”，如更换信息披露文件、增加有关文件等，修改完后再重新“提交”。

四、信息披露结果

上市公司在“信息披露结果”中查询本所审核完准予刊登的信息，用户在该页面中可以查询本所监管人员针对上市公司本次信息披露申请所选取的公告类别列表，如下图所示：

该列表可能与上市公司选取的不同，如有不同之处，上市公司经办人应对本所监管人员选取的公告进行逐个查询，以增加今后进行信息披露申请时添加公告类别的准确性。

通过“确认并提交媒体”操作提交给指定媒体。对于通过“业务办理”子专区提交审核的信息披露申请，本所通过“信息披露结果”栏目直接反馈经电子签名的文件，不再传真盖章件。

上市公司在此阶段应核查每一个信息披露文件以及停复牌时间的准确性，如有疑问，应及时与我部相应监管人员或我部综合组总复核人员（电话：0755-25918284、25918109）取得联系。

注意，本所只提供上市公司提交披露信息给媒体的技术平台，上市公司完成 以上操作后，还需及时与指定媒体确认并联络刊登事宜。

第二篇：数字电视业务办理指南

数字电视业务办理指南

（一）用户办理机顶盒领取业务

1.适用用户类型：已报装的在册有线电视用户，属已平移数字电视区域电视用户；

2.用户提供证件资料：用户证、用户地址、报装人身份证原件及复印件，如委托他人代办的，则应提供报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件，委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折；

3.业务流程：持相关证件―结清当月收视费―确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――填写委托银行代缴书――领取机顶盒； 4.应缴费用：① 如有欠费，须请用户缴清欠费；

②2010年7月1日起报装的数字电视用户须预缴主机一年收视维护费。

（二）有线电视新报装业务

1.适用用户类型：原未报装有线电视服务的用户；

2.居民用户提供证件资料：身份证及复印件、报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件、委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折；

3.非居民用户提供证件资料：房产证或购房合同或租赁合同、营业执照原件及复印件、企业开具的证明并盖公章、法定代表人的身份证及复印件、代办人的身份证原件及复印件、委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折； 4.业务流程：填单（业务申请工作单）――缴费――确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――填写委托银行代缴书――领取机顶盒；

5.应缴费用：有线电视管线已入户：工料费50元/台，有线电视管线未入户：工料费100元/台。非居民用户按实际施工发生的人工、材料费用收取室外工料费。2010年7月1日起报装的数字电视用户须预缴主机一年收视维护费，收视维护费标准：居民用户20元/月/台，非居民用户20.80元/月/台。

（三）有线电视迁移业务

1.适用用户类型：地址变更的用户；

2.居民用户提供证件资料：房产证或购房合同或租赁合同、身份证（房产证持有人的身份证）及复印件、报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件，未办银行委托请带委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折；

3.非居民用户提供证件资料：房产证或购房合同或租赁合同、营业执照原件及复印件、企业开具的证明并盖公章、法定代表人的身份证及复印件、代办人的身份证原件及复印件、委托扣费银行（工行、建行、农行或禅城农信社）活期存折；

4.办理流程：填单（业务申请迁移工作单）――缴费；

5.缴费：有线电视管线已入户：免迁移费，有线电视管线未入户：工料费100元/次，集群性用户按终端数结算。非居民用户按实际施工发生的人工、材料费用收取室外工料费。2010年7月1日起报装的数字电视用户须预缴主机一年收视维护费。

（四）有线电视开通业务

1.适用用户类型：原已报装有线电视，未开通有线电视服务的用户； 2.提供证件资料：房产证或购房合同或租赁合同、身份证（房产证持有人的身份证）及复印件、报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件、委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折；

3.办理流程：填单（业务申请工作单）――缴费――确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――填写委托银行代缴书――领取机顶盒；

4.缴费：免开通费，2010年7月1日起报装的数字电视用户须预缴主机一年收视维护费，收视维护费标准：居民用户20元/月/台，非居民用户20.80元/月/台。

（五）有线电视恢复业务

1.适用于：原已暂停有线电视服务的用户；

2.提供证件资料：报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件、委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折； 3.办理流程：填单（业务申请工作单）――缴费――确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――填写委托银行代缴书――领取机顶盒；

4.缴费：暂停用户办理恢复，免开通费。室内无线或未有布线，须补交室内工料费：5元/台。

（六）有线电视报停、注销业务

1.适用用户类型：暂停使用有线电视服务的用户；

2.提供证件资料：用户证、报装人身份证原件及复印件、代办人的身份证原件及复印件；

3.办理流程：填单（业务申请报停、注销工作单、取消委托银行代缴）――结清有线电视收视维护费――取消银行委托――交回机顶盒（含卡），主配件齐全（机尾线1条、音视频线1组、遥控器1个），如有机卡、配件遗失，需按价赔偿。

4.缴费：结清有线电视收视维护费，报停用户不退回预交收视费，注销用户凭预交收视费发票退回剩余收视费。

（七）购买机顶盒业务

1.适用用户类型：已开通数字电视服务的用户；

2.提供证件资料：用户证、报装人身份证及复印件、代办人的身份证原件及复印件和主机报装地址；

3.办理流程：持相关证件――交纳购机费――确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――领取机顶盒；

4.缴费： 机顶盒的销售价格:（实行政府指导价管理，具体价格由各价格主管部门按照不盈利的原则核定，详细销售价格以各营业厅公示为准）；

副机（分机）的收视维护费：5元/月；

5.其它：购买副机（分机）与主机同户同址同档案，超过2台用户自购分机，主机和分机都可以按每月12元/月收取收视维护费。

（八）租用机顶盒业务

1.适用用户类型：禅城区所有用户；

2.提供证件资料：用户身份证、代办人身份证、扣费活期存折及存折开户人身份证。

非居民用户须开具单位证明、委托书并盖公章、代办人身份证； 3.办理流程：填单（业务申请工作单）――填单（有线数字电视机顶盒租赁用户协议书）――缴费――确认《万安有线数字电视基本业务申请表

（一）》――填写委托银行代缴书――领取租用机顶盒； 4.缴费：450元的机顶盒押金，租用期最少3个月以上，不足三个月按三个月计算。有线电视管线已入户：工料费50元/台，有线电视管线未入户：工料费100元/台，若需要进行线路重新架设及调整的，按实际施工发生的人工、材料费用收取室外工料费。收视维护费标准：收视费26元/月。租户办理注销时，交回机顶盒（主配件齐全），经检测退回机顶盒正常后，退还押金及剩余收视维护费。

（九）购买付费电视频道节目业务

1.适用用户类型：已领取机顶盒、开通数字电视服务的用户； 2.提供证件资料：用户证、报装人身份证、报装地址和智能卡号； 3.办理流程：选择付费节目――填单《万安有线数字电视基本业务申请表

（二）》――交纳收视费――开通付费频道；

4.缴费：由订购的节目价目表及订购时间确定，订购付费频道不少于一个计费周期。

（十）续费业务（缴交收视维护费）1.适用用户类型：已开通有线电视服务的用户； 2.提供证件资料：用户证、报装地址或智能卡号； 3.办理流程：持用户证－缴费――打印发票；

4.缴费标准：收视维护费标准：居民用户20元/月/台。

（十一）过户业务

1.适用用户类型：户名更改；

2.提供证件资料：新旧户主身份证原件及复印件、新户主委托扣费银行（枧头农信社或枧头邮政银行）活期存折、若代办同时提供代办人的身份证原件及复印件；

3.办理流程：双方持相关证件――填单（业务申请过户工作单）――旧户主（或由双方协商）结清当月有线电视收视维护费――填写委托银行代缴书――将机顶盒（含卡）及配件转交新用户； 4.缴费：免过户费。

第三篇：办理个人住房公积金业务指南

办理个人住房公积金业务指南

一、提取

（一）购买自住住房提取住房公积金的（应提交资料）

1、经房地产管理局登记备案好的《购房合同》复印件1份（原件核对）；

2、已交购房款收据复印件1份（原件核对）；

3、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

4、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折；

这种情形可提取1次住房公积金，并应当在购房合同生效之日起1年内办理提取。同一户籍家庭成员（直系亲属）提取住房公积金的，应提交身份证、户口本、结婚证。

（二）建造、翻建自住住房提取住房公积金的（应提交资料）

1、《建设用地规划许可证》复印件1份（原件核对）；

2、《建筑工程施工许可证》复印件1份（原件核对）（购、建住房的在1年内提出申请）；

3、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

4、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证原件和被委托人身份证原件复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折；

这种情形可提取1次住房公积金，并应当在建造、翻建自住住房经有关单位批准之日起1年内办理提取。同一户籍家庭成员（直系亲属）提取住房公积金的，应提交身份证、户口本、结婚证。

（三）大修自住住房提取住房公积金的（应提交资料）

1、《房地产权证》复印件1份（原件核对）；

2、房屋安全鉴定机构出具的《房屋安全鉴定报告书》复印件1份（原件核对），（大修工程是指：凡牵动或拆换部分主体构件，但不需全部拆除的工程为大修工程，大修住房的应在大修进行中提出申请）；

3、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

4、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折。

这种情形可提取1次住房公积金，并应当在大修自住住房经有关单位批准之日起1年内办理提取。同一户籍家庭成员（直系亲属）提取住房公积金的，应提交身份证、户口本、结婚证。

（四）离休提取住房公积金的（应提交资料）

1、离休证复印件1份（原件核对）；

2、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

3、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原

件核对）；

4、住房公积金专用存折。

（五）退休提取住房的（应提交资料）

1、退休证复印件1份（原件核对）；

2、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

3、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

4、住房公积金专用存折。

（六）完全丧失劳动力并与单位终止劳动关系提取住房公积金的（应提交资料）

1、与单位终止劳动关系证明复印件1份（原件核对）；

2、市级医院证明或劳动能力丧失鉴定证明复印件1份（原件核对）；

3、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

4、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折。

与单位终止劳动关系，但未完全丧失劳动能力的不能办理提取、只能办封存。

（七）户口迁出本市或者出境定居提取住房公积金的（应提交资料）

1、公安局户籍管理部门出具的户口迁出证明或出境定居证明或人事劳动部门的调令迁出证明或出境证件复印件1份（原件核对）；

2、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

3、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

4、住房公积金专用存折。

（八）偿还购房贷款本息提取住房公积金的（应提交资料）

1、《购房贷款合同》复印件1份（原件核对）；

2、借据及当前仍欠款证明或银行出具的还款清单复印件1份（原件核对），贷款期间间隔1年以上可提取一次，提取额不超过还本付息额；

3、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

4、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折。

此项提取至贷款还清为止。

（九）房租超过家庭工资收入的规定比例提取住房公积金的（应提交资料）

1、提供工资收入证明复印件1份（原件核对）；

2、房屋租赁合同复印件1份（原件核对）（租房期间间隔1年以上可提取一次，提取额不超过房租额）；

3、缴交房租发票复印件1份（原件核对）（如租住私人住房的，应提交经公证处公正的租赁合同证明、完税发票）；

4、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

5、委托为他人支取的，应提供委托证明、委托人身份证和被委托人身份证复印件1份（原件核对）；

6、住房公积金专用存折。

（十）提取死亡职工住房公积金的（应提交资料）

1、死亡证明复印件1份（原件核对）（法院宣告死亡的法律文书）；

2、与支取人的身份关系证明复印件1份（原件核对）；

3、合法继承或遗赠证明复印件1份（原件核对）（继承人、受遗赠人公证书）；

4、支取人身份证复印件1份（原件核对）；

5、住房公积金专用存折。

上述证件和证明材料均应查验原件并向住房公积金管理中心提供复印件1份。

（十一）、办理时限

职工提取住房公积金，所提交的证件、资料符合提取规定的，即来即办。

（十二）程序

1、职工个人到缴存住房公积金银行业务网点领取并填写住房公积金支取申请书（不是销户的支取金额填写到千位）

2、将填写好的住房公积金支取申请书交职工单位核对批准盖章。

3、提供相关证件，到市住房公积金管理中心资金管理科审批盖章。

4、持经住房公积金管理中心审批盖章的住房公积金支取申请书和住房公积金专用存折到缴存住房公积金银行业务经办网点办理转存提取。

二、贷款

（一）条件

凡是有本市区城镇常住户口，按规定正常缴存住房公积金的职工在购买、建造、大修本市区自住住房时，并具备下列条件的，可申请住房公积金贷款：

1、按规定连续缴存住房公积金12个月以上，且没有欠缴封存。

2、有相当于购、建、修住房资金的30%以上，并投入使用（可以用借款人及其同户成员已缴存的住房公积金存款抵充）。

3、有稳定的经济收入和偿还贷款本息的能力。

4、能提供房产抵押，同意办理抵押物财产保险等手续。

5、没有尚未还清的借款及可能影响贷款偿还能力的债务。

6、同意用家庭成员或亲友住房公积金质押。

（二）额度

1、个人贷款不超过购建修住房资金的70%。

2、贷款额不超过抵押物现值的70%。

3、最高限额：夫妻双方实行住房公积金的不超过25万元：单方实行住房公积金的不超过15万元。

4、用住房公积金质押的，不超过当前住房公积金质押额。

5、购买市解决住房困难办公室承建的经济适用住房贷款适当放宽贷款额。

6、贷款的比例和最高额度随公积金归集情况和社会经济发展水平进行调整，并向社会公布。

（三）期限

职工购、建自住住房的贷款期限一般不超过20年，大修住房贷款不超过10年；对于将到离退休年龄的，贷款期限最长计算到离退休时期。

（四）程序

1、供款人及抵押房屋产权共有人向住房公积金管理中心（以下简称管理中心）提出书面申请；

2、管理中心收到借款人贷款申请书后电话通知借款人到管理中心填写住房公积金贷款申请书及提供有关资料，借款人提供材料后，管理中心出具《收件收据》给借款人；

3、管理中心会同经办银行对借款人的借款申请资料进行审核、在15个工作日内对借款申请作出准予贷款或不准予贷款决定，并电话通知借款人；

4、组织评估部门对二手房及超过三年以上的房产作抵押物进行评估；

5、根据审查及评估情况，形成集体意见，决定贷款额、还款期限和利率；

6、借款人购买贷款抵押房产保险；

7、管理中心出具委托书，连同借款人贷款材料送银行审核、办理贷款手续；

8、银行交回一份《贷款合同》给借款人；

9、借款人根据贷款合同所订立的每月还款日期和还款额进行还款，还清后，管理中心退回借款人的抵押物。

10、需提前还部分或全部分贷款的，先到住房公积金管理中心领取和填写提前还款申请书，再到受委托银行交款，然后持银行出具的交款票据到住房公积金管理中心办理登记。还清贷款的，管理中心退回借款人抵押物。

（五）应提交资料

1、购买自住住房贷款的（应提交资料）

(1)贷款申请书1式2份

(2)《购房合同》及其它能够证明售房方同意将住房出售给借款人的证明文件复印件2份（原件核对）；

(3)借款人及配偶身份证复印件4份（原件核对）；

(4)户口簿复印件2份（原件核对）；

(5)已婚的提供结婚证、未婚的提供未婚证、离异的提供离婚证、丧偶的提供结婚证及配偶死亡证明复印件2份（原件核对）；

(6)经办银行活期存折（工资存折）账号复印件2份（原件核对）；

(7)借款人及配偶月工资收入证明或其它能证明借款人家庭稳定经济收入证明原件和复印件各1份；

(8)已交购房款发票（收据）复印件2份；

(9)有效抵押证件《房地产权证》原件1份复印件2份。

2、建造自住住房贷款的（应提供资料）

(1)《规划用地许可证》复印件2份；

(2)《建设工程规划许可证》复印件2份；

(3)《建设施工许可证》复印件2份；

(4)《国土使用证》复印件2份；

(5)借款人及配偶身份证复印件4份（原件核对）；

(6)户口簿复印件2份（原件核对）；

(7)已婚的提供结婚证、未婚的提供未婚证、离异的提供离婚证、丧偶的提供结婚证及配偶死亡证明复印件2份（原件核对）；

(8)经办银行活期存折（工资存折）账号复印件2份（原件核对）；

(9)借款人及配偶月工资收入证明或其它能证明借款人家庭稳定经济收入证明原件1份复印件1份；

(10)已交购房款发票（收据）复印件2份；

(11)有效抵押证件《房地产权证》原件1份复印件2份。

3、大修自住住房贷款的（应提供资料）

（1）《房地产权证》复印件2份；

（2）大修预算复印件2份；

（3）房屋安全鉴定机构出具的《房屋安全鉴定报告书》复印件2份；

（4）借款人及配偶身份证复印件4份（原件核对）

（5）户口簿复印件2份（原件核对）；

（6）已婚的提供结婚证、未婚的提供未婚证、离异的提供离婚证、丧偶的提供结婚证及配偶死亡证明复印件2份（原件核对）；

（7）)经办银行活期存折（工资存折）账号复印件复印件2份（原件核对）；

（8）借款人及配偶月工资收入证明或其它能证明借款人家庭稳定经济收入证明原件1份复印件2份；

（9）已交购房款发票（收据）复印件2份；

（10）有效抵押证件《房地产权证》原件1份复印件2份。

办理科室：资金管理科

咨询电话：38820293884168

第四篇：创业板上市公司非公开发行股票业务办理指南2014.08.01

创业板上市公司非公开发行股票业务办理指南

（深交所创业板公司管理部 2014年8月1日颁布）

为规范创业板上市公司非公开发行股票的信息披露和相关业务办理流程，根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）、《证券发行与承销管理办法》（以下简称“《承销办法》”）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》（以下简称“《第36号格式准则》”）等相关法规，以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，制定本业务指南。

一、公司召开董事会审议发行事宜

上市公司申请非公开发行股票，应当按照《暂行办法》的规定召开董事会，履行相应的审议程序。

（一）董事会决议内容

1、公司董事会应对下列事项做出决议，并提请股东大会批准：（1）关于公司符合非公开发行股票条件的议案；（2）本次非公开发行股票方案；（3）本次发行方案的论证分析报告；（4）本次募集资金使用的可行性报告；（5）前次募集资金使用情况的报告；

（6）本次股票发行申请有效期（股东大会审议通过之日起算）；（7）关于公司与具体发行对象签订附生效条件的股票认购合同 的议案（如适用）；

（8）关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜的议案；

（9）其他必须明确的事项。

2、董事会决议中应至少对方案中的以下事项进行分项表决：（1）本次发行证券的种类和方式；（2）发行数量或区间；

（3）发行对象的范围和资格（不超过5名）；（4）定价方式或者价格区间；（5）募集资金用途。

3、董事会决议中其他注意事项：

（1）董事会决议确定具体发行对象的，应当确定具体的发行对象名称及其认购价格或定价原则、认购数量或者区间、限售期；董事会决议未确定具体发行对象的，应当明确发行对象的范围和资格，定价原则、限售期。涉及非公开发行股票方式实施员工持股计划的，应符合证监会及交易所有关员工持股计划的相关规定。

（2）董事会决议中，应当明确上市公司的股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行数量和发行底价是否相应调整，并在发行方案中披露调整的计算公式。

（3）非公开发行股票方案中，拟同时向确定和不确定对象发行的，应在方案中明确，遵守公司法关于“同次发行的同类股票价格相同”的要求，确保对两类发行对象的发行价格保持一致。（4）上市公司拟不聘请承销商，自行销售本次非公开发行股票的，应当在董事会决议中确定具体发行对象，且不得采用竞价方式确定发行价格。

（5）发行价格和股份限售安排，应当符合下列规定：1）发行价格不低于发行期首日前一个交易日公司股票均价的，本次发行股份自发行结束之日起可上市交易；2）发行价格低于发行期首日前二十个交易日公司股票均价但不低于百分之九十，或者发行价格低于发行期首日前一个交易日公司股票均价但不低于百分之九十的，本次发行股份自发行结束之日起十二个月内不得上市交易；3）上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联方以及董事会引入的境内外战略投资者，以不低于董事会作出本次非公开发行股票决议公告日前二十个交易日或者前一个交易日公司股票均价的百分之九十认购的，本次发行股份自发行结束之日起三十六个月内不得上市交易。发行对象为境外战略投资者的，应当遵守国家的相关规定。

“定价基准日前20个交易日股票交易均价”的计算公式为：定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。

（6）董事会决议中应当明确本次募集资金金额及用途。

（二）向本所提交的文件

董事会审议通过非公开发行股票方案后，应按照《暂行办法》和《第36号格式准则》的规定，在两个交易日内报告本所，提交以下资料并履行相应的信息披露义务。

1、本次非公开发行股票方案的提示性公告（登报、上网）；

2、董事会决议公告（上网）；

3、非公开发行股票方案（上网）；

4、本次发行方案的论证分析报告（上网）；

5、本次募集资金使用的可行性报告（上网）；

6、董事会关于前次募集资金使用情况的报告、会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告（上网）；

7、召开股东大会的通知（上网）；

8、董事会决议、内幕信息知情人员登记表等（报备）；

9、签订附生效条件的股份认购合同（如适用，报备）；

10、签订附生效条件的资产认购合同（如适用，报备）；

11、审计报告、盈利预测审核报告或者资产评估报告、资信评级报告等中介机构报告（如适用，上网）；

12、其他需提交的公告或备查文件。

（三）其他文件的要求

1、上市公司应当按照《第36号准则》第二章“非公开发行股票预案”的规定编制本次非公开发行股票方案的详细内容。

2、上市公司应当按照《暂行办法》第三十条的规定编制本次非公开发行股票方案的论证分析报告。独立董事应当发表专项意见。

3、上市公司应当按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的要求，编制前次募集资金使用情况的报告，并且聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具鉴 证报告。

4、董事会决议确定具体发行对象的，上市公司应当与相应发行对象签订附生效条件的股份认购合同。合同应载明该发行对象拟认购股份的数量或数量区间、认购价格或定价原则、限售期，同时约定本次发行一经上市公司董事会、股东大会批准并经中国证监会核准，该合同即应生效。

（四）其他事项

1、重新召开董事会调整定价基准日

以董事会决议日作为定价基准日的非公开发行股票方案，在以下情形下重新召开董事会的，可重新确定本次发行的定价基准日：

（1）本次非公开发行股票股东大会决议的有效期已过；（2）本次发行方案发生变化；

（3）其他对本次发行定价具有重大影响的事项。

2、募集资金用于收购资产的相关中介报告的要求

上市公司使用募集资金收购资产或者股权的，拟收购的资产在首次董事会前尚未进行审计、评估，以及相关盈利预测数据尚未经注册会计师审核的，在首次董事会决议公告中应披露相关资产的主要历史财务数据，注明未经审计，并作出关于“目标资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在发行方案补充公告中予以披露”的特别提示。

上市公司应当在审计、评估或者盈利预测审核完成后再次召开董事会，对相关事项作出补充决议，并编制非公开发行股票方案的补充 公告。

发行涉及资产审计、评估或者上市公司盈利预测的，资产审计结果、评估结果和经审核的盈利预测报告最迟应随召开股东大会的通知同时公告。

3、关联董事回避要求

召开董事会会议时，公司董事与认购公司非公开发行股票的机构或个人存在关联关系的，应当回避表决，且不得代理其他董事行使表决权。

二、公司召开股东大会审议发行事宜

（一）审议内容

股东大会决议内容应当至少包括下列事项：（1）本次发行证券的种类和数量；

（2）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排；（3）定价方式或者价格区间；（4）募集资金用途；（5）决议的有效期；

（6）对董事会办理本次发行具体事宜的授权；（7）其他必须明确的事项。

（二）审议程序

公司召开股东大会审议非公开发行股票事项的，应当提供网络投票。股东大会形成决议需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。公司向特定的股东及其关联人发行股票的，股东大会就发行方案 进行表决时，关联股东应当回避表决。

（三）信息披露

股东大会审议通过非公开发行股票议案之日起两个交易日内，公司应当披露股东大会决议公告和法律意见书。股东大会决议公告应当对中小投资者（即单独或者合计持有公司5%以下股份的股东）表决情况单独计票并予以披露。

（四）修改、取消或延长有效期的股东大会审议程序

非公开发行股票方案已经上市公司股东大会审议通过的，若公司董事会拟对方案内容进行重大修改的，或者取消本次非公开发行股票计划的，或者延长本次非公开发行股票申请有效期的，均须根据本指南规定，再次提交上市公司股东大会进行审议。

三、证监会审核阶段的相关事宜

（一）一般事宜

1、上市公司向中国证监会提出非发行股票申请时，应根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件》等相关规定，编制并递交《发行人申请报告》、《发行保荐书》、《发行保荐工作报告》、《法律意见书》、《律师工作报告》等申请文件。

符合《暂行办法》第三十七条规定适用简易程序且符合第四十条规定采取自行销售的发行方案，上市公司可不聘请保荐机构。

2、出现下列情形之一的，应当在两个交易日内公告：（1）收到中国证监会予以受理决定；（2）收到中国证监会不予受理或者终止审查决定；（3）收到中国证监会不予核准决定；（4）上市公司撤回证券发行申请。

（二）发审委审核事宜

1、中国证监会创业板发行审核委员会（以下简称“发审委”）召开工作会议审核公司以现金方式非公开发行股票申请的，公司应及时披露发审委审核结果，并在公告中声明“公司收到中国证监会作出的予以核准或不予核准的决定后，将另行公告”。

2、在发审委召开工作会议审核公司以现金方式非公开发行股票申请期间，公司股票及其衍生品种不停牌。

（三）收到核准决定及其他事项

1、公司取得中国证监会关于公司股票发行申请的正式核准批文后，应及时向本所报备核准文件，并披露《发行核准公告》，说明取得核准批文的日期、核准发行的股份数量等。公司根据中国证监会的审核意见对本次非公开发行股票方案进行了修改的，还应披露修改后的方案。

2、上市公司发行股票前发生重大事项的，应当暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应当重新经中国证监会核准。同时，上市公司应及时履行相应的信息披露义务。

3、核准批文有效期内，公司在实施发行方案前进行利润分配，导致发行股份数量增加的，公司应刊登相应的调整公告，涉及现金分 红的，应聘请律师事务所对本次发行股份价格和数量调整出具专项法律意见书。

四、组织发行并办理股份预登记

（一）发行期的选择

1、上市公司应当自中国证监会核准之日起六个月内，按照《承销办法》和《实施细则》的有关规定组织发行。超过六个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。

2、上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商不得承销上市公司发行的证券。

3、上市公司可申请股票及其衍生品种在发行期首日开始停牌，并在刊登发行情况报告书同时予以复牌。

（二）非公开发行股票的销售方式

1、上市公司非公开发行股票的，一般应依据《证券法》、《承销办法》等法律法规的要求，聘请承销商组织发行。

2、上市公司已在董事会决议中确定发行对象，且发行对象符合以下情形之一的，可以由上市公司自行销售：

（1）原前十名股东；

（2）上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联方；（3）上市公司董事、监事、高级管理人员或者员工；（4）董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或者 其他发行对象；

（5）中国证监会认定的其他情形。

（三）发行竞价

董事会决议未确定具体发行对象的，上市公司在启动本次非公开发行股票后，应当根据《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十三条到第二十七条的规定以竞价方式确定发行价格和发行对象。

（四）认缴、验资及鉴证

1、通过竞价方式确定发行对象及价格后，上市公司应当与发行对象签订正式认购合同，发行对象应当按照合同约定缴款；董事会决议确定具体发行对象的，上市公司应当按认购合同的约定发行股票，发行对象应当按股票认购协议支付认购款。

2、发行对象的认购资金应先划入保荐机构为本次发行专门开立的账户，扣除相关费用再划入发行人募集资金专项存储账户。

3、发行对象股份认购款到账后，上市公司应聘请具有证券、期货从业资格的会计师事务所验资并出具验资报告。验资报告中应列出每位发行对象的缴款额和发行费用的明细构成。

4、上市公司应聘请律师对发行过程和发行结果的合法性和公正性进行鉴证并出具关于本次发行过程和认购对象合规性的报告，报告应详细记载本次发行的全部过程，并对发行过程的合规性、发行结果是否公平、公正，是否符合非公开发行股票的有关规定发表明确意见。律师还应当对认购邀请书、申购报价表、正式签署的股份认购合同及其他有关法律文书进行鉴证，并在报告中确认有关法律文书合法有效。

5、保荐机构应出具关于本次发行过程和认购对象合规性的报告，报告应当详细记载本次发行的全部过程，列示发行对象的申购报价情况及其获得配售的情况，并对发行结果是否公平、公正，是否符合非公开发行股票的有关规定发表意见。

（五）发行情况报告书

1、在验资完成后的次一交易日，上市公司和保荐机构应向中国证监会提交发行情况报告书、保荐机构关于本次发行过程和认购对象合规性的报告、律师关于本次发行过程和认购对象合规性的报告、验资报告等备案材料。

2、上市公司非公开发行股票结束后，应按照《暂行办法》和《第36号格式准则》的规定，在两个交易日内报告本所，提交以下资料并履行相应的信息披露义务。

（1）关于本次发行情况报告书的提示性公告（登报、上网）；（2）发行情况报告书（上网）；

（3）保荐机构、律师关于本次发行过程和认购对象合规性的报告（上网）；

（4）验资报告（上网）。

3、上市公司应当按照《第36号格式准则》第三章“发行情况报告书”的规定编制本次发行情况报告书的详细内容。

4、上市公司申请股票及其衍生品种在发行期首日开始停牌的，在刊登发行情况报告书时应同时申请股票及其衍生品种复牌。

（六）发行股份登记手续

1、在会计师事务所出具验资报告的前一交易日，上市公司应联系中国结算公司深圳分公司，咨询登记托管事宜，领取《非公开发行新股登记申报表》等资料，向登记结算公司提供必要的资料，办理新增股份登记，具体流程参照《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司非公开发行证券登记业务指南》（中国结算深业字〔2013〕25号）的规定执行。

2、公司办理完毕登记托管手续后，领取《增发股份登记证明》等文件。

五、申请新增股份上市相关事宜

（一）申请文件

上市公司在办理新增股份预登记后，可向本所提起新增股份上市申请，经本所审查并确定新增股份上市日后，应在上市日前的五个交易日内披露《上市公告书》及相关文件。上市公司申请办理新增股份上市时，需向本所提交和披露文件如下：

（1）非公开发行股票新增股份《上市申请书》（报备）；（2）上市公告书（上网）；（3）上市保荐书（上网）；（4）保荐协议（报备）；

（5）《增发股份登记证明》（报备）；

（6）特定投资者分别出具的关于在一定期间内不转让所认购股份的承诺函及股份锁定申请（如适用，报备）；

（7）公司董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告（如 适用，上网）；

（8）本所要求的其他文件。

此外，上市公司还应在本次新增股份上市流通手续办理完毕后，及时向本所报备经中国证监会审核的全部发行申报材料（含证券发行保荐书和法律意见书）。

（二）上市公告书的披露要求

1、上市公司应当按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007年修订）、《信息披露公告格式第19号——上市公司新增股份变动报告及上市公告书格式》等规定，以及本所相关格式指引的要求编制《上市公告书》。

2、《上市公告书》中应提示本次发行新增股份上市首日公司股价不除权。新增股份如存在锁定期安排，应提示非公开发行股票的限售期从新增股份上市首日起算；新增股份如不存在锁定期安排，应当在公告中提示“本次非公开发行股票不存在限售期，将于****年**月**日上市流通”。

3、公司原股东由于认购本次发行的股份触发要约收购义务申请豁免等原因需对原所持股份延长限售期的，还应在《上市公告书》中说明该股东原所持股份新的限售期。

六、其他

1、上市公司向特定对象发行股票认购其拥有的资产，应适用《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，履行重大资产重组的相关 审批程序和信息披露义务，具体可参照《创业板信息披露业务备忘录第13号：重大资产重组》的有关规定。

2、特定对象拟认购本次非公开发行股票，属于《上市公司收购管理办法》所规范的收购及股份权益变动的，应按《上市公司收购管理办法》及相关法律法规、规范性文件要求，履行权益变动的审议、审批及披露程序。最迟应在披露《上市公告书》同时披露《简式权益变动报告书》或《详式权益变动报告书》、《收购报告书》或《要约收购报告书》等文件。

3、创业板上市公司申请小额快速定向增发股份的，优先适用《创业板上市公司小额快速定向增发股份业务办理指南》（以下简称“《小额快速指南》”）的规定，《小额快速指南》未规定或涉及事项的，按本业务指南规定办理。

第五篇：上市公司环境信息披露指南

上市公司环境信息披露指南（征求意见稿）

第一章 总则

第一条为规范上市公司环境信息披露行为，促进上市公司改进环境保护工作，引导上市公司积极履行保护环境的社会责任，根据《环境信息公开办法（试行）》（原国家环保总局令第35号）以及《关于进一步严格上市环保核查管理制度加强上市公司环保核查后督查工作的通知》（环发[2010]78号）规定，制定本指南。

第二条本指南适用于在上海证券交易所和深圳证券交易所A股市场的上市公司。

第三条上市公司应当准确、及时、完整地向公众披露环境信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第四条上市公司编制和披露环境信息，应有利于债权人、投资者、社会公众和政府管理部门了解企业环境保护情况。

第五条上市公司环境信息披露包括定期披露和临时披露。重污染行业上市公司应当定期披露环境信息，发布环境报告；发生突发环境事件或受到重大环保处罚的，应发布临时环境报告。鼓励其它行业的上市公司参照本指南披露环境信息。

第六条上市公司应在环境保护部网站和公司网站上同时发布环境报告，在环保部网站、中国环境报和公司网站上同时发布临时环境报告。

第七条重污染行业上市公司的环境报告和临时环境报告的发布情况，作为各级环保部门上市环保核查的重要内容。

第二章 环境报告

第八条环境报告期原则上为一个会计年，即每年1月1日至12月31日。上市公司可在发布公司财务报告的同时发布环境报告。

第九条环境报告应当披露的信息：

（一）重大环境问题的发生情况

1、发生突发环境事件并已发布临时环境报告的，应报告环境事件最终处理结果和环境影响，造成的经济损失和经济赔偿。

2、因为环境违法违规受到重大环保行政处罚且已发布临时环境报告的，报告采取的整改措施和效果。

（二）环境影响评价和“三同时”制度执行情况

说明依法开展建设项目环境影响评价和“三同时”验收制度的执行情况；未能按期完成验收的，应说明原因和进展情况。

（三）污染物达标排放情况

1、说明下属各生产企业废水和废气中常规污染物和特征污染物达标排放情况；厂界噪声和无组织排放达标情况。

2、出现污染物超标排放的，要说明排放浓度、排放标准，超标原因和整改措施。

3、下属企业中有国家重点监控企业的，应公布一年四次监督性监测情况。

（四）一般工业固体废物和危险废物依法处理处置情况

1、一般工业固体废物的种类及综合利用情况；

2、危险废物的安全处置情况。

（五）总量减排任务完成情况

1、说明各子公司、分公司减排工程实施进度和减排指标完成情况。

2、未完成总量减排任务的，要说明原因和整改措施。

（六）依法缴纳排污费的情况

（七）清洁生产实施情况

1、上市公司内有属于重点企业应定期开展清洁生产审核的，报告应说明依法实施清洁生产审核及开展评估验收的情况。

2、上市公司内有依法应开展强制性清洁生产审核的企业且已被环保部门公布的，报告应披露企业名称、地址、法定代表人；主要污染物的名称、排放方式、排放浓度和总量、超标、超总量情况；企业环保设施的建设和运行情况；环境污染事故应急预案等环境信息。

（八）环境风险管理体系建立和运行情况

说明突发环境事件应急预案的完备情况;存在重大环境风险源的，要说明企业环境风险管理机制的建设情况。

第十条鼓励上市公司在环境报告中披露以下环境信息：

（一）经营者的环保理念

上市公司最高经营者对企业的经营理念和价值观。

（二）上市公司的环境管理组织结构和环保目标

介绍环境管理组织结构图，各职能部门及其人员相关责任，环境管理组织运转现状，与环境保护方针相适应的中长期目标，目前目标和指标的完成情况及下一阶段计划等。

（三）环境管理情况

包括环境管理体系认证及自愿开展清洁生产的情况；与环保相关的教育及培训；与利益相关者进行环境信息交流；环境技术开发情况；环境管理会计推进情况；获得的环境保护荣誉；环境标志认证情况等。

（四）环境绩效情况

包括单位产品或单位原料的原料消耗、水资源消耗、能耗等；单位产品或单位原料的废水产生量、主要污染物排放量、温室气体排放量等。

（五）其他环境信息

包括为推进环境保护开展的环境教育、植树造林、生物多样性保护等各类环境公益项目。

第三章 临时环境报告

第十一条上市公司发生突发环境事件的，应在事件发生后1天内发布临时环境报告。

第十二条上市公司及其下属企业因环境违法被省级及以上环保部门通报批评、挂牌督办、环评限批、被处以高额罚款、被责令限期治理或停产整治、被责令拆除、关闭等重大环保处罚的，应当在得知处罚决定后1天内发布临时环境报告。

第十三条上市公司因突发环境事件发布临时环境报告的，应当报告环境事件的发生时间、地点、主要污染物质和数量、事件环境影响和人员伤害情况（如有）、已采取的应急处理措施等内容。

第十四条上市公司因环境违法被省级以上环保部门处以重大环保处罚的，应当在临时报告中披露违法情形和违反的法律条款、处罚时间、处罚具体内容、整改方案及进度。

第四章 附则

第十五条本指南中下列用语的含义

（一）重污染行业

本指南所指重污染行业包括火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业，具体按照《上市公司环保核查行业分类管理名录》（环办函〔2008〕373号）认定。

（二）突发环境事件

按照《国家突发环境事件应急预案》认定。

（三）重点企业

本指南所称重点企业是指依照《中华人民共和国清洁生产促进法》规定应当实施清洁生产审核的企业，包括：

1、污染物超标排放或者污染物排放总量超过规定限额的污染严重企业。

2、生产中使用或排放有毒有害物质的企业（有毒有害物质是指被列入《危险货物品名表》（GB12268）、《危险化

学品名录》、《国家危险废物名录》和《剧毒化学品目录》中的剧毒、强腐蚀性、强刺激性、放射性（不包括核电设施和军工核设施）、致癌、致畸等物质）。

3、按照环境保护部发布的《重点企业清洁生产行业分类管理名录》和《需重点审核的有毒有害物质名录（第一批）、（第二批）》应当开展清洁生产审核的企业。

（四）重大环境风险源

按照《建设项目环境风险评价技术导则》（HJ/T169－2004），重大环境风险源是指长期或短期生产、加工、运输、使用或贮存危险物质，且危险物质的数量等于或超过临界量的功能单元。危险物质（化学品）的类别临界量参照《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218-2009）。

第三章 临时环境报告

第十一条上市公司发生突发环境事件的，应在事件发生后1天内发布临时环境报告。

第十二条上市公司及其下属企业因环境违法被省级及以上环保部门通报批评、挂牌督办、环评限批、被处以高额罚款、被责令限期治理或停产整治、被责令拆除、关闭等重大环保处罚的，应当在得知处罚决定后1天内发布临时环境报告。

第十三条上市公司因突发环境事件发布临时环境报告的，应当报告环境事件的发生时间、地点、主要污染物质和数量、事件环境影响和人员伤害情况（如有）、已采取的应急处理措施等内容。

第十四条上市公司因环境违法被省级以上环保部门处以重大环保处罚的，应当在临时报告中披露违法情形和违反的法律条款、处罚时间、处罚具体内容、整改方案及进度。

第四章 附则

第十五条本指南中下列用语的含义

（一）重污染行业

本指南所指重污染行业包括火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、化工、石化、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业，具体按照《上市公司环保核查行业分类管理名录》（环办函〔2008〕373号）认定。

（二）突发环境事件

按照《国家突发环境事件应急预案》认定。

（三）重点企业

本指南所称重点企业是指依照《中华人民共和国清洁生产促进法》规定应当实施清洁生产审核的企业，包括：

1、污染物超标排放或者污染物排放总量超过规定限额的污染严重企业。

2、生产中使用或排放有毒有害物质的企业（有毒有害物质是指被列入《危险货物品名表》（GB12268）、《危险化

学品名录》、《国家危险废物名录》和《剧毒化学品目录》中的剧毒、强腐蚀性、强刺激性、放射性（不包括核电设施和军工核设施）、致癌、致畸等物质）。

3、按照环境保护部发布的《重点企业清洁生产行业分类管理名录》和《需重点审核的有毒有害物质名录（第一批）、（第二批）》应当开展清洁生产审核的企业。

（四）重大环境风险源

按照《建设项目环境风险评价技术导则》（HJ/T169－2004），重大环境风险源是指长期或短期生产、加工、运输、使用或贮存危险物质，且危险物质的数量等于或超过临界量的功能单元。危险物质（化学品）的类别临界量参照《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218-2009）。

附录：上市公司环境报告编写参考提纲

一、董事会致辞

阐述上市公司开展环境信息披露的意义和必要性，描述上市公司的环境保护方针和发展战略，说明环境保护的目标及完成情况，提出未来公司在经济、环境和社会责任方面所面临的主要挑战以及应对措施。

二、公司基本信息

主要包括以下内容：

（一）公司名称、创建时间、发展历程、总部所在地；

（二）公司从事的行业及规模、主要产品和服务；

（三）公司总资产、销售额、公司结构（股东结构）及分布状况（所在国家及地区）；

（四）在报告期内公司规模、结构、产权、产品或服务等方面发生重大变化的情况。

三、环境管理情况

主要包括以下内容：

（一）环境保护理念

（二）环境管理组织结构和环保目标

（三）环境体系认证及自愿开展清洁生产情况

（四）与环保相关的教育及培训，与利益相关者进行环境信息交流情况

（五）环境绩效情况

（六）获得的环境保护荣誉

（七）其他环境管理情况

四、重大环境问题的发生情况

五、环保守法情况

（一）环境影响评价和“三同时”制度执行情况

（二）污染物达标排放情况

（三）一般工业固体废物和危险废物依法处理处置情况

（四）总量减排任务完成情况

（五）排污费缴纳情况

（六）清洁生产实施情况

（七）环境风险管理体系建立和运行情况

六、编制说明

（一）明确界定环境报告涵盖公司分支机构的信息

（二）说明环境报告提供信息的时间范围、发行日期

（三）环境信息披露的第三方验证情况（如有）

（四）环境报告书的编制流程及审核运转流程

（五）编制人员及联系方式（电话、传真、电子邮箱及网址）

（六）意见及信息反馈方式

七、其他信息

八、结语