单位银行结算账户年检办法(试行)

第一篇：单位银行结算账户年检办法(试行)

附件1

沈阳市人民币单位银行结算账户年检办法（试行）

第一章 总则

第一条 为规范沈阳市人民币单位银行结算账户年检工作，及时掌握存款人的基本情况，确保存款人账户信息资料真实、有效、完整和合规。根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（银办发[2007]74号）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行 中国银监会 中国证监会 中国保监会令[2007]第2号）等规章制度，制定本办法。

第二条 本办法适用于沈阳市辖内银行业金融机构（以下简称银行机构）对本年度6月30日前开立的单位银行结算账户实施的年检工作。

第三条 本办法所称存款人，是指在沈阳辖内开立银行结算账户的机关、团体、企业、事业单位、其他组织、个体工商户。

本办法所称银行，是指在沈阳辖内依法经批准设立，可经营人民币支付结算业务的银行业金融机构。

本办法所称单位银行结算账户，是指银行机构为存款人以单位名称开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第四条 年检时间为每年的7月1日至11月30日。

第二章 年检范围

第五条以下存款人应申请对其开立的单位存款账户进行年检：

（一）企业法人；

（二）非法人企业；

（三）个体工商户；

（四）社会团体；

（五）民办非企业；

（六）外资企业驻华代表处、办事处；

（七）机关、事业单位；

（八）其他组织。

第六条 军队、武警部队开立的单位银行结算账户不实行年检。

第七条 当年新注册公司开立的单位银行结算账户，自下一年起参加年检。

第八条存款人因注册验资和增资验资开立的临时存款账户不进行年检。

第三章 年检内容及方式

第九条 存款人在年检期限内按照年检的有关要求，向开户银行申请年检时，应提供以下年检资料：

（一）单位银行结算账户年检申请表（附件2）；

（二）基本存款账户开户许可证正本（专用存款账户开户许

可证正本、临时存款账户开户许可证正本）；

（三）企业法人、非法人企业和个体工商户经年检后的工商营业执照；

（四）社会团体经年检后的社团法人登记证书；

（五）民办非企业组织经年检后的民办非企业法人登记证书；

（六）外资企业驻华代表处、办事处在有效期的登记证或注册证；

（七）存款人为从事生产、经营活动的纳税人，还应提供税务登记证；

（八）存款人经年检后有效的组织机构代码证；

（九）其他证明文件。

第十条 开户银行受理存款人递交的相关年检资料后，应按照《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发[2005]16号）及《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）的相关规定，对账户信息资料的真实性、有效性和完整性进行核实，并与人民币银行结算账户管理系统中的信息进行比对检查。

第十一条 对年检合格的存款人，开户银行应按照《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（银办发[2007]74号）的规定，在人民币银行结算账户管理系统中做年检业务处理，并为存款人出具《人民币单位银行结算账户年检结论书》（附件3）。

第十二条对存款人账户资料发生变动的，核准类单位银行结算账户由开户银行及时报人民银行进行变更业务处理，备案类银行结算账户由开户银行及时在账户管理系统进行变更业务处理。

第四章 年检相关问题的处理

第十三条 逾期不参加年检或年检不合格的账户，应分别以下情况进行处理：

（一）对一年内发生收付活动的银行结算账户，开户银行应以书面形式通知存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续或根据有关规定停止其账户的对外支付；

（二）对一年内未发生收付活动且未欠银行债务的账户，自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入行内系统久悬未取专户管理，并在账户管理系统加注久悬标识。

（三）对一年内未发生收付活动且尚欠银行债务的，开户银行应在账户管理系统将该账户加注久悬标识。

第十四条存款人因未年检导致其账户停止使用的，可申请补办年检手续。开户银行应要求存款人提出书面申请及年检资料，年检资料经审核合格后，再为该存款人办理支付结算业务。对于补办年检手续的单位银行结算账户，开户银行应登记备查。

第五章 附则

第十五条《单位银行结算账户年检申请表》、《人民币单位

银行结算账户年检结论书》的格式由中国人民银行沈阳分行营业管理部负责制定，各银行根据需要自行印制。

第十六条 本办法由中国人民银行沈阳分行营业管理部解释、修改。

第十七条 本办法自发布之日起施行。

第二篇：单位结算账户整改办法

（一）开户资料的合规、合法、真实性方面

1、对帐户资料中营业执照、税务登记证已过期的帐户，联系客户提交有效期内的证照并复印留存。

2、对已开立非基本账户的以公函的形式通知基本存款账户开户行。

3、根据客户预留印鉴录入综合业务系统的客户全称，通知客户更换开户申请书，确保开户名称与预留印鉴一致。

4、对一般帐户通知客户补交单位公函原件。

5、对贴现帐户补齐贴现合同复印件。

（二）账户的使用、变更、撤销手续的合规性方面

1、对未经人行核准的帐户立即停止办理其业务。

2、对网点合并未办理帐户变更手续的立即联系客户到人行办理变更登记

3、对××分行存在同一部门既开立了基本帐户，又开立了一般结算帐户的客户立即对其一般帐户进行销户。

4、在今后的工作中进一步完善销户手续，要求客户提交重要空白凭证和开户许可证交回的说明并在说明中承诺承担因未交回所应承担的责任

（三）印鉴管理的合规性方面

1、对现有帐户使用中的印鉴片按印鉴管理要求补齐要素和资料，对因历史原因无法完善资料的，要求单位出具书面证明并承诺未完善的责任。

2、从××月份起要求网点对印鉴片实行专人专柜保管。

（四）对公存款账户查、冻、扣手续合规性方面

从××年××月份起，凡受理查询、冻结、扣划业务，有权查、冻、扣划机关人员必须在《查询、冻结、扣划登记簿》上签字。

（五）对账制度执行情况方面

1、对账未实行上收二级分行管理，仍按辖属机构集中对账问题，我行将在×月份新招聘人员经省分行批准上岗后立即落实整改。

2、要求巴中分行从×月份起，对证对单未加盖单位预留印鉴章的进行整改。

（六）、非核准类单位结算账户备案制度执行方面。

对清理帐户开户手续不完善，未报备帐户，停止办理业务并通知其销户。对部分非核准类单位结算账户录入系统时开户日期与综合业务系统的开户日期不一致的现象进行清理补录。

第三篇：单位银行结算账户授权书(基本户年检用)

单位银行结算账户授权书

东莞市工商银行__________________:

根据《人民币银行结算账户管理办法》、《票据法》及《支付结算办法》相关规定，本单位（企业）现授权_______________________（被授权人为本单位工作人员，身份证件种类___________________, 身份证件号码：_____________________________________________)前往贵行办理银行结算账户业务（包括但不限于结算账户的开立、变更、撤销及预留银行印鉴等），同时授权_________________________（身份证件种类________________,身份证件号码：_______________ _______________________)代表本单位（企业）在贵行预留印鉴中的 有效个人签章或签字。

本单位未对本授权书提出终止授权的书面文件前，本授权书始终 有效。

单位公章：

法定代表人

或负责人签字（盖章）：

（身份证件号码：）

年月日

第四篇：关于开展人民币单位银行结算账户年检的公告

关于开展人民币单位银行结算账户

年检的公告

尊敬的客户：

为加强人民币单位银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，提高账户管理质量，依据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等有关法律法规，我部定于2011年9月1日至12月31日开展人民币单位银行结算账户年检工作。现将年检工作有关事项公告如下：

一、本次人民币单位银行结算账户年检的账户为2010年12月31日（含）以前在我部开立的人民币单位银行结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户及临时存款账户（验资户除外）。

二、年检所需资料：包括但不限于企业营业执照（事业法人证书、工会法人证书等）、组织机构代码证、税务登记证和法定代表人（或负责人）及其授权代理人的公民身份证件等信息。

三、为维护贵单位的合法权益，保证贵

第五篇：单位银行结算账户开户指南

附件2 建设银行单位银行结算账户开户指南

一、中国建设银行人民币单位银行结算账户开户简介

（一）中国建设银行人民币单位银行结算账户定义 中国建设银行人民币单位银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）是指单位客户在建行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

（二）单位银行结算账户分类

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

1.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

2.一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

3.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:（1）基本建设资金（2）更新改造资金（3）财政预算外资金（4）粮、棉、油收购资金（5）证券交易结算资金（6）期货交易保证金（7）信托基金（8）金融机构存放同业资金（9）政策性房地产开发资金（10）单位银行卡备用 金（11）住房基金（12）社会保障基金（13）收入汇缴资金和业务支出资金（14）党、团、工会设在单位的组织机构经费（15）其他需要专项管理和使用的资金。

4.临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：（1）设立临时机构（2）异地临时经营活动（3）注册验资和增资验资。

（三）单位银行结算账户开户流程图 人民币单位银行结算账户开户流程

客户提交开户申请书和证明文件不通过柜员审核申请书和证明文件通过不通过不通过柜员为客户预开户，生成账号客户预留印鉴客户办妥离开银行账户审批核准类账户审批通过备案类账户审批通过人行账户录入并报人行核准人行系统录入报备通过客户到开户网点领取开户许可证三个工作日后账户可以办理账户支付

二、开户须知 尊敬的客户：

欢迎您来中国建设银行开立单位结算账户，请提供以下资料：

1.基本存款账户：（1）营业执照正本或其他证明文件（见备注1）；（2）组织机构代码证正本；（3）税务登记证正本（仅适用于纳税人，无需纳税的应出具税务部门证明）；（4）法定代表人或单位负责人身份证件。

2.一般存款户、专用存款户：基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关证明文件（见备注2）。

3.临时存款账户：见备注3。

4.以上资料请提供原件和两套复印件。

5.非法定代表人或单位负责人办理开户，请提供法定代表人或单位负责人的身份证件、授权书和经办人身份证件。

6．办理开户手续，请携带单位公章和拟预留银行印鉴章（财务专用章或者公章加法定代表人或其授权代理人的个人名章）

备注1：

基本存款账户：（1）机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书；（2）军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证 4 明；（3）社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门颁发的宗教活动场所登记证或批准设立文件；（4）民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书；（5）外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文或派出地政府部门的证明文件；（6）外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证；（7）个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本；（8）居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明；（9）独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文；（10）其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。

备注2：

一般存款账户：因向开户行借款需要，应出具借款合同；因其他结算需要，应出具加盖其单位公章的正式公函。

专用存款账户：（1）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文；（2）财政预算外资金，应出具财政部门的证明；（3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文；（4）单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料；（5）证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明；（6）期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明；（7）金融机构存放同业资金，应出具其证明；（8）收入汇缴资 5 金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明；（9）党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明；（10）其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件；（11）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。开立人民币特殊账户时出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时出具证券管理部门的证券投资业务许可证。（12）按照国家有关规定或存款人资金管理有特殊需要的，单位开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，应出具单位证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书；存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，应出具单位证明文件。

备注3：

注册验资账户：（1）《企业名称预先核准通知书》或有关部门批文；（2）投资者为个人的，应出具投资者个人身份证件；投资者为单位的，应出具营业执照正本、组织机构代码证正本、开户许可证；（3）法人授权书（采用委托代理的，应出具全部投资人签章的授权委托书）。

增资验资账户：基本存款账户开户许可证和股东会或董 6 事会决议。（2）投资者为个人的，应出具投资者个人身份证件；投资者为单位的，应出具营业执照正本、组织机构代码证正本、开户许可证；（3）法人授权书（采用委托代理的，应出具全部投资人签章的授权委托书）。

临时机构账户：（1）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文；（2）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同；需要以建筑施工安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户时，还应出具基本存款账户开户许可证、项目部负责人的身份证件、建筑施工及安装单位授权该项目开户的授权书；（3）异地从事临时经营活动的单位，营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文；（4）正在筹备尚未取得宗教活动场所登记证的宗教活动场，应出具地级市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事务部门的批准设立文件。