022华为出差费用管理制度

第一篇：022华为出差费用管理制度

公司出差费用管理制度 国内差旅费

1.1 国内差旅费是指公司员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印及打印费）等。出差人员在外的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用，均由本人自理，不得报销。1.2 各部门应建立并严格执行出差审批制度。出差要有计划，并须得到出差人员上级主管的批准。副总裁以上的人员出差应得到主管领导的批准。

1.3 集体出差团组（三人以上）应由部门领导指定专人负责出差期间费用的领用、报销事宜。

1.4 出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报销金额，填制《国内差旅费报销单》并及时报销。出差期间所发生的相关费用单据均需附在《国内差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。

1.5 员工出差应本着节约的原则，在不影响工作的前提下，尽可能选择一些较优惠的航班，购买打折机票，并在报销时如实申报。1.6 出差期间所发生的交际应酬费应填写《费用明细说明清单》，经直接部门主管单独审核确认，并作为部门文档处理，不与差旅费一同报销。对于金额较大的会务费、广告宣传费等差旅费附带费用应单独填制《费用报销单》进行报销。1.7 出租车费用的规定如下：

1.7.1 在深圳市内公干或市外出差的员工可以使用出租车或其它公交车辆，费用应如实填报，经科以上（含科级）直接主管审批签字后报销。定额出租发票应注明实际发生金额。

1.7.2 各办事处、研究所的员工市内或近郊公干也可使用出租车；远郊距离在200公里以内的，由科以上（含科级）直接主管批准报销；距离在200公里以外的，需请示直接主管，由副所长或副主任批准后报销。原则上所有人员进出机场、码头、车站应使用出租车，不要专车接送。

1.8 公司驻外机构工作的员工在回公司期间，根据实际情况处理：陪同客户期间，视同外地出差对待；述职、开会、培训与工作协调等已由公司统一安排食宿的，不得再申报该期间的出差补助、住宿费。1.9 员工外出参加会议、访问等工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再报销该期间的出差补助、住宿费。

1.10 出差员工出差期间，应在住宿费开支标准以内住宿，超过住宿费标准的费用将不予报销。

1.10.1 员工出差原则上应入住与公司签约的协议宾馆。员工在出差前，应向出差地办事处秘书或通过公司网上查询当地协议宾馆信息，并根据工作需要就近住宿。特殊情况下不能入住协议宾馆的，可以自行安排住宿，但费用不得超过住宿费开支标准。

但员工因工作需要可以自由决定选用合适的宾馆，以及服务标准，只要有利于公司的核心竞争力的提升。原则上主管应批准报销，有不同意见可以给以员工辅导，下次活动中吸取。

1.10.2 出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人电话等费用应由私人承担，公司不予报销。住宿发票上应注明住宿的起止日期、住宿单价，入住三星级以上（含三星级）宾馆的，报销时需要提供详细费用清单。

1.10.3 在县以下地方住宿的用服工程人员，中研中试开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员，在县以下（含县）地方出差住宿的，住宿费实行包干，低于一定住宿费包干标准的，可按规定享受一定的住宿费补助。

1.10.4 公司不提倡员工出差期间享受供应商免费提供的食宿；员工若享受，在此期间不得再申报该期间的住宿费补助。

1.11 误餐补助是对相关岗位员工市内出差，因工作需要无法在正常就餐时间就餐的一种补助。但员工陪同客户就餐时，不得同时申报误餐补助。

1.12 出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种补助。员工在享受出差补助期间，不得同时享受误餐补助。1.12.1 对于所有公司派驻外地办事处、片区工作的流动人员（如市场A类人员、市场财经人员、片区财务人员等），应以经常、相对稳定工作的办事处为其办公地点，出差以离开该办事处所在地为准，只有离开办事处当地出差才享受出差补助，在办事处期间不享受出差补助。1.12.2 以公司为行政关系所在地的研发人员往返于外地研究所，或以外地研究所为行政关系所在地的研发人员往返与公司和其他研究所工作期间，视同公司内部出差，按出差日历天数享受规定的出差补助。

1.13 因工作需要在公司和驻外机构之间内部调动的人员，其搬家行李若采用航空方式托运，行李重量实行限额，超过限额部分的托运费将不予报销；若采用火车、汽车等方式托运，行李费凭发票据实报销。1.14 凡公司已为其购买了人身意外伤害险的员工在外出公干时，不得再报销航空人身意外伤害保险等保险费；公司未为其购买人身意外伤害险的员工在出差时，仍可报销航空人身意外伤害保险等保险费。1.15 春节放假期间员工出差路费的报销规定如下：

1.15.1 员工在春节放假前离开公司到目的地出差，又直接从出差地回家，春节后从家返回公司上班。在此期间，出差路费的报销规定为： 报销公司到出差地路费； 报销从出差地直接回家部分路费：

① 该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销；

② 该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销。w 员工从家返回公司上班路费不得报销。

1.15.2 员工春节放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期间，出差路费报销规定为： w 报销从家到出差所在地部分路费：

① 该段路费若低于从出差地到公司路费，实报实销； ② 该段路费若超出从出差地到公司路费，超出部分不予报销。报销出差后返回公司路费； 从公司回家路费不得报销。

1.15.3 春节前员工从出差地直接回家，节后又直接从家到出差地的，该段回家的往返路费不得报销，只报销公司到出差地、出差地到公司之间路费。

1.15.4 公司驻外机构（各办事处、片区、研究所）参照以上规定执行。

1.16 出差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、传真费等，凭发票据实报销。

1.17 人员出差期间，个人垫支的资金采取员工申报、会计核准的办法，按规定的标准给予一定的补助。对于福利性费用支出，如出差补助、医疗费，以及手机话费等公务支出，报销时不计算补助。能以银行转帐方式支付但经办人以现金方式支付，以及核准的个人垫付金额未达到规定的标准的，报销时不计算补助。

1.18 特殊情况超过开支标准的应由本人在另附的文字报告上，详细说明事情的原由，并经部门主管单独审批后，方可报销。国外差旅费（含港澳地区）

2.1 经公司批准出国的团组或个人，应遵循“一切为公司着想”的原则，讲求实效，不得突破费用开支标准，各出国团组在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点，境外的一切费用支出要有根有据，手续清楚。

2.2 出国人员应选择合理的路线，购买往返机票、更改路线、增加停留点或绕道旅行需经主管部门批准；并尽可能请旅行社帮助安排旅宿等事宜，以尽可能节约费用。

2.3 出国团组或个人在出国前，应按规定的费用开支标准，编制经费使用计划，填制《出国人员借款申请单》《出国人员审批表》和《出国人员外币借款预算表》，经出访代表团负责人审核，一级部门负责人批准后，送财务部门处理。港澳出差人员报销时，还需提供标明有出港和返港时间的往返港澳通行证复印件。

2.4 代表团公用开支由代表团指定专人按审批标准领取。代表团成员的出差补助（含公杂费）实行包干，由代表团指定专人领取。代表团在外期间的就餐（因公务宴请除外）、非公务参观、交通、小费等费用，由个人支付，不能列入公费报销。代表团的公款与包干款项不能由一人管理。出国期间团组费用开支管理责任人应填制《出国人员费用开支日计表》。

2.5 出国团组回国报销费用时，须票据编制有团组负责人审核签字的《出国人员费用报销记录表》、《出国人员费用开支日计表》报销；交通费凭票报销，住宿、商务费凭酒店明细发票栏目中注明的金额报销；住宿费中个人洗衣、就餐、室内饮料、收费电视、私人电话等费用不予报销；宴请费用应注明时间、地点、被宴请人等并经一级部门主管批准后方可报销；各种报销凭证须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额，并由经办人和证明人签字；金额较大的还应由团组负责人签字，凡违反规定者不予报销。

2.6 国外驻外机构欢迎公司员工及领导的宴请费用不得报销；陪同公司员工及领导旅游的费用由个人自费，公司不予报销。

2.7 对于无票据开支的报销，必须逐项填列报销表格，并经相关责任人签名，负责人审批后，方能报销；境外无票据费用报销单应附无票据交通费、公用电话费、应酬费、礼品费等的详细清单。2.8 为便于报销管理，每个出国团、组均应指定一名“公用费用报销经办人”，负责办理差旅费的借支、境外费用支出的记录，返回后的报销等事宜。经办人应在代表团回国后十日内，完成公款的报销，超过报销时间将自动从借款人个人工资中扣除。2.9 港澳出差人员住宿费的报销

公司持长证（即长期往来通行证）长期在港工作人员（包括海外工程、香港华为等），必须住香港公司宿舍，不予报销住宿费； 对出差人员，在香港公司能够解决住宿的情况下，原则上住香港公司宿舍，不予报销住宿费；因公司商务活动需要，或在香港公司不能解决住宿的情况下，使用酒店和宾馆的，按相关住宿费标准执行。2.10 因公赴港人员工作交通费规定如下：

公司与香港之间、香港住宿地与机场之间的往返交通费，凭发票（船票和火车票）或实际登记情况（无票据时）实报实销； 常驻人员外出公干交通费，凭票或实际登记情况实报实销。临时赴港出差人员不再报销市内交通费和其他公杂费用。2.11 对于开拓市场性质的出访活动，如随同国家领导人及各级政府行政管理部门、各社会团体等组团的出访活动、举办各种展示会、研讨会等可能发生的一些不可预见的交际应酬费用等费用，应提供有关证明材料，经一级部门负责人批准后，方可报销。

2.12 陪同外宾时，根据工作需要经批准，可享受与外宾同等的住宿、交通等费用标准。

2.13 伙食费和公杂费实行人头包干，以出差补助的形式按规定标准发放。包干费用后，超支不补。大型组团伙食费包括在住宿费中的，要自动从出差补助中扣除。

2.14 驻外人员携带的配偶的补助及费用报销的规定如下： 驻外人员按规定携带的配偶的生活补贴，按公司出国人员规定的出差补助标准的50%发放。

驻外人员及配偶在工作所在国的医疗及保险，由公司代理购买。其本人在公司的医疗保险基金不足部分，由公司支付。

驻外人员从国内派遣到国外工作地点的机票、每年回国述职的往返机票和任期届满的回程机票由公司负担。

有资格携带配偶的人员，如其配偶愿意前往陪同长驻，配偶的首次出国及归国机票由公司承担；如不愿陪同前往，在派遣人员在境外工作满一年后，配偶可前去探亲。探亲每年一次，时间为三个月；配偶的往返国际机票由公司承担，在国外期间，驻外生活补贴与携带配偶相同。探亲时间超过三个月的，前三个月享受驻外生活补助，三个月以后将不再享受驻外生活补贴。国内展览费

3.1 参展人员是指直接从事展览会务工作的人员，包括公司任命文件上的人员，以及展览需要临时抽调的人员，但不包括观展和客户陪同人员。实际名单应以展览部考勤确定，并在展后由展览部向财务员提供。

3.2 由于展览工作量大，公司对参展人员实行优惠的补助方法，在布展期及开展期内给予较高的展览补助。展后由展览部协助财务员根据往返机票日期确定补助天数，并连同服装补助（扣款）、纪律扣款等一并制表，打入个人工资帐户。

3.3 公司总部参展人员的财务工作由参展团财务员负责；各办事处参展人员的补助及费用，返回各办事处财务自行报销。对办事处参展人员，及其他因各种原因回各部门自行报销的人员，自行报销时只按正常出差标准补助；布展期及开展期内高于正常出差补助的差额，由参展团财务员根据展览部确认的起止日期，统一将差额补助打入个人工资帐上。

3.4 对于截止展前一周仍未通知展览执行秘书组或会务组，自行临时参展的人员，入住时需经会务组确认为参展人员才给予统一住宿安排，其余一切花费均按正常出差回其所在部门办理报销。

3.5 由各部门自行安排的观展人员，自行联系其他酒店入住，一切费用及事务自理，参展团一概不予受理。

3.6 对于展览所在地办事处、用服及其他办事处、用服的客户陪同人员，其费用报销及补助领取由各办事处财务独立办理，参展团财务员一概不予受理。

3.7 对于参展人员，参展团只支付以下费用：公司出发的参展人员的往返机票，房费（含早餐、会务组公事长话及办公费），工作餐，设备资料礼品搬运、存储及工人费，礼仪小姐租费，公事车费，展后庆功酒会费等；其余个人费用均自理，如：私人长话费、私人交通费等。个人酒店消费必须于离店时在前台以现金支付，严禁私费公报。3.8 对于国内展的客户接待工作，参展团只支付以下费用：公司出发的客户、工作责任组及会务组人员的往返机票；房费（含早餐、会务组公事长话及办公费）；客户的酒店杂费（长话、洗衣、Mini-Bar）；酒店-展馆班车、参观样板点用车及会务组安排的其他公事车费；会议室费用；大型招待活动费用等。除此以外，客户的机票及其他消费及办事处人员的酒店杂费、机票、应酬、交通等费用均由办事处人员自理，回各办事处按正常出差报销。

3.9 住宿原则上使用五星级酒店；当地无五星级酒店的，也可选择一些好的四星级酒店。接待客人时，应为客人开通长话，办理酒店签单卡。入住酒店距展馆较远时，参展团将安排住宿酒店与展馆之间每天早晚的往返班车，所有参展人员均需按时搭乘。参展人员因公务需要外出时，可以使用出租车。

3.10 现场借款及报销要求：向财务员借款需填借款记录表，写明借款日期、用途、金额及借款人姓名、工号，每张报销票据背面均须标注报销人姓名、发生时间及事由；尽量杜绝白条，白条报销必须有两个以上证明人及展览总负责人审核同意的签字，财务员每日需按类记录整理所有账目。

3.11 费用结算期限：参展人员的所有费用必须日清日结，参展团财务员在展后两周内必须整理并报销所有费用，财务员一律不得受理个别参展人员逾期未报销的票据（主要是机票）。

3.12 公司为布展期在展馆的工作人员安排工作午餐及加班晚餐；为开展期在展馆的工作人员和会务组在酒店的后勤人员安排工作午餐，其余餐费必须经展览总负责人或客户总负责人批准，并在票据背面签字后，方可到财务部门报销。展后可以安排1天的休息，不统一安排旅游，旅游费个人自付。

3.13 展后安排全体参展人员聚餐一次，招待客户的 宴会及演出等活动只能由客户工作组指定人员参加，其他参展人员一律不得参加。3.14 大型国内展的参展人员统一制作服装，参展人员享受一定的服装补助；多次参展人员在三年内只享受一次服装补助，由展览部负责记录，保证不重发服装补助。

3.15 会务组指定专人记录展台及会议的考勤、纪律及处罚。所有罚款于展后由考勤员汇总，报展览总负责人审批后，由财务员统一从各人工资中扣除，并在公司电子公告牌上公布。国外展览费

4.1 展览补助（包括途经香港期间的补助）由展览部协助参展团财务员根据预定行程制表，出发前随机票、护照等发给各人。回访小组按个别组团，费用独立报销，并在回访小组中指定一人为小组兼职财务员，负责回访小组的全部财务支出报销、补助发放（按照机票起止日期确定天数）。出国前参展团财务员与回访小组财务员分别借款，参展团财务员只负责回访小组以外的参展人员的补助发放及财务报销。4.2 海外展途经香港往返各限一天，超过限定天数以外的无补助、费用自理，少数人员确因公干需逗留一天以上，必须由展览部确认方可报销及发放补助。出发时确实需在香港住宿的，由会务组统一安排住宿及报销事宜。

4.3 海外展展后可以安排2至3日的旅游。公司只负责旅游的交通费、门票费、住宿费，并将人均旅游费用控制在规定标准以内；上述项目外及超出规定标准的旅游费用由个人自负，公司不予承担。如果旅游费用已包括在组团费用中，不得再报销旅游费用。4.4 其他内容参照国内展相关费用管理规定执行。出差费用报销的监督

财务部门有权对不符合财务规定的费用不予报销；对报销手续不完备、单据填写不规范的，有权退回经办人，要求其补办或重新填写。

财务部门将定期对员工出差费用报销的真实性进行抽查，发现有虚报、谎报费用者，将予以批评与处罚。

本制度自下发之日起生效。同时，公司及各部门制定的与出差费用有关的管理文件及规定的相关内容，将同时予以废止。公司各部门的出差费用统一参照本制度执行。本制度的解释权归属公司财经管理部。各部门根据本部门实际情况制定的内控细则，须报送公司财经管理部批准备案，并不得与本制度相抵触。

附件：公司出差费用开支标准

深圳市华为技术有限公司

二○○○年一月二十五日

附件：

公司出差费用开支标准 国内出差

序号 费用项目

适用人员

市内交通费

出差人员

开支标准

据实报销

在途交通费

公司常务副总裁、年龄超过40岁的总监以上职别人员

据实报销

部门副总裁、总监以上干部 注明情况据实报销

住宿费/住宿费补助

说明：陪同比自己职务高的人出差，视具体情况可享受同等住宿待遇。

员工出差应入住公司协议宾馆；特殊情况下，可以住其他宾馆，但不得超过开支标准。公杂费

（出差人员在外地因公发生的行李费、邮电费、购退票手续费、文件打印复印费等）垫支补助 6 误餐补助 7

出差补助

公司普通员工

公司常务副总裁以上干部

部门副总裁、总监以上干部 其他人员

在县以下（含县）地方出差住宿的用服工程维护人员，中研、中试等开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员

出差人员 出差人员 市内出差误餐的人员 往返于公司和研究所及研

根据实际情况采用飞机经济舱，火车、轮船、长途汽车，据实报销

据实报销

500 元/日以内据实报销（直

辖市、省会城市、特区及沿

海开放城市）；据实报销（其他地区）

350 元/日以内据实报销

住宿费标准低于150元/日的，实行住宿包干，当100 ≤住宿费≤150元/日，据实报销，差额补助；当住宿费<100元/日，据实报销并定额补助50元/日；特殊情况下住机房期间，补助50元/日

凭发票据实报销

核定员工自垫资金×2％（核定自垫金额≥500元）；无补助（核定自垫金额<500元）

按每餐30元的标准补助 按40元/日享受出差补助（按

究所相互之间的研发人员

外地出差的办事处司机 其他赴外地出差的员工 出差日历天数计算）按60元/日享受出差补助（按出差日历天数计算）按100元/日享受外地出差补助（按出差日历天数计算）8

航空人身意外伤害保险费用

搬家行李费

备用金借支 已经购买了人身意外保险的出差员工

未购买人身意外保险的出差员工

在公司和驻外机构内部调动的员工

入职三个月以内的新员工 不得再报销航空人身意外伤害保险费用

报销航空人身意外保险费用 采用航空托运方式的，行李重量限额50公斤，超过限额部分的行李费不予报销；采用其他托运方式的，凭发票据实报销

额度为3000元

国外出差

费用项目

序号

备用金借支 市内交通费 3

在途交通费

住宿费

出差补助

说明：大型组团伙食费包括在住宿费中的，要从中自动扣除。

汇率折算标准

适用人员

持公务护照的因公出国人员

持私人护照的因公出国人员

海外机构常驻人员外出公干

各部门副总裁以上的干部，以及长期在海外工作、年逾40岁、相当于总监级的干部公司普通员工

部门总监以上干部、商务谈判代表团、技术交流合作代表团、学习参观团，以及海外工作人员离开驻地出差

公司普通员工

临时出差人员 常驻人员 公司派出厨工

以在出差目的地取得的合法的外汇兑换凭据，以及出纳部当月公布的由香港公司提供、会计部领导批准的香港市场汇率为标准

开支标准

以经过审批的资金计划/预算为标准

以经过审批的资金计划/预算减去USD2000为标准 据实报销；临时赴港人员出差补助中包含市内交通费用，不再报销。飞机商务舱以上的交通工具，据实报销

飞机经济舱、火车、轮船等，据实报销 据实报销

HKD800/日以下（含800）据实报销（港澳地区）； USD70～100/日据实报销（国外其他地区）

HKD360/日（含公杂费）（港澳地区）； USD40/日（含公杂费）（美国）；USD50（含公杂费）（其他国家）

HKD300/日（港澳地区）；按临时出差人员标准的80％计算（国外其他地区）

补助USD15/日

展览费用

费用项目

序号 备用金借支 2 市内交通费 在途交通费 4 住宿费 5 工作午餐、加班晚餐及展后聚餐

费

展后 旅游 展览补助服装补助 9 汇率折算标准

适用人员

参展人员 确有需要外出办理公务的参展人员

所有参展人员 所有参展人员 布展期间在展馆的工作人员的工

作餐 全体参展人员的展后聚餐 参展人员

所有参展人员（以考勤为准）参展人员中，在展台工作组、设备调试组、展台会务组中的人员大型国内展及海外展的参展人员/

开支标准

国内展

海外展

港澳地区国外其他地区

由会务组统一按照经审批的资金计划/预算的额度办理 参照国内出差市内交通费标准参照国外出差市内交通费标准参照国内出差在途交通费标准参照国外出差在途交通费开支标准；其中少数先行人员自行经香港转机赴参展地，经深圳→香港→机场的在途交通费用，据实报销参照国外出差在途交通费开支标准

参照国内出差住宿费标准参照出国住宿费标准

每餐RMB15元/人

每餐USD3～5/人

RMB100元～200元/人USD30～50/人

安排1天时间休息，不统一安排旅游，费用自付安排2天时间旅游，交通费、住宿费、门票费公司承担，并且人均费用控制在USD300以内；其他费用个人负担

布展期和开展期的时间段内，补助150元/日；其余时间段，补助100元/日HKD360/日（含公杂费）美国USD40/日（含公杂费）；其他国家USD50/日（含公杂费）

在布展和撤展期间，除上条的标准外，增加50元/日//

RMB1000元/人（三年内不得重复享受）参照国外出差汇率折算标准 3

第二篇：出差费用报销管理制度

出差费用报销管理制度 出差费用标准：

1交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销 2伙食:全天30元/每天的标准.3住宿：不得超过100元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标准。

出差报销细则

1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。

2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。

3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。

4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。

5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。

6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。

7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，财务管理部门在审核时按交通票实际日期计算。

8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。

9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的50%给予补助，但需要发票进行冲销。

10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。

11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。出差报销细则

1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。

2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。

3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。

4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。

5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。

6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。

7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，财务管理部门在审核时按交通票实际日期计算。

8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。

9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的50%给予补助，但需要发票进行冲销。

10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。

11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。出差报销票据要求

1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。

2、住宿发票必须据实填开，并注明入住、退房时间及天数、单价，大小金额相符，开票人签名，开票单位盖章；且不得要求酒店在开票时加计电话费、餐费（酒店内包含有免费早餐的除外）、娱乐费用、酒店内提供的食品或日用品消费等金额，否则视为虚报。

3、不论是餐费发票、住宿发票、长途车票等有票面金额大于实际发生金额的，必须按实际发生金额在票据背面注明实报金额，未注明且按票面金额填报的视为虚报。

4、同一次发生的餐费发票、住宿发票、出租车票、长途车票票据不得连号，如有连号，必须有相应的合理解释，否则视情节为无效或虚报。

5、的士发票必须是机器打印的发票（没有机器打印发票的地区除外），交通费发票都必须在票面上注明起止地点、日期、经办人。

6、发票抬头名称：根据实际情况按所在公司全称填写：无锡浩兴钢业制品有限公司。

7、票据粘贴：每次出差的原始票据应按时间顺序逐日填写，先交通票据、后住宿票据依次呈鱼鳞状粘贴在粘贴单上（粘贴单可用与报销单一样大小的无文字信息的纸张代替）。

8、票据填写：姓名、职务、出差事由、起止日期及地点、交通费、住宿费、出差补助等应分项逐日逐行填写，金额合计栏小写以“￥”封头，大写以“零”封头。注意大小写金额的正确、完整，并与原始票据金额相符。

9、报销时所需附件：差旅费报销单、出差申请审批单、有效单据。

报销违规罚则

1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。

2、发票原则上必须是当内的有效发票。

3、第一次虚报的对虚报的金额不予报销，并对报销人处以虚报金额二倍的罚款。

4、对第二次重犯者，无论金额大小，一律作无偿解除劳动合同处理,并扣除所有在公司末结清费用。

5、凡是虚报者，其直接上司承担相应的连带责任并处以虚报金额和罚款合计的30%。

6、出差人员在出差返回后逾期报销的，公司不予报销。

第三篇：中小企业员工出差费用管理制度

员工出差费用管理制度

一．总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度

1.本制度适用于公司的销售人员及技术人员出差差旅费、业务费借支及报销。

2.各类原始报销票据必须真实、合法。员工报销各项费用须经过各部门的经理签批。

3.各部门经理睬出差或休假时，应授权委托其他相关人员代行费用签批职责。

二．职责：

1．出差计划由部门经理安排，并报总经理审批。部门经理出差计划由总经理安排和审批。

2．部门经理负责审查本部门出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。总经理负责审查部门经理出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。

3.行政部负责核定出差实际天数，计算当月工资应扣除误餐补助次数。

4.财务部负责审查出差人员的费用额度和报销票据，预支和发放出差费用。

三．出差借款及报销：

1.员工因公出差，需提前一天向部门经理汇报出差计划，并确认所需费用额度，经同意后，到财务部填

写《借款单》，由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见后一并交财务部审核。财务部应根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额，从成都出发的单程或往返飞机票、火车票由行政部统一安排订购。

2.业务招待费借支须填写《费用申请单》，预计金额伍百元以下的由部门经理审批，预计金额伍百元以上的招待费需由总经理审批。申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》报财务部备案，否则发生的招待费一律不予报销。

3.部门经理出差所需请款手续同上，但必须由总经理签署意见后转财务部

4.所有借款需报经总经理批准方可借支(遇总经理不在公司,又急需借款的情况,可由出纳通过短信或电话

方式请示总经理批准,事后由出差人员补办签字手续)。

5．出差员工应于出差归来后三个工作日内进行报销，并按规定填写《差旅费报销单》，经部门经理核实后，向财务部提交单据审核，如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。借款人获准批复的《延期报销申请》应及时交财务备案，否则将按逾期未结账予以处罚。

6．员工借款应专款专用，一般情况下，第一笔借款未结清或未归还之前，不得借支下一笔款项（总经理特批除外）。

7．预计借款超过一千元的个人，需提前一天通知财务部备款，否则不保证有足够的现金余额支付

四、报销范围

一）。差旅费

1.差旅费是指员工因公外出到成都五城区以外，在出差期间发生的公杂费（交通补助、通讯补助、伙食补助）和住宿费、城市间交通费。

2.实际出差天数按出差返回日期减去出差起程日期加一天计算天数；出差当日发车时间晚于中午11点，公杂费按0.5天计算；返回当日到达成都市区时间早于下午3点，公杂费按0.5天计算；上述二种出差情形当日需到公司考勤。

3、公司统一制定差旅费报销标准，各项费用在标准内据实报销，超标部分由个人承担。

（1）城市间交通费：

① 出差人员乘坐长途汽车、飞机、火车和轮船的，按车票据实报销

乘坐飞机必须由总经理审批同意，机票费、机场建设费、航空保险费。

② 陪同公司总经理出差的随行人员，其往返交通费据实报销。

（2）住宿费

① 出差人员发生的住宿费，分级别按公司规定的标准内据实全额报销。

② 确因工作原因需要超标住宿的，必须事前报总经理批准并向财务部备案，否则按出差标准报销。

（3）公杂费

公杂费是指市内交通补助、通讯补助和伙食补助，根据补助标准和实际出差天数计算,由财务部在报销时一并支付（凭票报销）。出差期间若发生招待费，按招待次数，正式员工每次扣除补助费10元，试用员工每次扣5元。

4、员工参加外单位、政府部门组织的异地学习、会议、培训等团体活动，已缴纳会务费用并由组织单位统一安排食宿的，凭学习或会议通知，按实际发生费用报销，不再报销其他出差补助。如未统一安排食宿，则按出差标准报销。

5．员工到外地进行商务活动和技术服务，由接待单位提供免费食宿，按实际发生费用报销，不再报销其他出差补助。

二）、业务招待费

1、各部门应严格控制业务招待费的开支，超预算支出一律不予报销。

2、员工发生业务招待费，实行单笔大额费用事前申报制度。按单笔业务招待费预计发生金额，事前必须向相关主管申报。凡未事前申报的，主管应拒绝签批。

（1）销售人员单笔支出小于500元时，需向部门经理事前申报，并向财务部备案

（2）销售人员单笔支出大于500元时，需向总经理事前申报，并向财务部备案

（3）员工出差途中确需临时增加业务招待费支出，可由本人通过短信或电话方式请示总经理批准,事后向总经理补办签字手续。

（4）员工一旦发生该费用未事先申请，先行支出后再补办相关申请手续的行为一律视同无效，财务部有权将其报销凭证退回，由经办人自行负担。

五、报销票据规范要求

1、票据的合法性要求

（1）交至财务部报销的有效票据票必须是正规发票（由各级地方税务局监制），或专用收据（由各级财政部门监制）报销，在票面上必须加盖收款单位的“财务专用章” 或“发票专用章”。

（2）对于某些特殊费用，若无法取得发票，在报经相关领导批准后另寻正规发票方可报销。

（3）无论何种形式的原始单据，其基本要素必须完整，包括：原始单据的名称、填制凭证的单位名称或填制人姓名、经办人员的签字或盖章、填制日期、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额等，如以上要素不齐全或不清楚，财务可根据具体情形要求报销人另附相关证明文件，否则不予审批。

2、票据的粘贴和报销单的填写

（1）报销人应在每张票据背面用钢笔或签字笔（不得用圆珠笔或铅笔）签上中文全名，注明费用实际发生日期。原始单据要求粘贴整齐、规范。单据较多时，同类票据粘贴在同一张“原始凭证粘贴单”上，不能用订书机装订或用胶带粘贴。小型凭证应由下到上或由左到右依次摆开均匀粘贴，较大的票据粘贴后不能超过粘贴单的长度和宽度，票据本身长度、宽度超过粘贴单的，应折叠后粘贴。

（2）报销单应按财务部的规定格式填写完整，如实填报费用项目、票据张数、申报金额。申报金额要写合计数，注意字迹清晰、金额不能涂改。

六、出差补助报销标准表如附表：

七、附则

1、本制度从起执行。

2、本制度解释权属公司行政部。

行政部

附表：

出差报销标准明细表

第四篇：华为出差报告

华为出差报告

---华为工程师瑞典出差报告

1.引言

我于8月24日~10月22日在瑞典研究所出差，为期2个月，这里把工作情况做一下回顾和总结，以期对今后自己以及产品今后的工作和发展有一点作用。

2.任务完成情况

此次到瑞典研究所主要是进行XXX TR1/TR2阶段的工作，希望能够借助外籍专家和顾问的经验及能力来协助我们提高XXX产品的设计水平，提高我们XXX产品的竞争力，同时通过和外籍专家一起工作来学习他们良好的工作方法和工作习惯。

在瑞典期间，主要完成了如下工作：

1、XXX TR1/TR2阶段工作

（1）产品包需求（offering requirement）（2）产品需求（product requirement）

（3）PR-MR需求分解分配表（product requirement partitioning table）（4）可行性分析报告（feasibility study/case study）（5）产品设计规格书（product design specification）

2、其它工作

参与瑞典所工程领域内部标准、规范、checklist制定小组成员的交流和检视。完成了欧洲地区的电网调查报告

和外籍专家交流宏基站电源的设计规范

虽然我们和外籍专家存在语言交流、工作方式等差异，但通过整个项目组的努力，最终还是在计划时间内完成了我们XXX产品的TR1/TR2工作任务。

以前我们的产品设计OR需求是比较弱的，有些产品干脆就没有OR需求，或者也只是很简单5~6句话描述就了事了。此次，借助外籍专家以前写OR的经验，我们很全面也很系统的完成OR需求为我们今后新产品的OR需求分析提供很好的指导和借鉴作用，使我们能够清楚的知道新产品的OR应该重点关注哪些内容，也使marketing今后调研更具备针对性。

3.工作总结

1.语言

虽然在出差之前，我已经狠狠的背了十几天的《成功英语》，但刚到瑞典工作的第一周，英语交流上还是问题一堆，听力方面大概只能听懂一半，剩下一半就只能靠蒙和猜了。英语表达更参，简直就是语无伦次，语法就更别提了，老外只能对我不停说 pardon, pardon？

第三周开始情况终于大大好转，听力有了很大的提高，虽然不是每个单词都能听懂，但已经能够明白他们想要表达的意思。而语言表达方面，也已经可以一张口就知道自己要说英语，虽然语法仍然错误百出，但加上一些肢体语言，老外已经能够明白我们想表达的意思.一个老外就常对我说 I didn’t understand you clear, but I know what you mean.到第二个月时，如果老外还听不懂我们说的英语时，我们就开玩笑说他们的英语水平太差了，连我们说的英语都听不懂。呵呵...对于这些瑞典专家来说，英语也不是他们的母语，有时候他们还信以为真了。

公司在向国际化发展，海外已经成为我们的重要市场，无论是市场人员还是开发人员，英语都是必须掌握的。这一两年感觉就特别明显，我们研发人员接到的市场标书基本上都是英文的，如果没有良好的英文水平，标书都看不懂，更别说写标书答复了。所以建议公司在这些方面可以做一些引导，多提供一些机会，还可以把短期的外语培训作为对优秀员工的一个奖励措施，这个激励作用比发同等的奖金效果应该会好很多。

2.工作方式/工作习惯

相比于语言问题，工作方式和习惯上的差异是我们和外籍专家一起工作中碰到的最大问题。老外做设计，很重视方法论和目标：输入是什么？输出是什么？采用什么模型？相关影响分析？投资收益分析是否值得？

老外对输入非常看重，一定要获取各方面的资料，弄清楚产品的应用场景，实际上这就是一个对需求理解的过程，然后他会根据确定的需求一步一步地来进行需求整理、功能分解、模块划分、逻辑与物理映射、平台搭建、模型验证等等。。老外做的东西，很少有返工和白做的，他们输出的东西基本都可以作为后续工作的基础，不需要不断的来修改甚至推翻重来。也即进行下一阶段工作之前，要求必须完成前一阶段的工作并为下一阶段工作提供高质量的输入，以保证每一阶段的工作都是连续的、正确的，才能保证能够一次性把事情作好。

而我们常常是为了赶进度而应付了事，虽然我们在进度要求内提供了输出，但输出质量却很不理想，项目负责人也好像习以为常的认为就通过了，又开始匆忙的进行下一个阶段的工作，在工作上我们还很缺乏责任心；等我们把产品设计出来后才发现，我们设计的产品问题一大堆，只好又回过头去重新检查，修改，简单一句话，我们缺乏一次性把事情作好的工作方式和工作习惯。虽然我们设计的产品出样机的时间可能比老外要早，但要比产品稳定时间，我们设计出来的产品却比老外晚的多。就像盖房子，我们总是把房子盖到顶层之后才发现房子是斜的，只好要不全部推倒重建，要不就得花费大量人力物力来想办法把房子整直了，何苦呢？

其实我们拥有很好的开发指导流程，只是我们相关人员还没有完全严格的按照流程要求自己。我想我们每个人都应该加深对流程的认识，严格按照流程规定操作而且要提高我们的责任心。不要总是认为按照流程操作太机械化、不灵活，国际化的大公司就应该机械化，机械化的工作方式能够使犯错误的概率降到最低。

另外，就是加强各阶段的评审和监控力度，保证每个阶段的输出质量。我们现在每个阶段的输出就像是一根快生锈的铁管，当我们把各个阶段的铁管搭成一个铁架时，我们会发现这个铁架子很不牢固，因为它已经锈迹斑斑。只好给这些生锈的铁管涂上油漆，可无论涂多厚的油漆，仍然无法避免它内部的锈化，也无法使它变的牢固。如果我们在每一个阶段的输出都严格把关，就明确的说，这个阶段您必须输出一根不锈钢管，输出铁管您就别想拿到工钱。只有我们每个阶段的输出都是不锈钢，我们最后做成的产品才可以牢固、不生锈。

3.标准、规范、指导书、checklist

我们公司各种各样的规范、指导书、checklist非常多，但没有形成一个完整体系，也没有很明确定义这些文档之间的关系以及它们的主要作用，各种规范指导书之间缺乏凝集力，就像一盘散沙，常常产品设计时是考虑了这个规范，却忘了另外一个规范要求，导致产品设计上缺乏系统性和全面性。后续我们要站在公司的整个高度去考虑和规划这些文档体系，使他们能够联系在一起，成为一个完成的体系。要对这些规范指导书等进行分类和详细定义，什么是标准，什么是规范，什么是指导书，什么是 checklist，我们又需要有什么样的标准和规范等，它们的作用分别是什么。

另外，补充一点，写标准的外籍专家认为checklist主要是用于审查系统的高层设计，比如系统设计上是否采取什么措施保证系统的EMI指标满足产品目标市场XXX标准要求等；而我们现在制定的checklist都是针对低层设计的，比如单板输入端是否设计有保险丝，高频滤波电容是否都布局在芯片的管脚端等。当然，这是公司的不同性质所造成的，他们以前工作过的公司工程师都很有经验，对于这种低层设计基本要求，他们根本不需要 checklist来指导；可我们公司新员工太多，虽然我们也有很多指导书和规范，但我们员工还没有看规范要求在工作的习惯，也只能通过低层 checklist来避免这种低层设计低级错误。不过从这个信息上来看，目前我们还缺乏高层设计系统级的checklist,后续希望能够有这个高层设计

checklist来指导和约束我们产品的系统设计。

4.敬业精神和职业道德

都说老外的工作轻松而且不用加班，其实不尽然。老外喜欢工作一两个小时之后，一群人坐下来喝喝咖啡，聊一会天，工作氛围很轻松，劳逸结合，有张有驰，基本不加班，但在必要时也加班很晚。在我们项目进行到最后阶段，为了满足我们产品开发进度要求，几个老外都非常自觉的加班。如果他们知道他们晚上有事需要下班后回家而不能加班，那他们早上到公司的工作时间就会非常早，和我们一起工作的系统工程师XXX有一天凌晨03：30就到办公室工作了，项目结束时，几个老外的眼眶都黑了。

5.可行性分析（Case study/feasibility study）

这是一项非常重要也非常好的工作，该工作主要在确定产品备选概念后到产品设计规格书写作之前完成，可行性分析的输出可以作为产品设计规格书写作的输入。可行性分析虽然是高层的系统分析，但该分析已经是非常具体化，分析内容含概所有的子系统和功能单元,以及不同专业领域。

老外和我们工作上一个主要差别就是在这点上，在写系统规格书之前，他们就已经很详细的对系统进行了分析，这种分析保证了产品的系统分析全面性，也保证了设计方案可行性。通过这个可行性分析，系统的规格已经非常清晰，写产品开发规格书就很容易了。而且这种分析能够尽可能的保证现有模块的共用性，因为分析的过程中，已经尽可能的考虑使用现有模块或部件。

我们以前只是对产品的备选方案进行简单的分析，而且大多数的分析并没有形成文档，分析不全面。这种不全面也不详细的分析导致后期工作存在很多不确定性，很可能会在后期推翻之前的结论，或者到后期才发现很多现成的部件或模块由于结构安装布局或供电等原因而无法使用，只能又要求新开发，这种工作方式大大降低了我们现有模块或部件的共享性。

以XXX为例子，case study基本分析内容可以总结如下：

5.1系统分析

（1）系统架构

（2）各单元模块外型尺寸/布局（3）子系统划分

（4）共享单板/模块/部件（5）新开发单板/模块/部件（6）各子系统之间的接口关系

5.2系统功能分析（1）冷启动（2）热启动（3）系统配置（4）系统测试（5）系统升级（6）系统功能管理（7）系统故障管理

5.3结构分析

（1）IP防护分析

（2）整机工程可安装性分析（3）重量分析

（4）外型尺寸分析（5）传输放置空间分析（6）系统风道设计分析（7）电池腔设计

（8）进出线空间和端口分析（9）安装底座结构分析

5.4配线/布线分析

（1）电源配线/布线分析（2）信号线配线/布线分析

（3）射频信号线配线/布线分析

5.5系统供电分析（1）整机功率需求分析

（2）用户电源界面分析

（3）不同交流电制式输入分析（4）电源系统输出功率分析

（5）内置蓄电池容量以及备电时间分析（6）外置电池容量以及备电时间分析（7）交流配电（8）直流配电（9）电池管理

（10）用户设备供电分析（11）电源相关保护功能

5.6 EMC设计分析

（1）整机EMC设计分析（包括各区域EMC划分和屏蔽等级等）（2）模块EMI设计分析（3）电缆EMI设计分析

5.7温控系统分析

（1）温控系统设计可行性分析（2）噪声指标分析

5.8热设计分析

（1）整机热设计仿真和分析（2）各插框/模块的散热设计

5.9可安装性/可维护性

（1）现场安装（如何安装，是否方便，占地面积多大等）

（2）前维护分析（可更换部件是否都支持前维护，维护是否方便等）（3）需要提供的维护接口

5.10防雷接地分析

（1）交流输入防雷设计

（2）直流输出防雷设计

（3）进出机柜的信号电缆和射频电缆防雷设计（4）各模块/单元的防雷设计（5）系统接地设计（6）模块接地设计

4.感受

1、培养良好的工作方式和工作习惯

在瑞典和老外一起工作后，有一些感受。并不是说老外的专业技术水平比我们高多少，相反，如果大家坐下来一起进行专业知识考试，也许我们的考试成绩还要比他们高。但真正做产品时，我们和老外的差距就表现出来了，他们工作井然有序，做出来的产品系统性和全面性都要比我们好的多。为什么会这样，我想主要还是工作方法和习惯问题，他们已经形成了一套良好的工作方法，而且已经把这种良好的工作方法固化成为一种习惯，他们工作时只需要按照这个习惯去工作就可以。其实，我们每个人都知道什么样的工作方法是好方法，但我们没有严格要求自己，更没有把好的工作方法升级成为工作习惯。我们在这方面还需要多学习学习。

2、需求

关于需求我们已经讨论很多了，但很多问题仍然被不断地在不同的版本，不同的阶段反复提起，这个说明我们还是没有很好的解决办法或者是没有很好的落实好这些办法。当然这需要从上到下，齐心协力的来做。

到底什么是需求？需求的来源是什么？需求的目的是什么？需求可能会有哪些变化？

如何控制需求变化？如何应对需求变化？

到底哪些是客户的需求，哪些是我们的内部需求？ 如何从纷繁复杂的原始需求整理出产品需求？ 哪些是需求（requirement），哪些是规格（specification），哪些是实现（implementation）？

何如区分需求、设计规格与实现？

哪些是客户的隐含需求？如何把用户的隐含需求发掘出来？ 如何保证需求的完整性和理解的准确性？

这些问题贯穿在我们需求分析的整个过程中，我们每个参与系统需求分析的人都要时时问一下自己这些问题，也是需要通过交流和探讨来解决的。

不仅仅是需求分析人员要考虑这些问题，我们的设计和实现人员也要考虑这些问题，多问几个为什么，尽量获取详尽的信息，减少信息传递的失真。

我觉得以下一些方面是值得我们考虑的：

（1）从客户中来，到客户中去，与相关利益群体的交流，做好收集、整理和理解客户需求的工作。研发人员也应该多到客户到生产中去，真正理解客户需求。闭门造车的结果必然是不能满足客户需求，我们现在有些系统分析人员连自己开发出来的产品实物是什么样子的都不知道，何谈经验总结和提高自我？（2）形成需求基线。

无论系统大小，都可以分门别类地形成需求基线。例如：对于类似的产品可以形成产品的基线需求；对于一类产品，又可以形成可测试性、可维护性。。多个方面的需求基线。这样我们每次的需求分析都是基于一定的基线的，一旦形成良性循环，既能提高效率，又能保证质量，这也是平台化的思想体现。

目前我们的确已经建立了这样的工程设计需求基线，但现在的需求基线指导作用还不大，而且这些基线需求没有形成闭环，基线需求没有专人进行维护和跟踪。

3、文档

所有的过程分析都要形成文档。我们现在有一个严重的问题是，大家好像不喜欢写文档，对于需要的实现方案，通常都是一个负责人在脑袋里想想该怎么实现，然后邮件或电话找几个相关人员讨论一下就算可以了，可能连个会议材料或会议纪要都没有。而老外可不是这样的，他们非常非常重视文档，他们认为一个人在脑袋里想的东西是不清晰也不全面的，有时候心里想的认为很正确的方案实际上可能存在致命缺陷。他们要求必须把心里的想法形成文档才能有效的避免这种问题。写文档的过程中，可以更加有效的、更进一步去整理您原来心里的思路，很多问题在您写过文档的过程中您就能发现；另外，文档写作多使用图表，浪费口水的文字尽量少用，和我们一起工作的系统工程师在系统架构分析中就画了五六十张图，就算看不懂他写的英文，从图中我们就能够很清晰的指导整个产品的系统架构。

5.其它感受

1.交通

瑞典的交流规则真正做到了保护弱者的原则，市内的道路行人通行斑马线非常多，而且很多斑马线都没有红绿灯，但只要有行人要走斑马线穿过马路，车辆就减速或停下来等待行人优先过马路。另外一点，主路上的车辆有权优先通过，岔路上的车辆要等待直路车辆通过后才能拐到直路上。还有，瑞典的马路一般都是歪歪扭扭的，是因为他们土地有些是私人的，政府修建马路时为了不占用私人土地只好修的歪歪扭扭的。

2.超市

在瑞典没有菜市场，只有超市，而这里的超市也没有说进去要寄包什么的，只要您愿意，您可以提大麻袋进入超市也没人说您。

3.环境

斯德哥尔摩环境很好，基本没有农业，到处是树林和草地，割草机一剪就是一个天然的优良球场，难怪瑞典的人口虽然不多（850万），足球却比较发达。空气很好，下雨后经常可以看见彩虹。在这样的环境里，人也少了很多的浮躁。只是每到年底瑞典就缺少阳光，即说瑞典人每到这个时候就容易缺钙。

4.诚信

乘地铁没有人查票，马路上看不到警察也没有交警，更没有带红袖章的阿公阿婆，在超市里也没有一大帮老阿姨像便衣警察一样总盯着您。但这里的一切都那么井然有序，管理制度就象是静水潜流，让人感觉不到它的存在，而一切又都在掌握中，也许已经接近无为而治了吧。

所有的一切前提都是以人民的素质和诚信为基础的，在这里人人都把诚信放在第一位。

当然，如果您触犯了这种诚信制度，不仅会收到高额的罚款单，而且会影响到您今后生活。比如您在信用卡上失去信用，没有哪家银行会在给您申请信用卡。如果您盗取公司资料，没有哪家公司会在招聘您，下半辈子您除了在家打扫卫生，就只能逛马路。

第五篇：出差费用管理办法

营销中心费用管理办法

1、报销范围

1.1因公出差支出的差旅费。

1.2因公支出的交际应酬费，含业务招待费、礼品费。

1.3因公出差支出的交通费。

1.4其他经公司领导审批的费用支出。

2、报销凭证的要求

2.1发票必须是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。

2.2发票项目必须填写齐全，内容不得涂改。

2.3付款人必须填写全称，如名称变更将另行通知。

2.4大小写金额相符。

2.5原始凭证粘贴的要求：

2.5.1粘贴时要干净整洁，不得折卷，不得超出报销凭证的边缘。

2.5.2粘贴时单据的大小写金额不得叠压，金额遮盖不予报销。

2.6涉及到办公设备及大的项目费用需提供公司与对方签订的合同书。

3、报销程序

3.1报销人填制有关专用报销凭证，并在报销单上签字后，由部门经理（总监）签署意见，然后送至会计核算再由

财务部门经理审核，上报公司领导审批，出纳报销。

3.2财务部门审核时，应对发票的合理合法性，内容填写是否齐全，大小写金额是否相符，计算金额是否有误等方

面进行审核。审核无误后，应在凭证的审核处签字。

3.3公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证，签字批示。

3.4公司领导审批后，财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。

3.5出纳员付款时应审核凭证，应查核是否有公司领导批示，是否为原单据，付款时做到当面点清。

4、差旅费报销

4.1交通标准

4.1.1员工市内办事一律乘坐公交巴士，店铺人员晚上超过11点下班的，若超过公交车营业时间，经部门总监批准,凭当日当时的的士票全额报销。（需在的士票后注明原因）

4.1.2员工出差一般情况下乘坐火车或汽车，特殊情况需要乘坐飞机的，须由公司领导批准，未能按规定执行的超标

部分由本人承担。

4.1.3前往机场要求乘坐机场直通巴士，一般情况下不得由公司派车接送或乘坐出租车（的士）。

4.1.4出差人员在出差目的地办事乘坐公交巴士的费用公司予以报销，但乘坐出租车（的士）的费用须在出差补助内

扣除，出差补助不足扣除的由个人自行承担。（从机场大巴中途停靠站到宾馆或从宾馆到机场大巴中途停靠站的的士费可以报销）

4.1.5因工作需要接待客人、携带贵重物品、携带大量物品、办理紧事项等特殊情况需乘坐出租车的，需由部门负责

人审核说明情况方能予以报销。

4.1.6因公赴港澳地区所产生的交通费用，需凭票据报销。

4.1.7提供报销的单程车票不得累计后提供整额发票，必须提供单次乘坐的发票。

4.1.8部门日常的交通费必须在7个工作日内报销，违者请按5元/天向部门基金会捐款。

4.2住宿标准

4.2.1省会城市、直辖市、经济特区：无论级别高低，所有员工不超过160元/天。

4.2.2其他地区：所有员工不超过120元/天。

备注 ：

a、同性员工两人同时出差，只报一个的住宿费用；

b、省内出差原则上需当天回公司，特殊情况得到领导同意后才可住宿；

c、住宿费用凭发票按以上标准内实报实销。

d、住宿费用报销必须有酒店清单。

4.3补助标准

4.3.1出差补助包括出差期间的餐费、出租车交通特别补贴、出差期间电话费、人身财产安全保险费及其他零星费用。

4.3.2出差省外：按省会城市、直辖市、经济特区：所有员工50元/天；其他地区：所有员工30元/天；

4.3.3港澳地区不分人员类别按人民币计算50元/天。

4.3.4出差期间由公司或相关领导统一安排餐费的，补助减少20元。

4.3.5参加公司及公司以外的会议、展览或其他公务活动，费用内已包含餐费的不得另行申请当天补助，费用内已包

含住宿费用的不得另行报销住宿费。

4.4员工出差三天以上（含3天）需填写“出差申请表”，按规定程序由部门负责人及其他授权人审批后根据日程及

标准预支差旅费用。

4.5差旅费、预借现金费用需在返回一周内随同出差补助一并报销，借款逾期不报者，请向部门基金捐款按5元/天。

4.6交通费用、住宿费用等需凭目的地有效凭证在限额范围内报销，无法提供的不予报销。

4.7出差期间未批准擅自绕道探亲、访友与公务无关所产生的一切费用自行承担并不得申请补助，期间的人身及财

产安全自行负责，公司不承担任何连带责任并自当月起薪资自动下降一级。

5、交际应酬费（含招待餐费、礼品费）

5.1交际应酬费的开支应以节约合理为原则，避免铺张浪费并需凭有效凭证报销。

5.2公务接待餐参加人员仅限于与被接待人业务上有直接关系的人员，一般不应超过二人。

5.3公司领导的应酬费按实际消费金额报销。

5.4部门负责人以下人员需开支应酬费的事前应得到部门负责人的审批，应酬费每次超过200元的，事前应得到公

司领导的批准（以签名为准）。

5.5营销人员及其他人员的工作接待餐不超过20元/人/餐，超出部分费用自理。

5.6公司内部人员因工作需要开支的工作餐费不得超过15元/人/餐。

5.7公司举行的订货会及其他会议的接待由公司统一安排，统一安排外针对个别客户确需另行接待的按上述标准执

行。

5.8赠送商品、礼品、礼券或其他物品的，一律由公司领导审批。

5.9超出上述标准或项目范围的交际应酬支出应按公司规定程序申报，事前确实无法申报的，由各部门负责人自行

决定，事后由责任人直接向公司领导阐明原因并以公司领导核定的开支数额为报销金额。

6、申请费用报销及款项支付时应注意的相关问题

6.1不同部门的费用分开填写：按规定填明部门、时间、附件张数（不含费用报销单本身）、金额，不允许有任何涂

改；涉及多个部门的费用应列明各部门承担金额；所有费用均须取得正式发票，确实无法取得正式发票须有最终审批的授权人在此收据上特别批示并分单填报；应提供发票而未提供的财务部给予30天的索票期，逾期请向部门基金捐款按5元/天。

6.2原始凭证整齐粘贴在单据后，粘贴时由左至右有层次地错开，原始凭证不可使用传真件。

6.3涉及多个部门的大额项目费用由行政部统一申请，必须在该项目结束后五个工作日内由行政部列明各部门应承

担的金额后统一向财务部报销。

6.4单位价值100元以上的耐用品及资产类项目申报前需经手人、验收人签字确认并报资产管理部门登记；办公用

品须附明细清单；非独立支付的应酬费用及其他非正常支出需由证明人加以确认；特别事项需附工作申报表；差旅费必须于出差结束后一周内办理报销手续，报销单应注明起始时间、地点、金额等；运输费用、汽车费用需在当天由责任人签字确认。

6.5装修工程及形象柜制作款项由工程部核定报价，部门经理审核项目，所有报价必须由财务审批。属区域部分的工程完工后应由区域负责人、工程人员共同验收并签字确认；属加盟客户的工程所有报价应事前得到客户的确认并在确认收妥相关款项后方可申请付款；区域店铺使用的文化室用品及品牌物品，应得到区域负责人及店长的签收确认。

7、费用权限

7.1因公费用申请：由申请人填写《工作申请》单位价值￥50元内由部门经理（区域负责人）审批；单位价值￥200

元内由部门总监签批—会计复核—财务经理审批；超过￥200元须公司领导审批。

7.2费用报销流程：部门总监签批—会计复核—财务经理审核—公司领导审批。

8、备用金标准

8.1各店长备用金￥200元/间；收银员备用金￥1000元/间；司机备用金￥500元/人；

8.2前台备用金￥500元；

8.3领备用金时，需填写《借款单》经直接领导签批——财务经理按上述标准审批——出纳付款。如人员变动必须

结清备用金，否则，财务部有权于该员工工资扣除。

9、特殊情况预支上月工资款审批标准

额度在申请人工资基薪内，由部门总监签批→人力资源部核实→财务经理审批。

10、费用审批日及报销日

10.1审批、报销日：按财务规定的时间。

备注：直营店杂费用由主管统一收集报销（按流程）

10.2装修、广告等大项目费用，按约定结算。

10.3备用金额度达￥2000元以上提前2天预约。

10.4对于审批手续不全的情况，财务有权拒绝付款，直至手续齐全后方付款。

11、店铺自收款

11.1属公司自行收银店铺，现金管理，规定该店店长或收银员于每日下午17：00前将款项存入公司指定帐号，针

对大额的情况，由区域负责人安排司机接送；如特殊情况未能按日存款，必须致电财务经理说明原因获审批。否则，将处罚店长：轻则￥100元—1000元不等；重则追究刑事责任。

11.2员工自购指定时间（每月20日、21日，节假日顺延）指定店铺，自收现金两天内需存入财务指定的帐号。其

他时间不予接待。

12、月固定费用支付流程

12.1由财务部提交付款申请汇总表，经财务总监审批后，由财务经理视付款顺序进行合理的安排付款。

备注：

a、各部门负责于每月5日前上交，部门月费用的汇总表并加以评语，上交财务。

b、其他款项的支付准备及办理程序按公司相关规定执行。

c、部门未设有总监级的由经理审批。

d、未尽详细或修改之处另行补充，以公司领导签署方有可。