单位银行结算账户培训内容1

第一篇：单位银行结算账户培训内容1

单位银行结算账户培训内容

一、账户开立

二、账户变更

三、账户撤销

四、账户年检

五、账户验资

六、印鉴管理

一、账户开立

（一）银行结算账户申请书的种类（9种）：

开立银行结算账户申请书； 变更银行结算账户申请书； 临时存款账户展期申请书； 撤销银行结算账户申请书； 补（换）发开户许可证申请书;以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页；

建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页； 变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页； 变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申

请书附页。

（二）授权书的问题

《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二条单位存款人申请银行结算账户的开立、变更、撤销、临时存款账户展期、补（换）发开户许可证、变更预留公章或预留银行印鉴时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

（三）由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书。

存款人办理需要授权的业务，应按照《授权书》内所授权的内容办理业务，授权书的期限可由存款人自行确定。

（三）基本存款账户开立的问题

1、《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》标明：存款人申请开立单位银行结算账户，承诺所提供的开户资料真实、有效，并遵守本申请书背面《单位银行结算账户管理协议》。

存款人应在此处加盖单位公章，申请书背面《单位银行结算账户管理协议》无需加盖单位公章。

2、根据¡°会计业务知识问答(一)¡±(2011年)，《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》开户日期¡±栏，核准类结算账户、备案类结算账户均填写银行为开户单位办理开户手续的日期。

单位独立核算的附属机构开立基本存款账户应出具资料：

（1）隶属单位批准设立独立核算的附属机构的批文，即主管单位批准设立独立核算附属机构的批文；

（2）附属机构独立核算的证明及主管部门允许附属机构开立基本存款账户的证明；

（3）隶属单位的基本存款账户开户许可证；

（4）隶属单位组织机构代码证；

（5）隶属单位的机构信用代码证；

（6）单位负责人身份证件；

（7）如非单位负责人直接办理，应提供授权书、被授权人身份证件；

（8）银行为履行¡°了解你的客户¡±原则，存款人需要提供的其他证明文件。

10、单位独立核算的附属机构开立银行结算账户,《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》[2006]71号规定，单位独立核算的附属机构开立单位银行结算账户，存款人应使用其主管单位名称加附属机构名称。附属机构，仅指单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园。

建筑公司下属施工队、工程项目部、销售中心等单位，不属于单位独立核算的附属机构，银行机构应按照其提供的相关账户资料经人民银行核准开立临时存款账户或其他符合规定的银行结算账户。

11、实行预算管理的事业单位是指国家为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。

12、《人民币单位存款管理办法》第七条 财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。

实行预算管理的事业单位申请开立基本存款账户应出具的账户资料：

（1）事业单位法人证书正本，或国家、市、区县编制委员会下发的正式文件，国务院或政府部门文件；

（2）同级财政部门同意其开立账户的审批表；

（3）组织机构代码证；

（4）税务登记证；

（5）法人身份证或单位负责人身份证件；

（6）如非法定代表人或单位负责人直接办理，应提供授权书、被授权人身份证件；

（7）银行为履行¡°了解你的客户¡±原则，存款人需要提供的其他证明文件。

注意：

缺少同级财政批复是此类单位账户开立中的主要问题。目前，有相当一部分机关开立银行账户未获核准的原因是未提供同级财政部门的批复，或财政批复与申请开立账户的户名、账户性质、开户银行不一致。

机关和实行预算管理的事业单位开立基本存款账户，应出示《人民币银行结算账户管理办法》第十七条规定的证明文件。根据《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》[2006]71号，因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。

13、民办非企业组织是指企业事业单位、社会团体和其他社会力量以及公民个人利用非国

（4）法定代表人或单位负责人身份证件；

（5）如非单位负责人直接办理，应提供授权书、被授权人身份证件；

（6）银行为履行“了解你的客户”原则，存款人需要提供的其他证明文件。

（四）临时存款账户开立的问题：

1、临时存款账户的展期，《人民币银行结算账户管理办法》第三十六条 存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银 行核准后办理展期。

开户银行对账户资料完整性、真实性、合规性进行审核上报人民银行，开户银行无需在人民银行账户管理系统上进行任何操作。

临时存款账户的展期需提供的账户资料：

证明其展期的文件；

“临时存款账户展期申请书”； 完整的开户资料；

原临时存款账户开户许可证（正本原件）。

•开立临时账户需提供的证明文件：

（一）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文；

（二）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同；

（三）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文；

（四）注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。

•属于本条第二、三项情况的，存款人还应出具其基本存款账户开户许可证。

2、建筑施工及安装单位企业开立临时存款账户，建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。

例如：北京市XX建筑公司，在长春有两个施工项目，与长春市A单位、长春市B单位分别签定了A合同与B合同，那么北京市XX建筑公司即可在长春市开立两个临时存款账户，对两个施工项目分别核算。

3、建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户，应填写《建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页》,其中：存款人名称：基本存款账户的存款人名称¡ª¡ªXXX建筑施工公司； 项目部名称：项目部的内部名称¡ª¡ªXXX项目部；

账户名称：存款人名称＋项目部名称¡ª¡ªXXX建筑施工公 司XXX项目部，与预留银行印鉴保持一致。

（十）其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

•合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。

（六）专用存款账户开立的问题：

1、开立预算单位专用存款账户和非预算单位 专用存款账户，《人民币银行结算账户管理办法》第二十八条 预算单位专用存款账户开户需经人民银行核准；非预算单位专用存款账户开户无需经人民

银行核准，银行机构将开立账户证明文件进行审核后，通过人民银行账户管理系统备案。

2、党费账户的问题，根据中共中央组织部办公厅 中国人民银行办公厅《关于党费账户继续单独设立的通知》党费存款一直是单独设立专用存款账户进行管

理的。党费应当存入中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行，不得存入其他银行或者非银行金融机构。

3、¡°其他需要专项管理和使用的资金¡±开立专用存款账户除基本建设资金，更新改造资金，财政预算外资金等14项资金外，¡°其他需要专项管理和使用的资金¡±如：保险理赔资金、邮政储蓄资金、邮政汇兑资金等。

4、开立以单位名称加内设机构（部门）名称为账户名称的专用存款账户时，存款人填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》, 存款人名称：基本存款账户存款人名称¡ªXX管理局；内设机构名称：存款人的内设机构名称¡ª¡ªXX处；账户名称：存款人名称+内设机构名称¡ª¡ªXX管理局XX处，并与银行预留印鉴保持一致。

举例说明

¡°XX市社会服务中心民政¡±开立专用存款账户，该户属于以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户的账户类型，存款人填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》, 存款人名称应填写：XX市社会服务中心；内设机构名称应填写：民政；账户名称应填写：XX市社会服务中心民政。

注意：

除提供开立基本存款账户开户资料外，还应提供民政局文件、机构编制委员会文件、《行政事业单位开立银行账户审批表》

二、账户变更

1、账户名称变更后，将账户名称、新开户许可证的号码及核准日期在综合业务系统中维护，维护后系统自动控制3个工作日后方可办理支付业务，如客户需要在3个工作日内发生支付业务，可手工进行账户解冻，并将变更后的营业执照及开户许可证复印件做解冻业务凭证附件。

2、账户信息变更，待人民银行核准后，即在综合业务系统进行维护，并收取维护手续费，无需等客户来办理业务再进行维护，维护后变更资料做维护凭证的附件扫描至事后监督影像系统。

7、撤销久悬未取款账户，《吉林银行人民币单位银行结算账户管理办法实施细则》第二十七条 经审核符合办理撤销账户条件的，将相关资料报送人民银行，待人民银行核准销户后，柜员在行内综合业务系统中作销户处理。

久悬账户如是核准类账户，销户也需要报送人民银行进行核准。

8、人民银行账户管理系统已核准销户，企业未到开户银行综合业务系统销户，形成久悬账户后，人民银行账户管理系统无法做久悬标记，目前这种情况只能积极联系客户在综合业务系统进行销户，系统无法处理。

9、单位银行结算账户已转入《不动户登记簿》，经办员必须在人民银行系统做¡°久悬¡±标识。

10、撤销久悬未取款账户，如果账户信息已变更，需提供变更资料报人民银行审批后做销户处理。

11、撤销久悬未取款账户，《吉林银行久悬未取款会计业务处理办法》第十三条 支取久悬未取款账户款项时，经办柜员应核验客户出具的相关资料及预留银行印鉴的真实性和有效性。

12、撤销一般存款账户时，因其基本存款账户（在他行）已转久悬，一般存款账户如何销户？

基本存款账户资料均合规，销户原因不是¡°撤并¡±、¡°关闭¡±等，将基本存款账户资料报人民银行核准撤销，一般存款账户同时在人民银行系统做¡°撤销¡±备案，基本存款账户经人民银行核准销户后，激活久悬账户，将一般存款账户销户款项转入基本存款账户，基本存款账户再做销户处理。

四、账户年检

1、年检时间以当年人民银行年检公示为准，并于年检期内在人民银行账户管理系统中标注年检标识，当年设立登记的企业，自下一年起参加年检；人民银行账户管理系统操作的是2011年度的年检。

2、账户资料超过有效期或未年检,《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》银发[2011]116号 对于存款人未参加年检，存在工商营业执照、法定代表人或单位负责人身份证等重要开户证明文件超过有效期等不符合银行结算账户开立规定情形的，应撤销银行结算账户，如该账户为基本存款账户，银行应停止账户的对外支付，待其他银行结算账户撤销后，再撤销基本存款账户。

年检需提供营业执照正（副）本、法人或单位负责人身份证。

3、质量技术监督局规定，《组织机构代码证》有效期限内不需要年检，其他账户资料均已年检，银行机构应该在人民银行账户管理系统做¡°年检¡±标识。

4、存款人账户资料过期，不允许经办员在综合业务系统做止付处理，目前只能人为控制，停止办理支付结算业务，并通知存款人及时更换账户资料。

5、《工会法人资格证书》年检问题，经咨询长春市总工会相关部门，《工会法人资格证书》无有效期，不需要年检。

6、对有上级主管部门的账户资料进行年检，提供该账户年检资料的同时，需要提供上级主管部门年检后的账户资料，如上级主管部门年检资料未提供完整，经办员不允许在人民银行账户管理系统做°年检标识。

7、企业已过期的历年开户资料（如：营业执照等）保管问题，《吉林银行人民币单位银行结

执照上的法人或其授权代理人办理。

14、注册验资不成功，如不能提供工商部门出具的验资不成功的相关证明时，需要在该账户有效期满后办理销户，有效期满是以《企业名称预先核准通知书》上有效日期为准。

六、印鉴管理

存款人开户资料和预留银行签章，经开户银行审核后，一律不准再由存款人或他人经手，如开户资料和预留银行签章在银行审核后被存款人取回或经手，则此次开户视同无效，存款人将有关资料交回时，应按新开户手续办理。

案例：犯罪嫌疑人勾结银行离职员工及企业财务人员，谎称可为受害人办理高息存款，诱骗企业在该银行办理开户，以借出开户资料给单位领导审核为理由，更换企业印鉴，导致受害单位的印鉴卡被偷换，从而轻易将受害人资金划走，涉案资金总计1.31亿元。

发案原因：银行人员没有妥善保管客户资料等相关重要信息，违反规定将客户开户资料借出，对犯罪嫌疑人归还的开户资料没有重新审核，致使受害单位的印鉴卡被偷换，资金被盗划，案发银行未能在关键环节有效控制案件风险。

1、单位银行结算账户预留印鉴，预留的个人名章非法定代表人、非单位负责人，需要开户企业法定代表人（单位负责人）出具的授权书及法定代表人（单位负责人）身份证及被授权人身份证。

2、《吉林银行单位客户预留印鉴管理办法》第三条 客户预留印鉴是指在我行开立单位银行结算账户的客户所预留的财务专用章或者公章加其法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人的名章。

3、目前新印鉴卡片增加公章的预留，视同预留印鉴办理，客户需提供营业执照、开户许可证，法人身份证件，单位介绍信。

4、由于印鉴不清晰或破损，分公司变更印鉴无需提供主管单位的相关证明文件，只出具分公司相关证明文件即可。

5、变更账户名称或法定代表人名称，开户银行应该在人民银行核准后再为客户办理变更预留印鉴，新印鉴卡片背面只加盖变更的印鉴，变更资料一份做为账户档案资料保管；另一份变更资料随旧印鉴卡片扫描至事后监督影像系统并上交事后监督部门。

6、变更法定代表人名称，人民银行账户管理系统中的开户日期没有改变，但新的开户许可证上的开户日期为变更法人的日期，综合业务系统需要维护新开户许可证日期。

7、法定代表人章（或单位负责人）丢失需要变更时，除出具法定代表人身份证件（或单位负责人），还应向开户银行出具开户许可证、营业执照，司法部门证明等相关证明文件。

司法部门具体指人民法院、公安机关等司法部门，可根据实际情况，登报声明作废。

8、注销印鉴卡片时，一份证明文件做账户档案资料保管；另一份证明文件随着注销的印鉴卡片与凭证共同扫描至事后监督影像系统并上交至事后监督部门，销户次日应将打印“销户清单”传递至主体行，在电子验鉴系统对该户作核销印鉴处理。

第二篇：单位银行结算账户管理协议

单位银行结算账户管理协议

甲方（存款人）：

乙方（开户银行）：

根据《人民币银行结算账户管理办法》和甲方提出的申请，乙方同意为甲方开立存款账户，户名为，账号为。为明确双方的责任，现签订协议如下：

一、甲乙双方承诺遵守《支付结算办法》，《人民币银行结算算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》等有关法律法规、规章制度办理所有支付结算业务。

二、甲方的义务：

1、按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求提供相关开户资料，并保证开户资料的真实、完整、合法；

2、按规定使用银行结算账户；

3、开户资料变更时在规定的期限内及时通知银行；

4、按规定使用支付结算工具；

5、按规定支付服务费用；

6、及时与乙方核对账务；

7、销户时应交回开户许可证、各种重要空白票据和结算凭证；

8、按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定及时办理开户资料的变更手续或者账户的撤销；

9、甲方自行承担因违反人民银行的有关规定和未正确履行上述义务造成的资金损失。

三、乙方的义务：

1、及时准备办理支付结算业务；

2、依法保障甲方的资金安全；

3、依法为甲方的银行结算账户信息保密；

4、及时与甲方核对账务；

5、因违反上述义务给甲方造成损失的，按照人民银行有关规定及有关法律法规承担责任；

6、乙方在为甲方办理销户手续后，双方的权利义务关系解除；

五、在合同履行过程中发生争议，可以通过协商解决；协商不成的；按照以下第种方式解决：

（一）向乙方所在地人民法院起诉；

（二）提交仲裁委员会（仲裁地点为），按照申请仲裁时现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。在诉讼或仲裁期间，本协议不涉及争议部分的条款仍须履行。

六、本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章后生效。按照有关规定账户开立需要人民银行核准的，本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章且经人民银行核准后生效。

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人（负责人）负责人

或授权代理人（签字）或授权代理人（签字）

年月日年月日

第三篇：单位人民币银行结算账户授权委托书

单位人民币银行结算账户授权委托书

中国建设银行股份有限公司聊城市中支行：

本单位法定代表人（或单位负责人）（姓名： 王桂林

证件类型：身份证

证件号码：

***018）申请在贵行办理（）业务，由于本人无法亲自办理，特授权我单位员工（姓名：赵焕

证件类型：身份证

证件号码：421***0416）代理本单位及本人办理。该同志在我单位从事（财务）工作。

本单位与法定代表人（或单位负责人）特此声明：本单位与本单位法定代表人（或单位负责人）享有和承担被委托人在代办过程中与贵行约定的业务相关的一切权利义务，并承诺承担因以上代办事项给本单位及法定代表人（或单位负责人）带来的一切损失。

单位公章：

法定签字或签章：

委托人签字：

授权有效期：

****年**月**日至

****年**月**日

授权日期：

****年**月**日

第四篇：开立单位银行结算账户申请书

附式3：

开立单位银行结算账户申请书

┌────────┬───────────────┬──────┬────────────┐ │存款人名称

│

│ 电 话

│

│ ├────────┼───────────────┼──────┼────────────┤ │地 址

│

│ 邮 编

│

│ ├────────┼────────┬──────┼──────┴────────────┤ │存款人类别

│

│组织机构代码│

│ ├────────┼────────┼──────┴───────────────────┤ │法定代表人()│姓

名

│

│ │单位负责人()├────────┼──────┬──────┬────────────┤ │

│证件种类

│

│证件号码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴──────┴────────────┤ │行业分类

│A()B()C()D()E()F()G()H()I()J()│ │

│K()L()M()N()O()P()Q()R()S()T()│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │注册资金

│

│地区代码

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │经营范围

│

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │证明文件种类

│

│证明文件编号│

│ │

├────────┤

├───────────────────┤ │

│

│

│

│ ├────────┼────────┴──────┴───────────────────┤ │税务登记证(国税 │

│ │或地税)编号

│

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │关联企业

│关联企业信息填列在“关联企业登记表”上。

│ ├────────┼───────────────────────────────────┤ │账户性质

│基本()一般()专用()临时()

│ ├────────┼────────┬──────┬───────────────────┤ │资金性质

│

│有效日期至 │

****年**月**日

│ └────────┴────────┴──────┴───────────────────┘

以下为存款人上级法人或主管单位信息：

┌────────────────┬──────────────────────────┐ │上级法人或主管单位名称

│

│ ├────────────────┼──────┬──────────┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│组织机构代码

│

│ ├────────────────┼────┬─┴──────────┴────────┤ │

│姓

名│

│ │法定代表人()

├────┼─────────────────────┤ │单位负责人()

│证件种类│

│ │

├────┼─────────────────────┤ │

│证件号码│

│ └────────────────┴────┴─────────────────────┘

以下栏目由开户银行审核后填写：

┌────────┬─────────┬───────────┬────────────┐ │开户银行名称

│

│开户银行代码

│

│ ├────────┼─────────┼───────────┼────────────┤ │账户名称

│

│账号

│

│ ├────────┴───────┬─┴─────────┬─┴───┬────────┤ │基本存款账户开户许可证核准号

│

│ 开户日期│

│ ├────────────────┼───────────┼─────┴────────┤ │

本存款申请开立单位银行结算账│开户银行审核意见：

│人民银行审核意见：

│ │户，并承诺所提供的开户资料真实、│

│(非核准类账户除外)

│ │有效。

│

│

│ │

│

│

│ │

│经办人(签章)

│经办人(签章)

│ │

存款人(公章)│

银行(签章)│

人民银行(签章)│ │

****年**月**日│

****年**月**日│

****年**月**日│ └────────────────┴───────────┴──────────────┘

填写说明：

1．申请开立临时存款账户，必须填列有效日期；申请开立专用存款账户，必须填列资金性质。

2．该行业标准由银行在营业场所公告。“行业分类”中各字母代表的行业种类如下：A：农、林、牧、渔业；B：采矿业；C：制造业；D：电力、燃气及水的生产供应业；E：建筑业；F：交通运输、仓储和邮政业；G：信息传输、计算机服务及软件业；H：批发和零售业；I：住宿和餐饮业；J：金融业；K：房地产业；L：租赁和商务服务业；M：科学研究、技术服务和地质勘查业；N：水利、环境和公共设施管理；O：居民服务和其他服务业；P：教育业；Q：卫生、社会保障和社会福利业；R：文化、教育和娱乐业；S：公共管理和社会组织；T：其他行业。

3．带括号的选项填“√”。

4．本申请书一式三联，一联开户单位留存，一联开户银行留存，一联中国人民银行当地分支行留存。

第五篇：单位银行结算账户管理协议

单位银行结算账户管理协议

甲方（信用社）全称：

乙方（存款人）全称：

根据《人民币银行结算账户管理办法》和乙方提出的申请，甲方同意为乙方开立 专户 存款账户（□基本存款帐户□一般存款账户□专用存款账户□临时存款账户），户名为：账号为：。为明确双方的责任，现签订协议如下：

第一条甲乙双方承诺遵守《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》等有关法律法规、规章制度，并严格按其办理支付结算业务。

第二条乙方向甲方陈述和保证如下：

1、保证所提供资料的真实性、合法性、完整性；

2、本协议自签订之日起对其构成有约束力的效力。

第三条 甲方向乙方陈述和保证如下：

1、其是一家依法设立并有效存续的金融机构；

2、其有权进行本协议规定的交易，并已采取所有必要的公司和法律行为（包括获得所有必要的中国人民银行和银监部门批准）授权签订和履行本协议；

3、本协议自签订之日起对其构成约束力的效力。

第四条 乙方的义务

1、按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求提供相关开户资料；

2、按规定使用银行结算账户；

3、按规定使用支付结算工具；

4、按规定支付服务费用；

5、及时与甲方核对账务；

6、销户时交回开户许可证、各种重要空白票据和结算凭证；

7、按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定及时办理开户资料的变更或账户的撤销。

第五条由于乙方违反有关法律、法规规定的义务和本合同约定的义务而造成的资金损失，由其自行承担。

第六条 甲方的义务

1、及时准确办理支付结算业务；

2、依法保障乙方存放在甲方的资金安全，对单位客户的银行结算账户信息及相关资料保密，除国家法律、行政法规另有规定外，甲方有权拒绝任何单位或个人查询；

3、及时与乙方核对账务。

第七条甲方因违反上述义务给乙方造成资金损失，按照中国人民银行有关规定及有关法律法规承担责任。

第八条为保障乙方账户资金的安全，甲乙双方应建立、健全对账制度。甲方向乙方提供的对账方式分为余额对账和交易

明细对账，对账周期分为按季对账和按月对账。并提供以下对账服务供乙方选择；

（一）纸质对账单

当甲方定期提供满页（或未满页）分户账对账单和“余额对账单”时，乙方可选择以下方式获取纸质对账单：

1、通过在甲方营业网点的柜面领取；

2、通过甲方邮寄对账单方式获取。

（二）网上银行对账

甲方通过网上银行向乙方提供对账信息，乙方通过网上银行对账的账户须为网上银行注册账户。

第九条乙方选择纸质对账单对账的，应在收到“余额对账单”后的15天内将对账回执加盖预留印鉴及单位对账经办人员名章后返回甲方，如发现账户余额不符应及时向甲方查询。乙方在收到“余额对账单”15天内未返回对账回执或对账信息的，甲方视同乙方核实无误并默认对账数据正确，由此产生的账户余额不符由乙方承担相应法律责任。

乙方选择邮寄方式进行对账，甲方以邮局出具的寄出回执单为证明，视同对账信息已送达。

乙方选择网上银行进行对账，在系统运行正常的情况下，甲方视同对账信息已送达，乙方应在网上银行提示对账后及时反馈对账信息。

第十条乙方需要改变对账方式、对账周期或对账单寄送地

址时，须及时以正式公函通知甲方。因乙方未及时通知甲方，造成对账不及时而产生的后果，由乙方承担责任。

第十一条甲方根据情况可到乙方进行面对面对账，乙方应如实向甲方对账人员提供账户交易明细。如乙方账户的月均存款余额（以上年为基数，按年调整）低于1万元（不含1万元），甲方只向乙方提供满页分户账或根据乙方要求提供未满页分户账（账户交易明细）进行对账，甲方不再向乙方定期发送余额对账单。

第十二条协议的解除

乙方在没有违反本协议的情况下可以随时申请销户，甲方在为乙方办理销户手续后，双方的权利义务关系解除。

第十三条违约责任

任何一方如果违反本协议而使另一方遭受损失，则另一方有权要求对方对损失予以赔偿。

第十四条保密

甲方对因本次协议而获知的乙方的有关资料负有保密义务，不得向有关其他第三方泄露，但法律、法规另有规定的或经乙方书面同意的除外。

第十五条补充与变更

本协议可根据各方意见进行书面修改或补充，由此形成的补充协议，与本协议具有相同法律效力。

第十六条不可抗力

任何一方因不可抗力致使全部或部分不能履行本协议或迟延履行本协议，应自不可抗力事件发生之日起15个工作日内，将事件情况以书面形式通知另一方，并自事件发生之日起30个工作日内，向另一方提交导致其全部或部分不能履行或迟延履行的证明。

第十七条争议的解决

1、合同履行过程中发生争议，双方可以通过友好协商解决；经协商不能解决的，甲乙双方可以向甲方所在地人民法院提起诉讼。

2、在诉讼期间，本协议不涉及争议部分的条款仍继续履行。

第十八条后继立法

除法律本身有明确规定外，后继立法（本协议生效后的立法）或法律变更对本协议不应构成影响。双方应根据后继立法或法律变更，经协商一致对本协议进行修改或补充，但应采取书面形式。

第十九条生效条件

本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章后生效。

第二十条本协议未尽事宜按照《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律法规的规定的执行。

第二十一条本协议一式 2 份，各方当事人执 1 份，具有相同

法律效力。

提示：甲方已提请乙方对本协议各印就条款作全面、准确的理解，并应乙方的要求做了相应的条款说明。签约各方对本协议的含义认识一致。

甲方(盖章)：

法定代表人或

授权代理人（签字）：

2010年12月17日2007

乙方（盖章）： 法定代表人或 授权代理人（签字）：年12月17日