2017年银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案(二)

第一篇：2017年银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案(二)

2017年银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案

（二）一、单项选择题

1.贷款发放的第一道关口为()。[2009年6月真题]

A.贷前调查 B.信贷营销 C.贷款项目评估 D.不良贷款管理

2.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应()。

A.申报贷款 B.先做必要承诺，留住客户

C.不作表态 D.准备后续调查

3.发放公司贷款流程中，银行下列行为具有法律效力的是()

A.银行表明贷款意向 B.出具贷款意向书

C.做出贷款承诺 D.告知客户

4.实务操作中，建议采用()方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。

A.多次检查 B.全面检查 C.突击检查 D.约见检查

5.下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是()。

A.借款人财务状况 B.借款人经济效益

C.不良贷款比率 D.借款人规模

6.申请公司贷款时，一个企事业单位应选择()家银行的()个营业机构开立一个基本存款账户。

A.一;多 B.一;一 C.多;多 D.多;总行

7.初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还应了解()。

A.经济走势 B.宏观政策 C.贷款利率 D.贷款用途

8.实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()放在第一位。

A.维持客户 B.客户信用 C.贷款收益 D.贷款安全性

9.()可表明贷款可正式予以受理。

A.主管领导同意后 B.银行审查通过后

C.银行确立贷款意向 D.银行出具贷款意向书后

10.银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应()。

A.再次向公司确B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定

C.索要董事会决议书D.索要借款授权书

11.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过()调查手段，分析银行可承受的风险。

A.定性模型 B.定量模型C.定性与定量相结合 D.数据结合推理

12.进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的()。

A.基层人员 B.管理层人员 C.财务部门人员 D.生产部门人员

13.()是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

A.贷前调查 B.贷款审核 C.贷款发放 D.贷款担保

14.商业银行最主要的资产业务为()。

A.存款 D.贷款 C.投资 D.中间业务

15.应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为()。

A.商业银行固定资产贷前调查报告 B.银行流动资金贷前调查报告

C.担保贷款贷前调查报告 D.抵押贷款贷前调查报告

16.以下哪项不属于贷款调查的内容()。

A.借款人当前的经营状况B.借款人过去三年的经营效益状况

C.借款人和保证人的财务管理状况

D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益

17.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括

A.资产负债率 B.存货净值与周转速度

C.流动资金数额与周转速度 D.主要客户、供应商和分销渠道

18.下面哪项不属于贷款合法性、合规性调查的内容()。

A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查

C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制

D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性

19.贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对抵押担保额的影响程度。

A.GDP±曾长率B.汇率C.通货膨胀率D.存款准备金率

20.根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成()。

A.倾向性意见 D.综合性诊断结果 C.贷前调查报告 D.纪要文件

21.()综合反映了商业银行经营管理的水平。

A.贷款安全性 B.贷款发放额 C.存款吸收额 D.贷款盈利性

22.贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有()。

A.关联方 B.债权人 C.债务人 D.担保人

二、多选题

1.根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款，应具备()基本条件。

A.具有偿还贷款的经济能力 B.按规定用途使用贷款

C.不挪用信贷资金 D.按期归还贷款本息E.恪守信用

2.国际通行的信用“6C”标准原则包括()。

A.抵押 B.竞争 C.资本 D.经营环境E.还款能力

6C”标准原则，即品德(Charac—tef)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)和控制(Contr01)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

3.前期调查的目的主要在于()。[2009年6月真题]

A.是否进行信贷营销 B.是否受理该笔贷款业务

C.是否提高贷款利率 D.是否进行后续贷款洽谈

E.是否正式开始贷前调查

4.贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的有()。

A.贷款意向书不具备法律效力B.贷款承诺表明该文件为要约邀请

C.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺

D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具

E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批

5.借款人的权利包括()。

A.可按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款

B.有权按合同约定提取和使用全部贷款

C.有权拒绝借款合同外的附加条件

D.有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况

E.有权自行向第三方转让债务

6.借款人的义务包括()。

A.如实提供银行要求的资料

B.接受银行对其使用信贷资金情况、生产经营、财务核定的监督

C.自由使用贷款D.按借款合同约定及时清偿贷款本息

E.向第三方转让债权时，取得银行同意

7.公司信贷中，借款人申请贷款时一般应当向银行如实提供()情况。

A.所有开户行 B.开户账号 C.存贷款余额 D.账户余额E.多头开户

8.一项贷款在确立贷款意向后，客户通常需要提供的申请材料包括

A.正式“借款申请书” B.营业执照复印件(可尚未办理年检)

C.法人代码证和税务登记证复印件 D.公司章程

E.借款人连续5年财务报表

3年经审计的财务报表和近期的财务月报表。

9.对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应提供()。

A.国家相应投资批件B.资金到位情况证明文件

C.资产到位证明文件D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复E.其他配套条件落实的证明文件

10.贷前调查的方法主要包括()。

A.现场调研 B.定性调查 C.搜寻调查

D.委托调查E.通过行业协会了解情况

11.根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括()。

A.激励约束机制B.长远的发展战略 C.保守的会计原则

D.健全负责的董事会E.严格的目标责任制

12.固定资产贷款贷前调查中，银行从项目获得的受益预测可从()考察。

A.利息收 B.转贷手续费 C.年结算量及结算收入

D.日均存款额 E.盘活贷款存量

13.流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为()。

A.股本权益 B.流动资产 C.流动负债 D.存货 E.应收账款

14.现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户换分为()。

A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户

D.专用存款账户E.保证金存款账户

15.项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据()。

A.银行贷款意愿B.银行评估意见C.投资项目的经济效益

D.企业资产负债率E.国家产业政策

16.关于贷款意向书和贷款承诺正确的说法是()。

A.贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果

B.签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用

C.贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺

D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的项目须报上级行批准

E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律效力

17.银行流动资金贷前调查报告中关于借款人基本情况包括()。

A.借款人成立的日期B.借款人的技术、管理状况

C.借款人是否涉及兼并、破产等事项

D.对借款人主要管理人员的品性评价

E.借款人上级主管单位或主要股东的基本情况

三、判断题

1.企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。()

2.投资项目的资本金的具体比例，由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批项目时核定。()

3.公司信贷中，借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿，才可进行下一轮贷款。()

4.为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。()

5.商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进行前期调查。()

6.在固定资产贷款中，如果涉及国际商业贷款，借款人还应提交外债指标的批文。()

7.银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。()

8.银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债变化情况。()

9.银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。()

10.贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。()

11.委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。

12.银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。()

13.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。()

14.银企合作中，以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质。()答案解析

一、单选题

A/ D/ C/ C/ C/ B/ D/ D/ C/ B/ C/ B/ A/ B/ A/ C/ D/ C/ B/ C/ D/ D/

二、多选题

ABCDE/ ACDE/ BDE/ ADE/ BCD/ ABDE/ ABCDE/ AC/ BDE/ ACDE/ ADE/ ABCDE/ BC/ ABCD/ ABCE/ ACDE/ ABCDE/

三、判断题√/ ×/ ×/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ ×/ ×/ ×/ √/ √/ √/

第二篇：2017年银行专业资格考试《公司信贷》强化习题及答案

2017年银行专业资格考试《公司信贷》强化习题及答案

借款需求分析的内容

单选题

对于长期销售增长企业，()对于销售收入增长显得非常重要。

A.科学技术

B.资产效率

C.资产增加

D.季节因素

【正确答案】C

【答案解析】本题考查借款需求分析的内容。销售的增长是引起借款需求的一个原因，其中包括季节性销售增长和长期销售增长。在没有资产增加，特别是没有应收账款、存货以及固定资产增长的情况下，销售收入很难实现长期稳定的增长。当然在资产没有增加的情况下为了实现销售收入长期稳定的增长也可以通过资产效率持续上升这一途径，但资产效率很难持续上升。

借款需求的含义

单选题

借款需求是公司对()的需求超过自身储备，从而需要借款。

A.流动资金

B.资产

C.资金

D.现金

【正确答案】D

【答案解析】本题考查了借款需求的含义。借款需求指的是公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。

借款需求分析的意义

单选题

借款需求分析中，通过了解借款企业导致()的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。

A.盈利

B.资金短缺

C.现金流入

D.现金流出

【正确答案】B

【答案解析】本题考查了借款需求分析的意义。既然是借款需求分析，银行一定是关注导致借款企业资金短缺的关键因素和事件。

单选题

某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供()。

A.短期贷款

B.长期贷款

C.固定资产贷款

D.长、短期贷款相结合的贷款

【正确答案】D

【答案解析】本题考查借款需求分析的意义。通常情况下，银行经常会接到企业短期季节性融资的申请，这个借款需求原因非常明确，即企业季节性资金不足，向银行借款来解决暂时性的周转不灵。但是通过需求分析可能会发现，企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备。因此，该企业除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，这样银行应向企业提供长、短期贷款相结合的贷款。

区域风险分析

单选题

信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为()。

A.区域自然条件

B.区域市场化程度与法制框架

C.区域产业结构

D.区域经济发展水平

【正确答案】D

【答案解析】本题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。

区域风险分析中外部因素

单选题

一般来说，某区域的市场化程度越()，区域风险越低;信贷平均损失比率越()，区域风险越低。

A.高 高

B.高 低

C.低 高

D.低 低

【正确答案】B

【答案解析】本题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。通常情况下，区域的市场化程度越高，区域风险越低;信贷平均损失比率越低，区域风险越低。故选B.区域风险分析中内部因素

单选题

下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是()。

A.利息实收率主要用于衡量目标区域盈利能力

B.信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升

C.不良率变幅大于1时，表明区域风险下降;小于1时，表明区域风险上升

D.信贷资产相对不良率为正时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平

【正确答案】B

【答案解析】本题考查区域风险分析中内部因素分析时常用的指标。A选项利息实收率主要用于衡量目标区域信贷资产收益实现的情况，本质上考察的是信贷资产的安全性，而不是盈利能力。B选项信贷余额扩张系数主要反映目标区域信贷资产增长速度，该指标若过大，说明区域信贷增长速度过快，区域信贷风险会上升;反之，该指标若过小甚至为负数，则意味着区域信贷增长相对缓慢或正在萎缩，区域风险也会上升，因而该指标过大或过小都不好。C选项不良率变幅反映某区域不良贷款的变化趋势，若该指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降;反之说明资产质量下降，区域风险上升。D选项信贷资产相对不良率反映某区域信贷资产质量在银行系统中所处的相对位置，一般当该指标大于1时，表明区域风险高于银行一般水平。

波特五力模型法

单选题

根据波特五力模型，一个行业的()时，该行业风险较小。

A.进入壁垒高

B.替代品威胁大

C.买卖方议价能力强

D.现有竞争者的竞争能力强

【正确答案】A

【答案解析】本题考查了行业风险分析的一种方法——波特五力模型法。根据波特五力模型，一个行业的进入壁垒越高、替代品威胁越小、买卖方议价能力越弱、现有竞争者的竞争能力越弱，行业风险越小。

行业风险分析框架法

单选题

在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡期”一般会出现在()。

A.启动阶段

B.成长阶段

C.成熟阶段

D.衰退阶段

【正确答案】B

【答案解析】本题考查了行业风险分析的一种方法——行业风险分析框架法。该方法从七个方面对一个行业的潜在风险进行分析，其中一个方面就是行业成熟度，而行业成熟度有一个四阶段模型，其中在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是：很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受;也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利润。贷款申请受理

单选题

6C标准原则的内容不包括()。

A.品德

B.实力

C.资本

D.担保

【正确答案】B

【答案解析】本题考查贷款申请受理的第一步骤面谈访问。面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

贷前调查的方法

单选题

贷前调查中最常用、最重要的一种方法是()。

A.现场调研

B.搜寻调查

C.委托调查

D.非现场调查

【正确答案】A

【答案解析】本题考查贷前调查的方法。开展贷前调查时可以采用的方法有两种，一是现场调研;另一种是非现场调查。其中非现场调查又包括搜寻调查、委托调查和通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获得有价值信息的方法。由于现场调研可以获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法。

内部意见反馈

单选题

实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()放在第一位。

A.客户信用

B.贷款收益性

C.贷款安全性

D.银行利益

【正确答案】C

【答案解析】本题考查内部意见反馈。实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

贷前调查的内容

单选题

()是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。

A.贷款的安全性

B.贷款的流动性

C.贷款的收益性

D.贷款的变现性

【正确答案】A

【答案解析】本题考查贷前调查的内容。贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。

贷款安全性调查

单选题

贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对抵押担保额的影响程度。

A.GDP增长率

B.汇率

C.通货膨胀率

D.存款准备金率

【正确答案】B

【答案解析】本题考查贷前调查中安全性调查的内容。贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意汇率变化对抵押担保额的影响程度。

第三篇：公司信贷二答案

参考答案及解析

一、单项选择题 1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。2．【答案及解析】C流动性效益评估属于银行效益评估。故选C。3．【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。4．【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的 市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故选A。5．【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。6．【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。7．【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。8．【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金 回收，减少经济损失。故选C。9．【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。10．【答案及解析】B资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。故选B。11．【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。12．【答案及解析】C产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。13．【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。14．【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。15．【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。16．【答案及解析】C根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。17．【答案及解析】B对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。故选B。18．【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故选C。19．【答案及解析】B在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。20．【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错误。故选B。21．【答案及解析】A填写合同时，合同文本应该使用统一的格式。故选A。22．【答案及解析】C贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由专门的法律工作部门或岗位归1：7管理。故选C。23．【答案及解析】D贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。24．【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。故选C。25．【答案及解析】A A选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。故选A。26．【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。27．【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。28．【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。故选C。29．【答案及解析】C根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。故选C。30．【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。故选A。31．【答案及解析】B信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。故选B。32．．【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。33．【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。34．【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。35．【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流动资产，不属于速动资产。故选A。36．【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。37．【答案及解析】B依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。故选B。38．【答案及解析】D二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件(押品)的管理。故选D。39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。40．【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。41．【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即700÷50=14年。故选B。42．【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91万元，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117万元。因此，销售成本比率增加消耗掉117—91=26万元的现金。故选C。43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故选D。44．【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。故选B。45．【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。46．【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。47．【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。48．【答案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算情况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，排除ABD选项。故选C。49．【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。50．【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以暂时出租。故选B。51．【答案及解析】D 2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。52．【答案及解析】B对于借款人尚存在一定的偿还能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。53．【答案及解析】B我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。54．【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，C选项错误。故选D。55．【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。故选C。56．【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值，本题就属于这种情况。故选C。57．【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确。故选C。58．【答案及解析】B长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力。故选B。59．【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1 125÷6 000=0．187 5，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1 125=0．4，留存比率RR=1-红利支付率=1—0．4=0．6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187 5×0．6／(1—0．187 5×0．6)≈12．68%。故选C。60．【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。61．【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。62．【答案及解析】A银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。故选A。63．【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=100×5 000÷(100—40-10)=10 000万元。故选B。64．【答案及解析】D存货周转率-销货成本÷平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额×计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。65．【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。66．【答案及解析】A根据亚当·斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。67．【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。68．【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。69．【答案及解析】D《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选D。70．【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。71．【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。故选A。72．【答案及解析】B从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。73．【答案及解析】B《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。故选B。74．【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。75．【答案及解析】C符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。76．【答案及解析】B根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故选B。77．【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。故选C。78．【答案及解析】B该国的国别风险=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故选B。79．【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。故选C。80．【答案及解析】D重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。82．【答案及解析】 D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。故选D。83．【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务。故选C。84．【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。85．【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。故选D。86．【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。87．【答案及解析】C银行采用关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。88．【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。89．【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要突出差异化策略。故选A。90．【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。

二、多项选择题 1．【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要各位慎重决定抵扣期。故选AB。2．【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，需要分析判断这种变化是长期的还是短期的，AC选项错误。故选BDE。3．【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担 保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。4．【答案及解析】CD不良贷款是指借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息，或者有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息而形成的贷款。故选CD。5．【答案及解析】ABDE根据现行规定，银行可以按规定自主减免符合条件的表外欠息，C选项错误。故选ABDE。6．【答案及解析】ABCD借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款可划入次级类贷款，E选项不符合题意。ABCD四个选项均属于关注类贷款。故选ABCD。7．【答案及解析】ACD银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。8．【答案及解析】ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，均不符合题意。故选ABC。9．【答案及解析】ABC公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。故选ABC。10．【答案及解析】ACE)评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致；税后利润的分配顺序是否正确。故选ACD。11．【答案及解析】ABDE非流通股不能设定抵押，C选项错误。故选ABDE。12．【答案及解析】ADE对于用票据设定抵押的，还必须对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。13．【答案及解析】BD订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。故选BD。14．【答案及解析】ABCDE授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、承兑汇票额度、提款额度、各类保函额度、现金额度等。故选ABCDE。15．【答案及解析】 ABCD E选项属于信贷审查岗位职责。故选ABCD。16．【答案及解析】BCD在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。故选BCD。17．【答案及解析】AD与项目有关的协议包括：已正式签署的合营合同；已正式签署的技术许可合同；已正式签署的商标和商标名称许可合同；已正式签署的培训和实施支持合同；已正式签署的建设合同或建造合同；已正式签署的土地使用权出让合同；其他必要文件合同。故选AD。18．【答案及解析】ABCDE行业风险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、产业链位置的影响。故选ABCDE。19．【答案及解析】BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家判断法，不包括A选项。故选BCDE。20．【答案及解析】ABCDE如果借款人违约，银行有权分别或同时采取以下措施：要求借款人限期纠正违约事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期；宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期。故选ABCDE。21．【答案及解析】BCD流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选BCD。22．【答案及解析】ABCDE目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。故选ABCDE。23．【答案及解析】BCDE借款人处于停产、半停产状态属于可疑类贷款的特征。故选BCDE。24．【答案及解析】ABCD借款人已彻底停止经营活动属于损失类贷款的特征，不包括E选项。故选ABCD。25．【答案及解析】 ACDE银行通常是提取准备金来覆盖预期损失，B选项错误。故选ACDE。26．【答案及解析】ADE银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：判断其持续销售增长率是否足够高；判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长；比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。27．【答案及解析】ACEROE=800÷15 000=5．33%，利润率=净利润÷销售收入=800÷12 000=6．67%，资产使用效率=销售收入÷总资产=12 000÷20 000=60%。故选ACE。28．【答案及解析】AD应付账款和应计费用是季节性负债，排除B、C选项，E是干扰项。故选AD。29．【答案及解析】AB源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实现，具体包括核心流动负债增长或营运资本投资增加。故选AB。30．【答案及解析】AB如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。31．【答案及解析】 ABC银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，可通过执行担保来收回贷款本息。故选ABC。32．【答案及解析】BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。33．【答案及解析】ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。故选ABCE。34．【答案及解析】ABC在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物价值，或者提供与减少的价值相等的担保。故选ABC。35．【答案及解析】ABDE董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益属于企业管理状况风险，排除C选项。故选ABDE。36．【答案及解析】ABE字画没有明确的估值，不能作为质押财产，C选项不符合题意。国家机关的财产是银行不可接受的质押财产，排除D选项。故选ABE。37．【答案及解析】 ABCDE还本付息通知单应载明：贷款项目名称或标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故选ABCDE。38．【答案及解析】 ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公允价值，排除E选项。故选ABCD。39．【答案及解析】AB为规避司法风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者将质押资金转入银行名下保证金账户。故选AB。40．【答案及解析】ABCD质押证件一般不应出借，E选项错误。故选ABCD。

第四篇：银行从业资格考试公司信贷第12章考点自测试题

公司信贷十二章考点自测试题 第十二章 不良贷款管理 考点自测解析

一、单项选择题

1.下列关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是()。[2009年6月真题] A.债务只与借款人有关

B.保证人与银行是债务人与债权人的关系 C.保证人可以随时拒绝承担保证责任

D.若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务 6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承担保证责任，超过6个月的，保证人可拒绝承担保证责任;D项只要保证人与债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，则在满足条件时，银行有权要求保证人承担一般保证责任。

2.下列关于贷款重组的说法正确的是()。[2009年6月真题] A.狭义的贷款重组就是债权重组 B.自主型重组完全是由债权银行自主决定

C.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股

D.司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整

3.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。[2009年6月真题] A.整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体 B.和解与整顿是两个相互独立的程序

C.和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始 D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

4.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则待处理抵债资产年处置率为()。[2009年6月真题] A.52.94%B.51.11%C.48.23%D.47.06% 100%=90/170x100%=52.94%。

5.下列不属于我国不良贷款形成原因的是()。A.我国国有企业经营机制改革不彻底 B.银行承担了大量的改革成本 C.商业银行经营机制不灵活

D.我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行 6.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()。A.委托第三方清收和直接追偿清收 B.常规清收和直接追偿清收

C.常规清收和依法清收 D.依法清收和委托第三方清收

7.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是()。A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力 B.利用政府和主管机关向债务人施加压力 C.强制执行债务人资产

D.将依法收贷作为常规清收的后盾

8.下列哪一项不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书?()A.人民法院发生法律效力的调解书 B.依法设立的仲裁机构的裁决

C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书 D.银监会发布的贷款文件

9.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请白行裁定采取的财产保全措施属于()。

A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全 10.办理贷款重组的条件是()。

A.借款企业出现财务恶化或其它原因而出现还款困难 B.银行充分评估贷款风险 C.促进现金回收 D.重新制定贷款偿还方案

11.下列关于贷款重组方式的说法，错误的是()。

A.实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用 B.调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行

C.当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方

D.贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 12.抵债资产管理的原则为()。

A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D.严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置

13.经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告?()A.债权、股权发生明细材料B.财产清算情况 C.债权和股权经办人D.担保人和担保方式 14.呆账核销后进行的检查，应将重点放在()上。

A.检查呆账申请材料是否完备 B.检查呆账申请材料是否真实 C.检查整个核销过程中有无纰漏 D.核实债务人与担保人的财务状况

15.下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法()。A.银行不得擅自使用抵债资产 B.抵债资产在处置时限内不可以出租 C.抵债资产收取后原则上不能对外出租

D.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式 16.我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始()。A.1998年B.1999年C.2000年D.2002年

2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。

17.如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是()。

A.贷款重组B.现金清收C.以资抵债D.呆账核销 18.关于呆账核销审批，下列说法正确的是()。A.对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B.一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C.除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

D.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 19.下列各项中，不可认定为呆账的是()。

A.借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款 A.和担保人进行追偿后，未能收回的债权

B.借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿

C.借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权

D.余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。

20.下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是()。

A.呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销

B.我国的呆账核销制度起建于1989年

C.目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》进行呆账核销 D.银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账

二、多选题

1.不良贷款是指()形成的贷款。[2009年6月真题] A.借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息

B.借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能 C.借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息

D.有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E.借款人借款后资金运转不灵

2.关于贷款重组的方式，下列说法正确的有()。[2009年6月真题] A.调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限

B.在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务

C.银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息

D.调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定

E.重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 3.下列贷款中，不能被认定为呆账的有()。[2009年6月真题] A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权

B.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过1年以上仍未收回的债权

C.银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权

D.银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额

E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权

2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账;C项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。

4.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有()A.借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 B.违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类 D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 E.借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

5.采取常规清收手段无效后，可采取依法清收的措施。下列属于依法清收的是()。A.提起诉讼B.财产清收C.申请强制执行D.申请破产 E.重组 6.下列属于行政型贷款重组的有()。

A.变更债务人B.豁免利息C.破产重组D.延长期限 E..以股转债

20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。

7.银行抵债资产处理的考核指标包括()。

A.待处理抵债资产年处置率B.待处理抵债资产损失年挂账率 C.待处理抵债资产变现率D.待处理抵债资产完好率 E.待处理抵债资产损失率

8.下列关于抵债资产管理的说法中，正确的有()。

A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定保管方式

B.银行处置抵债资产应采用公开拍卖方式进行处置，不得以其它方式处置

C.确定拍卖保留价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、拍卖机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价

D.银行不得擅自使用抵债资产，但确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，可自行使用

E.抵债资产不适于拍卖时，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现

9.下列情况中，不得进行呆账核销的有()。

A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权 B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权 C.行政干预逃废或者悬空的银行债权 D.银行未向借款人和担保人追偿的债权 E.借款人死亡，又无其它债务承担者

10.关于抵债资产的接收，下列说法正确的有()。A.借、贷双方协商议定资产价值

B.抵债资产要按计价价值转入账内单独管理

C.商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息，进行账户核算 D.抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理

E.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理;超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金

11.不良贷款的处置方式包括()。A.重组 B.现金清收 C.长期挂账 D.以资抵债 E.呆账核销

12.下列关于依法收贷的说法，正确的有()。

A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼 B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行

C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全 D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令 E..对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产 13.财产保全的方式包括()。

A.诉前财产保全B.诉中财产保全 C.诉后财产保全D.执行财产保全 E.强制财产保全 14.和解与整顿制度的特征主要包括()。

A.和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序

B.必须在法定期限内依照法定程序进行

C.和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势

E.以破产和解成立并生效为前提，并由企业上级主管部门主持

15.具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组： A.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;B.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;C.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;D.通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;E.通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。

三、判断题

1.各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。()[2009年6月真题] 2.对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。()3.在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。()4.对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。()5.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。()6.如果通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还，则一定可以进行债务重组。()7.在司法型贷款重组中，申请破产重组的只能是债权人或债务人。()8.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进人破产程序。()

9.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。()10.在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。()11.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。()12.健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。()13.呆账核销账务处理完毕后，说明银行已经放弃债权。()14.呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。()15.法院裁定债务人进入破产重整程序后，对担保物权的强制执行措施也不能立即完全停止。()答案解析

一、单选题

/ B/ C/ A/ A/ D/ C/ C/ D/ C/ C/ D/ D/ B/ C/ B/ B/ C/ B/ D/ C/ A/

二、多选题

CD/ ABDE/ BC/ ABCD/ ABD/ AC/ ACE/ ABCD/ ABCDE/ ABCDE/ BCDE/ AB/ ACD/ ABCDE/

三、判断题

×/ ×/ √/ √/ √/ ×/ ×/ ×/ √/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ ×

第五篇：银行从业资格考试公司信贷第9章考点自测试题

公司信贷第九章考点自测试题

第九章 贷款审批和发放管理 考点自测解析

一、单项选择题

1.下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是()。[2009年6月真题]

A.应有项目建设成败与经营效益分析

B.应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件，C.应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解

D.应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施

2.下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是()。[2009年6月真题]

A.按照项目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项

C.按照已批准的贷款项目投资计划中规定的建设内容提供相应贷款

D.拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

3.出口打包贷款是()向出口商提供的短期贷款。

A.出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押

B.进口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押

C.进口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押

D.出口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押

4.福费廷是在延期付款的大型设备贸易巾，由()的一种资金融通方式。

A.进口方银行向进口商有追索权的买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使进口商提前取得现款

B.出口方银行向出口商无追索权的买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商提前取得现款

C.出口方银行向进口商无追索权的买下经出口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使进口商提前取得现款

D.进口方银行向出口商有追索权的买下经出口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商提前取得现款

5.根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于()的内容。

A.贷前调查 B.贷款项目评估 C.贷款审查 D.贷款审批

6.下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是()。

A.对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的40%

B.企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求

C.立项手续是否齐全

D.项目是否经过有权审批部门的批准

50%(国务院批准的除外)、资产负债率是否符合要求、申请中长期贷款的，企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求、借款人的信用状况，固定资产贷款还必须审查项目的立项手续是否齐全，项目是否经过有权审批部门的批准等。

7.银行审批人员在审批贷款时，做法正确的是()。

A.审批权限内的审批结论如为不同意，将按有关人员要求进行复议

B.审批权限内的审批结论如为同意，将审批结论及时通知有关人员

C.审批权限内的审批结论如为续议的，进行再调查

D.超过审批权限的贷款，直接报上级行审批，无需给出审批结论

8.在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意()。

A.担保协议的合规性 B.担保协议中的担保条件

C.担保协议中的担保期限 D.担保协议生效的前提条件

9.关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是()。

A.银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜

B.当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费

C.借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费

D.客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取

10.在贷款发放中，对借款合同审查应着重于()的审查。

A.合同形式 B.合同必备条款 C.合同附加条款 D.合同生效条件

11.下面哪一项属于短期贷款的申报材料()。

A.项目立项文件 B.借款用途证明文件

C.其他有关商务合同 D.项目配套文件

1)借款申请文件;(2)借款人资信审查文件;(3)贷款担保文件;(4)借款用途证明文

件;(5)贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。

12.在福费廷业务中，进口方银行提供的担保对象和担保方式分别是()。

A.旅行支票，保付和保函

B.远期汇票和远期本票，抵押和质押

C.旅行支票，抵押和质押

D.远期汇票和远期本票，保付和保函

13.下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险()。

A.汇率变动的风险 B.工程延期对项目财务效益的影响

C.通货膨胀的风险 D.费用超支对项目财务效益的影响

14.下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况()。

A.用流动资金贷款支付货款 B.外借母公司进行房地产投资

C.用流动资金贷款购买辅助材料 D.用中长期贷款购买机器设备

1)用贷款进行股本权益性投资;(2)用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营;(3)未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务;(4)套取贷款相互借贷牟取

非法收入;(5)借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。

15.一般情况下，临时贷款的期限不应超过()个月。

A.1

B.3

C.6

D.12

6个月;还贷资金来源的可靠性及贷款用途的正当、合理性等问题。

16.()是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

A.出口卖方信贷

B.进口买方信贷

C.进口买方混合贷款

D.福费廷

17.保证期间是指()主张权利的期限。

A.保证人向借款人

B.保证人向债权人

C.债权人向保证人

D.债权人向债务人

18.质押合同的条款不包括()。

A.被质押的贷款数额

B.保证期间

C.借款人履行债务的期限

D.质物移交的时间

二、多选题

1.贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有()。[2009年6月真题]

A.贷款种类 D.附加条款 C.贷款利率 D.还款方式 E.还款期限

2.短期贷款无需提交，长期贷款须提交的报审材料有()。[2009年6月真题]

A.借款用途证明文件 B.项目立项、配套文件 C.贷款担保文件 D.开户及保险 E.其他有关商务合同

3.对于一家普通的国内上市公司，首次向银行申请短期贷款时，应提交的资信审查文件有()。

A.贷款证

B.公司章程

C.企业合同及其批复文件、批准证书

D.办理年检手续的营业执照

E.近三年的经财政部或会计师事务所审计的财务报表

4.对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有()。

A.五条件按银行要求格式与银行签订抵押合同的承诺函或已正式签订的抵押合同

B.抵押物权属证明文件

C.抵押物清单

D.抵押物价值评估报告

E.含相关内容的董事会决议和授权书

5.对于票据贴现，应提交的借款用途证明文件有()。

A.经承兑的汇票

D.行外有关部门对票据真伪(不包含核定密码)进行鉴定的材料

C.贴现人的资信证明或说明文件

D.原辅料采购合同

E.产品销售合同

6.除常规送审材料外，对外劳务承包工程贷款还需提交的报审材料有()。

A.承包项目情况、项目所在国概况

B.开展对外承包工程资格证明文件

C.项目批准文件及可行性研究报告

D.对外签订的承包合同或项目中标通知书

E.国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件

7.房地产开发贷款的报审材料除常规送审材料外，还需包括()。

A.自筹及其他配套资金落实情况证明文件

B.贷款项目申报用途与其功能是否相符，并能有效满足当地房地产市场需求

C.项目规划投资许可、开工许可证、建设许可证

D.项目完工风险分析

E.贷款项目开发方案或可行性报告

8.贷款审查中，对贷款直接用途的审查主要包括()。

A.企业提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏

B.贷款用途是否符合有关法律、法规及《贷款通则》的要求

C.贷款用途是否符合国家的产业政策

D.贷款合同审查

E.贷款用途是否属于贷款支持的范围

9.下列关于对贷款保证人审查的说法中，正确的有()。

A.主要注重对保证人资格及担保能力、保证方式、保证合同、担保范围及时限审查

B.担保人担保能力审查主要通过考察其资信情况、净资产、担保债务情况实现

C.担保范围审查是指担保范围能否覆盖贷款本金及其利息

D.要审查保证时限是否到达借款合同期满

E..一般而言，信用等级较低的企业不宜作为保证人

10.下列文件中，属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件为()。

A.保险权益转让相关协议

B.贷款备案证明

C.企业动产抵押物登记证

D.国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供担保的文件

E.股东或政府部门出具的支持函、11.贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有()。

A.会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明

D.法律意见书

C.提款申请书

D.已缴纳印花税的缴付凭证

E..项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件

12.关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有()。

A.在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件

D.对于抵(质)押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵(质)押物的有关产权文件的及其办理转让所需文件的正本

C.对于抵(质)押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件

D.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款

E.对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见

13.除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下的文件()。

A.借款凭证 B.提款申请书 C.贷款用途证明文件 D.项目可行性报告 E.工程师出具的工程进度报告和成本未超支证明

14.保证担保的范围一般包括()。

A.违约金 B.主债权 C.主债权的利息 D.损害赔偿金 E.实现债权的费用

15.以下属于正确的贷款发放做法是()。

A.借款人用于建设项目的其他资金也应该与贷款同比例支用

B.银行对中长期贷款的发放应按照完成工程量的多少进行付款

C.公司业务人员在审查担保类文件时，尤其要关注抵质押协议生效条件

D.贷款资金原则上可以用于借款人的股本金、资本金和企业其他需要自筹资金的融资 E.正式签署的合营合同、建设合同或营造合同、技术许可合同、商标或商业名称许可合同、培训实施支持合同、土地使用权出让合同等与项目合同相关的文件也必须事先签署完毕

16.对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括()。

A.自筹资金落实情况证明文件

B.承包工程项目情况

C.承包工程所在国概况

D.国外业主概况

E.风险分析

17.在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括()。

A.已正式签署的抵(质)押协议

B.已正式签署的保证协议

C.已正式签署的技术许可合同

D.有关对建设项目的投保证明

E.保险权益转让相关协议或文件

三、判断题

1.对银行而言，一般情况下，短期贷款即为临时性贷款，长期贷款即为周转性贷款。()。

[2009年6月真题]

2.短期贷款与中长期贷款应提交的借款人资信审查文件基本相同。()

3.贷款发放审查是贷时审查的核心工作。()

4.借款人可不按照约定用途使用贷款。()

5.在贷款合同履行期间，如遇国家调整法定利率或变更计息方法，贷款合同项下的借款利率或计息方法仍按合同约定执行。()

6.抵押权人对抵押物行使权利的条件是主债务履行期限届满，且抵押权人的债权来受清偿，并且主债权未过诉讼时效。()

7.贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。()

8.贷款发放后，如果借款人、保证人不在同一地区，银行应在其信贷登记系统登记()

9.在各种期限的贷款中，初次借款的公司都应该提交公司章程。()

10.在申请出口打包贷款时，借款人应该出具来自银行国际结算部门的信用证条款无疑义的材料。()

答案解析

一、单选题

/ C/ C/ A/ B/ C/ A/ B/ D/ A/ B/ B/ D/ C/ B/ C/ D/ C/ C/

二、多选题

ACDE/ BDE/ ABDE/ ABCDE/ ADE/ ABCD/ BCE/ ABCE/ ABE/ BCD/

ABE/ ABCD/ ABCE/ ABCDE/ ABCE/ ABCE/ ABE/

三、判断题

×/ √/ √/ ×/ ×/ √/ √/ ×/ √/ √/