江苏省电力公司中低压电力客户业扩20110909

第一篇：江苏省电力公司中低压电力客户业扩20110909

江苏省电力公司中低压电力客户

业扩接入工程管理细则

（试 行）第一章 总 则

第一条

为加强中低压电力客户业扩接入工程（以下简称“客户接入工程”）的管理，规范工作流程，明确工作要求，特制定本细则。

第二条

本细则适用于各供电公司按照《江苏省电力公司业扩管理细则（试行）》执行的10（20）千伏电力客户业扩接入工程，以及合同估算总价50万元及以上的城区0.4千伏电力客户业扩接入工程的建设。

第三条 “客户接入工程”确定原则：

（一）各供电公司在供电方案审查阶段要本着双方自愿、无偿移交、便于分清维护责任、合理合法的原则，逐个确定资产分界点，以资产分界点为界，客户资产以外，由客户投资的供电设施建设作为“客户接入工程”。

（二）建设属于公用性质或占用公用线路规划走廊的架空线及其附属设施，或建设具有可开放负荷的公用电缆及其通道、环网柜等设施，原则上均应作为“客户接入工程”。

第二章 管理流程

第四条 工程立项

（一）供电方案答复后，由营销部门在营销系统中确立工程项目，通过营销与ERP系统的集成，将“客户接入工程”纳入

公司项目管理系统。

（二）营销部门负责组织收集、汇总接入项目需求，于每季度末月10日前提交配电运检工区（营业部），以确立10（20）kV及以下配电网加强项目，以及由供电公司垫资建设项目。

第五条 工程设计

（一）负责设计的单位应具备相应电压等级的电力设计资质，设计单位由省公司招投标管理中心按年度招标方式确定。

（二）营销部门负责指导和监督客户按照公开招标结果办理设计委托，设计范围根据营销部答复客户的供电方案书确定。设计单位在接到“客户接入工程”设计任务后，应与客户签订《设计合同》，并在合同约定的期限内完成设计任务。设计单位可根据实际需要向客户提出设计支撑文件补充要求。

（三）各供电公司生产技术部门（市公司指生产技术部、县公司指配电运检工区，下同）负责对设计单位明确设计原则、设计深度等相关要求。

（四）设计任务完成后，设计单位将设计资料提交给客户，客户提交供电公司营销部门，由各供电公司生产技术部门(市公司指生产技术部或配电运检工区、县公司指配电运检工区，下同)在5个工作日内，组织营销部门、发展建设部、调度控制中心、配电运检工区（营业部）、设计单位等相关部门和单位参加设计审查，并反馈审查意见。

（委托设计流程图：营销部答复较详细供电方案－营销部指导委托设计单位－用户规划红线报批（初设平面图、红线报

批）－用户委托设计－设计方案由设计院提交客户－客户提交市公司营销部－生技部组织设计审查－审查通过）。

问题：无需完成设计服务采购申请，没有此环节无法报物资？

（五）设计审查通过后，由营销部门与客户签订《电力客户接入工程服务协议》，配电运检工区（营业部）按《电力客户接入工程服务协议》要求，组织工程实施。

（六）“客户接入工程”若进行设计变更，应由营销部门联系电力客户，对变更内容及工作量做书面确认。

第六条 设备招标

“客户接入工程”的高、低压电气设备、线材、杆（塔）材、电缆及附件、继电保护及通信装置等物资，原则上采用项目物资方式（按项目上报物资，并采用协议库存），由各供电公司配电运检工区（营业部）组织编制需求计划，提交省公司物资部，由省公司物资部集中配送。通用物资原则上在需求计划提交后14天内送到现场（参照居配物资方式）。

第七条 工程实施

（一）“客户接入工程”实行工程建设监理制，监理单位由省公司招投标管理中心按年度招标方式确定，生产技术部门在工程施工前签订监理合同。

（二）“客户接入工程”的施工单位招标，以设计单位出具的施工预算为依据分级实施。建安造价100万元以下的施工项目，采用年度框架方式招标，单项工程立项后，市公司生产技

术部门将施工招标需求报市公司物流分中心，由市公司物流分中心下达预中标通知书；建安造价100万元及以上的施工项目，由各供电公司物流服务分中心报送省公司物资部统一招标，省公司物资部应在接到招标需求一周内，下达工程预中标通知书。生产技术部门在工程施工前签订施工合同。

（三）具备带电作业条件的工程在具备开工条件后两个月内完成。其他工程应结合停电计划安排实施。

（四）各供电公司生产技术部门负责“客户接入工程”的工程管理，在工程实施过程中严格按照国家、地方和行业有关规定，科学组织，文明施工，保证项目的安全、质量、进度。

第八条 工程实施

开工－隐蔽工程验收、中间验收－用户土建验收（流程参照监理验收标准）。简单描述

第九条 工程验收

“客户接入工程”施工结束后，施工单位在施工结束后3个工作日内提供工程竣工资料（包括签证、变更资料），由各供电公司生产技术部门组织验收，营销部门、配电运检工区（营业部）、设计、监理、施工、设备厂商等单位参加。

第十条 生产准备 第十一条 工程结算

（一）施工单位在施工结束后5个工作日内完成工程结余物资的退料手续；各供电公司物流分中心在10个工作日内完成工程物资结算工作并向财务资产部提供工程物资清单。

（二）施工单位在工程送电后10个工作日内提供工程施工结算报告，各供电公司配电运检工区（营业部）收到竣工资料和工程结算报告后在10个工作日内完成工程结算审查，并移交审计部门进行单项工程结算审计。各供电公司审计部门在10个工作日内完成单项工程结算审计并编制结算审定报告。

（三）对客户明确要求自行选择第三方审计的项目，营销部门应在客户服务协议中予以明确；配电运检工区（营业部）在收到此类工程竣工资料和工程结算报告后，经营销部门转交客户开展审计。对于客户提供的第三方审计报告，应由营销部门牵头进行确认。

第十二条 竣工决算

各供电公司财务资产部收到工程结算审定报告10个工作日内编制完成竣工决算初稿并提交审计，审计部门10个工作日内完成竣工决算审计并出具审计报告。审计报告经营销部门与客户确认同意，在客户结清费用后1个月内支付工程施工费。

第三章 管理要求

第十三条 各供电公司要建立和完善工程管理的各项规章制度、管理办法和配套措施，加强对“客户接入工程”的过程管理与质量监督。

第十四条 “客户接入工程”实行合同管理制。严格执行《中华人民共和国合同法》的规定，并参照电力工程合同范本签订设计、施工、监理等合同，明确质量、进度等要求、履约期限、地点和方式等事项。

第十五条 “客户接入工程”监理工作应按《江苏省电力公司输变电工程建设监理工作管理办法》、《江苏省电力公司配电网工程建设监理工作表式》执行。

第十六条 “客户接入工程”实行开工报告制度。施工单位在开工前，需向各供电公司配电运检工区（营业部）提交开工报告，未经批准的项目一律不得擅自开工。

第十七条 “客户接入工程”实行月度报告制度。施工单位须在每个月末的最后一个工作日向各供电公司配电运检工区（营业部）通报“客户接入工程”实施情况，各供电公司配电运检工区（营业部）按照相关规定定期组织检查，并对相应问题进行协调处理。

第十八条 营销部门应加强和客户的配合与协调，及时处理工程施工中涉及双方配合的问题。

第四章 设计管理

第十九条 设计依据

（一）国家、行业颁发的有关设计导则、规范与标准

（二）《江苏省电力公司配电网技术导则实施细则》

（三）《江苏省电力公司中低压电力用户业扩接入工程规划设计导则（试行)）》

（四）设计合同相关要求

第二十条 设备选型

“客户接入工程”高、低压电气设备的选型应符合《江苏省电力公司配电网技术导则实施细则（试行)》及《中低压电力

用户业扩接入工程规划设计导则（试行)）》的要求。

第二十一条 “客户接入工程”的设计文件，应包含设计施工图、预算、规划文件等。

第二十二条 概（预）算编制

“客户接入工程”的概（预）算编制，按照《国家能源局关于颁布中低压客户配电网工程定额及费用计算标准的通知》（国能电力『2009』123号）和《关于施行20千伏及以下配电网工程定额及费用标准的通知》（电定总造『2009』23号）文件要求执行。

第五章 物资管理

第二十三条 物资采购

“客户接入工程”的物资采购由省公司物资部（招投标管理中心）按照相关招投标管理规定执行。

第二十四条 物资验收

（一）各供电公司物资部门应依据物资采购合同以及商务和技术条款组织进行到货验收。物资到货验收应要求供应商出具“物资配送单”，验收的主要内容包括检查内外包装是否完整；核对合同和实物的品名、规格、数量、交货日期是否相符；产品合格证、说明书等技术资料是否齐全等。

（二）各供电公司配电运检工区（营业部）配合物资的到货验收，检查物资的制造质量和制造标准是否达到合同要求。

（三）各供电公司物资部门验收合格后开具“物资到货验收单”，建立物资到货台账，并向供货厂商出具验收凭证，作为

配送物资结算的依据。

（四）对验收不合格的物资按照《江苏省电力公司集中采购配送物资质量管理办法》的相关规定进行处理。

（五）各供电公司应及时将省公司集中配送物资的相关信息反馈给省公司物资部。

第二十五条 物资领用

“客户接入工程”物资的入库和领用按公司物资部相关管理要求办理。（管孔垫资问题）

第六章 安全管理

第二十六条 “客户接入工程”的施工，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，严格执行《国家电网公司电力安全工作规程》、《电力建设安全工作规程》等相关规定，正确处理安全与进度、安全与效益的关系，在安全与进度、效益发生矛盾时，应服从安全的要求，不得以任何理由降低安全标准。

第二十七条 各供电公司安全监察部应加强“客户接入工程”全过程的安全管理，建立、健全安全监督机制，重点应对工程的发承包、工程施工、停送电等流程进行监督。

第二十八条 “客户接入工程”应签订安全责任协议书，并作为经济合同的附件，明确规定双方的安全职责、保障安全的措施和违反协议的处罚办法。

第二十九条 “客户接入工程”在开工前，配电运检工区（营业部）应组织向施工人员进行全面的安全技术交底，告知作业现场存在的危险因素、防范措施及事故应急处理措施。安

全技术交底应有完整的记录，项目监理应参加安全技术交底。

第三十条 “客户接入工程”应努力创建“标准化、无违章、节约型、环保型”的安全文明施工工地，做到安全管理制度化、安全设施标准化、现场布置条理化、机料摆放定置化、作业行为规范化、环境影响最小化，并营造安全文明施工良好氛围。

第七章 质量管理

第三十一条 “客户接入工程”实行全过程质量管理，生产技术部门、营销部门、设计单位、施工单位、监理单位、材料设备供应商等，按各自职责对工程质量承担相应责任。

第三十二条 建立质量报告制度和质量举报制度。质量报告要如实反映实际情况，工程项目负责人和监理负责人要对报告内容签字负责。配电运检工区（营业部）应制定和落实工程质量管理重点，强化工程各环节的质量控制，强调缺陷的闭环管理，及时消除质量缺陷，确保工程质量和工艺标准满足工程投产和创优要求。

第三十三条 实行质量事故责任追溯制度。各供电公司应严格执行《国家电网公司工程建设质量责任考核办法》，对施工期间发生的工程质量事故、隐患以及工程投产后因工程质量原因造成的电网事故、设备事故及障碍等问题进行认真分析，对责任单位和责任人员进行追溯处理。

第八章 验收管理

第三十四条 工程验收分为工程阶段验收和工程竣工验收。工程阶段验收是指工程项目在工程某一阶段结束后，下一

阶段施工开始前进行的工程验收；工程竣工验收是指工程全部竣工并经施工单位自检合格后进行的工程验收；工程阶段验收的部分工作可以和工程竣工验收合并进行。

第三十五条 工程验收应具备以下条件：施工单位三级自检和消缺工作完成；施工单位整理完备工程验收所要求的工程资料，部分重要资料已提前交付。

第三十六条 “客户接入工程”验收实行闭环管理。工程验收后，施工单位负责对验收中存在的问题限期整改，并将整改情况书面反馈给生产技术部门确认，生产技术部门应组织复查和复验。

第三十七条 各单位应加强对隐蔽工程的验收管理，实行监理旁站制度，并留有图片、文字记录。隐蔽工程包括电缆敷设及附件制作、基础、预埋管（件）、建筑物防水、接地装置等。

第三十八条 验收重点项目应包括：线路架设或电缆敷设；高、低压盘（柜）及二次接线检验；继电保护装置及其定值；配电室建设及接地检验；变压器及开关试验；环网柜、电缆分支箱检验；中间检查记录；运行规章制度及入网工作人员资质检验；安全措施检验等；提供具备承试资质的单位出具的电力设备交接试验报告，其中变压器报告应含有空载电流和空载损耗、短路阻抗和负载损耗试验数据。

第三十九条 “客户接入工程”施工质保期为两年，质保期内如发生因施工质量问题引起的严重缺陷或故障，由生产技术部会同安监部组织分析责任原因并对相关责任单位和责任人

进行考核。

第九章 档案管理

第四十条 各供电公司应加强“客户接入工程”的档案管理，落实工作责任。设计、施工、监理、调试、验收单位要按照“谁形成文件资料，谁立卷归档”的原则，做好文件资料的整理、归档工作，保证工程档案的完整、准确。

第四十一条 “客户接入工程”档案的归档范围：

（一）计划、报告、请示、批复、会议纪要、合同、协议、集中招投标文件、工程整体验收报告、审计报告等。

（二）工程建设过程中形成的针对具体工程的文件资料，包括工程设计文件，开、竣工报告，施工合同、预算及旧料回收清册，安装及试验记录，竣工图纸，设备材料合格证及试验报告，政策处理记录及其协议书，工程结算与决算资料等。

第四十二条 勘察、设计单位负责各阶段设计文件、竣工图的移交归档工作。

第四十三条 施工单位负责完成职责范围或合同规定的工程文件和设备开箱文件的收集、整理、移交、归档工作，负责向设计单位提供竣工草图及变更设计文件，作为设计单位编制竣工图的依据。

第四十四条 监理单位负责完成职责范围或合同规定的监理文件材料的移交归档工作。

第四十五条 配电运检工区（营业部）负责完成验收资料的移交归档工作。

第四十六条 各参建单位在移交纸质档案的同时，还应移交相应的电子文件、工程重要活动的音像材料。

第四十七条 工程项目负责人负责收集、整理、审查各单位移交的资料，并负责移交给档案室存档。

第十章 工程审计和执法监察

第四十八条 各供电公司要认真贯彻落实有关工程建设审计的规定和办法，严把工程结算审计和竣工决算审计关。

第四十九条 各供电公司审计、纪检、监察等部门要联合组织监督检查，发现问题，及时整改。对玩忽职守、弄虚作假、贪污受贿和截留、挤占、挪用和克扣建设资金的单位和个人，给予严肃的党纪政纪处分及经济处罚，对构成犯罪的移交司法机关追究刑事责任。

第十一章 附 则

第五十条 本细则由省公司生产技术部组织制定并负责解释。

第五十一条 各供电公司应结合本单位实际情况制定相应实施细则。

第五十二条 本细则自发布之日起执行。

附录 客户接入工程建设相关标准

一、设计规范

1、《供配电系统设计规范》GB 50052-2009

2、《10kV及以下变电所设计规范》GB 50053-94

3、《低压配电设计规范》GB 50054-95

4、《3～110kV高压配电装置设计规范》GB50060-2008

5、《电力装置的继电保护和自动装置设计规范》 GB50062-2008

6、《电力工程电缆设计规范》GB50217－2007

7、《江苏省电力公司配电网技术导则实施细则（试行)》

8、《中低压电力用户业扩接入工程规划设计导则（试行)》

9、《城市电力电缆线路设计技术规定》DL/T5221-2005

二、建设标准

1、《35kV及以下客户端变电所建设标准》DGJ32/J14-2007

2、《电力用户业扩工程技术规范》DB32/T 1088－2007

三、电气装置安装工程施工与验收规范

1、《电气装置安装工程 高压电器施工及验收规范》 GBJ147-90

2、《电气装置安装工程 母线装置施工及验收规范》GBJ149-90

3、《电气装置安装工程 电气设备交接试验标准》GB150-2006

4、《电气装置安装工程 电缆线路施工及验收规范》GB 50168-2006

5、《电气装置安装工程 接地装置施工及验收规范》GB50169－2006

6、《电气装置安装工程 35kV 及以下架空电力线路施工及验收 规范》GB50173-92

7、《电气装置安装工程 低压电器施工及验收规范》GB50254-96

第二篇：山东电力集团公司客户业扩报装服务办法

附件：

山东电力集团公司客户业扩报装服务办法

第一章 总 则

第一条 为加强业扩报装服务管理，规范业扩报装工作中营销人员的服务行为，向客户提供“优质、简便、快捷、高效”的服务，根据《中华人民共和国电力法》、《电力供应与使用条例》、《供电营业规则》、《供电监管办法》、《 国家电网公司业扩报装管理规定(试行)》等有关规定，制定本办法。

第二条 客户业扩报装服务工作坚持业务主办制度，推行业扩星级服务、业务主办全程服务、一次性告知服务、项目前期服务、流程限时服务、人员规范服务，提高服务效率和质量。

第三条 从事业扩报装的工作人员必须遵守《供电服务规范》和《国家电网公司员工服务“十个不准”》的规定。

第四条 本办法适用于山东电力集团公司所属各供电公司（含趸售县供电公司）。

第二章 职能分工

第五条 集团公司营销部是业扩报装服务归口管理部门，负责制定业扩报装服务标准，制定和推广各项服务举措，对地市供电公司业扩报装服务工作实行监督、质量控制与管理考核。

第六条 各市供电公司营销部是业扩报装服务归口管理部门，制定业扩报装服务实施细则，组织落实各项服务举措，并对 营业区内业扩报装服务工作实行监督、质量控制与管理考核。

第七条 营销部或授权供电部等承担业扩报装具体业务的部门，严格按照服务标准开展各项业扩报装业务服务工作，具体落实各项服务举措。

第八条 发展策划部、生技部、调度所等与业扩报装业务相关的部门，应按照服务标准完成本部门所负责环节的工作，并积极配合各项服务举措的开展。

第三章 服务内容

第九条 业扩星级服务就是对客户业扩项目的电压等级、容量大小和重要程度实行分级管理，并根据不同项目以及客户的不同需求实行差异化和个性化服务管理，确保客户的需求得到充分的满足。

第十条 业务主办全程服务就是通过建立业务主办服务制度，由业务主办为该项目实行全过程的跟踪服务，实行“内转外不转”，对内总牵头，对外总协调，及时解决项目实施过程中存在的有关问题。

第十一条 一次性告知服务就是在客户报装用电时，一次性告知客户有关电力政策、用电报装须知、相关价费收取的标准和依据、供电部门的服务承诺、电力监管部门的有关规定、客户对设计、施工、设备供货拥有的权益、以及业扩工程实施过程中需要配合的有关事项等，确保有关信息公开、透明,客户合法权益告知到位。

第十二条 项目前期服务即提前介入服务，目的是为了使事 前、事中、事后服务得到全面加强,从而提升流程全过程的服务质量和服务水平。

第十三条 流程限时服务就是细化流程各环节的工作内容和人员职责，明确工作标准和质量要求，明确流程各环节的服务时限，并对未按时、按质、按量完成流程工作的，实行责任追究和经济考核。

第十四条 人员规范服务就是明确业扩报装各环节工作人员的服务标准,建立一支纪律严明、作风端正、行为规范、服务高效的业扩报装服务队伍。

第四章 服务标准

第十五条 业扩星级服务标准

1．对35千伏及以上电压等级业扩项目，设大客户经理负责为大客户开展业扩报装服务，做到内转外不转。

2．对关系救灾、抗洪、抗震、抗冰、抢险等社会影响力较大的，用电量较大、关系公司形象与品牌以及对用电有特殊要求的用电项目，开通绿色通道，遵循简化程序，提前介入，并行实施的原则，结合客户需求合理安排工作计划，提高报装效率。

3．对高危和重要客户，按照电监会文件要求，严格审查客户申请资料，制定安全可靠供电方案，确保满足客户用电安全。

第十六条 业务主办全程服务标准

业务主办对外接洽客户，对客户提供用电报装业务咨询和全过程服务；对内调度、协调各部门业扩报装业务，对业扩报装进行全过程管理与考核。其主要服务职责为： 1．负责排定勘察计划，联系和约定有关部门现场勘察确定供电方案；

2．负责答复客户供电方案；

3．负责组织审查客户工程设计单位资质及设计图纸； 4．负责组织审查客户工程设备厂家及施工单位资质； 5．负责排定验收、接火、送电计划，联系和约定有关部门对业扩工程进行中间检查、施工验收、接火、收取业扩费用、签订供用电合同、接火送电；

6．负责对业扩工程进行全过程督查、督办，对业扩有关部门及人员提出考核意见。

第十七条 一次性告知服务标准

1．客户提出用电申请时，受理人员应将业扩工程相关政策按照规定提前告知客户，为客户提供“明白、放心、满意”的报装接电服务；主动向客户介绍所办业务流程、收费项目和标准、应提交的用电资料、供电部门的服务承诺、电力监管部门的有关规定、客户对设计、施工、设备供货拥有的权益、参与业扩工程相关单位应具备的资质要求、以及业扩工程实施过程中需要配合的有关事项等及其它注意事项，并对客户提供资料进行仔细审查。

2．业务主办答复客户供电方案时，应根据客户实际情况及方案要求，对上述项目进行补充说明，重点向客户说明供电方案主要内容、方案有效期、客户负责办理的事项、应交纳的业扩费用及交纳时间、客户对设计、施工、设备供货的选择权及供电公司对客户选择的设计、施工和供货单位的资质审查权、对客户工程设计图纸的审核和现场的中间检查、验收所需资料和报送时间等 事项。

3．业务主办在组织中间检查及竣工验收时，应一次性告知客户现场存在缺陷及整改要求。

4．业务主办在与客户签订供用电合同时，应一次性将有关条款向客户解释清楚。

第十八条 项目前期服务标准

1．对涉及电网规划的、大型城市综合体、大型住宅及商业区以及35千伏及以上大客户业扩项目，应提供项目前期服务。

2．在客户提出项目意向时，业务主办应立即就项目供电情况与客户沟通，告知客户供电状况，需客户办理的事项以及供配电设施建设标准，方便客户开展项目规划与建设。

3．业务主办将掌握的信息及时反馈公司相关部门，为公司电网规划提供基础信息。

第十九条 流程限时服务标准

1．受理申请时限：柜台受理当天、电话受理1小时内，在营销业务应用系统内完成客户受理登记工作，并生成业务工作单传递到下一个环节。

2．供电方案勘察答复时限：自受理客户用电申请之日起，在下列规定的期限内答复供电方案：

（1）高压双电源客户不超过45个工作日；（2）高压单电源客户不超过20个工作日；（3）低压电力客户不超过8个工作日；（4）居民客户不超过3个工作日。3．客户业扩工程设计完成后，由客户向供电公司提交设计审查申请，供电公司应在规定时限内完成设计审查：自受理之日起，低压供电客户不超过8个工作日，高压供电客户不超过20个工作日。并将审查意见一次性书面答复客户。

4．在客户业扩工程施工阶段，供电公司根据客户申请启动中间检查的期限，自接到客户申请之日起，低压供电客户不超过3个工作日，高压供电客户不超过5个工作日，验收不合格的项目，应以书面形式一次性通知客户进行整改，并应督促客户进行整改。

5．供电公司对客户受电工程启动竣工验收的期限，自接到客户受电装置竣工报告和检验申请之日起，低压供电客户不超过5个工作日，高压供电客户不超过7个工作日。验收不合格的项目，应以书面形式一次性通知客户进行整改，整改后再次进行验收，直至工程合格。

6．给客户装表接电的期限，自受电装置检验合格并办结相关手续之日起，居民客户不超过3个工作日，其他低压供电客户不超过5个工作日，高压供电客户不超过7个工作日。

第二十条 人员规范服务标准 1．受理人员：

（1）受理人员在受理业务时，应礼貌待人，不允许与客户发生争吵；做好客户的咨询服务工作。

（2）客户办理申请登记时，受理人员应指导客户填写用电申请登记表，并向客户提供“客户新装、增容用电办理指南”和“客户业扩报装服务意见卡”，将相关信息一次性告知客户，指导客 户下一步办理工作。

2．业务主办：

（1）业务主办在组织现场勘察及办理其它业扩业务时，应衣着整洁大方，仪表端庄，礼貌待人，文明服务，不允许与客户发生争吵。

（2）答复客户供电方案必须以书面形式进行答复。业务主办应将供电方案主要内容、方案有效期等有关事宜告知客户，并请客户在供电方案答复意见书上签字生效。

（3）认真填写业扩工作单，按规定时限转发相关部门或人员。（4）组织对客户提供的设计、施工和供货企业资质进行审查（5）监督业扩报装办理全过程，及时提示、警告，按程序办理，做好记录，督促有关部门在规定时限内完成有关业务。

（6）每周汇总业扩工作办理情况。

（7）及时联系客户，告知下一工作程序和有关事宜。

第五章 检查与考核

第二十一条 报装接电服务质量实行多种检查方式，充分采用各种信息反馈渠道，监督和考核服务质量。

1．集团公司采用网上稽查的方式，实时监控各市公司的业扩服务质量。

2．定期收集“客户业扩报装服务意见卡”，作为业扩项目的考评依据。

3．定期组织业扩报装服务质量抽查，对发现的问题提出考核 意见。

4．利用95598进行客户工程服务质量回访，收集客户的意见。第二十二条 因违反本服务办法引起的客户投诉，经调查属实的，按照《山东电力集团公司供电服务工作质量管理考核办法》有关规定进行处罚。

第六章 附 则

第二十三条 本办法自下发之日起执行。原集团公司下发的《山东电力集团公司客户业扩工程服务办法（试行）》（鲁电集团营销„2007‟55号）同时废止。

第二十四条 本办法由集团公司营销部负责解释。

第三篇：中压业扩配套工程问题建议

中低压业扩配套工程前期存在问题

一、总体情况

根据《广东电网有限责任公司业扩工程投资界面执行工作指引（试行）》的规定，由2015年9月1日至2016年3月25日止，高要局共受理中压用户用电报装132项，其中已确定电源接入方案132项（电源接入点），已签定供电方案130项，涉及投资界面延伸13项。

二、立项进度

需立项13项，完成可研编制12项，完成“三重一大”立项审批5项（正在行文流程），待“三重一大” 审批7项，因用户未能确定分接箱位臵导致未完成可研1项，总体进度滞后。

三、进度滞后原因分析

（1）用户报装后，营业部与计建部未能有效沟通，导致设计单位无法提前介入。

（2）因当时执行延伸前工作模式，用户报装后现场勘查只有营业部、配电部和供电所相关人员参加，计建部未提前参与。

（3）因用户配电房位臵更改、城建规划、线行无法实施等容易造成电源接入点多次变更，设计单位需重复勘测现场，多次变更设计方案及预算，修编时间过长。

（4）供电方案上未详细标出用地红线与电源接入点距离、分接箱、台架和配电房等信息，容易造成项目可研修编进度滞后。（5）“6+1”系统未完善，生成的项目编码重复，需要将问题上报市局向省公司申请系统后台处理，如第一批项目由1月提出处理申请直至到3月才完成，导致行文立项滞后。

（6）第三方评审时间审核需时较长，大约需4天左右。

三、改进措施

（1）营业部在收到用电申请书后OAK通知计建部，计建部组织设计单位提前介入。

（2）为衔接业扩配套项目的实施，营业部联系用户开展业扩配套项目现场勘查时，OAK通知计建部、供电所和设计单位人员一并参与，在勘查现场时确定电源接入点、投资界面、线路路径和配电房（分接箱装设位臵）设臵等信息。若用户自愿将业扩工程投资界面向电源侧延伸或用户用电需求时间小于业扩配套项目标准时限需自行投资建设的，通知用户应在签订供电方案协议之前出具书面声明，并对供电方案协议提级办理。

（3）现场勘查后1 个工作日内，由设计单位提供方案简图，作为供电方案附件，附件应详细标出用户红线与电源接入点距离、分接箱、台架和配电房等信息。

（4）因供用电双方签订的供电方案协议作为业扩配套项目立项的依据，方案一经确定不能随意更改，如用户原因更改应通知其重新报装。

（5）项目可研编制与供电方案制定同时进行，供电方案签定后，营业部当天将扫描件通过OAK通知计建部，作为立项依据，避免供电方案多次修改造成项目可研修编进度滞后。

（6）加强与市局计划部和信息中心沟通，协调系统维护厂家及时处理项目编码重复问题。

（7）督促第三方评审单位加快评审，要求2天内完成。（8）结合我区统建小区、重点项目建设情况提前做好业扩项目需求预测，开展业扩前期项目库修编，提前确定初步接入方案，避免项目扎堆。

四、需协调工作

经向市局和其他县区局了解，业扩配套项目立项没有经“三重一大”会议审批。我局可否设定低于一个投资金额不需上“三重一大”审批。

第四篇：电力公司业扩报装管理细则资料

电力公司业扩报装管理细则（试行）

第一章 总则

1.1为贯彻落实《国家电网公司业扩报装管理规定(试行)》，规范业扩报装工作，提高客户服务水平，特制定本细则。1.2本细则所称的业扩报装工作包括从受理客户用电申请到向其正式供电为止的全过程。

1.3按照营销“一部三中心”管理模式，依托营销技术支持系统，实行业扩报装全过程闭环管理，实现业扩报装工作程序标准化、业务流程规范化，简化用电手续，缩短业扩报装周期，提高服务质量和服务效率。

1.4从事业扩报装工作人员必须遵守《供电服务规范》、《国家电网公司员工服务“十个不准”》等规定，兑现《国家电网公司供电服务“十项承诺”》。

1.5本细则适用于安徽省电力公司所属各市供电公司。县级供电公司参照执行。

第二章 管理原则

2.1按照“一口对外”的原则。营销部门负责业扩报装的一口对外，并组织协调生产、调度、计划等部门完成业扩报装流程的相应工作。业扩报装工作推行客户经理制、绿色通道制等有效制度。2.2按照“便捷高效”的原则，以客户为中心，优化业扩报装流程，整合信息资源和服务资源，做到对内不推诿，对外不搪塞，实现业扩报装流程畅通、信息共享、过程可控、提高时效。2.3按照“三不指定”的原则，对客户受电工程的设计、设备订货、工程施工，不得指定设计单位、施工单位和设备材料供应单位。

2.4按照“办事公开”的原则，在营业场所、客户服务网站或通过宣传资料，公布业扩报装的办理程序、服务标准、收费标准和收费依据。

2.5按照“方便客户”的原则，在业务受理、方案答复、图纸审查及竣工检查等环节，客户代表应明确告知客户下一环节的办理时限，并提供书面回执，接受客户监督。

第三章 职能分工

3.1省公司营销部是业扩报装业务的归口管理部门，负责制定业扩报装工作标准和管理制度，组织协调生产、调度、计划等部门对110千伏及以上电压等级供电方案审批，对各市供电公司业扩报装工作实行服务监督、质量控制与管理考核。

3.2市供电公司营销部负责业扩报装工作的组织协调和实施管理；负责大客户、重要客户业扩报装和变更业务的管理，负责供电方案、图纸审查意见的批准，牵头组织相关部门完成110千伏及以上重要客户的送电工作；组织审查、签订大客户或重要客户的《供用电合同》。

3.3客户服务中心负责承担业扩报装的具体业务工作。统一受理客户报装接电申请，拟定供电方案并答复，负责客户用电工程的中间检查、竣工验收、费用收取、业务传递、组织送电、按职责进行供用电合同签订、计量安装等工作，并及时向客户反馈业扩处理进程。

3.4电费管理中心负责新装与变更业务中的电费建卡、抄表日程编制、抄表本的建立等工作。

3.5计量管理中心负责新装与变更业务中计量装置的检定、配发、安装、校验及装拆登记等工作。

3.6营销部门履行客户服务的“一口对外”职责，实现与配电业务的有效衔接，及时向配电部门传递电力故障报修、业扩报装信息，协调业扩接电与供电设施计划检修停电的合理安排，在规定的时限内完成相应的业扩流程和报修服务等工作。

配电部门应接受营销部门涉及营销业务和客户服务等工作的工作指令，向营销部门提供配网运行情况，包括电源点的供电线路、供电能力及可开放负荷、供电设施检修等信息。

第四章 业务受理及现场勘查

4.1业务受理 4.1.1市供电公司应向客户提供营业厅、“95598”客户服务电话和网上营业厅、传真等多种业扩报装受理渠道。客户办理新装业务时，客户代表要详细告知客户受理业务所需资料，并向客户提供“供电业务报装指南”，确保客户知晓业务办理过程以及在办理业务过程中的权利和义务。

4.1.2高压客户办理新装用电应提供以下材料:（1）用电申请报告（内容包括：客户名称、工程项目名称、用电地点、项目性质、申请容量、所属行业及主要产品、供电时间要求、联系人和联系电话等）；（2）房产证或房屋租赁合同；（3）用电设备清单；

（4）营业执照或组织机构代码证；（5）法人代表身份证；（6）规划平面图；

（7）政府立项批复文件及规划选址意见书；

（8）如客户委托他人办理，须提供授权委托书及受托人身份证；（9）采矿等特种生产企业，政府核发的许可证照。4.1.3低压客户办理新装用电应提供以下材料:（1）营业执照或组织机构代码证；（2）法人代表身份证；（3）房产证或房屋租赁合同。

4.1.4居民客户办理新装用电应提供以下材料:（1）房产证或购房合同等能证明房屋所有权的材料；（2）房屋产权人的居民身份证。

4.1.5住宅小区办理新装用电应提供以下材料:（1）用电申请报告（内容包括：客户名称、工程项目名称、用电地点、项目性质、申请容量、供电时间要求、联系人和联系电话、小区建成后的供电管理方式等）；

（2）小区建筑面积、户数、计划建成期限、规划平面图；（3）小区立项文件、规划许可证、土地使用证、规划红线图；（4）营业执照；（5）法人代表身份证；

（6）如客户委托他人办理，须提供授权委托书及受托人身份证。4.1.6业务受理完毕，进入业扩流程后，指派或由客户选择客户经理，客户经理负责业扩报装全过程跟踪、组织、协调、服务监督工作。4.2现场勘查

4.2.1现场勘察实行分级负责制：

（1）1kV以下电压等级的客户，由客户服务中心负责到客户用电现场进行供电勘查；

（2）10kV及35kV电压等级的客户，由客户服务中心负责组织相关部门到客户用电现场进行供电勘查；

（3）110kV及以上电压等级的客户，由市公司营销部负责组织协调生产、调度、计划等相关部门到客户用电现场进行供电勘查； 4.2.2现场勘查的主要内容包括：

（1）核实客户的用电需求，根据用电设备清单、实际负荷情况、发展需要确定用电总容量和变压器容量；

（2）初步确定供电电源（单电源或多电源）、上一电压等级的电源位置、供电电压、供电线路及敷设方式、计量方案等；（3）核实客户对电能质量、供电连续性有特殊要求的负荷情况，核实客户所报负荷的等级，了解是否需要备用电源和保安电源及电源容量大小；了解用户可能存在的不并网的自备电源情况；（4）了解客户的用电负荷中可能导致供电电压波动、不平衡或波形严重恶化的冲击性负荷、非线性负荷或大容量单相负荷。4.2.3现场勘查工作完成后，勘查部门负责拟定供电方案。

第五章 供电方案确定、审批与答复

5.1供电方案确定

5.1.1供电方案的确定要符合国家有关政策、地方经济和社会发展规划及电网发展规划，满足供用电安全、经济、合理和便于管理的要求，并根据客户的用电需求和供电条件，按照相关技术标准和运行规程对供电方案进行优化。5.2供电方案审批

5.2.1供电方案实行分级审批制：

（1）1kV以下电压等级的客户供电方案由客户服务中心审批；（2）10kV及35kV电压等级的客户供电方案由市公司营销部审批；

（3）110KV及以上电压等级的客户供电方案由省公司营销部审批。

5.3供电方案答复

5.3.1供电方案由客户接入系统方案、客户受电系统方案和相关说明组成。

（1）客户接入系统方案包括：供电电压等级、供电容量、供电电源位置、供电电源数（单电源或多电源）、供电回路数、路径、出线方式，供电线路敷设等；

（2）客户受电系统方案包括：进线方式、受电装置容量、主接线、运行方式、继电保护方式、调度通信、保安措施、电能计量装置及接线方式、安装位置、产权及维护责任分界点、主要电气设备技术参数等。

5.3.2制定供电方案应依照《安徽省电力公司客户受电方式技术标准》和国家、行业有关技术标准。

5.3.3 供电方案答复期限：自受理之日起，居民客户不超过3个工作日；低压电力客户不超过7个工作日；高压单电源客户不超过15个工作日；高压双电源客户不超过30个工作日。5.3.4高压供电方案有效期为一年，低压供电方案有效期为三个月。供电方案在有效期限内遇到情况变化，应主动与客户沟通协商、合理调整，重新确定后书面通知客户。

第六章 受电工程设计审核

6.1客户受（送）电工程设计审核

6.1.1客户应根据供电公司书面答复的供电方案，委托有设计资质的设计部门进行受（送）电工程设计。

6.1.2供电公司依照国家标准、行业标准以及省公司相关规程和规定对客户受（送）电工程设计文件和有关资料进行审核，并将审核结果以书面形式答复客户。对于未经审核同意的，供电公司不予验收接电。审核内容包括：（1）设计单位的资质证书；

（2）受（送）电工程设计及说明书；（3）负荷组成与负荷性质；（4）保安负荷；

（5）影响电能质量的用电设备清单；（6）主要电气设备一览表；（7）允许中断供电时间；

（8）高压受（送）电装置一二次接线图与平面布置图；（9）继电保护方式；（10）隐蔽工程设计资料；（11）自备电源及接线方式。

6.1.3受（送）电工程设计的审核时间不超过10个工作日。6.1.4各市供电公司应根据本地配网现状，积极推行受（送）电工程典型图纸设计，倡导采用节能环保的先进技术和设备产品，禁止使用国家命令淘汰的设备和产品。

第七章 中间检查及竣工验收

7.1大客户及重要客户由市公司营销部负责组织检查；其他客户由市公司客户服务中心负责组织检查。

7.2应根据审核同意的设计文件和有关施工规范及技术标准对工程开展中间检查，检查结论以书面形式告知客户。7.3客户受（送）电工程中间检查的具体内容包括：（1）客户工程的施工是否符合设计要求；

（2）施工工艺和工程选用材料是否符合规范和设计要求；（3）检查隐蔽工程，如：电缆沟的施工和电缆头的制作、电缆线路敷设工程、接地装置的埋设等，是否符合有关现定的要求；（4）电气设备元件安装前的特性校验等；（5）多电源切换开关调试和闭锁装置调试等。7.4客户受（送）电工程竣工验收

7.4.1供电公司根据客户提交的受送电工程竣工报告，验证资料齐全后组织竣工检查。竣工资料包括：

（1）工程竣工图及说明（工程竣工图应加盖施工单位“竣工图专用章”）；

（2）变更设计的证明文件；

（3）主设备（变压器、断路器、隔离开关、互感器、避雷器、直流系统等）安装技术记录；

（4）电气试验及保护整定调试报告（含整组试验报告）；（5）安全工具的试验报告（含常用绝缘、安全工器具）；（6）主设备的厂家说明书、出产试验报告、合格证；（7）隐蔽工程施工及试验记录；（8）运行管理的有关规定；

（9）值班人员名单和上岗资格证书；(10)供电企业认为必要的其他资料或记录。

7.4.2组织竣工检查时限：自受理之日起，低压电力客户不超过3个工作日，高压电力客户不超过5个工作日。对检验不合格的，应及时以书面形式通知客户，同时督导其整改直至合格。7.4.3竣工检查的具体内容包括：

（1）客户工程的施工是否符合审查后的设计要求，隐蔽工程是否有施工记录；

（2）设备的安装、施工工艺和工程选用材料是否符合有关规范要求；

（3）一次设备接线和安装容量与批准方案是否相符、对低压客户应检查安装容量与报装是否相符；

（4）检查无功补偿装置是否能正常投入运行；

（5）检查计量装置的配置和安装，是否正确、合理、可靠，对低压客户应检查低压专用计量柜（箱）是否安装合格；（6）各项安全防护措施是否落实，能否保障供用电设施运行安全；

（7）高压设备交接试验报告是否齐全准确；（8）继电保护装置经传动试验动作准确无误；

（9）检查设备接地系统，应符合《电力设备接地设计技术规程》要求。接地网及单独接地系统的电阻值应符合规定；

（10）检查各种联锁、闭锁装置是否齐全可靠。多路电源，自备电源的防误联锁装置及协议签订情况；

（11）检查各种操作机构是否有效可靠。电气设备外观清洁，充油设备不漏不渗，设备编号正确、醒目；

(12)客户变电所（站）的模拟图板的接线、设备编号等应规范，且与实际相符，做到模拟操作灵活、准确；

(13)新装客户变电所（站）必须配备合格的安全工器具、测量仪表、消防器材；

(14)建立本所（站）的倒闸操作、运行检修规程和管理等制度，建立各种运行记录簿，备有操作票和工作票；(15)站内要备有一套全站设备技术资料和调试报告；(16)检查客户进网作业电工的资格。

第八章 收费管理及合同签订

8.1收费管理 8.1.1与业扩有关的收费应严格执行国家和当地政府的有关规定，严禁自立业扩有关收费名目或擅自调整收费标准。相关费用的开支，应遵守财经纪律，按照有关规定严格执行。

8.1.2 业扩费用由客户服务中心营业厅统一收取，其它部门不得对客户收取任何费用。8.2合同签订

8.2.1根据相关法律法规和平等协商原则，正式接电前，应与客户签订供用电合同，合同文本应统一使用省公司下发的《供用电合同》（参考文本）。

8.2.2 110kV及以上电压等级的客户、大客户以及重要客户的《供用电合同》由市公司营销部按照规定程序签订，客户服务中心负责签定授权范围内的《供用电合同》。

8.2.3未签订《供用电合同》的客户，一律不得接电。

第九章 装表与接电

9.1 装表

9.1.1电能计量装置的配置与安装应符合《电能计量装置技术管理规程》（DL/T448-2000）及相关技术规程的要求。电能计量装置原则上安装在供电设施的产权分界处。在客户每个受电点内，应按不同电价类别分别安装计量装置，予以加封，并由客户在工作凭证上签字。9.1.2 计量管理中心负责装接总容量在315kVA及以上客户的电能计量装置的装、拆、换工作，客户服务中心负责装接总容量在315kVA以下客户的电能计量装置的装、拆、换工作 9.2 接电

9.2.1受电装置检验合格并办结相关手续后，大客户及重要客户由市公司营销部负责组织接电工作，其他客户由客户服务中心负责组织接电工作。

接电时限：居民客户不超过3个工作日，其他电力客户不超过5个工作日。

9.2.2接电工作完成后，电费管理中心在2个工作日内完成电费建卡工作，客户服务中心在2个工作日内建立客户档案。档案主要内容包括：（1）客户用电申请；（2）批复的供电方案；

（3）受（送）电工程设计资料；（4）中间检查及竣工检验报告；（5）《供用电合同》等重要文件。

以上资料作为客户报装原始资料妥善保管。

9.2.3 装表接电后，“95598”客户代表在2个工作日内完成客户回访。

第十章 业扩工作监督与考核 10.1 省公司营销部负责对市公司业扩管理工作进行监督和考核，定期对全省业扩工作质量进行分析评价，不定期组织专项检查。

10.2 市公司营销部负责对本公司的业扩管理工作进行监督和考核，稽查、指导、监督各相关部门严格执行省公司有关管理规定，定期对本公司业扩工作质量进行分析、评价，按季上报业扩工作质量分析报告。

第十一章 附 则

11.1 本规定由安徽省电力公司营销部负责解释并监督执行。11.2 本规定自发布之日起施行。

第五篇：江苏省电力公司审计部

江苏省电力公司审计部《任期经济责任审计实践与体会》

江苏省电力公司审计部《任期经济责任审计实践与体会》

一、概述

江苏省电力公司是国家电网公司的全资子公司，主要经营、管理、建设江苏省域电网，承担促进全省电力资源优化配置的责任。公司实行总经理负责制，公司下辖13个市（地级）供电公司、63个县（区）供电公司等分公司，同时还管理与电力有关的设计、施工、修造、科研等单位。

截止2005年底，公司共有员工52244人，总资产超过千亿元。2005年江苏省全社会用电量2193亿千瓦时，2005年公司实现售电量1700亿千瓦时，实现主营业务收入948亿元，其中电力销售收入869亿元。

近年来，江苏省电力公司审计工作在江苏省审计厅、国家电网公司的领导下，审计工作努力推进“四个突破”，改革内部审计管理方式，强化审计组织建设，优化审计资源配置，加强制度建设和专业管理，加快现代审计技术与方法的研究与运用，全面运用审计信息系统进行辅助审计，注重审计调查，加大事前控制力度，思路明确，重点突出，取得了较好的审计效果和良好的经济效益，为江苏电力的改革和发展做出了应有的贡献。

2001年江苏省电力公司被国家审计署表彰为“1999年至2001全国内部审计先进单位”；连续多年被华东公司表彰为“华东电力审计工作优胜单位”。2003年被国家电网公司表彰为“国家电网公司审计工作先进单位”。2005年被全国内部审计协会表彰为“200

1年至2004年全国内部审计先进单位”。

江苏电力审计紧紧围绕公司的中心工作，从促管理，创效益出发，以创建一流审计工作活动为主线，在任期经济责任审计方面卓有成效，始终以促进公司内部管理，明确经营责任，规范企业管理，防范经营风险，确保国有资产保值增值为宗旨，全面加强任期经济责任审计工作，工作求精求实，讲质量、求效果，全面强化对所属企业的依法经营、规范管理和干部考核的监督机制，促进了公司规范化经营，对公司干部人事改革和廉政建设也起到积极的促

进作用。

二、任期经济责任审计的内外部环境

（一）国家对国有企业的监督力度越来越大。

1999年5月中办、国办联合下发《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》(中办发[1999]20号)，2004年8月国资委下发了《中央企业经济责任审计管理暂行办法》（国有资产监督管理委员会令第7号）；2006年元月国资委下发《中央企业经济责任审计实施细则》（国资发评价[2006]7号），对企业领导人的任期经济责任审计的审计目标、审计范围、审计内容和重点提出明确的要求。

2006年2月新修订的《审计法》中规定“审计机关按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。” 将经济责任审计上升到法律的高度。

国家对国有企业监管力度的加大，无疑对企业坚持依法治企、树立依法经营意识、强化企业经营管理提出了更高的要求，也对企业强化任期经济责任审计提出了更高的要求。

（二）依法治企、依法经营对电力企业任期经济责任审计提出更高的要求。

随着国有资产管理体制和国有资产出资人各项职能到位，公司各级企业法人地位得到进一步明确，管理责任相应得到落实，责任追究力度不断加强。这都迫切要求能够按照国家管制和市场约束的要求，尽快建立健全企业制度体系和内部约束机制，促使电力企业进一步依法经营，规范管理，切实加强内部监督力度。全面开展企业任期经济责任审计工作，是企业依法经营、加强内部控制的内在需要，也是提升企业核心竞争力的重要手段，切实做好领导干部任期经济责任审计工作，充分发挥好内部审计在规范企业经营管理方面的作用。

（三）开展经济责任审计是企业防范经营风险的客观需要，也是提高执行力的重要手段。

审计是现代企业管理和公司治理不可或缺的重要手段，是企业依法经营、加强内部控制的内在需要，是提高行政执行力的重要手段。发挥好内审的作用，强化监督与考核已成为公司生存与发展的内在要求，是公司化治理结构下加强内部监督的客观需要。企业内部审计作用有效发挥，能减少外部检查的差错率，规避经营风险，也是对领导自身负责任的客观要求。

我们的企业不缺战略，也不缺计划，更不缺制度，关键缺的是执行力，企业的战略目标确定后，执行力就变得最为关键。开展经济责任审计，加强对企业的审计监督、对企业负责人履行经济责任进行监督，能有效提高企业的经营效益，防范经营风险，是加强和提高行政执行力的有效手段，也是加强党风廉政建设一个有力的保证。

三、任期经济责任审计的实践

江苏省电力公司近年一直把任期经济责任审计作为一项重点工作来抓，紧紧把握电力系统改革发展的大方向，促进企业依法经营、依法治企，全面加强内部控制体系建设，加强对审计工作的领导，加强审计机构建设与队伍建设，全省六十三个县级供电公司已全部设立了机构，配备与任务相适应的审计人员。审计工作从事后监督向事前、事中监督转化，实现审计关中的前移；实现离任审计向届中审计和审计转化；实现常规审计向管理审计和效益审计转化；以资金流、物资流为主线，关注对外投资效益、决策程序规范；健全制度体系，编制任期审计操作手册，进一步提高工作质量；注重审计流程规范、客观评价经济责任。建立了审计联席会议制度，审计工作定期向公司党委会或行政办公会汇报审计结果，就审计中发现的问题公司提出加强管理的各项建议和措施，审计工作得到了上级公司的充分肯定。

（一）做好审前调查工作，评估风险因素，明确审计范围、审计内容和关键控制点。

我们高度任期经济责任审计的准备工作，严格按规定的审计程序进行，主要抓好审前调查、风险评估、小组组建、被审单位资料准备及审计方案的编制等环节。

1、设计较为适用的审前调查表式。经营情况调查表主要就任期内的主要财务经济指标表、对外投资及收益表、资金的借贷与运用表、分经营考核指标完成表、分预算执行及偏差表、工资性附加及保险表、电力营销量及单价明细表、职工收入及来源明细表、管理费用及经营费用变动情况表、内部管理制度一览表等。通过适用的审前调查表，可以较为全面的了解被审单位的经营管理情况，通过分析相关数据，找出审计需要关注的方面和关键

控制点，为编制具体审计方案提供依据。

2、运用风险因素进行定量评估。任期审计除干部调动、离任外，届中任期和任期审计的单位和业务均通过风险因素评估来确定，加强对高风险单位或领域的审计关注力度，以优化审计资源配置，提高任期审计的针对性和审计效果。风险因素评估分风险单位评估和

风险业务评估二类。

风险单位的评估。我们根据单位的实际情况设计了各风险因素及风险值，主要对单位经营规模、前次审计时间间隔及审计结果、机构及人员的变动、内部控制的健全及有效执行、经营层及主要经营管理部门的人员变动、主要财务经济指标变动、对外投资效益和对外担保等二十九项因素（见附表一），根据因素的风险大小确定不同的风险值，对评估结果风险值

高的单位列入任期审计计划。

风险业务的评估。我们根据单位的实际情况设计了各风险因素及风险值，主要对单位的主要经营管理部门及主要管理业务，从重要性程度、机构及人员的变动、经济业务的复杂程度、经营政策的稳定性及内部控制环境及内部控制效果等方面，运用风险系数的方式定量计算各经营管理的风险大小，从而确定高风险的经营业务，为编制具体审计方案作准备。（见

附表二）

3、对单位的经营理念和控制环境进行调查。任期审计前我们比较关注被审单位的领导层的经营理念及经营风格，并就被审单位的内部控制环境有一个基本的了解。我们设计了企业经营及内部控制环境调查表，就领导层的综合素质、管理观念和经营风格，管理层处事原则、违反守则行为的处罚，权限及控制，激励机制，执行能力和约束力，组织结构的合理性，权责划分和人力资源政策等十一方面的诸多子项及分级进行调查，调查的结果有利于审计小组成员对被审单位的经营管理及控制环境有一个较为充分了解，有利于审计组现场审计时有

效的开展好工作。（见附表三）

4、被审计单位资料准备。我们以部发文的方式，对任期审计被审单位要提供的资料提出明确的要求，主要包括：各财务会计资料和经济活动分析资料；重要经济合同（协议）；企业内部管理制度（办法）汇编；各工作总结，与经营决策事项有关的公司办公会会议记录；工程项目财务竣工决算汇总一览表、大修理计划及实际完成统计表、各科技开发项目计划及完成情况；单位财务预算执行及分析资料；外部检查结果（审计、工商、物价、税务）；会计报表中介机构审计报告；多经公司历次董事会、股东会的决议等。同时要求被审单位准备好本单位基本情况介绍的书面材料。内容包括：组织机构设置、人员及所属单位基本情况，公司领导岗位分工及职责，公司的议事规则、经营决策程序，公司主营业务范围、特点，公司内部经营管理和会计核算模式，分配政策与激励机制，任期内公司经营发展情况，领导干部的述职报告等等。

通过对被审单位提供的各类资料，可以使审计组较快和较为全面的了解被审单位的经营管理情况，通过分析相关数据，找出审计需要关注的方面和关键控制点。

5、编制实用的具体审计方案。项目的具体审计方案对任期审计实务具有极好的指导作用，我们一直高度重视此项工作，对提高审计工作质量具有较好的效果。具体审计方案一般包括：审计依据及审计目的、审计范围及审计重点、审计内容及关键控制点、各关键控制点的具体要求、审计成员组成及工作分工、完成各项任务的时间要求等。

小组成员组成我们一直很重视，充分考虑小组的专业知识结构等因素，每次审计项目一般由省公司审计部主任任组长，管理处室处长或所属单位审计部主任任主审，各专业小组由公司系统内业务骨干担任，同时注重培养年轻及可塑性强的审计人员参加，通过项目实践，以传帮带及以审代培等方式较快提高新进人员的业务水平。

审计内容及关键控制点根据审前调查、风险评估及对各种送审资料的预审来确定，在进点前，我们向省公司本部相关业务部门发联系函，了解相关业务部门需要审计关心的问题或事项，同时结合公司有关经营管理的要求，在考虑被审企业的行业特点、所处地域位置、管理层的经营风格及历次检查结果等因素来确定被审单位的具体审计方案，以便使审计方案更具有针对性和可操作性，是保证审计工作质量和提高审计效率的一个有效方法。

（二）、通过健全审计制度体系，规范审计业务流程，统一审计文本格式，加强审计人员的业务培训等全面加强审计工作质量控制。

我们注重审计制度体系的建设，通过审计管理信息系统（AMIS）设定的流程实施，对审计中涉及的各类表式、文本进行了统一，并加强对相关问题的定性、工程底稿复核及报告征求意见等环节来保证项目的审计工作质量。

1、制定任期审计管理办法和实施细则，编制任期经济责任审计操作手册。内部审计制度是完成审计工作的重要保证。几年来，江苏省电力公司按照流程标准、制度健全、业务规范的目标，加强了审计制度建设工作，不断健全审计制度体系，陆续制订和修订了《任期经济责任审计暂行办法》及《任期经济责任审计实施细则》，组织编制了《任期经济责任审计操作手册》，并根据公司改革和发展的新形势，不断予以健全和完善，基本建立起以基本制度、业务规范、操作手册为主体的三级内部审计制度规范体系，审计行为进一步规范，审计

质量进一步提高。

2、按公司统一要求，对项目审计业务流程进行了疏理，使流程更规范。审计业务流程是否规范对审计工作质量及审计效果影响较大，我们根据省公司的总体要求，近年对任期审计项目的业务流程进行了重新的疏理，任期审计分三个阶段，即准备阶段、实施阶段和报告阶段。准备阶段主要包括项目立项、发审前调查通知和调查表、组建审计小组、编制和审批具体审计方案、发审计通知书等；实施阶段主要包括召开审计进点会、讲解审计方案、被审单位书面承诺、召开审计座谈会、编制审计证明材料、审计证明材料的反馈意见、审计工作底稿及相关问题对应政策法规、工作底稿的复核、编制审计报告征求意见稿、报告征求意见稿征求被审单位及被审领导人的意见；报告阶段主要包括审计报告在省公司本部相关部门会稿、公司领导签发审计报告、下达审计意见或审计决定等。项目审计的业务流程我们通过运行的审计管理信息系统统一设置，所有任期审计项目均通过系统来完成业务流程。统一的审计业务流程使各项目审计组的业务更规范，更统一，可较好地防范审计风险，对提高审计质

量和审计效果起到较好的支持作用。

3、加强对审计人员的业务的培训。任期审计不同一般的财务收支审计、资产经营审计和工程审计，他涉及的内容多，范围广，对审计人员知识面要求高，相应的审计风险大。为此我们重视从业人员的业务培训，通过安排会计及审计理论研究讲座、项目实务培训班、相关问题适用法规研讨、联合审计、交叉审计、以审代培等多种方式，注重实务的操作和对问题的敏感度提升，全面提高各单位审计人员的专业知识和实务水平。

4、统一了任期审计文本格式。为加强审计基础工作，我们根据需要并结合本公司的实际，按工作流程制定了适用的任期审计各类文本格式，包括：审前调查通知（包括审前调查表）、经营理念及控制环境调查表、审计通知书、审计具体方案、审计证明材料、审计工作底稿、被审单位承诺书、审计报告征求意见书、报告格式、归档资料清单等，文本格式我们通过使用的审计管理系统内置，供使用单位随时方便调用。统一的文本格式节约了审计时间和审计成本，同时也规范了审计工作实务。

（三）建立完善的任期经济责任评价内容及标准，客观划分经营责任。

经济责任评价和经营责任的落实是任期审计实务中一项重要的工作，也是任期审计工作的一个难点，如何建立任期经济责任的评价标准及量化指标是我们审计人员需要思考的问题。江苏省电力公司经过几年的探索，逐步总结一套较为适合目前公司管理现状的经济责任评价指标体系；经济责任评价分对企业的经营情况评价及对被审计单位领导人个人的评价两

部分。

1、制定评价标准对企业经营情况进行评价。对企业的经营情况评价。主要从企业的财务状况、领导班子素质与综合能力、客户服务满意度、基础管理水平、在岗员工素质情况、技术准备更新水平、预算控制效果、企业经营长期发展等方面指标（见附表四和五），按照审计的内容在对具体项目做细致分析和判断的基础上进行分项打分，企业经营情况评价分综合情况评价和财务指标评价，计算的权重分别为40%和60%；对财务指标定量评价又分基本指标和修正指标，其权重分别为30%和70%，权重的比例可按单位的实际情况加以确定。

2、制定评价标准对企业领导人经营责任进行评价。对领导人的责任评价内容主要是领导人员在任职期间其所在企业财务数据的真实性、任期经营目标完成情况、企业资产任期内保值增值、遵守国家财经法规、内部控制健全与有效等，以及有关经济活动和国家财经法纪执行情况应当负有的责任。主要从经营责任、财务责任、会计责任、管理责任、社会责任和财经法纪责任等六个方面（见附表六）。审计按照设定的评价分项进行评价和汇总。

3、客观区分直接责任和主管责任。任期经济责任可区分为直接责任和主管责任。

直接责任指单位负责人因对其主管的资产经营活动和财务管理事项未履行或未正确履行职责，致使企业经营管理不善，或由于决策失误而事后处理不力以及违规操作等，造成任职单位经济损失或经济效益下降应负有的经济责任。直接责任主要包括：直接违反国家财经法律法规、国家电力公司和省公司规章制度的行为；授意、指使、纵容、包庇、强令下属人员实施违反国家财经法律法规、国家电力公司和省公司规章制度的行为；失职、渎职行为；违反国家电力公司和省公司规章制度和决策程序,擅自决策行为；其他违反国家法律法规、国家电力公司和省公司规章制度的行为。主管责任主要是指主要负责人任职期间，对其所在单位资产、负债、损益的真实性、合法性、完整性、效益性及有关经济活动应负直接责任以

外的领导和管理责任。

（四）重视审计理论研究，充分运用现代审计技术与方法

1、加强审计理论研究，为审计实务提供理论支撑。我公司结合内部审计的现状和发展趋势，进一步加强审计理论和实务的研究。一是了建立和完善内部控制制度评价体系工作，通过试点应用评价体系，剖析公司内控的关键点、薄弱点和风险点，提出加强和完善的公司控制的建议，促进了内控意识的提高和内控的加强。二是积极开展审计风险评估课题研究。公司组织成立了审计风险评估课题组，开展风险研究，提出防范企业经营风险和审计风险的建设。三是进行非现场审计的课题研究。公司组织成立了非现场审计课题组，通过研究，探索非现场审计的程序、质量控制措施、技术方法的运用，为审计管理信息系统功能完善提供理论依据，并进一步提升工作效率和质量。同时积极参加江苏省内部审计协会主办的各类内部审计理论研究或课题研讨，对提高审计实务水平起到较好的促进作用。

2、自主开发审计管理信息系统（AMIS），规范业务流程，提高工作质量。

江苏省电力公司自主的开发《审计管理信息系统》，目的是增强信息传递时效性、提高传输信息质量、推进监控措施关口前移。从2001年起，我公司组织审计管理信息系统（AMIS）的开发工作，2003年7月完成了江苏电力审计管理信息系统推广和运用。2005年6月完成审计管理信息系统（AMIS2.0）的升级改造工作，拓展系统功能，完善相关模块。审计管理信息系统蕴含制度基础审计和风险导向审计理念。内部审计通过系统中的分析与评价模型，对企业固有风险、控制风险及内部控制制度的有效性进行分析评估，实现对公司控制系统的经常性监督，为保证公司始终处于较好的内部控制状态和风险水平、切实提升公司系统整体内部控制水平、有效控制企业经营风险等方面起到了一定的作用。

3、加强审计技术支持，建立法规库、专家系统、审计案例。

江苏省电力公司在审计系统建设中注重现代审计技术的运用，建立了审计分析模型、抽样审计等多种审计分析工具，并对财务核算系统如远光、用友、金蝶等社会化程序较高的会计软件进行无缝接口，实现数据采集、获取的自动化。系统对数据接口的支持是开放式的，可不断增加新的数据接口。同时建立了集审计案例、专家系统和相关政策法规的资料库，为审计工作提供判断依据和审计方法与经验，通过系统的日常维护更新和相关资料查询等，进一步开拓审计工作思路，全面提高人员专业业务水平，提供了较全面的专家系统、案例分析、法规查询和指标预警功能。系统可以实时获取被审计单位的财务信息，并利用内嵌的财务分析系统，采用平行审计的方式，生成相应的明细帐、会计报表等，并可利用功能强大的分析工具，对各类数据进行分析，以达到对财务软件的程序审计和实时了解企业经营动态。

四、任期经济责任审计的体会

（一）领导重视和全体审计意识提高是做好任期责任审计基础。

随着电力体制改革的深化，经济责任考核的加强，任期经济责任审计作为企业强化内部监督约束机制的一种有效形式，日益受到公司领导的高度重视。首先从审计的认识高度和指导思想上，确立了经济责任审计工作的中心地位，明确要求全面加强任期经济责任审计，从离任审计向届中审计和审计方向转变，加强经营管理的过程控制，经济责任审计要涉及企业经营管理的全过程，明确划分经营者的经营责任，正确评价经营效果，强化国有资产经营的监督力度，并赋于经济责任审计工作很强的权威性，这种强有力的支持为公司内部审计工作的有效开展提供宽松的内部环境；其次公司领导人将任期经济责任审计作为企业加强经营管理，提高经营效益的重要手段，从向管理要效益的角度出发，把任期经济责任审计列入领导工作的日常议事日程，经常进行具体工作的指导，审计通知书、审计报告必须由公司行政一把手签发、审阅；三是公司领导重视经济责任审计结果，重要问题召开党委会集体讨论审计结果，共同研究处理意见；并注重审计意见的落实和相关整改措施的到位，将审计评价作为考核和使用干部的重要依据，这是对审计工作是重要、最直接的支持，增强了审计人员的工作责任心和使命感。

（二）企业内部控制约束机制健全及有效发挥作用是降低任期审计风险的有效保证。

企业内部控制约束机制的健全与否及控制作用是否有效发挥，对审计风险有直接的影响。江苏省电力公司建立较为健全的内部控制制度体系，公司内部建立了较为合理的组织分工，不相容职务的分离、总体组织机构设置的控制、会计和财务的组织控制、审计监督和监察监督的经营行为控制，为任期责任审计打下一个坚实的基础；同时省公司从决策层着手，成立了行政领导下的经营委员会、预算委员会和工程投资控制管理委员会、监审委员会等专门的控制组织，确保公司正常的经营管理秩序；公司出台了《企业“三重一大”问题集体研究讨论实施办法》和《企业经营责任追究暂行办法》等控制制度，保证公司系统各单位对重大事项的集体研究、民主决策，有效杜绝一些违规违纪事项的发生，同时也降低了管理风险

和财务风险。

（三）强化审计成果的运用是提高任期责任审计效果的重要手段。

将经济责任审计的评价引入干部管理与考核工作中，形成组织监督和审计监督相结合的新的干部管理机制，把审计意见和审计决定的执行和落实情况纳入正常的经营管理工作范围，企业的领导层和组织人事部门高度重视任期审计的结果及评价意见，在运用审计结果的基础上结合考察情况及时对被审计者作出恰当的处理，该奖励提拔的奖励提拔，该免职的免职，该作党纪政纪处分的实事求是的进行处分。审计成果的有效运用是提高审计效果的有效手段，也是提高审计影响力和审计威慑力的有效手段。同时我们公司加大了后续审计的力度，每年组织进行一次任期审计意见落实情况的检查，全面落实审计意见或决定，以形成一个有问题要改、有问题要找原因、有问题要有改进措施的一个良性循环，使任期经济责任审计的审计成果落到实处，并发挥出应有的作用。

（四）加强过程控制和质量控制，是全面提高任期经济责任审计效果的重要途径。

任期经济责任审计与其他项目审计不同之处在于审计范围广，审计内容多，政策性强、审计结果影响大，因此强化审计风险意识，加强审计的过程控制和质量控制，对审计部门来说至关重要。我们一是对从业审计人员持之于恒的进行业务素质培训，加强政治素质教育，培养高尚的职业道德；同时采取切实的措施提高审计人员的风险意识，提高审计人员的职业敏感性，并注重培养应有的综合分析能力和工作责任感。其次，实行项目组长负责制和审计偏差责任追究制，审计组长对审计报告负责，主审对审计工作底稿及问题定性负责，小组成员对所编制的证明材料的真实性负责；三是所有项目严格按审计流程和规范实施，严格按审定的审计具体方案所规定的内容执行到位，对方案中提出的每一个控制要点都有相关的工作记录，同时对审计工作底稿实行三级复核制度，以减少工作的偏差，全面提高审计工作的质

量，使任期审计的效果得以充分的发挥。