小规模纳税人纳入防伪税控系统工作流程[精选多篇]

第一篇：小规模纳税人纳入防伪税控系统工作流程

小规模纳税人纳入防伪税控系统操作流程

一、交回原发票，对原发票进行验旧处理。（新办户不用）

1、填写《发票验旧表》

2、已使用发票存根联

3、发票领购薄

携带上述资料，在办税服务大厅排号办理发票验旧处理。

二、携带以下资料：

1、发票专用章

2、公章

3、税务登记证副本（原件）

4、经办人身份证（原件及复印件一份）

5、发票领购薄（新办户不用）

6、填写《纳税人领用发票票种核定表》表一式三份，一份交办税大厅，一份交信息中心，一份交技术单位。

7、填写《防伪税控认定资格申请审批表》表一式三份，一份交办税大厅，一份交信息中心，一份交技术单位。

三、将上述资料填写完后，交到办税大厅一号窗口办理。

四、领取到“增值税发票系统安装使用通知书”后，及时与技术服务单位联系安装事宜。

五、从技术服务单位拿到税控设备后，将设备交到信息中心发行，再到办税大厅领取发票，最后由技术服务单位安装调试，正常使用。

第二篇：防伪税控系统操作流程

一般纳税人操作常识防伪税控系统的工作原理 1.工作流程 购买发票：企业持IC卡到税务机关购买发票 读入发票：将IC卡上的发票号码读入到开票系统 填开发票：在开票系统中填开打印发票 抄税报税：在开票系统中抄税后，持IC卡及报表到税务机关报税

2.防伪与计税 发票上的主要信息（发票代码、发票号码、开票日期、购方税号、销方税号、金额、税额）加密生成 84位密文；并在打印发票的同时将主要信息逐票存入金税卡黑匣子中

3.识伪 认证发票的过程为用扫描仪将整张票面（明文与密文）扫入计算机，认证系统将密文解密后与发票上的明文比较，有一项不符即为假票。（大厅认证、网上认证）专用发票须先认证相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿验证

4.抄报税

第三部分一机多票系统组成和操作流程

一、系统组成 通用设备、专用设备、开票软件 1.通用设备： 1)计算机: WIN98第二版及以上版本,最低配置要符合：CL2.1以上，硬盘40G以上，内存128M以上，光驱，两个以上PCI插槽，建议您最好使用防伪税控专用机 2)打印机：针式打印机（建议您最好使用平推式票据打印机）2.专用设备（包括金税卡、IC卡读卡器和税控IC卡）3)金税卡：是防伪税控系统的核心部件 4)读卡器：用于读写IC卡上的信息,连接在金税卡上。5)IC卡：是进入本系统的“钥匙”，进入系统前必须插入IC卡读卡器内，分为32K、64K或者更大容量。由于受到IC卡的容量限制32K最多存放630张发票，64K为1350张发票。注：专用设备必须经所属税务机关发行后才可安装。发行后金税卡和IC卡就是一一对应的关系 2.开票软件

二、系统操作流程 初次使用流程：登录--初始化(开始、结束、设置）--发票管理--报税处理 日常使用流程为：登录--发票管理--报税处理 第四部分系统登录和初次使用

一、系统启动、登录、退出:

1、打开计算机，插入IC卡

2、双击“防伪开票”图标

3、单击“进入系统”--选择（管理员）--确认 说明：初次使用入时，需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”，平时无要求，但要注意以谁的名字进入，打印在发票上开票人的名字就是谁。

4、退出系统 单击“退出”按钮---“退出系统”

二、系统初始化： A、初始化起

1、功能：用于建立本系统使用的全套数据库，清除所有硬盘中的开票数据（不包括客户及商品信息），使系统处于“初始设置”状态。

2、方法：“系统设置”/“初始化起”--修改管理员姓名—“确认” B、初始化终 1．功能：使用系统转为“正常处理”状态 2．方法：“系统设置”/“初始化终”-“确定” 注意： 1）系统初次安装或重新完全安装时，必须使用本功能，而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后，勿轻易使用本功能。2）执行了“初始化起”未做“初始化终”前，“发票管理”、“报税处理”业务模块无法激活

三、本单位信息设置（参数设置）1）企业开票时“销方信息”取自此处，只有银行账号或选择（多个账号），必须事先正确填写 2）方法：单击“系统设置”—“参数设置” 3）注意： 只需修改地址、电话、银行账号，“企业名称”、“开票机信息”各项数据皆取自金税卡，无须输入，也无法修改。按回车可输入多个银行账号 本单位名称或税号如要修改，需持金税卡和IC卡去所属税局；其它信息修改只拿IC卡即可。

4、开票最大限额（1）此处显示的为专用发票的最大限额，当该企业为单废旧物资企业，即只能开具废旧物资销售发票，当查看“参数设置/开票机信息”时，开票机限额处

显示为空（2）系统中所有的最大限额指不含税金额的最大限额。（如：最大限额是百万元，指开票的不含税金额不能大于等于百万元）（3）最大开票限额只携带IC卡即可。

四、操作员管理

1、功能：增加、修改、删除操作员（只有系统管理员才能做）

2、方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”—“编辑”--“操作身份管理”窗口中的管理员<开票员>--“操作员管理”窗口中的管理员<开票员>的名字--输入本单位管理员<开票员>的姓名--单击“操作身份管理”窗口

—“退出” 以上为修改的过程，若增加按“＋”，删除按“－”

3、系统管理员有且只有一个，不能进行增加或删除，只能修改名称。第五部分日常开票工作

一、发票领用 1．发票购买 一次性可购买多卷多种类发票，最多可达五卷 专用发票和废旧物资发票使用同一种纸制发票（增值税专用发票），注意区分号段，做好分类存放 2．发票读入（只需在每次新购发票后做）

1）功能：发票读入功能是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于IC卡中的电子发票读入到金税卡中。一次可读入不同种类的5卷发票。（如只购买了发票，未执行“发票读入”操作就直接开票，则系统提示“金税卡内没有可用发票”,应该执行“发票读入”）2）方法：“发票管理/发票读入”—“确认”---“确定” 3）金税卡已到锁死期不能进行“发票读入”操作 3．发票库存查询 1）功能：查看剩余发票数量及各种发票的开票限额 2）方法：“发票管理/发票领用管理/发票库存查询”。注意：如果在税务端系统中对纳税人某种发票最大开票限额进行了新的授权，那么对于不同发票新限额的作用对象有所不同。对于专用发票,限额作用于开票系统并在开票时即刻生效，但对于废旧物资发票和普通发票，限额作用于限额改变后所购买的发票，而不是直接作用于开票系统。4．发票退回（须征得国税同意，不得随意操作）功能：发票退回是将企业金税卡中未开的发票卷电子信息退回到税控IC卡中，不能通过“发票读入”重新读入到金税卡中，只能到国税处理。一般情况下，企业在遇到下列情况时应将金税卡内剩余的发票退回：1．所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符；2．需要进行更改纳税号或更换金税卡等操作；3．当地税务部门要求将剩余发票退回。

二、编码设置 1．客户编码设置 1）功能：主要用来录入与该企业发生业务关系，需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时，“购方信息”可以从该客户编码库中选取。为了提高开票员的工作效率，建议企业在开票前事先将客户信息正确录入到客户编码库中。2）方法：“系统设置” /“客户编码” 常用工具栏：“+”增加一行（在所选中行的上方增加一空行）“-”删除一行（首先选中要删除的客户行）有下一级的编码不能直接删除 “√”使数据生效 各项数据的输入 a编码：如不分组建议编为0001、0002„„。b名称： c简码：可以不输 d税号：企业的纳税登记号前四位为所对应的行政区编码。（注：若其前四位编码在行政区编码表中不存在，则系统便给出增设行政区编码的“对话框”，写出行政区域名称以记入行政区编码）e地址电话、银行账号：将光标在此栏目中点击两下，点击该栏目中的“„” 按钮，在弹出的“备注字段编辑器”中输入相关信息。输入完毕点击“确认”。3）注意：“退出”与“X”的区别： “编辑”的状态：未处于编辑状态时只能查询不能修改 4）导入导出：导出用于将编码库中的全部编码信息，以文本文件格式导出到指定路径下。此功能一般用于备份编码库信息，以避免编码信息丢失或重新安装系统时手工录入编码的繁琐性。导入用于将文本文件数据导到编码库中。2．商品编码设置 1）功能：商品编码设置主要用来

录入本企业所销售的商品信息，也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时，“商品信息”只能从该商品编码库中选取。因此，在开票前，企业必须事先将商品信息正确录入到商品编码库中。2）方法：“系统设置/商品编码” 各工具按钮及各项填写与客户编码基本相同 3）注意： A必须选择“商品税目” B商品编码库只能在“商品编码”中建立，必须事先建立，不能在票面直接输 C单价可以是含税或不含税，F代表“否”(不含税)T代表“是”（含税）3．税目编码 1）功能：主要用来对商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。系统已存有常用税目，一般情况下无需进行设置。2）方法：“系统设置”－“编码设置”－“税目编码”－“增值税”

三、发票填开 三种发票的填开方法基本相同，以下主要对专用发票的各种填开方法，包括对清单、折扣、复制等的操作进行详述。1．简单发票（最多8行）

1）调空票：“发票管理/发票填开”—“确认”（按顺序自动弹出）2）填写：

A、购方信息的填写: a 直接输，点击“客户”按钮可将购方信息保存到客户编码库中b点名称或税号后的“”选择 B、商品信息的填写：只能从商品编码库中选取，点击商品名称再点出现的“„”按钮选择。填写信息后，税额系统自动算出，无法修改（如客户信息或商品信息较多时，可通过点击要查找内容所属项目的标题栏，执行ctrl+鼠标左键操作可以实现快速定位或匹配查找客户及商品信息）一张发票只能开一种税率，第一行商品决定本张发票税率 C、收款人、复核人：可直接输入（不保存）或点“”选择。3）保存：点“打印”按钮 4）打印发票：在打印确认框中选择“打印”则立刻打印出来；选择“不打印”则暂时取消打印，但发票已保存，只是未打印，可以在“发票查询”中打印。2．带清单发票（超过8种商品）1）调空票、客户填写：同前 2）清单填写：单击“清单”按钮，在清单窗口中填写商品明细数据，点“退出”返回票面。销货清单在填开时不能直接打印，只能在“发票查询”功能中查询后再打印。3）注意：A带清单的发票只能有清单行和清单的折扣行，无其它商品行。即一张发票票面即能填商品信息也能填清单信息，但两者不能同时出现。B销项正数发票可以开具清单。C 每张发票只能带一份销货清单 3．折扣销售 A、无清单发票的折扣 1）调空票、客户和商品的填写：同前 2）选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出。3）注意： 折扣行算在商品的总行数中，商品行和其折扣行之间不可再插入其它商品行 折扣后的商品不能修改，需修改时，先删除折扣行。可以对每一单行商品折扣，也可以对连续多行或所有商品统一折扣。必须所有商品行均生效后才能折扣 B、清单发票的折扣 点击票面“清单”进入“销货清单填开窗口”，填写清单内容后，选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出，点“退出”返回票面。4．开一张负数发票 1）功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，但因已抄税不能作废，可开具负数发票来冲抵。填开负数发票时，必须先指定其对应的正数发票的代码和号码，在打印负数发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票“备注栏”内。2）方法： 调空票：同前 点“负数”按钮，输入对应的正数发票的代码、号码，并确认一遍，--“下一步”—“确定“，会出现两种情况:

A、当前发票库中有对应的正数发票:系统会自动填入发票信息，并且数量和金额填充为负数。B、当前发票库中没有对应的正数发票:点击“确定”后自行手工填写发票信息（数量或金额填负数）。保存、打印发票：同前。3）注意： A、销项负数发票不允许附带清单，也不能加折扣。B、已作废的票不能开负数 5．复制发票： 1）功能：当将要开的发票与以前开过的内容完全或部分相同时，可用此功能提高开票速度 2）调出空票，按“复制”按钮，双击要复制的发票（如只复制商品信息可在“选项”中取消“客户信息”）只有正数发票可以复制，复制的发票在打印前可以修改 6．普通发票和废旧物资发票填开 三种发票的填开方法基本相同普通发票、废旧物资发票同样可以带清单、折扣和开具负数，各种发票打印在票面上的为不含税单价 下面主要对普通发票与废旧物资发票填开过程中的特点进行说明。1）普通发票 “发票管理”－“发票开具管理”－“发票填开”－“普通发票填开”：系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。A、名称必须填写，其它项可以为空。购方有税号的必须填写，税号可以为15位、18位或20位。B、系统支持填开税率不大于31%的增值税普通发票，但企业应自觉根据当前的增值税政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的发票无效。C、发票票面左上角会生成一个20位效验码，便于购方查验真伪 D、普通发票不可以抵扣，企业可以按照自愿原则去税局进行发票验证。2）废旧物资 “发票管理”－“发票开具管理”－“发票填开”－“废旧物资发票填开”：系统自动按顺序调出待开具的废旧物资发票填开窗口。A、废旧物资发票只能选取税率为“0”的商品进行开具，其它税率商品无法选取。B、废旧物资发票打印在纸质专用发票上，系统自动在纸质发票左上角打印“废旧物资”字样，以区别与一般的增值税专用发票。

四、发票查询

1、功能：已开发票查询主要功能查询已开具的各种发票、清单内容及实现发票重复打印、连续打印、销货清单打印。

2、方法：“发票管理/发票查询”--（选择月份）--“确认” A重复打印发票：选中要打印的发票，点击工具栏中的“打印”---“发票”。B打印清单：选中要打印清单的发票，点击“打印”---“销货清单”（全打格式）--“打印” C连续打印：用“Ctrl+鼠标左键”选择发票—“打印”—“发票“。D通过“查找”按钮，然后在购方信息处输入该企业的名称或税号，可以查询给某企业开具的所有发票。注：打印发票既可以在发票填写窗口，点击打印按钮打印，也可以在“发票查询”功能中重复打印。（发票可以单张打印，也可以多张连续打印。）

五、发票作废 1．已开发票作废 1）功能：当企业所开各种发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张所开发票未抄税，则可利用已开发票作废功能来作废该张发票的电子信息。2）方法：“发票管理/发票作废“—选中要作废的发票—“作废”—“确认”－“确定” 3）说明： A、已抄报税的或跨月的发票不能作废，只能开具负数发票冲销。B、发票作废后无法改变作废状态，作废时要仔细核对。C、对已开发票进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的发票外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。(作废时提示“当前发票库没有符合条件的发票”可能是本期本开票员没开具发票)2．未开发票作废（一般不用）1）功能：当企业尚未使用的纸质发票遗失或损毁时，可利用未开发票作废功能将金税卡中相应的电子发票进行作废处理。必须等到该发票成为金税卡中的“当前号码”才能操作 2）方法：“发票管理/发票开具管理/未开发票作废”—“确认”—放弃（只作废一张）第六部分抄税报税

一、抄报税处理 1．抄报税流程及抄税时间 1）基本流程：抄税写IC卡－打印销项报表－持IC卡及报表到国税报税 2）抄税时间： 征期抄税：每月1日开票时系统提示“已到抄税期请及时抄税”，此时必须做抄税处理，否则无法开票；报税期内必须报税，否则，系统自动锁死；1-10 系统

提示“金税卡已到锁死期，请及时抄报税”，则需抄税后到税局报税。非征期随时抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税。注意：系统支持随时抄税，是为了解决开票量不断增大的问题及税务机关的管理，系统提示“发票写入区已满”企业可以执行非征期抄税，然后才能继续开具发票，因此如无需要不允许操作，每月只进行征期抄报税即可，并且无论该月是否领用及开具发票都必须进行征期抄报税。2．抄报税方法步骤： 1）写IC卡：“报税处理”－“抄税处理” 2）打印报表：“报税处理”－“发票资料” 3）说明： “抄税处理”一次性将所有种类的开票数据都写在一张IC卡上。可选择的抄税期中包括“本期资料”和“上期资料”两项 本期资料是指已开具但从未抄过税的资料，在对其进行抄取时选择“本期资料”。抄本期资料时，系统自动效验IC卡上有无购票或退票信息。如IC卡上有购票和退票信息，则无法抄税。上期资料是指在抄税过程中重抄的旧税，例如抄税后，不小心将IC卡损坏，可到税务机关更换IC卡，在“抄税处理”中重新执行抄上期资料即可。抄上期资料时，IC卡中购票和退票信息不影响抄税 建议报税后及时进入一次开票系统

二、金税卡管理 1．状态查询 功能：用于显示金税卡和IC卡当前状态信息 2．金税卡时钟设置 1）功能：用于修改金税卡时钟。此操作需先持IC卡到国税局授权，授权后第一次进入系统必须修改，否则授权会消失（即授权一次只能修改一次），一般不用 2）方法：“报税处理”－“金税卡管理”－“金税卡时钟设置”

三、发票资料统计 1．金税卡资料统计 2．金税卡月度资料统计 3．发票领用存月报表

第七部分 系统维护

一、数据整理 1.“系统维护”－“数据整理”－“数据文件整理”：出现意外操作或异常现象时重建数据库索引。2.“系统维护”－“数据整理”－“数据文件清理”：删除硬盘中前几个月的数据，提高运行速度，一般不用

二、查询备份 1．“系统维护”－“查询备份”－选择要数据备份目录：用于查询备份数据库信息 2．“系统维护”－“退出查询”：恢复业务操作 第八部分 主分机结构 在一机多票开票子系统支持主分机结构，对于主分结构的开票系统，其使用方法和工作流程与单机基本相同，主要区别：（1）分机不能直接到税局购退票，买票时主机到税局购买后分配给分机；分机退票先退回主机再退到税局（2）抄税时不用进行报税数据汇总，分机可以单独进行报税，所有分机报税成功后再报主机（3）无论主分机在操作过程中，如出现“累加和错”、“日历时钟错”、“年基超出范围”均表示金税卡损坏，需更换金税卡。

一、网上办税简易操作流程

（一）基本要求和步骤

1、实行网上办税的纳税人应先到主管国税机关办理网上办税注册（电脑用户注册,打印协议书，税局盖章生效，并开通帐号），取得用户名和密码。

2、连

（二）增值税网上申报简易流程

1、点击[申报征收]菜单，点选“增值税”税种，在弹出对话框中填写申报所属时期起止，点击“进入申报”按钮。

2、在纳税表中填写申报数据。

3、填写完成后，点击“计算”按钮，系统将自动计算税款，允许纳税人修改一元以内的误差。

4、核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据，系统提示申报成功，表示完成申报。

5、点击“缴税”按钮即时进入网上缴税。

6、点选本次清缴税款，点击“计税”按钮系统自动计算滞纳金和教育附加。

7、确认缴税银行帐户无误后，点击“清缴税款”按钮，系统提示扣款成功，表示完成扣税。

8、完成申报和缴税后，点击“注销登录”按钮，退出网上办税大厅。

二、网上申报纳税注意事项

（一）纳税人以前月份没有申报，或当期逾期申报的，不允许进

行网上申报，纳税人应到主管税务分局办税服务厅处理。

（二）纳税人办理网上申报纳税前，应确保缴税帐户有足够余额。因帐户不足而导致扣款不成功，纳税人应及时补足银行存款，从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，纳税人应记录出错原因，及时通知主管国税机关。

（三）纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的，系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

（四）网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。

三、纸质纳税申报资料报送要求进行网上申报的纳税人，应通过网上申报系统的申报表查询功能用A4纸打印纳税申报表，连同财务报表、发票领用存月报表等申报资料一式一份按规定依次按月装订，于每季度结束后的次月（1月、4月、7月、10月）内将该季度三个月的纳税申报资料报送到主管国税分局办税服务大厅指定收集点。

（简要说法）

1.认证:每个月月底之前把销货方开具的增值税专用发票抵扣联拿到国税去认证(如果单位购买了扫描仪等认证设备可在单位认证,或者可以委托税务师事务所认证),认证好后将税务打印出的认证确认单和已认证的抵扣联拿回来,一个月装订成册后,等申报时使用.2.报税:每个月10日之前将开增值税用的金穗卡在开票用的电脑上抄税,抄税后将金穗卡送到国税读卡.每月15日前资产负债表和利润表做出来后,进入国税申报网,先进行网上报税,并把资产负债表和利润表上的数据录入一同申报,再打印申报表,连同已认证的抵扣联,盖好章,签好字一同送到国税大厅,经国税审核盖章后拿回一份单位留存.税款从你单位账户直接扣除.3.开增值税发票:拿着金穗卡和增值税专用发票领购证到国税大厅领取增值税发票,拿回来后读到电脑的开票系统里,就可以开具发票了.开完发票拿金穗卡到国税去换票或缴销.4.地税申报较简单,进入地税网,将报表数和需缴纳税的税款录入后提交,税款直接从账户上扣去.将申报表和会计报表打印出来盖章签字后提交地税就行.

第三篇：防伪税控系统使用责任书

（国表065）FE004

防伪税控系统使用责任书

为加强对防伪税控机(包括金税卡、IC卡、以下简称税控机)的管理，明确企业使用税控机的责任范围，根据省人民政府粤府[1996]26号通知第十条规定，特制订本责任书。凡是使用税控机的企业，其法人代表必须与国税主管税务机关签订本责任书。

一、认真贯彻执行省人民政府颁布的《广东省推广使用增值税专用发票防伪税控机试行办法》以及国家有关增值税专用发票的管理规定，提高加强对税控机管理重要性的认识，并对本企业正确使用和管理税控机负责。

二、税控机实行专户使用，保证不发生转让、租借、改装或携带到企业税务登记地以外的地区使用，不发生私自拆装税控机的行为。

三、企业应指定负责增值税专用发票管理工作的同志同时负责税控机的管理并报国税主管税务机关同意备案。

四、税控机操作员必须经国税部门培训并取得上岗证才能操作使用税控机，不允许其他人员操作使用税控机。

五、税控机操作人员必须认真掌握税控机的操作规程，严格按照规程操作。

六、税控机操作使用过程中出现故障时，通知国税部门指定的单位进行维修，不得自行拆除部件或维修，也不得委托国税部门指定单位以外的单位或个人维修税控机。

七、税控机的使用单位必须遵守税控机管理办法有关规定，接受税务机关的监督、检查。

八、税控机的使用单位有责任做好税控机的防火、防潮、防盗工作，采取有力措施保管好税控机。

九、税控机使用单位违反（责任书）的有关规定，按《中华人民共和国税收征收管理法》和省人民政府粤府[1996]26号通知的有关规定予以处理。

十、本（责任书）一式三份，其中，税控机使用单位一份，国税税务机关二份，自双方签定之日生效。

税控机使用单位法人代表签名：

使用单位（盖章）

****年**月**日

注：本责任书由税务管理部门与企业签订，一式三份，企业、税务管理部门和信息中心各存一份。

国税主管税务机关（盖章）

****年**月**日

第四篇：增值税防伪税控系统操作

增值税防伪税控系统操作

一、系统初始设置

1、客户编码：录入购货方企业基本信息（包括：单位名称、税号、地址、电话、银行账号）

注：（1）地址、电话号码，开户银行、帐号即专红色项目需另在编辑器中录入（地址、电话号码为一项，开户银行、帐号为一项）。

（2）录入所有信息必须在半角状态下进行。

（3）所有退出不要按右上角的“×”，而应按左上角的“退出”健。

2、商品编码：录入本单位生产或销售的产品。注：（1）名称指商品大类。

（2）商品税目：从下拉菜单中选取单位所适用税率的任一品目均可。

（3）税率：当商品税目一经确定税率即自动生成。

（4）计量单位：商品的单位。

（5）规格型号

3、参数设置（税务信息）：录入本单位的基本信息。

4、初始化：一般不动，否则所有数据都会丢失

二、发票读入及填开

1、发票读入：从IC卡读入新购发票后再读入金穗卡的过程 步骤：单击“读入发票”，按提示操作

2、发票填开 购货单位：客户编码

商品名称：商品编码

销售单位：参数设置（即本单位信息）（从下拉菜单中自动选取）

注：（1）菜单栏里有价税转换标志（凹下去为含税，凸起来为不含税）

（2）开票和复合可以是同一人，收款为另一人。

（3）若开票时需另附商品清单的，在进入一张新的发票后，先不要输入商品名称，而先双击菜单栏中的“清单”

当月的发票当月可以作废，跨月发票不能作废只能开具销项负数发票

3、作废发票步骤：

（1）以“管理员”的身份进入发票管理中的“发票作废”（2）选中将要作废的发票，核对好此发票的代码和号码（3）选中后，单击左下角的红对勾“作废”（4）确认

注：税务局不允许作废发票，按规定作废一张罚款200元。如有不可抗力确实需要作废的发票应向税务机关说明，相关后果由责任方承担。

4、开具负数发票的步骤：

（1）用一张新的发票进入发票管理中的“发票填开”（2）单击新的发票菜单栏上的“负数”

（3）将要作废的前月发票的代码、号码输入对话框内（4）重新输入发票代码和号码予以确认

注：开具负数发票前需经税务机关申请、审批，找专管员和李娜申请

5、发票查询：查询所有已打印过的发票明细

三、抄、报税处理

每个征期（即每月1－10号）必须抄报税

1、抄税步骤：

（1）单击“报税处理”中的“抄税处理”（2）按提示操作（3）显示“抄税成功”

2、打印发票清单步骤：（1）单击发票资料

（2）需打印的有1增值税专用发票汇总表 2正数发票清单 3如本月有作废发票，需打印“作废发票发票清单 4如本月有负数发票，需打印“负数发票清单”

3、状态查询：查询IC卡和金穗卡的基本信息

注：（1）报税资料显示“有”表明已抄过税；报税资料显示“无”表明没抄过税

（2）成功报完税后，必须要求税务局情况IC卡

4、月度统计：统计本月开票的金额和税额

注：打印发票前应调好打印设置，一般：向下调整为0毫米，向右调整为6毫米。但每次正式打印前应先检查一下，再试打印（用白纸在查询票据里试打印，特别注意密码区不能打印在框外）

四、增值税防伪税控系统维护

1、“安全开票卫士”（小软件）：起到自动数据备份，备份数据作用，以免突然性的死机、断电，系统损坏起到保护数据的作用，但只保护防伪税控数据

2、更改管理员及开票员的步骤：

（1）以管理员的身份进入系统维护中的“操作员”，单击“操作员”（2）单击左上角“编辑”选中操作员身份，管理中的“开票员”（3）在操作员管理中修改，单击“+”号，增加开票员，单击“√”（4）单击左上角“退出”

上税控领发票填申请表时需要准备的资料：

1、税务登记证复印件

2、法人身份证复印件

3、一般纳税人资格证复印件

4、开票人身份证复印件

5、公章

6、法人印章

二、分岗实操 说明：

一、分岗实训目标

1、掌握不同会计工作岗位的职责、工作内容与基本技能。

2、掌握不同岗位之间的分工协作、业务流转、单据流转、审核监督及相关内部控制制度。

3、体会实践会计工作的职业环境，培养独立思考与团队协作等职业素养。

4、检阅同学们会计实务操作的基本技能与技巧 以及胜任会计工作的总体能力

二、分岗实操的要求

1、保证出勤和各小组实训业务的顺利开展

2、小组内各会计岗位分工明确又相互协作，注重会计工作的质量和会计数据的准确、规范，避免机械、被动和简单完成操作

3、组长（财务主管）负责指导、控制本小组各项业务的顺利开展和对本小组成员的考核，及时上报考核结果

4、小组内各成员在组长的统一安排下自行完成会计岗位轮换，并注意工作衔接。

5、小组内各成员认真工作，规定时间未完成任务，集体加班

一、各组财务主管确定财务部各岗位人员并上报具体分工

二、财务主管组织财务部各岗位会计人员熟悉公司财务制度，明确各岗位工作职责

附：公司财务制度汇编（说明）

注：原则上指导教师不直接指导日常业务处理，遇到问题自己查阅期初资料和财务制度汇编，独立完成操作

三、建账（使用本人原有账簿）

1、财务主管负责建立总账

2、出纳建立日记账（现金日记账、银行存款日记账；登记好现金流水、票据登记簿）

3、材料和往来会计建立原材料、库存商品明细账，固定资产、累计折旧明细账；应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细账

5、销售税务会计建立应交税费、主营业务收入、主营业务成本明细账（其他业务收入、成本暂不建账）

6、成本会计建立生产成本和期间费用明细账和应付职工薪酬明细账

建账完毕，各岗位工作人员与财务主管核对明细账与总账，保证期初余额试算平衡，并经财务经理审批。

四、日常业务处理

按实际会计工作的发生引入业务流转，分三类：

1、由业务部门推动业务的发生和流转，需要财务部门参与的经济业务（如采购业务、销售）

2、由业务部门推动，不需要财务部门参与的经济业务（材料、产成品收发）

3、由财务部门自主推动并完成经济业务（期末转账业务）业务流转说明(不同规模和类型企业业务流转不同)

（一）采购业务

1、物资部根据原材料采购计划提出采购申请，并填制付款申请单（付款通知单），分别经物资部经理和财务部经理审核签字，（超过限额有分管经理或总经理签字）交出纳开具转账支票或到银行办理转账手续，出纳登记完流水帐后将支票存根联传交材料会计往来会计。

2、采购员持转账支票（或其他付款证明）办理采购业务，从供应商处取得原材料增值税专用发票，采购员持发票、供应商发货清单到库管处办理入库手续，库管开具一式三联的入库单，一联留存备查，一联交采购部，一联交采购员连同专用发票交财务部材料会计审核、制单，经财务主管稽核编号后分别由材料会计、销售税务会计、出纳登记相关明细帐和日记账。

（二）销售业务（现销）

1、销售部按客户要求开具销售单，分别经销售经理和财务经理审核后交出纳（收款员）办理收款手续，出纳开具收据加盖现金收讫章，将收据交客户，并登记流水账，由销售税务会计开具普通或专用发票交客户

2、客户持销售单、收据、发票到库管办理出库手续，库管开具一式三联的出库单，一联留存备查，一联交客户提货，一联交财务部销售税务会计审核、制单并交财务主管稽核编号，交销售税务会计、材料会计和出纳分别登记相关明细帐和日记账。

（三）费用报销

1、经办人员持填制好的费用报销单分别到部门经理、财务主管、财务经理（超过限额由分管经理或总经理）审核签字，然后交费用报销会计审核制单（核销往来或交出纳处办理报销手续（出纳现金付讫）

2、出纳登记流水账和日记账，成本会计登记相关成本费用明细帐

（四）购买支票

1、出纳去模拟银行购买现金支票一本、转账支票一本，模拟银行工作人员正常办理并交出纳支票和出售凭证发票

2、出纳归来，在支票管理登记簿上记录所购支票号码

3、出纳依据银行“出售凭证发票”登记完现金流水账后，将发票交给成本会计审核、制单并交财务主管稽核并编号，稽核后交出纳和成本会计登记费用明细帐

（五）应收款项收回

1、模拟银行工作人员通知各组到银行取单，银行将收账通知单交出纳

2、出纳根据收账通知单登记完流水账后，交往来会计审核、制单并交财务主管稽核编号，往来会计与出纳分别登记往来明细帐

（六）纳税申报

1、财务经理通知财务主管安排税务会计填写纳税申报表，税务会计持纳税申报表去税局进行纳税申报并以现金缴纳税款，办税人员正常办理后打印出税收交款书给税务会计

2、税务会计持缴款书交出纳持往银行办理转账，出纳登记完流水账后交税务会计制单并交财务主管稽核编号，税务会计与出纳分别登记相关明细帐

相关部门工作人员：（审核签字相对固定）

银行工作人员：武秉瑞

税局工作人员：王晓晓

总经理：林清 副总经理：安博勇（分管采购、办公室）

副总经理：陈冬（分管销售、财务）

财务部经理：卢霞

销售部经理：王宏发

采购部经理：方华

五、期末处理：

指导老师提供基本步骤指导，学生根据企业实际情况分析，自行完成相关期末处理。

（一）期末转账业务处理

（二）汇制丁字帐

（三）财务主管组织编制科目汇总表

（四）财务主管根据科目汇总表登记总账

（五）各岗位工作人员与财务主管进行明细账与总账的核对，出纳与银行对帐

（六）各岗位工作人员分别结帐（总账与明细账）

（七）财务主管编制资产负债表、利润表与现金流量表

（八）财务经理对财务报表进行审核

（九）销售税务会计填写纳税申报表（增值税、营业税、附税、所得税）

（十）财务主管进行财务分析（全体参与）分岗实训考核办法

分岗实训考核由小组考核和个人考核组成。

小组考核根据各组工作进度、正确性、分析处理能力、业务熟练程度、团队合作情况综合评分。

个人考核根据小组工作记录、组长对组员的评价、其他日常考核，结合该小组得分综合评定。

个人考核得分＝小组得分*50％*系数 + 个人得分*50％

（系数：组长 1-1.5 组员：1）

深圳职业网络技术股份有限公司财务部组织结构及职责（P104）

（一）岗位设置及岗位职责

一、目的： 规范财务部各工作岗位职责。

二、范围：

财务部

三、组织结构：

财务经理

总账 报表稽核岗位 销售税务岗位 存货核算岗位

出纳工资岗位 成本费用 核算岗位 往来核算岗位

四、岗位职责：

1、财务部经理（分岗实训业务的总调度）

职责：（1）协助主管领导对公司各种日常财务活动进行计划、组织、指挥、控制。

（2）负责财务部的日常管理、考核，具体领导公司的会计核算。（3）负责财务部与公司其他部门的协调工作。

（4）负责公司财务部与下属公司财务部的协调及业务指导工作。（5）负责公司财务报告总体审核及审计工作。（6）协助主管领导组织实施公司的资金调配。（7）负责组织、制定公司的各项会计规章制度。

2、总账报表稽核岗位(财务主管)协调组内各岗位的工作量、出勤与工作质量考核、组织推动业务流转、业务审核)职责：（1）协助经理做好公司日常财务管理和会计核算工作。

（2）协助经理做好与公司财务部各岗位的沟通，协调及业务指导工作。（3）负责合同的初审，市场、零星费用额度审核。（4）负责公司会计科目的设置、清理工作。

（5）及时调账、过账、记账，保证日常账务处理的正常进行。（6）负责协调期末各项账务处理，保证期末账项结转正常及时进行。（7）负责编制财务报表, 协助经理做好公司财务报告的编制及审计工作。（8）负责定期进行财务分析，提交财务分析报告。（9）负责对各岗位初审过的原始凭证进行准确性、合法性进行复核，保证送交审批的会计核算资料符合公司财务制度、数据准确。

（10）负责会计凭证账务处理的复核工作，（11）部门领导交办的其他事项。

3、往来核算岗位职责（往来会计）

往来业务审核、制单；登记往来帐；与客户和供应商核对账目 职责：（1）及时进行采购、销售账款及其他往来账项的核对、清理。（2）负责对货款应付资金支付的单据及金额进行审核。（3）负责应付账款的管理工作。（4）负责应收账款的管理工作。

附加：（5）及时办理存货出入库手续，审核存货出入库原始单据，定期编报存货分析表。

（6）部门领导交办的其他事项。

4、存货核算主管岗位职责（材料会计）

存货业务审核、制单；存货收发存核算及各类存货明细账的登记；存货的盘点与帐实核对 职责：（1）负责做好存货的分类和规划工作：包括核对、核销及科目归类工作。

（2）认真审核存货出入库手续是否完备。

（3）负责公司存货收、发、存的录入及其账务处理工作，准确及时做好存货采购、收、发、存的明细及总分类核算，做到账账相符。

（4）负责定期与库房存货账进行核对，做到账账相符，参与定期及不定期实物盘点，核对账实是否相符。

（5）负责编制存货报表。（6）部门领导交办的其他事项。

5、成本费用核算岗位职责（成本会计）

生产成本和期间费用业务的审核、制单；生产成本的计算；成本费用明细账的登记

职责：（1）认真审核费用报销单据做到单据合法、数据准确。做好凭证、单据的整理工作。

（2）对完成审批的原始凭证准确及时地进行成本费用账务处理工作。（3）负责工资计算及的账务处理包括个人所得税的计算工作。（4）负责及时收集各型号产品的成本资料。

（5）及时准确整理各产品成本资料、编制产品计划成本。

（6）负责对各产品进行进行跟踪，及时调整产品成本，使成本核算有序进行。

（7）及时进行产品成本分析，编写成本分析报告。（8）部门领导交办的其他事项。

6、销售及税务会计职责（税务会计）

销售收入、成本、税金的业务审核、制单；销售成本计算和销售税金计提；发票管理；申报纳税；销售收入、成本明细账的登记。

职责：（1）准确及时进行销售收入、成本、税务账务处理工作。（2）及时准确做好纳税申报（包括个人所得税），做好对税务机关的协调联络工作。

（3）做好专用发票及其他发票的领用、开具、保管工作。（4）做好有关税务检查的接待、解释等工作。（5）部门领导交办的其他事项。

7、出纳工资核算职责（出纳）现金、银行存款收付业务的审核、制单；日记账的登记；与银行对账；保管现金和有价证券

职责：（1）协助部门经理做好资金的调配管理。

（2）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，及时准确办理现金收付和银行结算业务。

（3）及时做好现金日记账并对现金账实进行核对，做到日清月结。（4）负责银行账核对，做好银行余额调节表并做好未达账项的后续工作。（5）掌握银行存款余额，严禁签发空头支票，严禁出租出借银行账户。（6）及时取回各银行回单交会计记账。

（7）负责保管各种有价证券，保管其工作相关的印章和空白支票。（8）定期进行个人备用金的核对工作，督促借款人员及时报账或退款。（9）认真准确做好公司工资报表的编制及发放工作。

（10）负责固定资产的核算、管理与折旧的计提（不同企业视具体情况调整）（11）部门经理交办的其他事项。

第五篇：防伪税控系统常见问题汇总

防伪税控系统常见问题汇总

一、开票软件：

1、如果企业在使用windows版开票软件时更换了主机，应如何保留已开发票数据？

答：在原来的开票机上先进行“数据备份”操作，将当前的数据备份到硬盘上，然后在执行“软盘备份”，将备份的数据压缩、拷贝到软盘中。更换电脑后进行“软盘恢复”操作即可。

2、进入开票系统时提示“纳税登记号错或已改变”怎么解决？

答：一般是在系统注册时登记号于企业实际税号不符。重新做系统注册，输入正确的税务登记号。

3、重装开票软件，用户忘了备份数据。

答：进行发票修复，可以找回发票，但是不能查看明细数据，可以报税。

4、进入开票系统时，系统提示“写FLASH错”、“累加和错”、“日历时钟错”、“加密算发错”、“年基超出范围”，如何处理？

答：出现以上提示，可先将此卡重新发行，如果重新发行还不能解决问题，则需更换金税卡。

5、如果企业已经购买发票但没有及时的读入，到抄税期或锁死期才发现，如何处理？

答：① 已到抄税期或锁死期时，如果企业先进行“抄税处理”操作，则系统会自动将购票信息读入到金税卡中。无需其他操作。

② 已到抄税期未到锁死期时未抄税前开票功能被禁用，但此时金税卡底未被锁死，发票读入功能可用，直接读入即可。若已到锁死期，就只能在抄税时自动读入。

6、在进入客户编码、商品编码设置时发现无法进行添加、修改、删除等操作，怎么解决？

答：此为进入编码设置窗口后未点击编辑按钮，未使窗口处于可编辑状态造成的，只需点击编辑按钮，即可进行相关的编辑操作。

7、如果企业有不同的多个地址、开户银行帐号，如何输入？

答：在地址栏或银行帐号栏先输入一行，回车后再输入第二行即可。

8、使用中出现点击系统主菜单及导航图中的功能按钮均不会生效，是何原因？

答：这种情况通常是因为用户已经打开某个窗口正在运行，但该窗口被最小化且隐藏在任务栏附近，而用户误以为尚未打开过运行窗口，所以又要执行新的任务，就会出现上述现象。解决办法就是先将最小化的窗口关闭，再执行其它任务。

9、登录开票系统时出现错误提示，如：金税卡开启失败、IC卡确认错等，导致无法登录，有哪些原因？

答：出现这类提示的原因通常有：

① 操作员在登录开票系统时没有插入企业IC卡

② 所插入的IC卡与金税卡不匹配

③ 金税卡或IC卡坏

10、执行“报税处理抄报税管理抄税处理”操作时，提示重复抄税，怎么办？

答：如果IC卡上有上期抄税后的税额还没到税务局去报，则本期执行报税处理抄报税管理抄税处理操作时，会提示重复抄税信息。解决办法就是拿IC卡到税务局去报税，将IC卡上的上期税额清除掉，本期就可正常抄税了。

11、在开票系统中，读入新购发票时却提示发票流水号已读走，为什么？

答：原因有两个方面：一是购票不成功，IC卡中没有发票信息；二是企业已到抄税期，企业购买发票后直接执行了抄税写IC卡功能，而没有先做读入新发票操作，抄税完毕再执行该功能，就会出现以上提示。

解决办法：原因一，企业可持IC卡到税务机关购买新发票；原因二，企业可在“发票领用管理发票库存查询”处查看，实际上新购发票在执行抄税操作时已自动读入金税卡内，不用再执行读入操作了。

12、增加分开票机时，应注意些什么？

答：增加分开票机前，一定要先看是否已到报税期，如果已到报税期，应先执行报税，然后再增加分开票机。否则增加分开票机后，由于增加的开票机不提示抄税，而在主开票机抄税时又要求你汇总新增加的开票机的抄税数据，造成无法汇总的情况。如果出现这种情况后，只能先取消新增的分开票机，待抄完税后再增加。

13、进行“已开发票作废”操作时，系统提示：“当前发票库中没有符合条件的发票”，如何处理？

答：①．企业还未开具过发票，发票数据库为空。

②．违反了“谁开具，谁作废”的原则。系统中对已开发票作废必须本着“谁开的发票只能由谁作废”原则，例如，某开票员开的发票，只能由该开票员作废，其他开票员或系统管理员都无法作废此发票。如果某开票员还未开具过发票，则执行已开发票作废操作时就会出现此提示，表明该开票员目前没有可以作废的已开发票。

14、在汇总发票中 金额、税额相差一分钱。

答：此为计算机计算精度高造成的，此误差在允许范围内，为正常现象，超过一定范围会出现提示不会打印。

15、每月的报税起始日，用户及时进行了抄税处理后继续开票，但10天的报税期限过后，发票填开、读入新发票等业务操作无法进行了，如何解决？

答：企业每月及时抄税后，应该在规定的报税期限内到税务机关报税。如果企业抄税后逾期未去报税，则开票系统进入锁死期，金税卡被锁死，发票填开、读入、退回等操作都无法进行。此时，企业必须持抄税后的IC卡到税局报税成功，重新进入开票系统即可恢复正常操作。

16、进行发票填开时系统提示“金税卡写入区已满，不能开票”，怎么处理？

答：出现此提示表明金税卡中当月开具的发票已经达到1000张，这是金税卡的最大容量。如果企业开票量大于1000张就必需申请分机。

17、每月报税起始日，用户进行发票填开时，系统提示“金税卡已到抄税期，请您及时抄税”，是何原因？应如何解决

答：为严格控制企业按时抄报税，本系统在每月报税起始日未抄税的，发票填开功能将被禁用。如果每月报税起始日到来时，企业未抄税就要开票系统就会弹出此提示，表示发票填开功能已被禁用，此时，只要企业执行了抄税处理操作及时抄税后，系统即恢复正常，发票填开功能可用。

18、如何开具上的负数发票。

答：无法调出正数发票的资料。但直接填写即可。

19、在抄税期间遇到IC卡损坏、金税卡损坏、或者硬盘损坏等意外情况应如何处理？

答：① IC卡损坏时，先更换IC卡，然后进入系统利用抄上月旧税功能，在抄一次税即可。

② 金税卡坏时，应先换金税卡，然后带本月所有的存根联到当地税局进行扫描补录。

③ 硬盘损坏时，更换硬盘后，可利用开票软件中的发票修复功能，修复硬盘中的数据。

20、到税局购买了发票后，回来开票时还是提示“金税卡中没有可用发票”，什么原因？

答：用户在购买发票后必须先将IC卡中的发票读入到金税卡中，利用“发票读入”功能。

21、在填开发票或在输入数字时，小数点打不上去，如何处理？

答：这主要是因为输入法不是英数状态，切换到英数状态。

22、设置的客户编码不能保存，保存时出现“内存错误”。

答：此种情况是开票软件损坏，备份数据后重新安装开票软件。

23、开票软件不能启动，进入不了系统，或者进入系统后死机。蓝屏出错

答：重装开票软件，如果还是不行，就重装操作系统，再重装开票软件，然后恢复备份，一般都能解决问题。

24、进入防伪开票时，出现“销项发票明细不能独占打开”错误。

答：一般是因为在使用开票软件突然断电所造成的，重新安装防伪开票软件。

25、用户在初始化后，发现发票管理、报税处理无法使用，是什么原因？

答：这是因为在进行了初始化后，但尚未执行“结束初始化”。只要执行“结束初始化”后即可进行业务正常处理。

26、填开发票时，价税合计或密文区不显示。

答：直接打印即可。

27、开票界面字号变大，屏幕画面显示不下，需用滚动条。

答：进入控制面板/显示选项，将屏幕分辨率设定为800×600即可。

28、上月发票已开完，本月购买发票并填开时的发票号码却是上月的。

答：将上月的发票卷IC卡退回，拿到税局作退票。

29、不能填开负数发票。

答：先运行软盘备份，重新安装防伪开票，再运行软盘恢复就可以了（这种方法只能解决部分机）。

30、金税卡修复发票后，本人开具的发票本人却不能作废。

答：这是属于个别现象，只要用管理员身份进去就可以解决了。

31、企业在进行了报税成功后，在状态查询中显示已到锁死期，该怎样处理？

答：报税成功后,需要重新登录开票系统,这样才能解锁;如果重新登录后,系统仍然锁死则只能将金税卡进行重新发行。

二、纳税申报问题

1、在做纳税申报表时，第14栏的进项税额转出的金额怎样输入？

答：从纳税申报表附列资料表二中的13栏转过来的，而表二中的13栏是通过14、15、16、17、18、19、20、21栏相加所得的（而这些栏目可以直接手工录入）

2、在做纳税申报表主表时，第9栏和第10栏的免税货物和免税劳务的金额怎样输入？

答：从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入单据，并要选中„不开票项目，视同销售‟选项，然后选择“一般”，选“免税”，选“货物”或“劳务”即可在生成申报表时主表第9、10栏中显示出数据。

3、在做申报表时审核完所有附列资料表及主表后在“申报主界面”下“生成申报盘”按钮不会被激活？

答：除了审核完所有附列资料表及主表，还需要审核“申报情况说明”、“资产负责表”、“损益表”之后“申报主界面”下“生成申报盘”按钮才会被激活。就是说必须将本月所有的申报表及其附列资料全部做好后才可以做“生成申报盘”，特别注意的是“申报情况说明表”，就是本月没有数据也要生成一张空表

4、做报表时当审核完一张报表后想再次修改却发现无法进行修改？

答：当审核完一张报表后想再次修改需要点击“复查”按钮去掉审核状态，然后再点击“修改”按钮才可以进行修改。

5、点击“生成申报盘”按钮生成申报盘后或生成其中一些报表后发现进项数据或销项数据有错误想修改，但系统提示“当前会计期间正准备报表，不准修改发票和凭证资料”？

答：生成申报盘、报表后无法修改发票和凭证资料，如果想修改发票和凭证资料则需将本期生成的所有报表全部删除后才可以修改发票和凭证资料。

7、上月申报成功，本月在输入进项发票和销项发票的时候提示“当前期间正在准备报税资料，不能修改发票及凭证资料”？

答：在“纳税申报”下“纳税申报主界面”内选择“完税”按钮即可。另外需要注意的是每个月申报成功后，一定要选择“完税”按钮进行完税操作。

8、在点了“生成申报盘”或“完税”后如果发现报表中的数据需要修改时，提示“当前期间正在准备报税，不能修改报表及发票资料” 或“当前会计期间已经报税，不能修改”无法修改报表？

答：先进入纳税申报向导界面，如果是“生成申报盘”就点“重填申报表”；如果是“完税” 就点“撤消申报”然后再修改相应的报表。进入报表后需要先点“复查”再点“修改”。

9、申报表27栏“本期已缴税额”如何输入？

答：要将税额拆分在“纳税申报表的第28、29、30、31栏中输入（要根据本企业的实际情况来输入）

10、在申报时提示申报表25栏数字不正确，如何修改？

答：第一次使用申报系统进行电子申报的企业在申报初始化时将正确数字填入初始化表32栏。日常使用的企业在纳税申报调整单第32栏进行调整。

11、填表时容易出错的地方

答：① 上期留抵税额（13栏）是上个月的期未留抵税额（20栏）转过来，② 期初未缴税额（25栏）是上个月的期未未缴税额（32栏）转过来，此数据是在初始化表或纳税申报调整单中填入。

③ 本期已缴税额（27栏）拆分在（28栏、29栏、30栏、31栏）填入，免抵退办法出口货物销售额在主表第七栏，免税货物及劳务销售额，在销项发票管理的其它应税项目管理中填写。

④ 进项税额转出额在“附列资料二”中“进项税额转出” 部分填入

⑤ 资产负责表中的本年利润合计填入未分配利润中（56栏）

12、如何删除进项发票？

答：首先在“进项发票管理”下“防伪税控进项专用发票管理”查询全部发票，然后选择要删除的发票点击“分类”按钮，再选择“删除所选择的发票”即可。

13、三资企业直接出口和转厂出口的金额如何区分填写？

答：直接出口的金额在纳税申报表的第7栏“免抵退办法出口货物销售额”内直接输入，转厂出口的金额在纳税申报表的第8栏“免税货物及劳务销售额”内体现，从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入单据，并要选中„不开票项目，视同销售‟选项，然后选择“一般”，选“免税”，选“货物”或“劳务”即可。

14、不允许抵扣的电费在哪录入？

答：在表二中的进项税额转出中录入

15、在导入进项发票数据时提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”或“文件格式不对”？

答：此种情况一般是税局提供的进项通过的数据文件有问题。如提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”则可能是初始化月份错误（比如初始化10月后，又导入10月的数据是就会出现以上提示）。

16、海关完税凭证时，海关编码无法输入。

答：在“公司资料设置”中，输入对应纳税人海关编码。

17、本期认证相符但企业不抵扣（或永远不抵扣），应如何操作？

答：先导入进项发票，然后在查询出该张发票，通过分类按钮将其设为暂不抵扣（或永远不抵扣）即可。

18、在电子申报系统中输入运输发票时，其中“运输单位主管税局名称”和“代码”如何填写？

答：在正规的运输发票都可以找到相应的信息进行输入。

19、手工版的普通发票从什么地方输入到电脑中？

答：从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”中录入，并选择普通销售发票

20、当导入了开票系统中开票数据并且保存后，再次使用“航天Windows版开票数据导入”界面时看不到刚才导入的销项数据？

答：“航天Windows版开票数据导入”的功能是导入数据，如果需要查询已经导入的数据则需到“销项发票管理”下“防伪税控销项专用发票管理”内选择“查询”按钮，然后选择“全部”按钮即可。

21、在“其他应税项目管理”内输入金额、税额后点击保存按钮，为什么提示“应税货物一定要输税目明细资料”？

答：在“其他应税项目管理”内输入金额时，应该在凭证的下面税目明细内输入税目编号、名称、金额、税额才可以保存。

22、在做“专用发票明细税目汇总修复”时输入总金额和税额保存后会弹出对话框提示“税目资料不正确”？

答：输入“专用发票明细税目汇总修复”时必须输入明细税目才可以保存。

23、如何将导入的销项发票查询出来？如何修改报税期？

答：① 在“销项发票管理”的“防伪税控专用发票管理”点击“查询”按钮并选择“全部” 按钮即可查询出全部的发票。

② 如需修改报税期，先选中需修改报税期的发票，在点击“分类”按钮，选择“将当前所选发票分配报税期间”即可修改报税期。

24、补录销项发票时需要注意那些问题。

答：在补录销项发票时所有软件要求的数据必须填写，其中注意的是先设置好“产品|劳务资料”及“客户资料”，录入时注意开票日期、税率、申报月份、密文、产品明细。

25、做完初始化，然后做其它项目时，系统会弹出提示框说系统还未初始化？

答：没有做完纳税申报初始化或做初始化后未点击审核按钮。

26、在进行“航天Windows版开票数据导入”操作时，系统会提示“开票系统中的商品税目不正确”，不能导入发票？

答：这是因为开票软件中已开发票的税目与电子申报中的税目不同造成的，在进行开票系统税目初始化——已开发票税目调整时必须选择所有已开发票并修改成现在的税目才可以。

27、企业做了系统注册后为什么软件界面左上角及提示行始终出现系统尚未注册？并经常提示要求注册？

答：此情况是正常的，以后输入注册码后就不会出现此情况。

28、做当月的报表时，当月数没有累计进累计数中？

答： 一般是软件问题，需要重装申报软件。

29、输入“进项发票”“销项发票”后，做到“纳税申报”中报表时，里面没有进项和销项的数据怎么办？

答：首先进入“申报主界面”把所有的报表删除，把所有进、销项发票查询出来，先检查发票抵扣或申报月份并修改

30、输入数字时，系统提示“is not a valid floating point value for field „C1401‟”?

答：多输入了小数点，比如：44.12输成了44.12.00。只要删除重输就可以了。

31、查补税的处理：

答：第一种情况：稽核补税

一、补销项：

以调增2004年1月的销售收入1,000,000元为例，补税通知书录入日期为2004年6月7日（该企业已完成税款所属时期5月份的正常申报）。

纳税人电子申报软件操作：

申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即5月份）期末有关数据：

1、2栏销售收入期末累计数调增1000000元，11栏“销项税额”期末数累计数、19栏“应纳税额”期末数累计数、24栏“应纳税额合计” 期末数累计数和32栏“期末未缴税额”各调增170000元。

二、进项转出：

转出2004年1月进项税额1000000元，录入时间2004年6月7日。该企业已完成税款所属时期5月份的申报。

纳税人申报软件操作：

申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即5月份）期末有关数据：14栏“进项税额转出”期末累计数170000元，19栏“应纳税额”期末数累计数、24栏“应纳税额合计” 期末数累计数以及32栏“期末未缴税额”170000元。

三、补税其它

一般纳税人稽核补缴增值税时，处理类型不能选取“其他”补销项不能选“补税其它”

四、“补税通知书”如送达后，如补税税款清缴入库，则补税税款清缴当月（所属期）纳税申报表主表第27栏“本期已缴纳税额”本月数、31栏“本期缴纳欠缴税额”本月数也会发生变化。

纳税人电子申报软件操作中还应该在补税税款清缴当月（所属期）纳税申报表主表第31栏“本期缴纳欠缴税额”反映当月清缴补税额（按例子如补税通知书6月8日送达，补税税款6月10日征收入库，则电子申报软件中6月份（所属期）纳税申报表主表第31栏应反映补税税款170000元）。

第二种情况：稽核多缴

一、多报销售：

2004年1月1日多报销售100000元，多缴通知书录入时间为2004年6月7日

纳税人电子申报软件操作：

申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即5月份）期末有关数据：

1、2栏同时调减100000元，11栏“销项税额”、19栏“应纳税额”、24栏“应纳税额合计”调减17000元，以及32栏“期末未缴税额”调减17000元。

二、少报进项：

2004年1月少报进项170000元，录入时间2004年6月7日

纳税人电子申报软件操作

申报软件－税务凭证管理－纳税申报调整单中调整上期（即5月份）期末有关数据：12栏“进项税额”期末累计数170000元，同时调增20栏“期末留抵税额”170000元。

三、打印机问题

1、打印出的发票内容是乱码或打印不出，怎麽办？

答：出现此类问题首先要检查打印机是否正常，其次检查计算机是否染上病毒。检查打印机是否正常，可按如下方法进行：首先退出开票系统，在DOS下执行DIR>PRN命令，如果打印的内容不正常或不能打印，说明打印机与计算机的连接有问题，请检查打印机电缆是否连好；如果打印的内容正确，则可能是计算机有病毒，请检查计算机是否有病毒。

2、打印发票时出现第一联没有字而其它联有字，怎麽办？

答：打印机上没有安装色带或色带破损时，打印的发票会出现第一联没有字而其它联有字的现象。解决办法：先检查打印机是否安装色带，如果没有，则安装色带；如果有色带，但色带破损，则应更换色带。

3、发票打印时，打印出的票面数据字体明显缩小且整体向左上角移动，为什么？如何解决？

答：出现这种现象，是由于用户的windows操作系统中将字体设置为大字体所致。解决办法：进入windows系统，在显示属性窗口，点击高级按钮，在其中的常规/显示/字体大小选项框中选定小字体，将windows的字体设置改为小字体即可。

4、按打印的时候打印机无动作，无响应？

答：此问题有几种情况；

① 打印机有没有损坏或有没有通电；

② 数据线有没有损坏；

③ 驱动程序有问题或没有安装；

④ 电脑主板的打印口损坏。

5、打印机打印发票位置不准确？

答：① 可以在开票系统内调整打印参数；

② 670K打印机调整打印头位置，其它打印机可以调整进纸位置。

6、在执行打印预览时无法显示文件内容？

答：重装打印机驱动程序。

7、打印机打印出来的字体特别大？

答：在控制面板内选择打印机，再选择打印机的属性，将打印机的输出格式设置为RAW。

8、打印发票的时候，打印的字体缩小？

答：此问题一般为670K或KP770的打印机，将打印机面板上的缩小键打开了，把缩小或压缩键关闭即可。另外也可能是windows设置中把字体设置成了小字体。

9、打印其它文档时，只打印一半？

答：把打印机设置中的纸张设置为A4纸即可。

10、为什么打印机不能进纸？

答：看是否打在了前进纸，如果是后进纸打到前进纸就可以，另一种看是否是感应器损坏，如果损坏就维修或更换。11、670K打印机打印普通文档打印一半？

答：670K打印机先关闭打印机，然后按住切纸按钮开机。

12、打印的文档中有一条线打印不出来？

答：是打印头断针了，换打印头即可。

13、打印发票或文档时，打印的不清楚？

答：一种可能是色带没有了，需要更换色带；另一种是把打印联数调到七联了，比如是四联发票的就调到2-3就可以。

14、KP770的打印机打印下面一行打印不了？

答：是安装了1600K或1900K驱动后打印不出来，更换成KP770的打印机驱动程序即可。

15、开票软件中发票清单能够打印，但单张发票不能打印？

答：此种情况是开票软件损坏，备份数据后重新安装开票软件。

16、打印机打印发票时位置不准，最后几个字符打不出。

答：对于630K和其它普通针打，一个要调整打印机进纸位置，一个是在软件中调整。670K打印机只要在软件中调整（如果有字符打不出来，就要调整打印头位置）

17、实达NX-500打印机，打印的时候色带会偏位，导至打印的时候有的字打不出来？

答：经检验，色带安装正常。把色带取下，重新安装故障依旧。最后发现，客户把调联数的压杆调到0的位置。压力太大，所以打印的时候色带偏位，打单张纸的时候把压杆调到1，打发票时调到4，打印正常。

18、打印发票时，规格型号栏的规格型号有部分商品最后面几个字符打印不出来。

答：填开发票时，在规格型号栏中的规格型号前面加几个空格。

19、EPSON和KP770打印机打印纳税申报表时只打印一半。

答：在打印机属性对话框内将纸张类型修改成A4纸。

四、一般业务问题：

1、如有企业无意中被盗IC卡，金税卡、读卡器专用设备时，补办的手续是什么样的？

答：如企业丢失、被盗专用设备，补办手续如下：

① 企业到分局填写《丢失、被盗防伪税控系统专用设备情况表》一式四联

② 到分局，由分局盖章签字

③ 再交东莞市国税局盖章签字

④ 最后带上现金交到正欣科技有限公司进行购买补办。需交两联《丢失、被盗防伪税控系统专用设备情况表》，补办金税卡一套为1581元（如丢失金税卡则需补办一套），IC卡一张为130元(如丢失IC卡只需补办IC卡)，读卡器一个为173元(如丢失读卡器只需补办读卡器)。

2、维修金税卡的过程，及所需时间？

答：坏金税卡是由我公司统一送到市国税局进行维修的。一般所需要的时间为2个工作日。

3、企业培训完成后急需装卡的用户，应如何操作？

答：企业首先需要到所属国税分局填写《防伪税控企业认定登记表》然后上交分局，由分局交给东莞市国税局税政科，税政科认定，输入电脑，然后市局的计算机信息中心根据电脑内的资料和税政科认定的《防伪税控企业认定登记表》来发行金税卡。在由我公司去市局领卡，最后通知企业安装金税卡。用户可以根据这个流程去追查。

4、企业在国税取得一般纳税人资格后，如何申请金税卡？

答：① 先汇款到广东粤税科技有限公司(购买金税卡的款1581元＋服务费445元/年)

② 再把汇款单传真至东莞市正欣科技有限公司（传真：2453637）

③ 由我公司录入系统，对帐成功后我公司会根据汇款单安排培训名单，并把培训名单交给国税

④ 各企业等待分局通知培训时间，在来我公司参加培训

⑤ 培训完后等待市局发行金税卡，最后由我公司通知企业装卡。

防伪税控WINDOWS版开票子系统常见问题汇总

1、进入系统后，执行了“系统初始化”操作，但初始化后，却发现“发票管理”、“抄税处理”功能模块不能使用，是什么原因？

这是因为在执行了“初始化起”操作后，尚未执行“初始化终操作”。只要执行“初始化终”操作，就可以进行正常业务操作了。

2、企业在进行了报税成功后，在状态查询中显示“已到锁死期”，该怎样处理？

报税成功后,需要重新登录开票系统,这样才能解锁;如果重新登录后,系统仍然锁死则只能将金税卡进行重新发行。

3、企业在报税后，进入系统时提示“ERR240，IC卡解密累加和错”，如何处理？

需持IC到税务机关发行窗口进行解锁重写操作。

5、退出系统时，提示“执行了非法操作”，随后不能进入开票系统，怎么办？

请将数据备份，然后重新完全安装开票系统。