第一篇：科技信贷
科技信贷
科技信贷模式
1.质押贷款模式。知识产权质押贷款一经提出便受到企事业单位的广泛关注，然而时至今日，这项工作依然面临着评估难、变现难等问题，业务开展举步维艰。目前，银行除了提供知识产权质押贷款这一创新信贷产品之外，还积极拓宽了质押物的范围，如应收账款、银行承兑汇票等均可用于质押。其中，股权选择权质押贷款是一款颇具特色的创新型科技信贷产品。
2.保证贷款模式。由于科技型中小企业通常没有足够的抵质押资产，较难获得担保机构担保、银行授信额度。联保联贷是一项企业无须抵质押即可办理贷款的业务创新。联保是指多家企业组成联合担保体，互相提供担保；联贷是指担保体联合向银行申请授信，获得贷款。银行开展的联保联贷业务是指由若干家科技型中小企业自愿组成联保小组，各成员间协商贷款额度，互相承担连带保证责任，以担保体形式联合向银行申请授信，银行对联保小组的资质进行审核，若符合放贷标准则双方签订协
议，发放贷款。在贷款持续期内，小组成员互相监督，形成约束机制；贷款到期时，按合同约定各自偿还贷款，当其某个成员无法还款时，其余成员因承担连带责任而代为偿还，最终实现联保小组的共同还款。
3、投贷联动模式。投贷联动是对美国硅谷银行的成功借鉴，它是指银行和VC、PE 等投资机构达成战略合作，投资机构在对企业进行充分评估的基础上，率先进行股权投资，银行随后跟进贷款的一种股权投资与银行信贷之间的联动投资模式。投资机构作为战略投资者，关注的是企业的成长性，它不仅为科技型中小企业带来资金，而且同时带来了先进的管理理念，能帮助企业完善公司治理结构，通过制定合理的战略目标，促进企业快速成长。创新
4、股权融资模式：按照风险和收益对称原则，通过引入股权融资模式，为银行科技信贷创新提供全新思路。从资金供给看，主张高信用主体建立风险投资基金，并通过获取企业股权收益覆盖投资风险。作为当前我国资金主要供给者的银行将为风险投资机构而不是单个科技企业提供信贷支持，这实现了在不改变银行风险偏好情况下信贷资源和风险投资的有机结合；从资金需求看，通过取得科技企业未来部分股权收益，提高融资机会成本，形成对科技企业的有效甄别机制，排除无效资金需求，保证部分潜力科技企业的有效资金需求得到满足，在风险和收益对称基础上实现科技信贷市场新的、更大范围的均衡。
5、产品设计创新：（科技信贷产品创新的拓展空间探究_杨哲）
6、桥隧模式
“桥隧模式”是指构建信贷市场和资本市场之间的桥梁，使得中小企业的贷款申请能够通过担保公司的信贷担保和风险投资公司的相应承诺来提高应对银行风险控制的要求，顺利地实现贷款融资，从而满足中小企业进一步发展的资金需要和风险投资目的的模式。“桥隧模式”发展于浙江，突破了传统的商业银行、担保机构和中小型企业三方交易担保融资模式，导入了第四方（业界相关机构包括风险投资公司/上下游企业等）。第四方与企业订立有条件的期权收购合约，即以某种形式承诺，当企业现金流发生未预期的变化导致无法按时偿付银行贷款时，第四方将以预先约定的优惠股价参股该企业，为企业带来现金流以偿付银行债务，保持其持续经营，最大限度地保留了企业的潜在价值。因此，第四方的介入，有效分担了银行和担保机构承担的风险。由于这种模式架起了资本市场与信贷市场沟通的桥梁，又打通了银行、中小企业、担保机构和业界相关者的通道，所以我们形象地把它称为“桥隧模式”。
科技信贷风险分担机制
1、科技金融风险分担主体的风险
①银行贷款风险。科技企业技术创新是一种高风险性的活动，银行作为最重要的 金融主体，其科技贷款面临着较高风险。虽然，银行针对科技型企业的特殊性，创新 一些贷款方式，例如，知识产权质押贷款、股权质押贷款等，但由于科技企业普遍存 在知识产权尚未产业化、股权不清晰等问题，这类贷款推广难度较大，以致这些贷款 模式的创新并没有取得理想的实际效果，因此，银行贷款风险得不到有效的降低。另 外，担保机构对科技企业提供担保的积极性不高，不能有效分担银行向科技型企业提 供贷款的风险。
②风险投资风险。创业风险投资是积极追求高收益的风险资本，其主要投资对象 是具有高成长性的科技型企业。风险投资的高风险主要是由科技型企业本身的不确定 性引起的。风险投资风险具有三个突出的特点，即高度的投机性、逐环传递性和损失 的迭加性。在科技金融体系中，风险投资风险主要包括科技研发的技术风险、市场风 险、资金风险和管理风险等。技术风险是指由于技术失败导致科技项目失败、风险投 资资本无法完全收回的风险；市场风险主要是指科技企业不能在市场上实现科技成果 转化，从而无法获得现实收益的风险；资金风险是指不能及时满足技术创新不同环节 的资金需求，从而导致整个创新活动的失败，风险投资不但无法收益反而遭受损失的 风险；管理风险是指风险投资若忽略对科技企业管理人员的考核，导致项目失败的风 险。
③科技保险风险。科技保险是针对科技活动风险、高新技术企业运营风险和科技 金融工具风险进行保险，旨在降低科技研发风险、高新技术企业风险和科技金融系统 风险的金融工具。科技保险的高风险性主要取决于科技型企业技术创新活动的高风险 性，其主要功能是转移和分散科技金融风险。科技型企业技术研发不确定较大，且科 技成果的转化比较难，其面临的风险较大，科技保险为其创新活动提供保险就会面临 较大的风险。另外，科技保险产品的开发和研究比较复杂，需要耗费巨大的人力和财 力，且保险条款和承保方式比较单一，适用不同的科技企业可能会遭受更大的风险。
2、风险分担机制
（1）科技金融在企业不同阶段的风险分担配置（论文：科技金融风险分担机制研究）（2）科技型中小企业风险补偿类贷款（科技型中小企业风险补偿类贷款案例研究）
（3）整合政府部门、金融机构等多方资源，在全市范围内构建科技型企业融资支持平台，一方面为科技型企业和商业银行搭建融资服务桥梁，通过风险补偿机制引导商业银行等金融机构成为科技型企业融资服务的主力军，另一方面通过风险控制机制对科技企业贷款实施全面有效的监管，创造扶持战略新兴产业发展的政策环境，撬动更多的社会资本向科技型企业贷款倾斜1． 构建科技型企业财务信用融资服务系统2． 建立科技型企业信贷风险补偿专项资金池3． 建立网络政府部门端，将政府监管功能纳入该平台
（4）建立时间短,风险大的成长性高科技企业很难单个从银行获得贷款,也很难从市场中获得帮助或联合起来增强借款能力“可见,对于这类企业,政府在财力足够的情况下,将扶持它们发展,特别是符合产业政策或新建的高科技企业,政府扶持的途径有组建政策性担保机构,或是直接低息贷款等”因此,这类企业风险承受度低,容易遭受到流动性风险与市场风险,其融资体系属于政府扶持体系与民间金融体系,可以采用政府担保的信用担保模式以及引入民间资本投资方式。
（5）基于预期违约率的银、保合作的风险分担机制（科技型中小企业信用风险分担机制研究）
第二篇：信贷
处 置完毕，最长处置期不能超过（1）年。20、债务人的偿还能力，包括债务人的（）、（）、影响还款 能力的非财务因素等。答案：现金流量、财务状况
21、对信贷资产进行分类时，要以债务人正常的（正常营业收入）作为主要还款来源，以（担 保）作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。
22、抵债资产接收主要有（裁定和（协议）两种方式；抵债资产的接受、处置、实行（授权 审批、咨询）制度。
23、农户小额信用贷款采取()、()、()、()的管理办法。答案：一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用
24、票据贴现，是指以购买借款人（未到期商 业汇票）的方式，向持票人融通资金的一种行为。农村信用社票据贴现期限自
贴现之日期到票据到期日止，最长不得超过（6）个月。
25、借款合同由（信贷业务）合同和（担保）合同组成。（信贷业务）合同 是主合同，（担保）合同是从合同，两个合同必须相互衔接。
26、信贷档案不齐全，主要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响的贷款，一般划入（次级）类。
27、按照我省有关规定，单户金额（100 万元）以上的自然人贷款、（2000 万元）以上的企事业法人贷款，如果记入损失类，由省联社最终认定。
28、农村信用社的信贷资产风险分类工作按照（按季认定），（适时调整）的 原则，每（季度）对所有信贷资产进行一次分类。二.判断：（正确的在括号内打“√”,错误的在括号内打“╳”15 分）1．企业 客户在信用社申请信贷业务不需开立基本帐户或者一般帐户。（╳）2．为便 于结算，借款利息可以预先在本金中扣除。（╳）3．贷款质押和贷款抵押的 共同之处是二者都属于物权担保，从属于主债权。（√）4.质押贷款额度必须 控制在权利质押凭证面值的 90%以内，贷款抵押额不得超过抵押物评估变现值的 75％。（╳）5.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从贷款之 日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。（╳）6.贷款本息未还清前，任何 人不得更换、转借，提前支用质押权利凭证。（√）7.贷款人应将贷款发放给 联保小组的借款者本人，或由联保小组组长统一办理借款手续。.（╳）8．具 有直系亲属关系的借款人可以组成同一联保小组。（╳）9．按照省联社有关规 定，2005 年 1 月 1 日以后新发放贷款不良率应控制在 5％以内，信用社超过此比 例的，由县联社对信用社主任、主管副主任集体问责。（╳）10.借款人资产负 债率指资产总额与负债总额的比率，该比率越高越好，企业偿债有保障
一些可能对偿还产生不利影 响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。2．简述借新还旧贷款的条件以及如何对其风险进行分类。答：条件：1 借款人活动经营正常，能够按时支付利息； 2 重新办理了贷款手续； 3 贷款担保有效； 4 属于周转性贷款。符合上述条件的借新还旧贷款，一般至少划分为关注类。对于不符合借新还旧条 件办理了借新还旧的贷款，应按照违规贷款进行分类，下调一级。五.论述题（30 分）1.从加强农村信用社贷款管理和提升农村信用社社会形象出发，谈谈开展“阳光 信贷、承诺服务”活动的必要性。
农村信用社信贷员持证上岗资格考试试题 单位： 县（市、区）信用社 姓名： 一．填空题(25 分)
1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（）、（）、（）和诚实信用的原则。答案：平等、自愿、公平
2、按照信贷资产五级分类划分，农村信用社不良贷款包括（）、（）、（）。答案：次 级贷款、可疑贷款、损失贷款
3、中华人民共和国担保法规定的担保方式为()、()、()留置和定金。答案：保证、抵押、质押
4、质押担保中债务人或者第 三人为出质人，债权人为（），移交的动产为（）。答案：质 权人、质物
5、农村信用社要逐步规范客户信用等级制度，对应授信客户必须遵 循（先授信，后用信）的原则，做到授信主体统一，标准统一，内容统一，对 象统一。
6、债权人转让权利的，应当通知（）。答案：债务人
7、财产所有权 是指所有人依法对自己的财产享有（）、（）、（）和处 分的权利。答案：占有、使用、收益
8、商业银行经营范围由商业银行章程 规定，报（）批准。答案：银监机构
9、借款合同的内容包括借款种 类、币种、用途、（）、（）、期限、还款方式和违约责任等条款。答案：金额、利率
10、企业法人抽逃资金、隐匿财产逃避债务的、解散、被撤 销、被宣告破产后，擅自处理财产的，除法人承担责任外，对法定代表人可以 给予()、()，构成犯罪的，依法追究刑事责任。答案：行政处分、罚款
11、现行的《中华人民共和国商业银行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起执行。
12、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()内行使。自债务人的 行为发生之日起()内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。答案：一年、五年
13、商业银行应当保障存款人的(合法权益)不受任何单位和个人的侵犯。
14、商业银行开展业务，应当()、()的有关规定，不得损害国家利益、社会公 共利益。答案：遵守法律、行政法规
15、设立农村商业银行的注册资本最低限 额为()元人民币,注册资本应当是实缴资本。答案：五千万
16、商业银行分支 机构不具有()资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。答案：法人
17、农村信用社办理个人储蓄存款业务，应当遵循()、()、()、()的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、为存 款人
18、农村信用社贷款发放，应当实行()、()的制度。审贷分离、分级审 批
19、按照省联社规定，接收的抵债资产原则上应当在接收后（8）个月内
第三篇：信贷材料
转眼间从进入xx银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长，说短也不短。时间让我对于xx银行有了更加深入的了解，也让我通过自身的学习、领导和同事的教育帮助，提升自己的业务技能，更加胜任自己从事过和正在从事的岗位工作。最近这一年，我作为一名xx银行员工，亲身感受了xx银行股改给我们的日常工作、生活带来各方面的巨大变化——如经济增加值、关键绩效考核指标等概念的引入，使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的显著变化。各种规章制度的出台，对于我们xx银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节管理、精细化管理，针对违法违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，特别是行内开展的“违法违规行为专项整治活动”向我们再一次地敲响了警钟——工作不仅要做得“好”、“快”还要“合法”、“合规”，不仅要懂得“亡羊补牢”，重要的还在于“未雨绸缪”。2004年末，我报名并经行内的择优选聘有幸被调动至xx地审批组担任合规性审查岗工作。从××支行理财中心的个贷综合岗转到原先从未接触过的以公司类信贷和个人大额信贷业务为主的审批组合规性审查岗，这个跨度不可谓不大。但领导的教育关心、同事的帮助指导和我个人的自学努力下，通过阅读相关书籍、解读文件规章，我很快渡过了起初的不适应，迅速地融入到现在的岗位角色中。从××年初至××年××月末，我总计完成了××笔公司类贷款、××笔公司类授信业务的合规性审查工作，合计金额××万元；完成了××笔公司类信用等级评定的合规性审查，其中aa级××笔、a级××笔、bbb级××笔；完成××笔个人类贷款的接收、送审、下发决策意见工作，合计金额××万元。较好地完成了本岗位的工作任务要求。xx地审批组属于行内审批部门，面对的都是行内的经营部门，受理审批xx银行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此，树立内部客户理念，把经营部门作为我们所服务的客户，为客户提供优质、高效、规范的服务，是我作为一名审批组合规性审查人员最基本的要求。在日常业务中，我总是尽自己的最大努力帮助经营部门工作，耐心解答他们对于审批中存在的各种疑问，并时常通过各种合规、有效的渠道与他们进行沟通，了解经营部门的现实情况和问题，及时向领导、专审进行汇报，尽可能帮助解决审批与经营由于信息不对称造成的矛盾，为行领导与专审的有效决策提供依据，实现xx银行利益的最大化。xx地审批组是行内一个日常工作量较大、工作较为繁忙的一个部门。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我经常思考的问题。我在工作中发现，大量工作时间都是消耗在一些相对机械的简单重复劳动中，如在合规性审查工作中对申报单位一些财务指标的验算，计算比较简单，但要检查多个单位的多个财务指标也要花费合规性审查人员相当多的时间和精力。我通过自学，运用我们常用的execl电子表格软件中的公式与函数编制了一张表格，只需要将企业的资产负债表、现金流量表中的有关数据填入表格，相应的各财务指标如资产负债率、流动比、速动比、利润率、本息保障倍数、抵押率、担保率等数据就能自动计算生成，极大地方便了工作、提高了效率。我还把这张表格与周围的同事、经营部门的同事共享，力求大家都能更高效的工
作。我还将部门内部许多相关的报表进行了关联共享，相互取得所需数据，消除了很多重复劳动，也使许多数据更为精确；把一些常用表单进行了优化，本着简单、易用的设计，在规定的位置录入数据，电脑就能自动生成相应的规范页面供使用了。此外，我在许多工作流程的细节上想点子、找方法，在符合有关规章制度的前提下简化流程、提高效率，更好地完成工作要求。审批组的工作，是一项全面而细致的工作，需要对全行的各项业务都有深入的了解。加强对各类文件和制度的学习，是我履岗最基本的要求；积极参加行内、部门内组织的各种定期不定期的专题培训和例会、学习会，则是对我业务素质的全面提高。在xx地分行与xx地人寿保险公司共同举办的“盈向未来”客户经理培训班上，我学到了不少营销的技巧、与人沟通的方式，明白了团队协作的至关重要；在由xx地分行组织、省分行有关部门领导与相关业务人员讲解的“xx银行优势产品与营销”培训班上，我对于xx银行的各类信贷业务有了明确而充分的认识，知道了哪些是应该重点向客户推荐的，哪些是正在开发并着力推广的，以及如何办理，有何优势与不足；在省分行组织的由总行资深贷款审批人讲解的全省专职贷款审批人培训班上，我对于原先工作中一直存在的一些难点、盲点都有了一些全新的理解，如对于企业集团应该在哪些地方加强关注，对于一个企业的财务报表要从多个方面进行分析解读，从一些表面的绩优或是绩差中发现企业的真实状况，合理判断，认识到自己的工作与岗位的重要性与任务的艰巨性——需要通过我们扎实有效的工作来当好“xx银行资产的看门人”。除此之外，每当有新的有关行内发文，我也认真参加部门内的例会和学习会，学习文件精神，在工作中落到实处。特别是有时还请来行内相关部门人员现场讲解业务中的疑难点，更是我学习的好时机。学习制度、理解制度、在制度的要求下办事，掌握全方位的知识，了解政策变化、行业风险，才能在审批组岗位上成为一名合格的职业人。在做好本职工作之余，我作为xx地分行系统团委的宣传委员，参加了团委组织的多项活动。将行内员工特别是广大青年团员的美文佳作、学习心得推荐给大家，是我与另几位团刊《××》的小编们共同努力的方向。我组织搜集各类优秀的稿件，对原稿进行合适的排版、美化，套上精美的插画与底纹，最后上挂网站上与大家一同分享，得到了广大团员的好评。其中大量佳作被省分行《××》选取上挂，为全省的xx银行系统所了解。系统团委组织的“规范化阳光服务演示”，我积极参与了多份演示文稿的编写工作，提出的一些建议与意见也为领导与同事认同和采纳。时代在变、环境在变，银行的工作也时时变化着，每天都有新的东西出现、新的情况发生，这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识，掌握新的技巧，适应周围环境的变化，提高自己的履岗能力，把自己培养成为一个业务全面的xx银行员工，更好地规划自己的职业生涯，使我所努力的目标。当然，在一些细节的处理和操作上我还存在一定的欠缺，我会在今后的工作、学习中磨练自己，在领导和同事的指导帮助中提高自己，发扬长处，弥补不足。
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银行信贷岗个人工作总结
关键字：银行 信贷 个人 工作总结
转眼间从进入XX银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长，说短也不短。时间让我对于XX银行有了更加深入的了解，也让我通过自身的学习、领导和同事的教育帮助，提升自己的业务技能，更加胜任自己从事过和正在从事的岗位工作。最近这一年，我作为一名XX银行员工，亲身感受了XX银行股改给我们的日常工作、生活带来各方面的巨大变化——如经济增加值、关键绩效考核指标等概念的引入，使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的显著变化。各种规章制度的出台，对于我们XX银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节管理、精细化管理，针对违法违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，特别是行内开展的“违法违规行为专项整治活动”向我们再一次地敲响了警钟——工作不仅要做得“好”、“快”还要“合法”、“合规”，不仅要懂得“亡羊补牢”，重要的还在于“未雨绸缪”。
2004年末，我报名并经行内的择优选聘有幸被调动至XX地审批组担任合规性审查岗工作。从××支行理财中心的个贷综合岗转到原先从未接触过的以公司类信贷和个人大额信贷业务为主的审批组合规性审查岗，这个跨度不可谓不大。但领导的教育关心、同事的帮助指导和我个人的自学努力下，通过阅读相关书籍、解读文件规章，我很快渡过了起初的不适应，迅速地融入到现在的岗位角色中。从××年初至××年××月末，我总计完成了××笔公司类贷款、××笔公司类授信业务的合规性审查工作，合计金额××万元；完成了××笔公司类信用等级评定的合规性审查，其中AA级××笔、A级××笔、BBB级××笔；完成××笔个人类贷款的接收、送审、下发决策意见工作，合计金额××万元。较好地完成了本岗位的工作任务要求。
XX地审批组属于行内审批部门，面对的都是行内的经营部门，受理审批XX银行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此，树立内部客户理念，把经营部门作为我们所服务的客户，为客户提供优质、高效、规范的服务，是我作为一名审批组合规性审查人员最基本的要求。在日常业务中，我总是尽自己的最大努力帮助经营部门工作，耐心解答他们对于审批中存在的各种疑问，并时常通过各种合规、有效的渠道与他们进行沟通，了解经营部门的现实情况和问题，及时向领导、专审进行汇报，尽可能帮助解决审批与经营由于信息不对称造成的矛盾，为行领导与专审的有效决策提供依据，实现XX银行利益的最大化。&
第四篇：信贷
商业银行的市场结构的特征：垄断性与竞争性并存、聚集性和短缺性并存 信贷资金来源的渠道：
1.各项存款。企业存款、居民储蓄存款、农业存款、其他存款。2.债券筹资。发行金融债券、卖出回购证券 3.向中央银行借款
4.同业往来（同业拆借和同业存放）
5.代理性存款。代理财政性存款、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金
1986—1994年 呈现典型的“超贷”特征，即贷款经常性地超过存款和资本金。
从1995年开始，中国银行系统出现了与“超贷”现象相反的存款大于贷款的“超存”或“存差”现象.银行系统“存差”并不是资金的闲置： 银行系统的“存差”并不等于资金在银行系统的闲置，只是在资金使用多元化的条件下，突破单一的贷款形式，使用于有价证券和投资，通过中央银行购买外汇储备。因为，银行机构的信贷收支包括两个部分的业务收支，一是存贷款业务收支，二是存贷款业务以外的资产负债业务收支，这两部分业务的资金在营运中是相互联通的，存＞贷 形成的“存差”通过资产负债业务使用出去，“存差”资金不会也不可能闲置在银行机构内部。
信贷资金循环周转过程
信贷资金运动的一般规律：
1.商业银行在信贷资金循环周转中处于中介地位，从资金盈余部门吸收存款，向资金短缺部门发放贷款，根据贷款合约到期收回贷款本息，支付存款本息，实现储蓄向投资转化过程，完成信贷资金的一次循环。循环周而复始，构成信贷资金的周转。2.信贷资金循环周转过程是一种三重支付、三重归流的活动 通过信贷资金循环周转过程的分析：
1.信贷资金循环周转是储蓄向投资的转化过程
2.信贷资金循环周转，是在信息不对称和交易成本不确定条件下进行的，在循环过程的吸收存款和发放贷款两个过程，存在事前的信息不对称，极易发生逆向选择风险，进入循环周转的归还本息和支付利息两个过程，又存在事后的信息不对称，往往会发生道德风险。因此，必须建立健全的社会信用体系。诚信是信贷资金循环周转的制度基础。3.经济循环周转是信贷资金循环周转的基础，信贷资金循环周转是经济循环周转的条件。
信贷资金循环周转的特殊性 1.特殊的信用主体
银行集债权人、债务人于一身，以双重身份出现，既承担债务义务，又享有债权的权利。2.特殊的资金来源
信贷资金来源的90%以上都是借来的资金 3.特殊的信用创造
贷款在转账支付机制作用下可以转化为存款，成为发放贷款的新来源，创造新的信贷资金来源。
4.特殊的交易工具
各类帐户、票据、支付凭证、创新工具等，银行信用支付工具具有代替现金流通的功能。银行信贷的业务的两大主体是存款和贷款。
从存款业务方面来看，信息的不对称的问题的存在不如贷款业务突出。所谓的存款信息不对称，是指存款人讲资金存入银行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合适，一行是掌握信息的一方。
从贷款业务来看，可以根据其业务涉及的主体，从银行角度和银行客户角度对此进行分析。银行掌握贷款需求者的信息总是不全面的，银行采取两种措施一是建立自己的信用评级系统；二是提高信贷供给标准；银行客户角度也存在信息不对称的问题。银行信贷管理的原则：安全性、流动性、盈利性 1.安全性——风险防范
在贷款业务管理中，信用风险和市场风险非常直接，而操作风险也不可忽视。
(1)信用风险——必须面对的最主要风险 定义：“交易对手无法履约的风险” 信用风险来自于交易对手具体风险的集合(2)市场风险
定义：由于市场价格波动而使银行表外和表内头寸产生损失的风险——巴塞尔银行监管委员会。
表现：以利率变动为例，实行“资产负债缺口管理”。(3)操作风险——直接与银行的贷款管理机制有关 定义：不完善或者失效的内部程序、人员、系统或者外部条件造成直接或者间接的损失。表现：银行信贷管理系统的不完善、管理失误、控制缺失、诈骗及其他人为错误。2．流动性
含义：是指资产在没有损失的前提下变现的能力。一般来说，变现能力强（即损失小）说明流动性高，相反则说明流动性低。
银行作为经营货币的特殊企业，流动性水平高低的重要参照是银行是否具备随时满足支付的需要能力 3．盈利性
银行利润来源：存贷利差、中间业务收入和投资收益。银行的经营目标：利润最大化
银行要处理好远期利益与长期利益，银行利益和国家利益、直接利益与间接利益的关系(论述题)安全性、流动性和盈利性三原则的有机配合：
1.安全性既是银行一切工作的中心，也是银行信贷管理的中必须摆在第一位的因素，离开了安全，银行的流动性和盈利性无从谈起。
2.流动性作为联结自检安全性与盈利性之间不可缺少的手段，对安全性产生和盈利性产生直接影响，本身是一个经营原则指标。
3.银行的盈利是在安全和流动有保障的前提下才可以长期维持的。解决办法：
1.在维持安全性和流动性的基础上，尽可能地实现盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流动性放在最后。商业银行贷款的分类: 1.按贷款期限划分： 短期贷款和中长期贷款
2.按贷款用途划分： 流动资金贷款、固定资产贷款和票据贴现 3.按贷款对象划分： 公司贷款和个人贷款 4.按贷款方式划分： 信用贷款和担保贷款
5.按贷款人划分： 自营贷款、委托贷款和特定贷款 6.按贷款人组成划分：独立贷款和银团贷款
主要的贷款方式：在贷款发放方式上，商业银行可以选择信用贷款或担保贷款，但从风险控制的角度来说，商业银行应当坚持以担保贷款为主体的原则。
所谓的担保贷款，是支借款人在申请贷款时，需要提供法律规定和银行任课的附带保证条款的贷款方式。担保的主要方式包括保证、抵押和质押。
1.提供贷款保证担保。必须是具有代为清偿债务能力的法人、经济组织或者自然人。最大特征是以保证人的信用状况提供保证能力，在一定程度上，可以视同为商业银行向保证人提供信用贷款。
2.抵押贷款。是借款人或者第三方以一定财产为手段亩用于担保履行债务的贷款方式。与保证贷款的最大区别是一是与借款人的信用状况关系不紧密；二是第三方提供抵押与第三方提供保证对第三方的信用状况的要求不同，即第三方保证的程度也是以提供的抵押品作为根本依据的。
3.质押担保。是以借款人的动产或权利移交贷款银行而由贷款银行提供资金的贷款管理方式。特点是质押贷款的动产和权利要实现移交给银行占有，保障程度较高。审贷分离和分级审批
1．审贷分离： 贷款调查人员负责调查评估，审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，审、贷、查三分离的制度。
2．分级审批：指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批的制度。3．实行审贷分离和分级审批管理时应处理好的两方面的关系：（1）控制风险和提高效率的关系（2）合规经营与开拓市场的关系 存款成本的可控性、稳定性和对称性原则：
1.成本可控性，是在银行的各项资金来源中，存款成本是相对可以控制的。可以通过银行利率变化和资产负债管理来实现。
2.稳定性。就是力求资金来源保持相对的稳定，提高存款巩固率，增加可用资金的原则 3.对称性。是指银行在筹集资金时，应根据资金营运的要求，选择筹资方式，决定期限和数量的原则。
现代企业制度的概念：是指以完善企业法人制度为基础，以有限责任为特征，以现代公司为主要形式的企业制度。基本含义：
1.现代企业制度是完备的企业制度体系，而不是关于企业某些方面的制度，也不是企业的内部管理制度。
2.现代企业制度是一种资本组织形式，强调资本所有权和经营权的分离和委托代理关系，有利于企业提高生产力水平、技术水平和装备水平，但二者之间没有互逆关系，即使企业拥有先进生产技术和设备、先进管理手段和方法，取得了良好的经济效益，也不能说已经简历了现代企业制度。
3.现代企业制度产生与市场经济基础，是市场经济体制的组成部分，与所有制形式没有必然联系。
4.现代企业制度比较适合通过大规模投资、大规模生产经营和专业化管理，能带来更高经济效益的行业和部门，并不是所有经济行业和部门都要建立现代企业制度
现代企业制度的基本内容：完善的企业产权制度；有限责任制度；科学的组织管理制度 现代企业制度的基本特征：产权清晰；权责明确；政企分开；管理科学
企业资金的构成：
1.筹集类资金：是企业根据生产经营活动对资金的需要，通过一定的渠道，采用适当的方式所获得的资金，包括权益类资金和负债资金。
权益类资金：是企业所有者投入企业生产经营，并能产出收益的资金。负债类资金：是企业借入资金的总称。2.运用类资金:是企业对筹措类资金的使用，包括对外投资，如股权投资、债券投资等，也包括企业内部运营过程中的资金使用，如存货、生产、销售等。包括：流动资产、固定资产、应收账款 3.分配类资金:对利润进行分配
企业的利润总额=营业利润+营业外利润+投资净收益
利润的分配顺序：上交税金→净利润提起公积金、公益金→剩余的分配给投资者或留存追加投资
商业零售企业的经营特点主要包括： 1.现金是企业的主要收入方式 2.零售企业的固定资产占比不高 3.零售企业的存货占比很高
由于以收入现金为主，减少了零售企业对银行贷款的需求 商业零售企业需要贷款的原因：
1.购买永久性存货，即常年销售的商品 2.购买季节性存货
3.购买设备所需要的资金
4.改造所租用的场地所需要的资金
财务报表分析在银行管理中的重要性：
财务分析是为了评估一个企业的既往业绩、目前状况以及未来前景，对其财务报表和其他财务资料所进行的系统分析和审查。
商业银行作为企业的债权人，它关心的重点是企业未来的偿债能力，以及流动性、盈利性和财务杠杆等与偿债能力有关的财务比率。
财务报表分析是贷款管理中的重要组成部分，是贷前调查、贷时审查、贷后检查均不可缺少的重要环节。
分析财务报表的分析方法：
1．增减分析法：对同一企业的两期或两期以上的财务报表中的项目数据进行比较，计算增减额和增减率，并进一步分析变动趋势(趋势分析)和增减原因。
2．结构分析法：用百分率对某一报表项目内部结构进行分析，并与历史和同业进行比较。
3．财务比率分析法 ：用财务比率反映报表中两个或多个项目之间的关系，同时为规模不同、但经营特征相似企业的财务业绩进行比较提供了方便。
4．因素分析法：根据分析指标与其多项构成因素之间的关系，从数值上来分别确定各因素变化对整个分析指标影响程度
资产分析
流动资产：是货币资金或其他任何可望在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现的资产。流动资产包括以下：
1.货币资金：
包括库存现金和银行存款，是流动性最强的资产
数额较大时，企业的支付能力较强，债务有保障，但是对企业的盈利能力会产生不利影响，即损失了资金的增值能力；当货币资金数额较小时，企业的支付能力会受到影响 2.短期投资：
企业购入的各种能随时变现，持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及投资。主要包括债券投资和股票投资 3.应收及预付款项
主要包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款等。其中，企业应收账款是银行信贷分析的重点。
应收账款的分析重点有以下三个方面：
1.应收账款的规模：一家企业应收账款的过快增长，可能会造成银行贷款偿还的风险 2.应收账款的集中程度：银行信贷人员要认真分析应收账款的客户结构，特别要分析集中度比较高的客户的资信状况和付款能力
3.应收账款的帐龄：一般来说，应收账款的账龄越长，其得到偿还的可能性越小。
所有者权益分析：所有者权益=资产-负债
所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。银行信贷人员要分析企业所有者权益的变化情况及其原因，还要了解企业的主要投资人（股东）是谁、他们的投资占企业实收资本的比例、投资人入股的条件等
1.实收资本：是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。2.资本公积：当股票以高于名义价值或票面价值的价格溢价出售的时候，所产生的额外资产净值就称为资本公积。
3.盈余公积：是企业的内部积累，来源于企业的净利润。4.未分配利润：反映企业尚未分配的利润。
费用：是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。三项费用是指：
1.营业费用：企业在销售商品过程中发生的费用，包括企业销售商品过程中发生的运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费、广告费以及为销售本企业商品而专设的销售机构的人员费用和业务费用等经营费用
2.管理费用：企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括管理部门职工工资和福利费、修理费、办公费、业务招待费、研究开发费、计提的坏账准备和存货跌价准备等。
3.财务费用：企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括当期利息支出、汇兑损失以及相关的手续费等。
所得税：是成本费用的一部分，是在利润表中利润总额之后净利润之前的最后一项支出。利润成本-所得税=净利润
财务比率分析
一、流动性比率（短期偿债能力比率）
1.流动比率：流动比率=流动资产/流动负债
2.速动比例：速动资产/流动负债（酸性测试比率）
速动比率更能体现短期偿债能力
3.现金比率：现金比率 =(现金+交易性金融资产)／流动负债
现金比率比速动比率更能谨慎的反映企业的偿债能力。比率越高偿债压力越小
二、财务杠杆比率（长期偿债能力比率）
1.资产负债率 =负债总额/资产总额×100%（≤75%）它是反映长期偿债能力经常用到的指标，通用性很强。2.产权比率=负债总额/所有者权益×100%（≤3）也称负债股权比率，表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高 3.利息保障倍数 =(息税前利润总额)／利息费用
息税前利润总额＝利润总额＋利息费用＝净利润＋所得税＋利息费用
反映企业以其经营收益偿付借款利息的能力，一般情况下，己获利息倍数越高，表明企业长期偿债能力越强，但是，从经验数据看一般3～6之间 4.固定指出保障倍数=（税前利润+固定支出）/固定支出 固定支出=利息费用+租赁支出
该比率越高，说明企业偿付到期固定支出能力越强。
三、盈利能力比率分析（反映企业获利能力的分析）
1.净资产收益率=净利润/所有者权益*100% 越高越好 是衡量股东资金使用效率高低的指标，反映盈利能力
2.资产收益率=净利润/资产总额*100% 衡量企业总资产获利效率指标。3.销售利润率=利润总额/销售收入净额*100% 反映单位产品或者商品销售收入净额所实现的利润多少 4.成本费用利润率= 利润总额/成本费用总额×100% 成本费用总额=销售成本+营业费用+管理费用+财务费用 反映单位成本费用支出带来多少利润。
四、资产运作效率比率分析（经营能力分析）
1.总资产周转率=销售收入净额／平均资产总额 越高反映经营效果越好 2.流动资产周转率=销售收入净额／平均流动资产 反映流动资产周转速度
3.固定资产周转率=销售收入净额／平均固定资产净值 反映固定资产利用水平4.应收账款周转率=销售收入净额／应收帐款平均余额
应收帐款周转天数=365 ／应收帐款周转率（= 销售收入净额/应收账款平均余额）5.存货周转率=销售成本／存货平均余额
存货周转天数=365／存货周转率(销售成本/存货平均余额)净资产收益率=净利润/所有者权益
现金流量表分析是信用分析中还款能力分析的重要内容
现金流量是综合财务指标，它既能够体现流动性，同时也能够体现盈利性。因为借款人充足的现金流量既需要一定的盈利能力来支持，也需要一定的流动性。现金净流量 = 现金流入－现金流出
= 经营活动的现金流量净额 + 投资活动的现金流量净额 + 筹资活动的现金流量净额+汇率变动对现金的影响
贷款面谈客户来源： 主动开发来的、间接介绍来的、自己上门的等
贷款面谈目的：贷款面谈是商业银行贷款甄别过程的第一步，主要目的是确定是否有必要考虑该项贷款申请以及是否值得投入更多的时间和经费来开展深入的信用调查和财务报表分析。贷款面谈重要性：“优秀的商业银行家在做出贷款决定时所根据的不仅是客户的财务报表，还有客户的眼神。”
（简答）借款人的资信状况分析
1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的还款意愿
2.企业的资本 Capital： 反映了借款人的财力和风险承担能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的还款能力
4.贷款的担保 Collateral：分析贷款的抵押担保情况和借款人的财务实力
5.经营环境 Condition：分析借款人自身的经营状况和外部环境（行业、法律、发展
（计算题）贷款风险度的测算
单笔贷款风险度=基础系数×变换系数×形态系数×期限系数（审批和贷后检查时应用）单笔贷款风险额=贷款金额×该笔贷款风险度
一般地，贷款风险度大于0.6时即为高风险含量资产。
例1：A银行某笔流动资金贷款500万元，借款企业信用等级为A级，贷款采取第三方保证方式，保证单位信用等级为AAA级，贷款期限半年，求该笔贷款的风险度和风险额。若该笔贷款逾期1个月，则该笔贷款的风险度和风险额是多少？
查表可知，变换系数、基础系数、期限系数和形态系数分别为：30%、50%、100%、100%，所以：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×100%=0.15 该笔贷款风险额=0.15×500=75万元
若逾期1个月，为逾期贷款形态系数为130%则为：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×130%=0.195 该笔贷款风险额=0.195×500=97.5
例2：A银行某笔固定资金贷款500万元，该贷款项目信用等级为B级，贷款方式拟采取房地产抵押，贷款期限为5年，求该笔贷款的风险度和风险额。
若根据贷款风险系数表，查出对应的贷款风险系数为50%、100%、130%、100%，所以：
该笔贷款风险度=50%×100%×130%×100%=0.65 该笔贷款风险额=0.65×500=325
例3：假设A银行某一时期只安排例
1、例2两笔贷款，求综合贷款风险度。
综合贷款风险度=（75+325）/（500+500）=0.4 贷款价格的构成要素： 1.贷款利率
2.承诺费 是指银行对已承诺贷给顾客而顾客有没有使用的那部分资金收取的费用。针对某项长期性周转限额贷款
例题：企业取得2007年为期一年的周转信贷额为1000万元，年承诺费率为0.4%，2007年1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率8%，则企业2007末向银行支付的承诺费为（B）万元
A.8 B.1.5 C.4.8 D.6.7 承诺费=200×0.4%+300×0.4%×7/12=0.8+0.7=1.5万元 题解：
200×0.4%：这200万元始终没有使用，所以按照整年交承诺费。
300×0.4%×7/12：这三百万从八月初开始使用，前7个月都没用，所以按照前七个月的时间交承诺费。
3.补偿余额 是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客户拟向银行借款100万元，银行规定借款人的补偿存款为贷款余额的5％。假定该借款人原来在银行的没有存款，那么该借款人可实际支用的贷款为95万元。借款人如果要求实际支用100万元贷款，则应借入 100 ÷（1－5%）＝ 105.26万元 4.隐含价格 指非货币性、合同的附加条款
（计算题）目标收益率定价法
贷款定价合适与否，一个重要的衡量标准，就是要看能否在保证贷款安全收回的前提下，贷款收益率达到或超过目标收益率。如果某一笔或某一类贷款收益低于目标收益，说明该贷款的定价偏低。
1.贷款利润率 = 贷款利润／贷款额 ×100%
= 贷款利率– 贷款费用率–资金成本率
（贷款利润 = 利息及其他收入 – 贷款费用 – 资金成本）
2.税前产权资本目标收益率 =（贷款收益–贷款费用）／应摊产权资本
应摊产权资本=（贷款额×产权资本对贷款的比率）×100% 3.权益报酬率 = 权益税前收益率×（1 – 所得税率）
例题： 有一个客户向银行贷款100万元，假定利息率是12％，银行贷款的资金成本是9％，各种费用0.1万元。银行全部产权资本与贷款的比率是8％。（1）不要求保留补偿余额
贷款利润率＝（100×12％－100×9％－0.1）/100=2.9% 税前产权资本目标收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－0.1]/100×0.08＝36.25％（2）如果银行规定借款人的补偿余额为贷款的5％
贷款利润率＝（105.26×12％－100×9％－0.1）/105.26=3.355% 税前产权资本目标收益率＝（105.26×12％－100× 9％－0.1）/105.26×0.08=41.93%
（计算题）票据贴现贷款
贴现是指票据持有人在商业票据到期前，按照票据的票面金额，贴付一定利息后，银行将余额支付给持票人的票据行为 票据贴现贷款的期限和额度
1.贴现的期限：是指票据从贴现之日起至到期日止的时间。一般为3-6个月，最长不超过6个月。具体计算采取从贴现日至到期之日算头不算尾，满月不论大月小月一律按30天计算，不足1个月的按实际天数计算。票据的再贴现和转贴现期限同贴现期限 2.贴现的实付金额与利息
贴现率略低于同期一般贷款利率
贴现实付金额=贴现汇票的票面金额-贴现利息
贴现利息=贴现汇票票面金额×实际贴现天数×日贴现率
日贴现率=月贴现率/30=年贴现率/360 例题： 某企业于1998年3月1日向银行申请银行承兑汇票贴现，汇票金额为10万元，汇票到期日为7月15日。经银行审查同意即日起办理贴现，贴现率按月0.6%计算。要求：计算贴现利息和贴现实付金额？ 有关计算过程如下：
1、贴现天数：从1998年3月1日起至7月15日止，为4个月另14天，共计134天
2、贴现利息=100000×134 ×（0.6%÷30）=2680(元)
3、贴现实付金额=100000-2680=97320（元）
（计算题）短期商业性贷款的额度管理
(一)贷款授信额度的确定
1.贷款企业最高授信额度的确定
贷款企业最高授信额度=（总资产-总负债）×授信比例
其中，授信比例是根据企业的信用等级确定的，信用等级越高，授信比例越高。AA级以上的企业授信比例最高可达100%，B级以下的企业不予核定授信额度。2.贷款授信额度的确定
该笔贷款授信额度=贷款企业最高授信额度×(1-贷款的风险度)贷款的风险度=贷款对象系数×贷款方式系数×贷款期限系数
例题： 某企业的总资产为5000万元，总负债为3500万元，授信比例为90%；该企业发现近期流动资金不足，拟向银行申请贷款1100万元，经银行调查，该笔贷款由动产抵押，贷款方式权数为50%，贷款对象权数为30%，申请贷款的期限为1年，贷款期限权数为110%；
计算：该企业贷款授信最高额度以及该笔贷款的授信额度分别为多少？
质权的概念：是为担保一定债券而成立的物权。债券人有权对债务人或者第三人提供担保的特定财产或权利转移占有，就其交换交易优先受偿。1.质权是一种以担保债权实现为目的的担保无权。2.质权是一种以转移标的物之占有为要的担保物权 3.质权是一种以质物之交换价值优先受偿的担保物权 质权的性质：
1.质权的物权性：法定性、优先性、支配性、排他性 2.质权的担保性：从属性、不可分性、3.质权的价值性：变价可偿性、物上代位性 质权消灭的原因：
1.因出质人清偿了债务，质权人返还质物而消灭 2.因质押财产灭失而消失
（1）因质权人未尽妥善保管义务致使质物灭失的质权消灭，质权人还应当赔偿出质人的损失。
（2）非因质权人的责任致使职务灭失的，如果有赔偿金，质权转移至赔偿请求权上。如没有，质权消灭
3.质押财产已经拍卖、变卖或者质押的票据存款单已经兑现，实现了债权，质权也归于消灭。
星火计划技术开发贷款。以现金使用技术振兴农村经济的城镇中小型企业为主要贷款对象，贷款主要用于利用现金技术和资源优势开发新产品，振兴地方经济。
火炬计划贷款：以智力密集的大型科研院所和大专院校为主要贷款对象，贷款主要用于上述单位联合中小型企业共同开发高、新技术产品，促进高、新技术成果商业化、产业化的资金需要。
个人消费贷款的特点：
1.以分期付款偿还方式为主 2.贷款期限长
3.对利率变化的敏感性低
4.消费贷款的发展受他所置身的文化传统影响很大 5.经济周期的影响大
6.银行需要获取个人信用信息与保护个人隐私存在矛盾 7.个人信用消费者在与银行的信用交易中处于弱势地位
8.个人消费贷款的竞争主要是服务品质和风险控制能力的竞争 信用卡消费贷款的主要特点 1．一次申请，长期收益 2．限额以内，按需定贷 3．时间灵活，随时还贷 4．用途不定，灵活方便 5．免息待遇，经济实惠
助学贷款的一般特征
1、是一种教育投资贷款，具有广泛的正外部性。
高等教育不是纯粹的公共产品，也不是纯粹的私人产品，教育费用不应由政府公共收入全部解决，也不应由受教育者全部承担。
●政府受益 ●父母受益 ●学生受益
2、是一种政策性贷款，具有明显的公益性。由财政承担部分或全部贷款风险；贴息；税收优惠。
3、是一种信用贷款，具有较大的风险性。
4、数额小期限长，银行的交易成本较高。
5、国家助学贷款是一种主要助学贷款，在多种助学贷款中具有主导作用。政府受益：
表现为一是社会受益：高素质的劳动力，创造更多的物质财富；二是政治文化等受益：新观念、文明的 生活方式。积极负责的政治参与，文化的发展，良好的道德和法律次序等。
政府受益，政府应为主要的投资者。目前公共教育经费相当于国民生产总值的比重，世界平均水平为4.9％，发达国家为5.1％，发展中国家为4.1％。父母受益
更高社会地位，更高收入，更好的职业。具有更强的赡养父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一级学位。存在子女身上的 存折。学生受益
学生分担成本主要有三种方式：
一是勤工俭学；
二是由有能力的父母替代支付；
三是借助贷款。
不愿意贷出和贷不到的原因
1、从银行角度分析---“惜贷” ●利小风险大
●偿贷能力难以预测
●商业银行盈利性与政策性目标相冲突，银行积极性不高。
2、从贷款学生的角度分析
●部分同学对助学贷款认识不到位 ●故意违约。毕业工作后有能力还贷，但故意违约就是不还。表现为频繁更换联系方式、更换工作岗位，导致银行、学校不知其去处，给银行追贷代来较大的困难，还有可能导致追贷的费用成本大于贷款的本息，造成银行追贷成本较高。●被动违约。表现为：
◆随着就业压力的加大，部分贷款学生找不到工作
◆部分同学可能凑合着找到了一个工作，但工资较低，工资收入扣除日长消费所剩无几，归还贷款的能力有限
◆也可能表现为工作后因收入大幅下降或暂时失业而无法按期还贷。
◆也可能表现为借款人因伤、亡等不可能预测的因素而失去足够支付能力以致违约。●消极还贷情绪引发贷款风险。
一是贷款申请手续繁杂，贷款从申请、审贷到发放所经历的时间较长，有的情况是上学期申请的贷款到下学期才拿到。二是部分学生成绩有重修，银行及校方取消其继续贷款的资格。
三是现实中，在助学贷款数量相当有限的条件下，经济困难的学生没有申请到贷款，而经济条件好的学生却申请到贷款。这打击了部分没有申请到助学贷款学生的积极性，即便他后来又申请到助学贷款，但产生一种消极还贷的心理。3、从政府和社会的角度分析
●由于助学贷款是新生事物，国家虽有政策，但并没有妥善的相配套的具体操作办法及管理措施，银行运作有难度。并且有关助学贷款问题的法律法规未有制定，因而对那种故意逃债行为缺乏应有的制约性规范。
●同时，由于目前社会上的信用环境不良，而且整个社会的信用体系和追踪体系尚未完全建立，从而使得助学贷款在实际中存在着相当的风险。
4、从高校的角度分析
高校扩招后，学校的贫困生人数比以往大大增加。由于高校实行先报到后交学费的做法，使得欠学费现象十分严重。
高校为减轻欠学费的压力，对贫困生申请助学贷款的把关较宽松。因贫困生数量多，所需审核的材料多，工作量大。同时学校对贷款大学生的实际情况缺少具体掌握，使得高校在推荐申请贷款的学生时，难免有偏差。此外，高校在实际执行中，由于信用教育不到位，致使学生信用意识淡薄，客观上形成了国家助学贷款推行的观念障碍，也影响了助学贷款工作的推进。完善助学贷款的对策
（一）关于学校方面
第一校方应加强助学贷款的宣传工作，在贷款之前让学生了解助学贷款。第二，认真做好助学贷款的申请、签合同、发放到位等工作。
第三，贷款未按时还完前由学生所在学校扣压学位证、毕业证，且以学校为单位，在公开报刊及有关信息媒体上公布助学贷款违约情况，对不讲信用的借款人姓名、身份证号及违约行为，要公开曝光。
第四，加强学生的诚信教育
第五，发挥助学贷款鼓励学生勤奋学习的作用。第六，树立为人铺路的思想。
（二）关于银行方面
一是建立和完善助学贷款的保障机制。通过多种途径和手段，使放贷风险降到最低点，以排除银行惜贷心理的困扰。
二是建立合理的可控制性强的助学贷款担保体系。三是对在校大学生建立个人信用档案
（三）政府及社会各方面
1、建立国家助学贷款和一般助学贷款相结合的助学贷款体系
2、改革政府资助的方式和力度
1）扩大贴息范围。2）降低贴息比例 3）提供政府担保
3、合理修正国家助学贷款制度中的若干要素
1）贷款资格：现行国家助学贷款制度规定，民办高校没有国家助学贷款资格。此项限制应取消。民办高校也应享有国家助学贷款。2）贷款条件：将“经济困难”和“成绩优良”具体化，重点考虑“经济困难”，对“成绩优良”不应作过多限制。对“经济困难”标准放宽到存在贷款需求的地区的一般收入水平及其以下的家庭。
3）贷款额度：可在扩大上限的基础上精算资助标准。贷款金额的计算公式为：国家助学贷款金额： 学费+ 基本生活费—个人可得收入(包括家庭可提供的收入、助学金、奖学金等助资收入，社会其他方面资助收入)。据此公式，贷款上限可提高到10000元。
4）贷款期限：可从毕业后4年延长到10年，贷款最长期限可达15年。
5）贷款利率：按国家公布的普通贷款利率的70％计收，即财政补贴30％，对逾期贷款不享受利息补贴且加罚息。由于贷款期限较长，可实行浮动利率。
6）试行以生源地银行贷款的策略
一是当地银行便于对学生家庭经济状况的了解，学生的品学情况可由当地贷款行统一向学校发信咨询。
二是当地银行便于掌握学生毕业后的就业和工作单位的变动情况，有利于追还违约贷款，减少贷款风险。
第五篇：信贷
1、信贷是以偿还本金和支付利息为条件的特殊价值运动，是债务人与债权人由借贷而形成的债权债务关系，体现着一定的社会关系，从属于商品货币关系的一种经济范畴。(√)
2、农村信用社利用自身资金或信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务责任的行为属于信贷。(√)
3、以下行为属于狭义信贷定义的是(AB)
A、农信社利用自身资金为客户提供资金融通
B、农信社利用自身信誉代客户承担债务责任
C、农信社吸收客户存款
D、农信社代客户发行债券。
4、按贷款性质划分，贷款种类可分为(AB)
A、自营贷款 B、委托贷款 C、质押贷款 D、中期贷款
5、按贷款期限划分，贷款种类可分为(ABD)
A、短期贷款、B、中期贷款 C、中长期贷款 D、长期贷款
6、中期贷款是指贷款期限(C)的贷款
A、1年以内 B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)
7、中期贷款是指贷款期限在1年以上3年以下(含3年)的贷款。(╳)
8、长期贷款是指贷款期限在5年以上(含5年)的贷款。(╳)
9、按贷款保障方式划分，贷款种类可分为(ABC)。
A、信用 B、担保 C、票据贴现 D、自营贷款
10、担保贷款包括(BCD)
A、委托贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款。
11、按贷款的到期逾期时间，将贷款分为(ABCD)
A、正常贷款 B、逾期贷款 C、呆滞贷款 D、呆账贷款
12、按贷款五级分类划分，下列贷款属于不良贷款的为(BCD)
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
13、按贷款周转性质划分，贷款可分为(AB)
A、流动资金贷款 B、固定资金贷款 C、可循环贷款 D、不可循环贷款
14、农村信用社实质是经营风险的机构。(√)
15、农村信用社信贷经营管理的基本原则简称为“三性”原则，具体是指(ABC)
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
16、农村信用社对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕贷款(A)而展开的。
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
17、效益性原则是指农村信用社在贷款发放上要追求(A)。
A、最佳效益 B、最佳利润 C、借款人效益 D、社会效益
18、安全性、效益性、流动性是农村信用社信贷经营管理的基本原则，简称“三性”原则，这三者的关系是统一不矛盾的。(╳)
19、农村信用社信贷管理中，首先追求的应是贷款的_____，其次才是_____和______。(D)
A、效益性、安全性、流动性
B、安全性、利润性、流动性
C、流动性、安全性、效益性
D、安全性、效益性、流动性
20、信贷营销主要包括如下(ABCDE)步骤。
A、市场机会研究 B、选择目标市场 C、设计营销策略 D、规划营销方案 E、营销的组织、执行和控制。
21、农村信用社对目标市场的进入方式包括(ABC)。
A、主导式进入 B、追随式进入 C、补缺式进入 D、引导式进入
22、农村信用社信贷营销组织机构设立的原则主要有(ABC)
A、因事设职与因人设职相结合 B、权责对等
C、执行统一 D、垂直领导和横向领导相结合
23、营销机构的组织形式多种多样，概括地说有(BCD)
A、重叠制 B、直线职能制 C、矩阵制 D、事业部制
24、农村信用社信贷岗位的设置应根据审贷分离、岗位制约、分级管理和权责统一等原则，按照信贷业务流程分别设置(ABCD)。
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
25、农村信用社信贷岗位的设置的原则包括(ABCD)。
A、审贷分离 B、岗位制约 C、分级管理 D、权责统一
26、农村信用社设置的信贷岗位包括(ABCD)
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
27、农村信用社信贷专业委员会包括(ABC)。
A、信贷风险管理咨询委员会 B、信贷风险管理委员会
C、贷款审批委员会 D、职工薪筹委员会
28、联社理事长、联社主任、信用社主任应该是所在层级信贷审批机构成员，并具有一票否决权。(╳)
29、贷款审批委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(╳)
30、信贷风险管理委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(√)
31、信贷审批机构由符合规定人数组成，成员人数为双数。(╳)
32、贷款“三查”制度是指(ABC)
A、贷前调查 B、贷时审查 C、贷后检查 D、书面审查
33、审贷分离制度包括如下()重要内容。(AB)
A、集体审议制度 B、分级审批制度 C、委员会负责制 D、联社主任负责制
34、风险定价是指对风险负债的价格确定，它反映的是负债所带来的未来收益与风险的一种关系。(╳)
35、贷款风险定价应遵循的原则为(ABCD)。
A、成本、效益和风险匹配原则 B、市场化定价原则 C、差别化原则 D、依法合规原则。
36、信贷业务基本操作流程包括受理、调查、审查(批)、发放、贷后管理等五个阶段(√)
37、信贷业务基本操作流程包括(ABCDE)等阶段。
A、受理 B、调查 C、审查(批)D、发放 E、贷后管理
38、信贷业务受理阶段主要包括(ABCD)
A、客户申请 B、资格初审 C、提交材料 D、初步审查
39、信贷业务调查阶段主要包括客户评价、业务评价和担保评价，在调查评价基础上，出具书面调查报告，并报有权审查(批)人。贷前调查工作应遵循双人调查、实地查看、真实反映的原则。(√)
40、信贷业务调查阶段主要包括(ABC)。
A、客户评价 B、业务评价 C、担保评价 D、风险评价
41、贷前调查工作应遵循(ABC)的原则。
A、双人调查 B、实地查看 C、真实反映 D、效益最大化
42、审查人在贷款审查时应遵循客观公正、独立审贷、依法审贷的原则，就贷款的合法合规性、安全性、可行性进行审查，准确揭示业务风险，提出降低风险的对策，并按规定提交有权审批人予以审批。(√)
43、贷款审查时应遵循(ABC)的原则。
A、客观公正 B、独立审贷 C、依法审贷 D、集体审贷
44、贷款审查主要是就贷款的(ABC)进行审查。
A、合法合规性 B、安全性 C、可行性 D、流动性
45、贷后检查必须遵循双人交叉、现场检查，预警报告、适时处理以及综合评价的原则。(√)
46、贷后检查必须遵循(ABCDE)的原则。
A、双人交叉 B、现场检查 C、预警报告 D、适时处理 E、综合评价
47、贷后检查必须遵循的原则包括双人检查原则。(╳)
48、社团贷款的筹组原则上应坚持“谁营销、谁牵头、谁评审、谁管理”原则。(√)
49、社团贷款，是指由广东省内多家具有独立法人资格的农村信用社或联社，采用各自签定贷款合同，按照约定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。(╳)
50、订单农业，又称合同、契约型农业，是指农户与农产品的购买者之间签订订单，然后组织安排农产品生产的一种农业产销模式。(√)
51、订单农业贷款，是指农村信用社向从事订单农业生产的农户发放的，并由农产品收购企业提供担保的贷款。(√)
52、应对订单农业贷款风险措施包括坚持专款专用、封闭运作原则。(√)
53、个人购房贷款，是指农村信用社用信贷资金向借款人发放的用于购买各类型住宅用房或商业用房的贷款，按贷款的交易形态可划分为(ABC)。
A、个人首次交易购房贷款 B、个人再交易购房贷款 C、个人购房转让贷款 D、个人建房贷款
54、农民公寓按揭贷款是指贷款人向农民发放的用于购买所属集体经济组织主办开发的农村安居房，并分期还本付息的贷款。(√)
55、目前人民银行开发的征信系统包括(AB)
A、个人征信系统 B、企业征信系统 C、海关征信系统 D、工商征信系统
56、目前企业和个人征信系统的主要使用者是(C)
A、政府 B、公司企业 C、金融机构 D、个人
57、五级分类系统的主要功能包括(ABCD)
A、客户信息功能 B、信贷台帐功能 C、风险分类功能 D、风险分析功能
58、省联社对各联社进行信贷能力等级初评，原则上按不良贷款比例从高到低依次分为A、B、C、D级。(╳)
59、信贷业务授权，是指联社对其所辖农村信用社信贷业务审批权限的授权，包括直接授权和转授权。(√)
60、信贷业务授权以各农村信用社所确定的(A)为基础。
A、信贷经营管理等级 B、业务规模 C、资产质量 D、贷款效益
61、信贷业务授权必须采用书面形式。(√)
62、我省农村信用社的授权原则为(ABC)
A、基本授权和分类授权相结合的原则。
B、低风险业务适度授权、高风险业务适度集中原则。
C、弹性授权原则。
D、一级授权原则
63、省联社按照“分类管理，区别对待”的原则，对大额及特殊行业贷款实施报备制度，并建立定期通报制度，加大对贷款风险的管理和指导力度。(√)
64、省联社实施报备制度的贷款范围包括(AB)
A、大额贷款 B、特殊行业贷款 C、不良贷款 D、个人购房贷款
65、省联社实行信贷报备制度的原则包括(AB)
A、分类管理 B、区别对待 C、集体审议 D、分级审批
66、省联社报备制度对大额贷款和特殊行业贷款作必要的风险警告和提示，并提出改进建议，有关贷款的风险管理责任由省联社和发放该贷款的联社共同承担。(╳)
67、目前农信社的客户等级评定包括(ABC)。
A、企业客户等级评定 B、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定 C、农户等级评定 D、事业单位客户等级评定
68、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定结果分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、不予评级
69、农户等级评定分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、较差。
70、非珠三角地区一般等级农户的基本要求包括(ABCD)。
A、自有资产5万元以上 B、经营规模5万元以上 C、家庭纯收入1万元以上 D、自有资金占生产所需资金的30%以上
71、授信是指农村信用社向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的新颖向第三方做出保证的行为。(╳)
72、授信额度可以分为单项授信额度和综合授信额度。按使用方式的不同，可分为不可循环使用和可循环使用。(√)
73、授信额度按使用方式的不同，可分为(AB)。
A、单项授信额度 B、综合授信额度 C、不可循环使用额度 D、可循环使用额度
74、综合授信业务或可循环使用授信可有效防范和控制(A)风险。
A、系统性 B、整体性 C、分散性 D、弥散性
75、授信管理通过对信贷资产在不同行业、不同类型企业、不同业务品种、不同期限等多个角度设置控制线，以实现(ABC)目的。
A、支持有度 B、限额有数 C、分散风险 D、营销贷款
76、非珠三角地区一般等级农户可循环使用信用贷款的最高额度原则上不超过(D)
A、5万元 B、3万元 C、2万元 D、1万元
77、目前我省农信社允许授予可循环单项授信额度或可循环综合授信额度的客户包括(AB)。
A、一般等级以上农户 B、优质客户 C、抵押客户 D、关注类以下客户
78、集团客户授信业务中必须坚持(ABC)的原则，统一控制集团授信总量。
A、区别对待 B、分类指导 C、事前风险防范 D、单一授信
79、对集团客户和关联企业的授信管理，要求实行集团关联企业的(ABCD)。
A、统一授信 B、集中审查 C、集中管理 D、彻实强化集团关联客户的贷后管理
80、建立集团关联客户监控责任制度要求按照(ABC)原则建立。
A、统一管理 B、协同配合 C、分工负责 D、效益第一
81、农村信用社是经营风险的金融机构，依据巴塞尔协议，银行的风险主要包括(BCD)
A、信用风险 B、操作风险 C、市场风险 D、监管风险
82、操作风险主要分为(ABCD)所引发的风险。
A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件
83、市场风险是指因为利率、汇率、资产价格等市场价格波动而引起的、金融产品价值或收益的不确定性导致的风险。(√)
84、正是因为有了市场风险，才会出现信用风险和流动性风险，市场风险存在于每一种衍生产品交易之中。(√)
85、正是因为有了信用风险，才会出现市场风险和流动性风险，信用风险存在于每一种衍生产品交易之中。(╳)
86、相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计算的特点，而且可选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以规避。(√)
87、市场风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(√)
88、信用风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(╳)
89、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，难以通过分散化完全解决，只能通过投资组合来降低或规避。(√)
90、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，可以通过分散化完全解决。(╳)
91、农村信用社目前采用的是以风险为基础的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中(AB)为正常信贷资产。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
92、正常类贷款的基本特征就是“一切正常”。(√)
93、关注类贷款的基本特征就是“潜在缺陷”。(√)
94、次级类贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。(√)
95、可疑类贷款的基本特征就是“肯定损失”。(√)
96、损失类贷款的基本特征是“损失严重”。(√)
97、关注类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
98、可疑类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
99、损失类贷款的基本特征是“肯定损失”。(╳)
100、风险分类是风险识别与风险预警的基础，风险分类属于贷后管理的范畴。(√)
101、风险识别与风险预警的基础是风险分类。(√)
102、信贷风险预警具有(ABC)的特点。
A、主动防范性 B、持续性 C、系统性 D、原则性
103、信贷风险预警信号包括(ABCD)
A、借款人的各类信息;B、与借款人相关的第三方的重要信息(担保人以及借款人的竞争对手、上下游客户、监管部门等);C、国家宏观调控政策等各类外部环境信息;D、系统内的各类制度文件、信贷政策、信贷档案等信贷管理信息。
104、获取信贷风险预警信息的途径包括(ABCD)
A、全面收集借款人的有关信息。
B、收集与借款人相关的第三方的重要信息。
C、密切关注宏观调控等外部环境信息。
D、认真学习信贷政策，定期整理分析档案资料。
105、信贷检查工作流程，要严格按照准备、实施、报告、处理(整改)、归档和后续检查等六个方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。(√)
106、信贷检查工作流程，要严格按照(ABCDEF)等方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。
A、准备 B、实施 C、报告 D、处理(整改)E、归档 F、后续检查
107、信贷监督检查工作准备阶段包括(ABCD)。
A、确定项目;B、确定人员;C、收集资料;D、制定和审定方案
108、信贷监督检查要求做到(ABCD)。
A、现场检查与非现场检查相结合;B、专项检查与综合性检查相结合;C、定期检查与不定期检查相结合;D、检查与奖惩相结合。
109、信贷资产质量考核的意义包括(ABC)。
A、综合评判 B、分析诊断 C、行为引导 D、奖勤罚赖
110、各级农村信用社要按“责、权、利”原则建立信贷质量考核的激励机制。(√)
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