第一篇：华南师范大学银行账户管理暂行规定征求意见稿
华南师范大学银行账户管理暂行规定（征求意见稿）
第一章 总 则
第一条 为进一步规范学校银行账户管理，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《广东省省级预算单位银行账户管理暂行办法》等有关法律、法规规定，结合学校实际，制定本规定。
第二条 本规定适用于学校法人及学校所属非法人二级单位、学校工会、学校社团组织等。
第三条 本规定所称银行账户是指在银行业金融机构开立的开户名前缀为“华南师范大学”的银行结算账户(包括人民币和外汇存款账户)。
第四条 学校开立、变更、撤销银行账户，实行校内先由校长办公会审批同意，然后按规定报财政审批、备案、年检制度。
第五条 学校银行账户的开立、变更、撤销手续须由学校财务处统一办理，并由财务处和学校二级财务机构按规定使用和管理。严禁学校任何内设机构（学院、部处、教辅单位、附属非法人单位等学校所属非法人二级单位）自行开立银行账户、分散管理。
第六条 学校法定代表人对学校银行账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。
第七条 学校应在中华人民共和国境内依法成立的商业银行、政策性银行、农村信用合作社、农村合作银行等银行业金融 机构开立银行账户。
第二章 银行账户的设置和开立
第八条 银行账户的设置应按照建立财政国库单一账户体系的要求，坚持“规范、高效、精简”的原则，严格控制账户数量，规范账户管理。
第九条 学校开立的银行账户，根据国家规定分为基本存款账户、财政授权支付零余额账户、专用存款账户、一般存款账户、临时存款账户等。
（一）基本存款账户。指学校办理日常转账结算和现金收付款项的银行结算账户。根据规定，学校只能开立一个基本存款账户，基本存款账户开户银行一经确定，非特殊原因不得随意更改。
（二）财政授权支付零余额账户。用于办理财政部门授权学校支付额度内的转账结算、现金支付业务的国库支付账户。
（三）专用存款账户。是学校按照法律、行政法规和规章,因对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户,如基本建设资金专户、应缴财政收入汇缴账户、住房基金、党费等账户。
（四）一般存款账户。因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
（五）外汇存款账户。用于办理学校外汇现汇或者结售汇业务的外币结算账户。
（六）临时存款账户。是学校因临时需要开立的银行账户，如保证金账户等。
第十条 根据账户性质及用途，学校应将银行账户分为财政审批类账户、财政备案类账户、自主管理类账户分别管理。
（一）财政审批类账户。学校开立财政审批类账户应报经省财政厅审批同意后开立，开立情况应报省财政厅备案，并按规定进行账户年检。财政审批类账户包括基本存款账户、食堂账户、零余额账户、基本建设资金账户、应缴财政收入汇缴账户、银医银校合作账户、非独立法人医疗机构账户、临时存款账户、外汇账户及其他专用账户等。
(二)财政备案类账户。学校可自行按照相关规定开立财政备案类账户，不需报经省财政厅审批，开立情况应报省财政厅备案，并按规定进行账户年检。财政备案类账户包括工会账户、党费账户、住房基金账户、住房公积金缴存过渡账户、定期存款账户等。
(三)自主管理类账户。由学校按照有关规定自主负责，自主管理类账户，不纳入银行账户年检，包括贷款账户、保证金账户。
第十一条 学校开立银行账户，统一由财务处提请校长办公会审议同意，对财政审批类账户同时将开户申请报告及相关证明材料上报省教育厅审核同意再报省财政厅审批。
后勤、幼儿园、工会等设有学校二级财务机构的单位如需新开立银行账户，应将开设申请报财务处，由财务处初审后按规定程序办理开设手续。
财政审批类账户和备案类账户开立后5个工作日内报省财政 厅备案。
第十二条 为集中学校财力，规范管理，校内未设置财务独立核算机构的单位一律不得在银行或非银行金融机构开立银行账户。
第三章 银行账户的变更与撤销
第十三条 学校银行账户的开户银行原则上应保持稳定。因特殊事项确需变更开户银行的，应先由学校财务部门将拟变更方案报经校长办公会审议同意，再办理变更手续。其中：变更财政审批类账户的，学校还应提交账户变更申请和相关证明材料，说明变更理由和依据，经省教育厅和财政厅审批同意后，再选择开户银行开立新账户。变更银行账户开户银行的特殊事项包括：
（一）学校整合合并其他单位后因相关业务需要，确需变更银行账户的;(二)学校办公地址搬迁的;(三)学校的开户银行营业网点搬迁的;(四)因开户银行无法提供某项业务服务，开户银行管理服务水平存在不足等其他原因，确需变更银行账户的。
第十四条 学校发生下列变更事项，学校财务部门可直接办理学校银行账户变更手续，不需报经校长办公会同意，也不需报省财政厅审批。
（一）学校变更名称(不含整合重组的情况)，相应变更账户名称，但不改变开户银行及账号的;(二)开户银行系统升级导致批量变更银行账号，但不改变开户银行的;(三)开户银行网点合并、更名等原因导致批量变更开户银行名称，但不改变银行账号的。
第十五条 学校变更财政审批类、财政备案类账户后，应在5个工作日内，报省财政厅办理账户变更备案。
第十六条 学校发生下列事项，应按规定撤销有关账户。
（一）银行账户1年内未发生资金往来业务的。(二)银行账户使用期满的。(三)单位发生合并、撤销的：
(四)基本建设项目已竣工决算且项目资金结算完毕的。(五)银行贷款本息已全部偿还，不再续贷的;涉及履约保函的相关合同已经执行完毕的。
(六)要求开立专户管理的相关资金已全部使用完毕，或要求专户管理相关资金的制度文件已不再执行的。
(七)其他原因应予撤销的银行账户。
第十七条 学校发生需要撤销银行账户的情形时，由学校财务部门报分管财务校领导审批后办理撤销手续。如需撤销单位零余额账户的，应提出撤销账户申请报送教育厅审核并经省财政厅审批同意后才能办理销户手续。学校撤销财政审批类、财政备案类账户后，应在账户撤销后5日内报省财政厅办理账户撤销备案。第十八条 办理银行账户销户时，应缴财政收入汇缴账户的资金余额按规定缴入省级国库或省级财政专户，其他账户资金余额转入学校基本存款账户，销户后的未了事项纳入基本存款账户核算。
第四章 管理与监督
第十九条 学校应依照相关规定办理银行账户年检。每年对银行账户进行一次清理核查，清查结果应按规定报送上级主管部门备案。
第二十条 校内各单位应按照规定使用学校银行账户，不得将预算收入汇缴专用存款账户资金，不得将财政拨款转为定期存款，不得使用学校银行账户资金购买理财产品，不得以个人名义存放单位资金，不得出租、出借或转让学校银行账户，不得为个人或其他单位提供信用。
第二十一条 校内各单位不得擅自改变、扩大学校银行账户用途，不得将财政备案类账户或自主管理类账户用于规定以外的其他用途。
第二十二条 学校财务部门应配备专门人员，建立健全内部控制制度，加强对学校银行账户的日常管理，设置银行日记账，及时与银行对账，并编制银行存款余额调节表；银行对账工作由出纳人员以外的人承担。
第二十三条 财务部门应定期组织相关人员检查、监督各个银行账户的使用情况，发现问题应及时按规定处理。第二十四条 学校纪检监察、审计等部门有权对学校银行账户的管理及使用情况进行监督检查。
第二十五条 因法律纠纷或诉讼致使学校银行账户发生重大变动或重要事项时（如银行账户被冻结或资金被划走），相关单位在法律事务发生时应及时告知学校财务部门和学校分管领导并采取必要的措施，防止资金安全事故的发生。
第二十六条 学校开户单位必须严格按照银行账户管理的相关规定使用银行账户。如有违规使用银行账户的，学校除责令违规单位立即纠正外，还对违规单位的负责人和有关责任人进行相应处分；如构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第五章 附 则
第二十七条 学校教育发展基金会、资产经营公司等学校下属独立法人单位的银行账户开立、变更和撤销，按照国家有关银行账户管理规定执行和办理。
第二十八条 本规定自发文之日起实施，由财务处负责解释。
第二篇：银行账户管理办法(征求意见稿)
附件2
银行账户管理办法
（征求意见稿）
第一章 总则
第一条（立法宗旨）
为了规范银行账户业务，统一本外币账户管理，保护当事人合法权益，维护经济金融秩序，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反洗钱法》和《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本办法。
第二条（适用范围）
银行在中华人民共和国境内为自然人、法人和非法人组织办理银行账户业务适用本办法。
本办法所称银行，是指在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。
本办法所称银行账户，是指银行根据自然人、法人和非法人组织的申请，以其名义开立的，用于收付或者存放人民币或者外币货币资金的账户。
本办法所称银行账户业务，是指银行账户的开立、使用、变 更、撤销和管理等活动。
第三条（基本原则）
银行账户业务应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。第四条（实名制）银行账户业务实行实名制。
自然人、法人和非法人组织应当以其合法有效身份证明文件上的姓名或者名称，办理银行账户业务。
银行应当以自然人、法人和非法人组织的真实办理意愿为前提，使用其实名办理银行账户业务，不得开立匿名账户或者假名账户。
第五条（账户按开户人分类）
银行账户按照开户人类型分为单位银行账户和个人银行账户。
单位银行账户是指法人、非法人组织（以下统称单位）以其名义开立的银行账户。
个人银行账户是指自然人以其名义开立的银行账户。第六条（账户按币种分类）
银行账户按货币种类分为人民币银行账户、外币银行账户和本外币一体化银行账户。
人民币银行账户是指存放或者收付人民币货币资金的账户。外币银行账户是指存放或者收付人民币以外的其他币种货币资金的账户。本外币一体化银行账户是指可以同时存放或者收付人民币和其他币种货币资金的账户。
第七条（账户按功能分类）
银行账户按照功能分为结算账户和非结算账户。
银行结算账户是指单位和个人用于现金存取、转账结算、消费、投资、理财、存管、托管等用途的银行账户。
银行非结算账户是指单位和个人用于现金存取、储蓄、担保等非结算用途的银行账户。
个人人民币银行结算账户按照功能分为Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。Ⅰ类结算账户是指个人用于存款、现金存取、转账结算、消费、投资、理财等用途的全功能银行账户；Ⅱ类结算账户是指个人用于存款、限定金额的转账结算、购买理财产品等用途的银行账户；Ⅲ类结算账户是指个人用于限定金额转账结算的银行账户。
第八条（开户行选择）
单位和个人可以根据自身社会经济活动需要，自主选择开户银行，任何单位或者个人不得干涉，法律、行政法规规定或者当事人另有约定的除外。
第九条（人民银行和外汇局监管职责）
中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构依法对银行账户业务进行监督管理。
第二章 银行账户的开立 第十条（总体要求）
单位和个人开立银行账户应当如实向银行出具开户证明文件，填写开户申请，约定账户支付方式并签订账户管理协议。
第十一条（单位开户人）
下列依法设立的法人、非法人组织可以开立单位银行账户：
（一）有限责任公司、股份有限公司、全民所有制企业、中外合作经营企业、个人独资企业；
（二）机关、事业单位、军队和武警部队；
（三）社会团体，宗教团体、宗教院校或者活动场所，民办非企业单位，社会福利机构，基金会及其分支机构，工会，中外合作办学机构，农民专业合作社；
（四）领取营业执照的分公司、合伙企业及其分支机构、外国公司境内分支机构；
（五）居民委员会、村民委员会、村民小组、业主委员会；
（六）律师事务所及其分支机构、基层法律服务所、司法鉴定机构；
（七）外国驻华机构；
（九）人民法院依法设立的清算组；
（十）境外机构；
（十一）其他依法成立的组织。
单位内设部门和不具备民事主体资格的组织不得开立银行账户，确有需要的，应当由其所属单位开立银行账户。除法律和行政法规规定外，个体工商户因生产经营活动需要可以开立单位银行账户。
第十二条（单位开户证明文件）
单位开立人民币银行账户，应当向银行出具依法设立的身份证明文件、法定代表人或者单位负责人的有效身份证明文件，以及法律、行政法规或者中国人民银行规定应当提供的其他证明文件。
单位开立第一个银行账户后再开立银行账户的，应当向银行提供中国人民银行对第一个银行账户赋予的备案号码。
第十三条（单位身份证明文件）
单位依法设立的身份证明文件包括但不限于下列证明文件：
（一）法人企业、非法人企业、合伙企业等各类企业应为营业执照；
（二）社会团体应为社会团体登记证书；
（三）基金会应为基金会登记证书；
（四）民办非企业单位应为民办非企业单位登记证书；
（五）个体工商户应为个体工商户营业执照；
（六）农民专业合作社应为农民专业合作社营业执照；
（七）律师事务所应为律师事务所执业许可证；
（八）司法鉴定机构应为司法鉴定许可证；
（九）基层法律服务所应为基层法律服务所执业证书；
（十）营利性的医疗机构应为营业执照，非营利性的医疗机 构应为医疗机构执业许可证；
（十一）居民委员会、社区委员会、村民委员会、村民小组、业主委员会应为所在地区县级以上人民政府主管部门、街道办事处或者乡镇人民政府的批文或者备案证明；
（十二）宗教团体、宗教院校、宗教活动场所应为县级以上人民政府宗教事务管理部门的批文或者证明；
（十三）外国驻华机构应为国家外交主管部门的批文或者证明；
（十四）外资企业驻华代表处、办事处应为县级以上人民政府主管部门颁发的登记证；
（十五）境外机构应为其在境外依法设立的证明文件；（十六）其他法人和非法人组织应为县级以上人民政府主管部门出具的同意设立文件。
机关、事业单位、军队、武警的开户证明文件由中国人民银行会同有关部门另行规定。
第十四条（个人身份证明文件）
个人开立银行账户，应当向银行出具有效身份证明文件。个人有效身份证明文件包括下列证件：
（一）在中华人民共和国境内已登记常住户口的中国公民，应当为居民身份证；不满十六周岁尚未领取身份证的，应当为户口簿；军人、武装警察尚未领取居民身份证的，应当为军人或者武装警察身份证件；
（二）香港、澳门特别行政区居民，应当为港澳居民来往内地通行证；
（三）台湾地区居民，应当为台湾居民来往大陆通行证；
（四）定居国外的中国公民，应当为中国护照；
（五）外国公民，应当为加载有效入境签证的护照；取得中华人民共和国永久居留权的外国公民，应当为外国人永久居留证；
（六）法律、行政法规或者中国人民银行规定的其他身份证明文件。
在紧急和必要时，个人可以使用临时居民身份证在银行柜面开立个人银行结算账户。
第十五条（辅助身份证件）
银行可以根据对单位和个人身份识别的风险大小，要求单位和个人提供一种或者多种辅助身份证明文件，单位和个人应当配合。个人使用临时居民身份证开户的，银行应当要求个人提供辅助身份证明文件。个人辅助身份证明文件包括但不限于下列证明文件：
（一）在中华人民共和国境内已登记常住户口的中国公民，为户口簿、护照、机动车驾驶证、居住证、社会保障卡、工作证、军人和武装警察身份证件、公安机关出具的户籍证明；军人、武装警察尚未领取居民身份证的，为军人保障卡或者所在单位开具的尚未领取居民身份证的证明材料；
（二）香港、澳门地区居民，为香港、澳门特别行政区居民身份证；
（三）台湾地区居民，为在台湾居住的有效身份证明；
（四）定居国外的中国公民，为定居国外的证明文件；
（五）外国公民，为外国居民身份证、使领馆人员身份证件或者机动车驾驶证等带有照片的身份证件；
（六）完税证明、记名水电煤缴费单等税费凭证。第十六条（个人开户方式）
个人人民币Ⅰ类结算账户开立实行面签，只能在银行网点柜台开立或者通过银行上门服务等面对面方式开立，由银行工作人员现场亲见开户申请人或者其代理人。
个人人民币Ⅱ类、Ⅲ类结算账户和非结算账户可以在银行网点柜台开立，也可以通过互联网络、移动通讯网络、自助机具等电子渠道远程开立。
银行仅能为境内已登记常住户口且持有居民身份证的中国公民开立个人人民币Ⅱ类、Ⅲ类结算账户，且应当与本人的同名Ⅰ类结算账户绑定。银行为个人开立Ⅱ类结算账户，应当采取措施核实开户人身份的真实性，并将向绑定Ⅰ类结算账户的开户银行核实开户人姓名、身份证号码、手机号码、绑定账户类别等关键信息作为核实手段之一。
个人人民币Ⅱ类、Ⅲ类结算账户满足Ⅰ类结算账户开户审核要求的可以转为Ⅰ类结算账户，Ⅲ类结算账户满足Ⅱ类结算账户 开户审核要求的可以转为Ⅱ类结算账户。
第十七条（开户银行审核）
银行为单位和个人开立银行账户，应当审核其开户资格，开户证明文件的真实性、完整性和合规性，开户申请人与身份证明文件所属人的一致性，以及开户申请人的真实开户意愿。
银行应当建立对单位和个人身份信息的多重交叉识别机制，通过银行数据库、政府数据库、征信数据库、商业数据库等合法有效的信息平台，以及向公安、工商行政等管理机关咨询等方式，交叉验证单位和个人提供的各项信息的一致性和真实性。银行可以将生物识别技术和其他安全有效的技术手段作为柜台和电子渠道开户核实个人身份信息的辅助手段。
银行应当建立开户询问机制，在开户过程中，根据单位和个人提供的身份证明文件和实际情况，灵活、随机询问与其身份信息相关的问题，核实单位和个人与其提供身份信息的一致性。对于已在本行开立银行账户的个人，还应当询问其已开立账户的基本情况。
除机关、事业单位、军队和武警部队外，银行首次为单位开立银行账户，应当建立开户面签制度，由两名以上银行工作人员共同亲见单位的法定代表人或者单位负责人在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认。同时，银行对单位开户证明文件的核实时间不得少于自受理开户申请之日起2日。
第十八条（拒绝开户情形）
单位和个人不具备开户资格、银行经审核后无法确认其身份真实性、开户意愿的真实性或者有理由怀疑涉嫌开立银行账户从事违法犯罪活动的，银行应当拒绝开户。银行拒绝开户的，应当经开户银行网点负责人审核并完整留存有关过程和结果记录。
第十九条（外币账户开立）
单位和个人开立外币银行账户和本外币一体化账户后，应当根据国家外汇管理局的规定，对于需由国家外汇管理局事前审批方可使用的，应当经国家外汇管理局审批。
第二十条（限制开户数量）
银行应当合理限制账户开户数量，提高账户使用效率。个人在同一银行开立的Ⅰ类和Ⅱ类结算账户的数量原则上不超过5户。法律、行政法规或者中国人民银行、国家外汇管理部门对开户数量有特殊规定的，从其规定。
第二十一条（银行账户名称）
银行账户名称应当与单位和个人有效身份证明文件或者有效身份证件记载的名称全称一致，但下列情形除外：
（一）单位银行账户名称可以在单位名称后加内设机构（部门）名称或者资金性质；
（二）党费银行账户的名称可以在单位名称前加“中共”或者“中国共产党”字样；
（三）无字号个体工商户开立的单位银行账户名称由“个体 户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成；
（四）中国人民银行规定的其他情形。第二十二条（银行账户的记载形式）
银行账户可以采取卡、折、单、证以及电子记录等多种形式记载。一个银行账户对应多种账户记载形式的，多种记载形式的记录结果应当统一反映到其中一个主要使用的账户记录中。
第二十三条（账户支付的身份识别方式）
单位和个人与银行约定账户支付的身份识别方式可以为预留签章、密码或者双方认可的其他身份识别方式。法律、行政法规规定应当使用专门支付身份识别方式的，从其规定。
第二十四条（预留签章）
单位银行账户预留签章为单位的公章或者财务专用章，加其法定代表人、单位负责人，或者授权代理人的签名或者盖章。个人银行账户预留签章为个人的签名或者盖章。
单位预留签章中公章或者财务专用章的名称应当与单位银行账户的账户名称保持一致，但下列情形除外：
（一）因注册验资和联名开立的单位银行账户；
（二）因托管开立的银行账户名称增加资金性质的，其预留签章中公章或者财务专用章的名称可以不含资金性质，法律、行政法规另有规定的，从其规定；
（三）中国人民银行规定的其他情形。
第二十五条（账户管理协议）
银行账户管理协议应当明确银行、单位和个人的权利、义务和责任。银行账户管理协议包括但不限于下列内容：
（一）存款人与银行的权利、义务和责任；
（二）银行账户开立、使用、变更和撤销的内容；
（三）银行对账、实名制复核、久悬管理的内容；
（四）银行采取账户止付、中止账户业务和撤销账户的内容；
（五）银行账户被有权机关查询、冻结和扣划的内容；
（六）银行对存款人信息保护方面的内容；
（七）银行账户收费标准；
（八）存款人与银行之间其他需要约定的内容。
单位和个人通过银行账户办理其他业务时签订的协议不得违背银行账户管理协议的内容。
银行拟变更银行账户管理协议的，应当至少提前45日告知；未告知单位和个人的，变更无效；单位和个人不同意变更的，变更的内容对其不具有约束力。
第二十六条（银行登记和留存信息）
银行为单位和个人开立银行账户应当记录单位和个人的基本信息、与身份信息核实有关的证明文件信息、完整的身份信息核验记录，留存开户证明文件以及反映银行审核过程的各种原始记录和资料。无法留存原件的，应当留存复印件、影印件、影像或者数据电文，有条件的可留存音频或者视频等。
第二十七条（不得开户情形）
中华人民共和国制裁或者执行联合国安理会决议制裁的单位和个人不得开立银行账户。
第二十八条（禁止歧视开户）
单位和个人符合开户条件的，银行应当予以开户。银行不得以任何理由歧视单位和个人，拒绝或变相拒绝为符合开户条件的单位和个人开立银行账户。
第三章 银行账户的使用
第二十九条（使用基本规定1）
银行为单位和个人办理资金收付应当通过银行账户办理。
第三十条（使用基本规定2）
银行结算账户可用于办理现金存取以及与其他银行账户之间的资金划转。
单位非结算账户仅可以办理与本单位其他银行账户之间的资金划转；个人非结算账户仅可以办理现金存取、与本人其他银行账户之间的资金划转。
法律、行政法规或者中国人民银行、国家外汇管理部门对账户使用有特殊规定的，从其规定。
第三十一条（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类户使用）
银行可以根据对个人身份识别的程度及对其开立账户办理业务的风险大小，与个人约定Ⅰ类结算账户的使用范围。
个人人民币Ⅱ类、Ⅲ类结算账户的资金从绑定的Ⅰ类结算账户转入，超过限额的资金和销户后的资金应当退回至Ⅰ类结算账户，中国人民银行另有规定的除外。
第三十二条（资金保护机制）
银行应当引导单位和个人将大额资金存放在非结算账户中，在结算账户中仅合理留存满足正常支付结算需要的资金。
银行应当引导个人通过人民币Ⅱ类、Ⅲ类结算账户办理小额网络支付业务等风险较高的支付业务，有效控制资金风险。
银行应当建立对单位和个人结算账户使用的动态风险评估机制和资金安全保护机制，结合单位和个人的开户渠道、身份信息审核方式及结果、支付方式、日常支付行为和资产状况等因素，审慎与单位和个人约定结算账户的支付方式和支付限额等。银行不得单方面设定结算账户的支付限额，中国人民银行、国家外汇管理局另有规定的除外。
第三十三条（取现管理）
单位和个人通过银行账户办理人民币现金存取，应当执行国家现金管理规定以及中国人民银行的有关规定。银行可以根据单位和个人的需要约定银行账户的人民币现金支取限额。
单位和个人通过银行账户办理外币现钞存取，应当执行国家 外汇管理局的有关规定。
第三十四条（公转私管理）
任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义存放在银行。单位向个人结算账户支付款项的，单位对付款事由的真实性、合法性负责。
银行在为单位开立银行账户时，应当根据单位的注册资金大小、日常资金支出等，与单位合理确定单位向个人结算账户支付款项的单笔或每日限额。单位向个人结算账户支付款项超出银行设定的每日限额的，应当向银行出具付款凭据。单位无法提供付款凭据，或者提供的凭据无法说明付款事由的真实性和合法性的，银行应当拒绝办理。
单位的经营情况和账户使用情况发生变化的，单位可以向银行申请调整每日限额。
第四章 银行账户的变更与撤销
第三十五条（信息变更）
单位的名称、法定代表人或者单位负责人、身份证明文件种类或者编号、主要联系方式发生变更的，应当于变更之日起5个工作日内向银行提出变更申请，并出具有关证明材料。
个人的姓名、有效身份证明文件种类或者编号、主要联系方式发生变更的，应当于变更之日起30日内向银行提出变更申请，并出具有关证明材料。
单位和个人的其他开户信息发生变更的，应当及时向银行提出变更申请并提供相关证明材料。
第三十六条（Ⅱ、Ⅲ类户变更）
个人变更Ⅱ类、Ⅲ类结算账户的姓名、居民身份证号码、主要联系方式、绑定账户的，原则上应当先办理理财产品赎回或者办理定期存款提前赎回等，将资金全部转入绑定账户后再办理变更，并按照新开户要求重新对开户信息进行审核。
第三十七条（证明文件到期处理）
单位出具的依法设立的身份证明文件列明有效期的，银行应当在有效期到期前，通知单位重新出具更新日期后的依法设立的身份证明文件。如单位在有效期到期后30日内仍未向银行重新出具的，银行应当对账户止付，如单位没有提出合理理由的，银行应当中止账户业务。
个人使用临时居民身份证开立银行结算账户的，应当在临时居民身份证有效期到期前向银行重新出具居民身份证。如个人在临时身份证有效期到期后仍未向银行重新出具的，银行应当对账户止付。
第三十八条（预留签章变更）
单位和个人需要更换预留签章、密码或者其他身份识别方式的，应当向银行提出申请并根据银行有关规定办理。
第三十九条（银行变更处理）
银行应当对单位和个人的变更申请及其证明材料的真实性、完整性和合规性进行审核。符合变更条件的，银行应当于受理之日起2个工作日内办结变更手续。
第四十条（销户情形）
有下列情形之一的，单位和个人应当向银行提出撤销银行账户申请：
（一）银行账户长期不用；
（二）银行账户有效期届满不再使用；
（三）营业执照被注销或者吊销；
（四）单位被撤并、解散、破产或者关闭；
（五）与银行约定的销户情形发生；
（六）其他不符合开户条件的情形发生。
单位申请撤销银行账户的，应当按照本办法第十四条的规定出具相关身份证明文件。单位出现第（三）、（四）项情形的，应当出具有关法律文书。法律、行政法规或者有关协议对撤销银行账户设定条件的，单位还应当提供有关证明文件。
单位和个人出现上述
（二）至
（六）情形但未办理销户的，银行应当通知单位和个人在30日内申请销户，逾期未申请销户的，银行有权中止账户业务或者主动销户。
第四十一条（银行销户处理）
单位申请撤销银行账户的，应当与银行核对银行账户存款余 额，交回各种重要空白票据和结算凭证。
符合银行账户撤销条件的，银行应当于收到单位和个人撤销银行账户申请之日起2个工作日内办理撤销手续。银行应当在受理单位和个人撤销账户申请至账户撤销期间，对账户止付。
依法被冻结的银行账户，在冻结解除前不得销户。第四十二条（Ⅱ、Ⅲ类户撤销）
个人撤销Ⅱ类、Ⅲ类结算账户的，应当将资金转入绑定账户。个人撤销Ⅰ类结算账户的，应当先撤销绑定其的Ⅱ类、Ⅲ类结算账户。
第四十三条（个人银行账户跨网点变更和撤销）银行应当实现境内分支机构间跨网点办理个人银行账户变更和销户业务。
第五章 银行账户的管理
第四十四条（账户复核）
银行账户存续期间，银行应当对单位和个人的开户资格和实名制符合性进行动态复核。
银行在复核中发现单位和个人存在身份证明文件过期或者不符合开户条件情形的，应当通知单位和个人在30日内补充提供相关证明文件证明其合法身份。单位和个人逾期未提供且无合理理由或者所提供的证明文件无法证明其合法身份的，银行有权 中止账户业务，且不得为单位或者个人新开立银行账户。
第四十五条（对账管理）
银行账户存续期间，银行应当及时向单位和个人提供银行账户的账务信息。银行应当与单位约定账务核对频率和反馈时间，单位应当配合。单位超过反馈时间未反馈或者反馈核对结果不一致的，银行应当查明原因，并有权在核对一致前对账户止付。
第四十六条（久悬管理）
单位结算账户连续1年未发生收付活动的，银行应当通知单位30日内确认账户是否继续使用；逾期未确认的，银行应当按照与单位约定的方式进行处理，在处理完成前不得为单位新开立银行账户。
第四十七条（余额为零处理）
单位或个人的银行账户自余额为零之日起超过一定年限未发生收付活动的，银行可以在与单位和个人签订的账户管理协议中约定视同单位和个人自愿销户。
第四十八条（匿名假名账户）
银行确认账户为匿名账户或者假名账户的，应当立即中止账户业务。假名账户的名义户主要求撤销假名账户的，银行应当予以撤销，并对账户资金专项管理。
第四十九条（代理开户）
单位办理银行账户业务原则上应当由法定代表人或者单位负责人亲自办理，确有需要他人代为办理的，除本办法第二十条 条第四款规定外可以授权本单位工作人员办理。
个人办理银行账户业务原则上应当由个人亲自办理，确有需要的，可以由他人代理。个人死亡、宣告死亡、宣告失踪，为限制民事行为能力人、无民事行为能力人办理银行账户业务，应当由法定代理人代为办理。个人因身患重病、行动不便等无法自行前往银行办理业务的，可由其配偶、父母或者成年子女代为办理。个人由单位代理申请开立银行账户的，应当持本人身份证明文件到银行柜台办理身份确认激活手续，激活前账户不收不付。
同一个人一年内在同一银行代理其他个人开户或者被其他个人代理开户原则上不得超过3户。
第五十条（代理证明材料）
单位和个人由他人代为办理银行账户业务的，应当向银行提供代理人的身份证明文件以及代理关系证明材料。
银行应当核实、登记、留存代理人的身份证明文件以及代理关系证明材料。银行无法确认代理关系真实有效性的，应当拒绝办理。
第五十一条（代理核实）
开户银行可以委托本行境内其他分支机构、境内其他银行代为核实单位或者个人身份，但不得委托其代理办理开户手续。
开户银行应当与代理银行签订委托代理协议，确保按照不低于代理银行身份核实的标准进行核实，并保证开户银行能够及时获知身份核实的过程和结果。开户银行的审核责任不因委托代理关系发生转移，应当承担未尽职履行审核义务的责任。
第五十二条（见证）
开户银行可以委托本行境外其他分支机构、从事银行业务的境外控股子公司代理见证境外单位账户开户面签，但不得委托其代理受理开户申请或者办理开户手续。
第五十三条（履行告知义务）
银行按照本办法规定对账户止付、中止业务或者主动销户的，应当在采取措施之日起2个工作日内通知单位和个人，法律、行政法规另有规定的除外。
第五十四条（信息集中管理）
银行应当建立以开户人为中心的银行账户信息管理体系，集中管理单位和个人的身份信息和账户信息，完整记录单位和个人的身份信息和账户信息变更情况。
第五十五条（普惠金融）
银行应当向个人在本行开立的至少1个银行结算账户提供免费的基础银行账户业务，促进普惠金融发展。
第五十六条（银行的管理职责）
银行应当依法办理银行账户业务，明确专人负责办理银行账户业务，建立健全银行账户内部管理制度，保护单位和个人的银行账户资金和信息安全。
银行应当对分支机构的银行账户业务进行监督检查，及时纠 正违规开立和使用银行账户的行为。
第五十七条（查询要求）
银行应当向单位和个人提供其在本行开立的银行账户信息的查询服务。
银行账户信息涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私，银行应当依法予以保密，除法律另有规定外，不得向任何人提供个人银行账户信息；除法律、行政法规另有规定外，不得向任何人提供单位银行账户信息。
第五十八条（档案管理）
银行应当建立银行账户档案，档案保管期限不短于银行账户撤销后5年。
第六章 监督管理
第五十九条（监督检查）
中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构依照法律、行政法规履行银行账户业务监督管理职责，可以采取下列监督检查措施：
（一）对银行遵守本办法和相关法律、行政法规规定的情况进行检查；
（二）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明；
（三）查阅、复制与被调查事件有关的文件、资料，对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件、资料予以封存；
（四）检查相关信息系统。
进行现场检查或者调查的人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查、调查通知书。
被检查、调查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件、资料，不得隐瞒、拒绝和阻碍。
第六十条（账户信息备案）
银行为单位开立、变更和撤销银行账户，应当于办理之日起2个工作日内向中国人民银行备案。
银行为个人开立、变更和撤销银行账户，应当于办理之日起5个工作日内向中国人民银行备案。
第六十一条（账户管理系统）
中国人民银行通过银行账户管理系统对银行单位和个人银行账户进行统一管理。
第六十二条（监测和通报）
中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构建立银行账户监测制度以及单位、个人和银行违规行为通报制度。
第七章 罚则
第六十三条（单位和个人及相关当事人的处罚）单位或者个人有下列行为之一的，由中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构责令限期改正；涉及人民币账户的，单位给予警告并处1万元以上3万元以下的罚款，对个人给予警告并处5000元以上3万元以下的罚款；涉及外币账户和本外币一体化账户的，按照国家外汇管理局的规定予以处罚；单位和个人利用银行账户从事违法犯罪活动，相关信息纳入企业和个人信用信息基础数据库；单位或者个人有本条第一项、第二项、第三项、第四项行为之一的，银行一年内不得为其新开立结算账户；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）使用伪造、变造开户证明文件办理银行账户业务；
（二）假冒他人身份或者虚构代理关系办理银行账户业务；
（三）出租、出借、出售银行账户；
（四）利用银行账户从事违法违规活动；
（五）违反本办法规定将单位款项转入个人银行账户；
（六）拒绝或者阻碍中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构检查的。
第六十四条（银行严重违规行为的处罚）
银行有下列行为之一的，按照《中华人民共和国反洗钱法》由中国人民银行及其派出机构责令限期改正，给予警告并处20万元以上50万元以下的罚款；对该银行董事、直接负责的高级 管理人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，中国人民银行及其派出机构有权责令银行暂停办理新开立银行账户业务，建议银行业监督管理部门依法对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告并处罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）开立匿名账户或者假名账户；
（二）为不具备开户资格的单位和个人开立银行账户。
（三）拒绝或者阻碍中国人民银行及其派出机构检查监督。第六十五条（银行较轻违规行为的处罚）
银行有下列行为之一的，由中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构责令限期改正；涉及人民币账户的，给予警告并处1万元以上3万元以下的罚款，对该银行董事、直接负责的高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，并处5000元以上3万元以下的罚款；涉及外币账户和本外币一体化账户的，按照国家外汇管理局的规定罚款；情节严重的，中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构有权责令银行暂停办理新开立银行账户业务，建议银行业监督管理部门依法责令银行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）未按规定向中国人民银行备案银行账户信息；
（二）为证明文件不合规、不完整的单位和个人办理银行账户业务；
（三）未执行银行账户首次开户审核规定；
（四）为非结算账户办理结算业务；
（五）未按规定办理单位银行账户向个人银行账户转账；
（六）未按规定开展银行账户复核；
（七）未按规定立即中止账户业务；
（八）无故拖延办理银行账户业务；
（九）拒绝或者变相拒绝为符合本办法规定的单位或者个人开立银行账户或者办理基本的银行账户业务；
（十）代理银行和见证银行未按规定履行审核责任；
（十一）违法提供或者出售单位或者个人银行账户信息；
（十二）未按规定保存银行账户档案。
第六十六条（中国人民银行、国家外汇管理局人员责任）中国人民银行、国家外汇管理局及其派出机构工作人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，不依法履行监督管理职责，或者泄露银行账户信息的，依法给予处分；给银行或者单位和个人造成损失的，依法承担民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第八章 附则
第六十七条（特殊账户管理）
法律、行政法规或者中国人民银行、国家外汇管理局对单位和个人的银行账户业务制定特殊管理规定的，从其规定。第六十八条（同一银行）
办法所称同一银行，是指同一法人银行的境内营业机构。第六十九条（施行日期）本办法自年 月 日起施行。
第三篇：山东省行政事业单位银行结算账户管理暂行规定
山东省行政事业单位银行结算账户管理暂行规定 鲁财库[2003]19 鲁财库[2003]19 号
第一章 总 则 第一条 为了进一步加强行政事业单位资金管理，严格控制并规范行政事业单位银行结算账户，促进财政国库管理制度改革的顺利实施，从源头上预防和治理腐败，根据有关法律、行政法规，制定 本规定。 第二条 本规定适用于全省各级行政事业单位和各商业银行(不含城、乡信用社)。 第三条 行政事业单位开立、变更、撤销银行结算账户，严格实行财政审批、备案制度。未经财 政部门同意的，各单位一律不得随意开立、变更或撤销银行结算账户。 第四条 行政事业单位须由财务机构统一办理本单位银行结算账户的开立、变更、撤销手续，并 负责本单位银行结算账户的使用和管理。 第五条 行政事业单位负责人对本单位银行结算账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性 负责。 第六条 行政事业单位应在国有、国家控股或经财政部门批准允许为其开户的商业银行开立银行 结算账户，不能办理单位信用卡。 银行结算账户的设置 第二章 银行结算账户的设置 第七条 独立核算的行政事业单位可由本单位财务管理部门负责开设一个基本存款账户。该账户 用于办理本单位预算内、预算外、自筹以及往来等资金的日常转账结算和现金收付等业务。 第八条 行政事业单位实行住房制度改革的可开立一个售房收入、住房维修基金及其利息专用存 款账户;一个个人公积金及购房补贴专用存款账户。分别用于核算职工按住房制度改革政策规定缴纳 的购房款、单位住房基金和维修基金等。 第九条 有基本建设项目的可开立一个基本建设资金专用存款账户，用于核算本单位使用的各种 基建资金。 第十条 根据国家外汇管理局和财政部有关规定需开设外汇账户、外汇人民币限额账户的单位，可按本规定的要求办理账户开设手续。 第十一条 行政事业单位所属的独立核算的幼儿园、招待所、食堂，根据有关规定和业务需要可 以开立一个基本存款账户，其他非财务管理部门严禁开立银行结算账户。党团组织、工会经费在同一 专用存款账户核算。第十二条 行政事业单位因特殊原因，经批准可开设如下账户：(一)垂直管理独立核算的非法人机构，确需开设的基本存款等账户;(二)系统财务与本级机关财务机构分设并对所属单位有转拨经费的主管部门，确需开设的经费转 拨专用存款账户;(三)行政事业单位因贷款，按中国人民银行有关账户管理的规定确需开设的一般存款账户；(四)其他特殊情况，确需开设的账户。 第十三条 行政事业单位在上述资金来源之外所取得的其他资金，除有特殊要求者外，应根据其 性质在上述相应账户中核算，不再单独开立银行结算账户。 第十四条 行政事业单位可根据本单位实际情况，对上述需要开立的银行结算账户进行适当合并，合并账户后，对不同性质的资金应设置明细账，分别核算。 银行结算账户的开立 第三章 银行结算账户的开立 第十五条 行政事业单位申请开设银行结算账户时，须按本办法规定的程序和要求向主管部门提 出开户申请，主管部门审核签署意见后，报同级财政部门审批。 第十六条 行政事业单位需开立银行结算账户时，应报送“银行结算账户开设申请报告”，并提 供相关证明材料。“银行结算账户开设申请报告”应详细说明本单位的基本情况和申请开户的理由，包括开户用途、使用范围，开户依据，相关证明材料及其他需要说明的情况等。 行政事业单位提供的证明材料包括:(一)开立基本存款账户的，应提供机构编制、人事、民政等部门批准本单位成立的文件。(二)开立其他账户的，应按照账户类型相应提供下列证明材料之一:
1、基本建设项目的立项批准文件;
2、拥有、使用外汇的相关证明材料;
3、财政部门核发的行政事业单位银行结算账户清理审核情况;
4、其他相应证明材料。 第十七条 财政部门应及时对单位的开户申请进行合规性审核，对审核同意开设的银行结算账户，财政部门签发《行政事业单位开设银行结算账户批复书》(附件一)给单位，有明确政策执行期限的账 户，应在《行政事业单位开设银行结算账户批复书》中注明该账户的使用期限。 第十八条 行政事业单位持财政部门签发的 《行政事业单位开设银行结算账户批复书》 按照，《人 民币银行结算账户管理办法》的有关规定，到相关银行办理开户手续。 第十九条 行政事业单位应在财政部门签发《行政事业单位开设银行结算账户批复书》之日起 15 个工作日内，开立相应的银行结算账户，在开立银行结算账户后 3 个工作日内，填写财政部门统一规 定的《行政事业单位银行结算账户备案表》(附件二)，并附软盘报财政部门和主管部门备案。 银行结算账户变更与撤销 第四章 银行结算账户变更与撤销 第二十条 行政事业单位按规定发生的下列变更事项，按本规定第十九条要求进行备案:(一)行政事业单位变更名称，但不改变开户银行及账号的;(二)行政事业单位的主要负责人或法定代表、地址及其他开户资料变更的;(三)因开户银行原因变更银行账号，但不改变开户银行的;(四)其他按规定不需报经财政部门审批的变更事项。 第二十一条 行政事业单位发生主管部门变更的，应在变更后 3 个工作日内填制《行政事业单位 银行结算账户备案表》，并附软盘报财政部门和主管单位备案。 第二十二条 行政事业单位确需延长账户使用期的，应在账户到期前一个月提出申请，并按本规 定第三章要求的程序报同级财政部门审批。 第二十三条 行政事业单位银行结算账户应保持稳定，不得随意变更开立银行。因特殊情况确实 需要变更开户银行的，应按规定将原账户撤销，按本规定的要求重新办理开户与备案手续，并将原账 户资金如数转入新开账户。 第二十四条 行政事业单位合并的，其账户按规定撤销，资金余额转入合并单位的同类账户。合 并单位应监督被合并单位撤销其账户，并负责按照本规定第十九条要求办理备案手续。不同行政事业 单位合并组建一个新的行政事业单位的，应按本规定有关要求在规定时间内撤销原账户后，重新开立 银行结算账户，并办理备案手续。 第二十五条 行政事业单位银行结算账户使用期满时必须撤户。撤户时账户资金转入本单位基本 存款账户，账户撤销后的未了事项纳入基本存款账户核算，并按本规定第十九条要求办理备案手续。 第二十六条 行政事业单位按规定开设的银行结算账户，在开立后一年内没有发生资金往来业务 的，该账户应作撤销处理，并按本规定第十九条要求办理备案手续。 第二十七条 行政事业单位因机构改革等原因被撤销的，必须在规定时间内撤销本单位所有银行 结算账户，账户资金余额按有关的政策处理。其销户情况由其主管单位按本规定第十九条要求办理备 案手续。 管理与监督 第五章 管理与监督
第二十八条 各级财政部门应建立行政事业单位银行结算账户信息管理系统，对行政事业单位开 立的银行结算账户实施动态监控，跟踪监督账户的开立、变更、撤销等情况，建立行政事业单位账户 管理档案。 第二十九条 行政事业单位要按照财政部门和中国人民银行规定用途使用银行结算账户，不得将 财政拨款转为定期存款，不得以个人名义存放单位资金，不得出租、转让银行结算账户，不得为个人 或其他单位提供信用。 第三十条 行政事业单位对不同性质或需要单独核算的资金，应建立相应明细账，分账核算。 第三十一条 各主管部门应加强对所属单位银行结算账户的监督管理，建立所属单位银行结算账 户管理系统，定期对所属单位银行结算账户进行监督检查。发现所属单位不按规定开立、使用、变更 及撤销银行结算账户的，应及时督促纠正;纠正无效的，应提请财政部门等职能部门按有关规定进行 处罚。 第三十二条 未经财政部门批准，各商业银行不得为行政事业单位开设银行结算账户。 第三十三条 各商业银行在办理行政事业单位银行结算账户开立手续后，应及时将行政事业单位 的开户情况逐级报送所在地管辖行，并由所在地管辖行于每季度终了 5 日内报送财政部门。 第三十四条 各级财政部门、人民银行、国家外汇管理局各分支机构及有关监督检查机构在各自 的职责范围内对行政事业单位银行结算账户实施监督管理。 第三十五条 财政部门在日常管理和监督检查中，发现行政事业单位有违反本规定行为的，应按 有关规定进行处理;发现商业银行有违反本规定行为的，应移交同级人民银行或国家外汇管理局进行 处理。 第三十六条 监督检查机构在对行政事业单位银行结算账户实施监督检查时，受查单位和开户银 行应如实提供有关银行结算账户的开立和管理情况，不得以任何理由或借口拖延、拒绝、阻挠;有关 银行应如实提供受查单位银行结算账户的收付等情况，不得隐瞒。 第三十七条 监督检查机构在对行政事业单位银行结算账户实施监督管理中，认为应追究行政事 业单位有关人员责任的，应按财政部、审计署、监察部、最高人民检察院《关于严肃追究扰乱财经秩 序违法违纪人员责任的通知》(财监字 1998］4 号)填写《追究有关人员责任建议书》，移交监察部门 进行处理;涉及追究开户银行有关人员责任的，移交监察部门进行处理。 第三十八条 行政事业单位有下列情形之一的，监督检查机构除责令违规单位立即纠正外，应函 告财政部门，由财政部门决定暂停或停止对违规单位拨付预算资金，同时提交监察部门对违规单位的 责任人员给予相应的行政处分;涉嫌犯罪的，依照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》(中华人 民共和国国务院令第 310 号)移交司法机关处理:(一)违反本规定开立银行结算账户的;(二)违反本规定第二章规定，改变账户用途，使用相应银行结算账户的;(三)违反本规定第二十九条规定的;(四)不按本规定变更、撤销银行结算账户的，或变更、撤销银行结算账户不按规定报送财政部门 审核、备案的;(五)其他违反账户管理规定的。 第三十九条 监督检查机构发现银行违反本规定，有下列情形之一的，应提交相关机关按照《金 融违法行为处罚规定》(国务院令第 260 号)、《中华人民共和国商业银行法》违反行政事业性收费和 罚没收入收支两条线管理规定行政处分暂行规定》(国务院令第 281 号)等法律法规进行处罚，并函告 财政部门，由财政部门决定取消该金融机构为行政事业单位开户的资格;涉嫌犯罪的，依法移交司法 机关处理:(一)违反本规定，为行政事业单位开立银行结算账户的;(二)允许行政事业单位超额或超出账户功能提取现金的;(三)已知是行政事业单位的资金而同意以个人名义开户存放的;(四)明知是财政收入汇缴资金、财政拨款而为行政事业单位转为定期存款的;(五)其他违反本规定及其他法律法规的。 第六章 附 则 第四十条 实行财政国库管理制度改革试点的行政事业单位，按《财政国库管理制度改革试点资 金支付管理办法》的规定，由财政部门在代理银行为其开设零余额账户;其原有账户确需保留的，应 按本规定程序审批后方可保留，并根据财政国库管理制度改革的进展情况，按财政部门的有关规定进 行清理、归并、撤销。 第四十一条 行政事业单位主管部门可根据本规定制定本系统内部的基层预算单位开户报批等具 体银行结算账户管理规定，报同级财政部门审批后执行。 第四十二条 驻鲁中央单位的银行结算账户管理，按照《中央预算单位银行结算账户管理暂行办 法》(财库［2002］48 号)的有关规定执行，驻济以外的省级行政事业单位的银行结算账户，按照本 规定执行。 第四十三条 各市财政部门、人民银行，可根据本规定制定具体实施办法。 第四十四条 本规定由省财政厅、中国人民银行济南分行负责解释。第四十五条 本规定自发布之日起施行。过去规定中与本规定有抵触的，一律按本规定执行。
第四篇：硕士研究生学籍管理暂行规定(征求意见稿)
硕士研究生学籍管理暂行规定（征求意见稿）
第一章总则
第一条为了贯彻国家教育方针，维护研究生培养工作正常秩序，完善研究生学籍管理，促进研究生德、智、体全面健康发展，保证研究生培养质量，根据国家教育部《研究生学籍管理规定》，结合本所实际，特制定本规定。
第二条本规定适用于本所按照国家招生政策和规定录取的接受学历教育的硕士研究生。
第二章入学与注册
第三条新生应在规定的日期内，携带有关材料（如录取通知书、学历证明、身份证明等），到组织人事处办理报到手续。不能按时报到者，须事先请假并得到批准。
第四条新生报到时，材料审查合格者，准予注册，并取得学籍。
第五条新生入学前患有疾病不能坚持学习者，经医院证明短期可治愈的，或女性新生符合国家计划生育政策生育，不能按期入学的，本人在入学前一个月内提出申请，经批准可保留入学资格一年，否则取消入学资格。
因病休学新生病愈后申请入学的，附二级甲等以上医院的健康证明，在次年新生入学前一个月内提出申请，经指定医院复查合格，方可办理入学手续。复查不合格或逾期不办理入学手续者，取消入学资格。
第六条新生入学如有下列情况之一者，取消入学资格。因生育保留入学资格的，在上述期限内提出入学申请，办理入学手续，逾期不提出申请的，取消入学资格。
（一）未请假或请假逾期两周不报到的。
（二）经查实在报考过程中有徇私舞弊行为的。
第三章休学与复学
第七条研究生因病不能坚持学习，经二级甲等以上医院证明或因其它特殊原因确需休学者，经批准后可以休学。休学一般以一学期为限，休学时间累计不得超过一年。
第八条休学期间停发助学金和其他补助，医疗费按有关规定办理。
第九条休学期满的研究生，应在新学期开始前一个月内提出复学申请并办理复学手续。因病休学的研究生，病愈后申请复学，应附县级（或二级甲等）以上医院诊断证明，并经指定医院复查合格后方可办理复学手续。
第十条研究生休学期间有违法或严重违纪行为的，取消其复学资格，给予退学及其它相应处理。
第四章转换导师
第十一条研究生原则上由录取时确定的指导教师负责指导完成学业。如因特殊情况需要转换导师的，应严格按规定程序办理审批手续。
第十二条研究生转换导师申报审批程序如下：
1、个人提出申
请；
2、转出导师签署意见；
3、转入导师签署意见；
4、组织人事处审核；
5、所领导审批。
第五章退学和取消学籍
第十三条研究生具有下列情况之一，按自动退学处理：
（一）主动提出退学申请，经劝说无效的。
（二）未经批准逾期两周不注册的。
（三）休学期满后的新学期前一个月内未提出复学申请和办理复学手续的。
（四）申请自费出国的。
第十四条研究生具有下列情况之一，给予退学或开除学籍处理。
（一）从事与学生身份不符的有关活动，触犯法律、法规的。
（二）违反本所规章制度，情节严重的。
（三）研究生在学期间学位课程考试不及格，经补考仍不及格的。
（四）休学一年后经审核仍不能复学的。
（五）科研能力不能满足学位论文工作要求的。
（六）经医院确诊，患有疾病无法继续学习的。
（七）意外伤残不能坚持学习的。
（八）其他不宜继续培养的。
第十五条退学的研究生入学前是在职人员的，回原单位或家庭所在地，入学前为应届毕业生或待业人员，回家庭所在地。
第十六条退学或取消学籍的研究生不得申请复学。退学的研究生学习期满一年以上、完成培养计划要求且成绩合格的，发给肄业证书；学习期不满一年，发给学习证明。取消学籍或未经批准擅自离所的，不发肄业证书和学习证明。
第十七条研究生被退学或开除学籍，应在一周内办理完离所手续，回到原单位或家庭所在地。
第六章纪律与考勤
第十八条研究生应严格执行培养方案，积极参加本所或导师组织的活动。因特殊情况不能参加者，必须向活动组织部门或活动负责人请假。
第十九条研究生应按培养方案的要求完成课程学习，参加科学研究和社会实践，严格遵守考试纪律，严格遵守论文答辩和实践考核的规定。
第二十条研究生应遵守考勤制度，请病假需凭医院证明，请事假必须履行请假手续，否则按旷课处理。
第二十一条研究生请假的审批权限：
（一）请病、事假七天以内，由导师审批。
（二）请病、事假七天以上，由研究生管理部门审批。
第二十二条研究生病假、事假请假条均须交组织人事处备案，假期结束应及时办理销假手续。
第二十三条本所一般不受理在读研究生因私出国。因公出国进修、留学等按国家有关规定办理。
第二十四条研究生在读期间提倡晚婚晚育。
第七章奖励和处分
第二十五条本所定期对研究生德、智、体进行考核，对于品学兼优的研究生予以奖励和表扬。奖励与表扬的形式有：通报表扬、颁发奖状、荣誉证书、奖品、奖金以及授予荣誉称号等。
第二十六条对违反规定的研究生，视其情节轻重给以通报批评或纪律处分。纪律处分分为六种：（1）警告；（2）严重警告；（3）记过；（4）留所察看；（5）勒令退学；（6）开除学籍。
第二十七条研究生的鉴定、奖励、处分等材料归入个人档案。
第八章毕业和就业
第二十八条研究生学习年限为三年。
第二十九条研究生毕业时，导师和组织人事处要做好毕业鉴定。
第三十条研究生按规定完成课程学习和必修环节，成绩合格，完成毕业（学位）论文并通过答辩，德、智、体考核合格，准予毕业并发给毕业证书。符合学位授予资格，经所学位评定委员会评审通过后，颁发学位证书。未通过学位论文答辩，发给结业证书。
第三十一条未通过学位论文答辩，经答辩委员会讨论决定可补行答辩的，修改后在一年内可补行答辩一次（补行答辩期间一切费用自理）。补行答辩合格的，换发毕业证书，并按有关规定申请学位；若补行答辩仍未通过的，则不再补行答辩。
第三十二条研究生毕业、结业、肄业，应在一周内办理完离
所手续，按国家有关就业规定自主择业。一年后无用人单位接收的，其户口、档案等关系将转回原单位或家庭所在地。
第九章附则
第三十三条 本规定由研究生管理部门负责解释。
第三十四条 本规定自发布之日起施行。
第五篇：银行账户管理工作总结
人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理
自 查 报 告
按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》要求，我社认真贯彻落实，及时组织对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下：
一、支付结算内控管理情况。我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》；严格履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进行查库，并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品的领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；按照《现金管理暂行条例》和上级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对现金支付5万元（含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交易登记簿中进行了登记、备案，支取5万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层把关、责任明确。
二、人民币银行结算账户管理自查情况
（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定 》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。
（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户12 个，其中：基本存款账户8个、专用存款账户4个。经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和 改变账户性质等行为，账户的查询一律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。
六、整改措施及今后打算 为进一步推动支付结算业务发展, 积极开拓支付结算渠道,不断提高支付结算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。
（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现代化支付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。
（二）加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工作。
（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。
（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、电子商业汇票系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善农信社的支付结算环境和提升农信社的企业形象。
二〇一一年八月一十五日篇二：银行结算账户自查报告
银行结算账户自查报告
为规范我行人民币支付结算、票据业务、支付系统运行和账户管理工作，根据《关于开展支付结算管理和支付系统运行情况自查的通知》的文件要求，我部组织会出人员学习文件精神，提出了具体的检查要求，对我部所有存量账户及支付结算、票据业务、支付系统运行管理制度执行情况进行了一次全面详细的检查。现将自查情况汇报如下：
一、基本情况
我部共有开户客户数量39户，单位银行结算账户94个，其中，基本账户10个、一般账户28个、专用账户54个、临时账户1个、单位定期存款账户1个。至2011年4月1日以来，我部共开出银行承兑汇票42笔，共计48600万元，贴现14笔，共计5924万元。
二、具体情况
（一）、银行结算账户的的管理和开立情况
1、我部银行结算账户的开立、使用和撤消，确定一名人员进行审查和管理，实行专人负责。
2、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实行专卷专夹保管，开户资料基本完整。
3、开立的基本存款账户、预算单位专用存款账户和临时存款账户，均经过人民银行核发的开户登记证或开户核准通知书。
（二）、银行结算账户的使用情况
1、银行结算账户资金使用管理符合要求，无收购资金转入个人
银行卡、个人结算账户的现象。
2、严格审核客户身份资料信息。法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，审查其授权书，与其身份证件或其他证明文件核对一致，并通过联网核查系统对其身份进行核查。
3、基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核准或报备。专用存款账户的开立具有合法依据。
4、严格一般存款户取现管理，一般存款账户在综合业务系统中均设臵为不可取现，无违规支取现金的行为。
5、及时准确向账户系统报备信息。新开立的单位银行结算账户，自开立之日起3日后方可输付款业务。单位从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，单笔超过5万元的，支付时基本能按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。
6、按照规定办理银行结算账户的变更。对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，及时办理变更手续。
（三）、票据业务自查情况
1、严密审核、受理支票业务，同城票据的提出、提入及退票均按照相关规定办理。
2、我部结算收费、中间业务收费标准均参照总、分行相关收费标准，及时纠正错误的收费标准。
3、办理银行承兑汇票承兑、贴现时，对资料严格审查，对票据
查验执行经办行初查，市分行复查的双线查验制度，并向省分行进行资料的报备。
（四）、支付系统自查情况
1、大额往账业务均由主管在行内系统授权后及时在人行前臵机上授权，处理时间控制在十分钟之内。
2、及时接收当日他行来账业务及查询业务，查询业务一般当日进行回复。
3、小额定期借记业务均进行及时回执，无借记业务包处于“已超期”的现象。
总之，通过这次自查，使我部的银行结算账户管理工作，得到了加强和提高，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。
以上报告，如有不妥，请指正。篇三：银行工作总结
一年来，无论作为普通的柜台人员还是客户经理，我都始终遵循为客户服务的原则，将客户的利益放在第一位，尽职尽责，无愧于自己。现将我这一年来的学习工作情况总结
一、脚踏实地，努力完成好各项业务工作 2012年1月----6月，本人在宁东支行担任柜员。在此期间，我认真执行本支行的内控制度，以服务客户为理念，把为每一位客户提供优质、高效、规范的服务，作为我工作的最基本的要求。在日常业务中，我会运用各种合规、有效的渠道了解客户的一些现实情况，与他们进行沟通的同时，耐心解答对于他们的审批中存在的各种疑问和问题；对于不明确的部分，我会及时向同事、领导请教、求证。另外，我在日常工作中能够积极地做好柜台营销，积极动员客户以及身边亲戚朋友办理我行信用卡，努力完成支行分配的各项任务指标，为支行抢抓核心存款和电子银行指标发面做出了一定贡献，实现本支行利益的最大化。
鉴于宁东支行地理位置较为偏僻，急需拓展相关业务的情况，本人利用倒班休息时间外出营销，锲而不舍地推介我行理财产品及其他各项业务，为部分有潜力的个体商户提供了pos机办理的业务，得到客户的一致好评。与此同时，我通过为客户解答相关问题，了解客户需求，做好了营销前的调查准备，在基础客户的拓展及银行卡业务扩大方面有了较大突破，为我行夯实结算账户和银行卡发面做出了一定的贡献，受到领导的赞誉。在工作之余，我能够积极参加支行举办的各种集体活动，很好的融入集体生活。
在宁东担任柜员时，由于我行没有专职的计算机专管员，我主动承担起兼职的计算机专管员，解决了宁东支行计算机及相关办公设备使用中的问题，并向乐于学习相关知识的员工传授自己在这一方面的一些经验和心得。2012年6月18日，我调入灵武支行综合管理部，在此担任灵武支行助理纪检专干一职，同时负责综合管理部人力资源、固定资产管理、信息科技及其他一些事务。加强反腐倡廉建设，是加强党的建设的重要内容，是加强内控、防范风险、维护客户和员工利益的重要举措，也是促进全行科学发展的一项基础性工作。在接手纪检监察这个岗位以后，我能够快速的进入新的岗位角色，在新岗位上努力学习纪检监察方面业务。通过学习纪检监察及相关文件，不但使我对自己岗位职责有了深刻的认识，制定了较好的工作思路，对办公室工作的保密性和严肃性有了深刻的认识，提高了自己思想觉悟和综合素质。而且我的工作能力也有了较大提高，做好在领导和一线部门之间上传下达的服务工作。随后我在支行领导的指导下，根据自己的工作思路组织了安排了“三重一大”、“案件风险排查”、“案防工作达标年”的排查工作，排查采用现场和非现场的工作方式，汇总排查结果并及时上报，对排查出的问题及时整改。通过此次排查活动，本支行在正确处理好业务开拓与强化内控管理的关系，努力规避和防范各类经营和操作风险，防范风险案件的意识和能力方面与以往相比，均有较大程度提高。并且实现了全年无案件风险损失的良好成绩，尤其使基层员工的案防能力、服务水
平、合规文化建设等多种职业素养有了较大发展。
人力资源管理是一项复杂细致的工作，涉及每位员工的切身利益。我在此方面会积极主动的向部门主任和分行学习了支行工资的发放和五险二金的缴纳方面的相关知识，保证我行工资及社保费用及时发放及缴纳；见习了我行绩效考核的相关内容，本着加大人员培训改革力度，变人事部门为发现人才、培养人才、合理使用人才的综合劳资管理部门的理念，努力使之成为本分行长远发展的“造血”部门；与业务管理部进行逐项对账，保证账务的正确与透明；另外，还使用人力资源管理系统，使我行的人力资源管理向更加规范化发展。在固定资产管理方面，按照相关规定进行管理，以实物管理为基础，坚持实物与会记账相符，严格执行出入库记账制度；同时运用现代化信息技术手段加强固定资产的核算管理，保护固定资产完整无缺，充分挖掘潜力，不断改进固定资产利用情况，提高固定资产的使用经济效益。但是在一些方面还不够精细，缺少统筹管理。因此。我以后将加强固定资产管理办法的相关文件的学习，努力做到活学活用，将固定资产管理规范化，制度化。
信息科技方面，我在本支行还兼职计算机管理员。我做到了积极与分行信息科技部做好沟通联系，根据分行信息科技部的相关要求，做好支行及下辖网点的网络维护，处理了行里遇到的一系列办公电脑及相关设备的突发情况，解决了计算机及办公用品维护问题，保证办公设备正常运行；同时做好对一些信息技术素养较好的员工进行简单培训工作，以便他们也能及时解决网点工作中遇到的问题。
二、自觉加强理论学习，提高个人素质 首先，自觉加强政治理论学习，提高自身修养。我积极参加分支行党支部组织的各项学习活动，并自学了十八大关于高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，解放思想，改革开放，凝聚力量，攻坚克难，坚定不移沿着中国特色社会主义道路前进，为全面建成小康社会而奋斗的会议精神，进一步提高了自己的理论水平与政治素质，保证了自己在思想上和党保持一致性，强化了廉洁自律的自觉性。认真学习中国银行新出台的各项政策，先后参加了中国银行宁东支行、灵武支行的经营分析会议，使自己在一线服务中更好的执行上级行的各项政策，提高了执行力。
其次，在业务学习方面，我不断的总结经验，并善于与身边的同事沟通交流，能够使自己在尽短的时间内熟悉新的工作环境和内容。同时，我还自学中国银行营销策略、个人客服经理培训教材、金融案件分析与防范等与工作相关的政策、法律常识、固定资产和相关的科技信息，积累自己的业务知识。积极参与支行重大活动，筹划工作，顾大局，识大体，任劳任怨，做好幕后工作。
总之，在工作上，我认真、扎实，求知欲强、善于学习，顾全大局，不计较个人得失，在青年人中具有模范带头作用和较好的影响力；在生活上，我为人质朴，待人真诚，有上进心。我身上所体现出来的正是青年人这种低调又不失自信的朝气。银行未来发展的生命力的源泉是产品创新和服务创新。优质高效的服务可以把许许多多的客户请
进门，留住心，而这种生命力只有通过广大青年员工的发挥聪明才智、积极探索、大胆尝试、不断创新才能得以延展。时代给予了我们年轻人的广阔的舞台，“海阔凭鱼跃，天高任鸟飞。”那么，我相信我会带着这股年轻的热血，奋战在全行创业的大舞台上，尽情激扬青春的旋律。篇四：银行运营管理工作总结 银行运营部工作总结
五、强化信贷基础管理，坚持贷款发放与管理并重，努力提高信贷管理总体水平(一)对农户综合经营信息档案管理我部在组织开展贷款五级分类过程中，加大对了农户贷款需求调查力度，置换了新型农户综合经营信息档案，要求基层社对大额农户贷款按户对贷款人、担保人资信、资产状况、经营前景进行了详细调查分析，对资产负债状况进行评定，通过对经济档案规范性检查，各社都能按要求建立健全农户综合经营信息档案，并对经济档案编列号码;注重贷款调查，详细记录借款人和担保人经济情况，及时登、销记借款人借款、还款记录;通过对农户综合经营信息档案规范性检查，确保了农户综合经营信息档案实用、整洁、规范(二)完善各项规章制度2006年，资金营运部对部分信贷规章制度进行了修改及完善，先后制定了《国家公职人员担保贷款实施管理办法》、《汽车贷款操作管理办法》、《信贷资产风险分类实施细则》、《信贷业务管理尽职指引》等(三)严格执行大额贷款审批制度2006年，资金营运部实行贷款大额审批制度，对上报企业先通过财务分析、担保分析、非财务分析等方法进行分析、测算，然后到借款单位实地认真调查，客观真实评价贷款风险，并对大额贷款实行逐笔由联社审贷委员会成员共同审议、审批;2006年各信用社、部共上报需审批贷款 笔，金额 万元，进行会办审批同意发放 笔，金额 万元，有效控制每笔贷款风险
六、加大信贷检查和处罚力度，认真执行各项信贷管理内控制度，努力提高人员整体素质，完善监督检查制度(一)加大信贷检查力度、切实提高信贷基础管理水平今年以来，每星期不少于3天深入全辖网点进行辅导检查，检查中通过翻阅贷款借据、合同，信贷人员经济档案、工作日志、贷后检查簿等基础资料，重点检查抵押贷款手续和公司担保贷款出具董事会决议合法性，检查中问题及时纠正，检查后并形成书面报告，要求被查网点限期整改，有效促进了信贷基础管理水平提高(二)坚持以人为本，队伍建设，不断提高信贷服务水平首先，强化信贷队伍建设，优化人员组合一支样信贷队伍，也就决定着样信贷资产质量，坚持“以人为本”，优化人员组合，今年共有 个信贷人员进行了岗位交流，同时强化从业人员职业道德，用市场营销理念推动服务水平提高，要求信贷人员发扬传统背包下乡、密切联系群众精神，主动帮助客户解决一些难题，以情感人，营造较为宽松业务空间;其次为做好信贷管理系统上线工作，今年举办培训 期，参加人员达 人次，编写信贷知识资料，邀请电大高级教师作专题讲座，及时补充和学习新知识、新技能，着力提高从业人员素质第三，积极推行贷款操作“阳光工程”，在全辖发放信贷服务“便民卡”，真实了解信贷服务质量、信贷服务存在问题，并采纳有关调查问卷中合理化建议，避免“暗箱操作”，方便群众了解信贷政策
七、大力清收不良贷款，切实防范和化解金融风险(一)结合实际，合理下达任务，实行奖励办法年初，根据基层信用社不良贷款现状，走访了大部分信用社，对已形成不良贷款逐笔过堂和摸底，切实了解不良贷款形成原因，根据实际情况确定了不良贷款收回金额和期限，科学合理下达了全年不良贷款清收任务，让基层信用社在清收不良贷款工作中，做到有目标、有计划、有压力为调动辖内员工清收不良贷积极性，强化清收不良贷款力度，联社实行奖励办法，凡收回超额完成任务呆账贷款给予 %比例奖励、已核销呆账贷款给予 比例奖励(二)抓好新增贷款源头管理，防范新不良贷款形成对新增贷款，全面推行科学、适度授权授信制度，进一步强化贷款程序和制约机制一本着“区别对待、分别权限”原则，科学合理确定基层社贷款授权额度，不搞一刀切二全面考虑贷款企业规模、财务状况、发展前景和信誉状况，对企业进行综合授信三授权管理制度全面推开后，进一步强化了贷款发放、管理和收回等各个环节工作严格执行信贷管理规章制度，贷款“三查”，实行“三岗”运作，突出贷后检查，对大额贷款严格审批程序，有效杜绝了贷款“一枝笔、一口清”现象发生，提高了信贷资金安全性(四)完善清收不良贷款办法和制度，增强清收盘活
银行岗位工作总结
时光飞逝日月如梭，转眼**年已悄然过去，在这举国上下普天同庆的新年开端，我也满怀着喜悦的心情对过去一年的工作作个简单的总结和汇报，以求不断丰富自己、完善自己、充实自己，将自己置身于**银行改革和发展的最前沿。
自**银行**支行成立至今，我一直都在储蓄出纳岗位工作，始终本着对工作认真的态度和高度的责任心，刻苦钻研，认真提高政治思想觉悟，坚决执行国家有关的金融政策和法规，积极学习各项业务知识，熟悉正确及时地办理各项业务。
新年新气象，我仍然会不断的努力，为**事业发出一份光，一份热!我由衷的相信，树立“爱**、做主人、尽责任“的理念，弘扬“艰苦创业、创新图强“的企业精神，认真履行“三个一流“的宗旨，**银行一定能在新的一年里取得新的胜利!** 【扩展阅读篇】
工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。(1)标题。一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。工作总结标题有单标题，也有双标题。字迹要醒目。单标题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。一般说，工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。如“××市化工厂1995生产工作总结”“××市××研究所1995工作总结”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。毛泽东的《关于打退第二次反共高潮的总结》，其标题不仅省略了总结的单位名称，也省略了时限。双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题——即所需工作总结提炼的东西，副标题往往指明工作总结的内容、单位、时间等。例如：辛勤拼搏结硕果——××县氮肥厂一九九五年工作总结——(2)前言。即写在前面的话，工作总结起始的段落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结的问题;或者说明所要总结的问题、时间、地点、背景、事情的大致经过;或者将工作总结的中心内容：主要经验、成绩与效果等作概括的提示;或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础。(3)正文。正文是工作总结的主体，一篇工作总结是否抓住了事情的本质，实事求是地反映出了成绩与问题，科学地总结出了经验与教训，文章是否中心突出，重点明确、阐述透彻、逻辑性强、使人信，全赖于主体部分的写作水平与质量。因此，一定要花大力气把立体部分的材料安排好、写好。
正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺点、经验和教训。1)成绩和经验这是工作总结的目的，是正文的关键部分，这部分材料如何安排很重要，一般写法有
二。一是写出做法，成绩之后再写经验。即表述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条件中得出经验教益。二是写做法、成绩的同时写出经验，“寓经验于做法之中”。也有在做法，成绩之后用“心得体会”的方式来介绍经验，这实际是前一种写法。成绩和经验是工作总结的中心和重点，是构成工作总结正文的支柱。所谓成绩是工作实践过程中所得到的物质成果和精神成果。所谓经验是指在工作中取得的优良成绩和成功的原因。在工作总结中，成绩表现为物质成果，一般运用一些准确的数字表现出来。精神成果则要用前后对比的典型事例来说明思想觉悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作总结中看得见、摸得着，才有感染力和说明力。2)存在的问题和教训一般放在成绩与经验之后写。存在的问题虽不在每一篇工作总结中都写，但思想上一定要有个正确的认识。每篇工作总结都要坚持辩论法，坚持一分为二的两点论，既看到成绩又看到存在的问题，分清主流和枝节。这样才能发扬成绩、纠正错误，虚心谨慎，继续前进。写存在的问题与教训要中肯、恰当、实事求是。(4)结尾一般写今后努力的方向，或者写今后的打算。这部分要精炼、简洁。(5)署名和日期。署名写在结尾的右下方，在署名下边写上工作总结的年、月、日，如为突出单位，把单位名称写在标题下边，则结尾只落上日期即可。简而言之：
总结，就是把某一时期已经做过的工作，进行一次全面系统的总检查、总评价，进行一次具体的总分析、总研究;也就是看看取得了哪些成绩，存在哪些缺点和不足，有什么经验、提高。那么，工作总结怎么写?个人工作总结的格式是怎样的?详情请看下文解析。(一)基本情况 1.总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。2.成绩和缺点。这是总结的中心。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的;缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。3.经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。
今后的打算。根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等。具体可以参考部分工作总结范文。(二)写好总结需要注意的问题 1.一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。
2.条理要清楚。总结是写给人看的，条理不清，人们就看不下去，即使看了也不知其所以然，这样就达不到总结的目的。3.要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。另外，在结尾处也可以附上下一步个人工作计划。篇五：银行财务人员个人工作总结
银行财务人员个人工作总结
一年来计划财务部以联社计划财务工作为指导思想，紧紧围绕联社业务经营中心为前提，以提高经济效益为目标，狠抓会计业务基础工作，强化财务管理，化解会计风险，提高会计核算水平。积极做好2013辖内资金使用、统计、财务收支、非现场监管、反洗钱、账户管理、票据兑付跟踪考核及非信贷资产风险五级分类，综合业务系统上线会计核算等方面的工作。现将本的具体工作情况，简要的工作总结如下：
一、做好辖内资金使用工作。
为了防止发生支付风险，计划财务部负责辖内信用社资金使用工作，实现了全辖平稳支付，稳健经营。
二、认真做好上级行、办事处及银监局和政府部门统计报表的报送工作。
财务部各种报表较多，上报时间要求严格，加上监管部门、人民银行、地方政府的各项报表、材料、统计数据等等，工作任务较为繁重，但是我们克服了时间紧任务重的困难，精心安排，认真统算，加班加点，保质保量的完成了上级部门下达的各项工作任务。
三、强化对会计工作的管理和监督以及各项规范工作的落实。
加强对会计工作的规范化管理，使之有章可循，有规可依，根据联社各项会计法规及管理制度、办法进行了检查。发现问题及时予以纠正，确保了各项基本制度、岗位责任制和各项会计财务法规制度的贯彻落实。我们每季度对全辖进行了一次格式化、作业式会计工作检查，5月份联社组织人员对辖内基层信用社现金、空白重要凭证进行了全面检查。6月份又对全辖的大额支现情况进行了检查，使会计帐务有了进一步的规范和提高。
四、做好会计核算的指导、监督，严格控制各项财务指标，确保各项经营指标的完成。年初，我们按照市办下达的经营计划，对各社制定了全年经营计划。并按月、按季进行认真的测算和分析，更好完成今年市办下达的各项经营指标。
五、及时上报银监局非现场监管系统数据报送工作，严控各项风险指标，化解经营风险。非现场监管系统是银监局对农村信用社非现场监管的重要途径，我们财务部按照银监局“以防为主”的监管理念，组织各社学习对预警指标的计算和通过吸收存款，严控大额贷款，按月结息收息等控制预警指标和化解风险的手段。使各信用社在资本充足率、备付金比例、不良贷款比例、最大一户贷款比例等资本充足率指标、流动性指标，安全性指标，效益性指标较上年有了很大的提高。
六、时刻做好反洗钱的宣传防范工作，抓好信用社大额现金备案及上报工作。为提高反洗钱工作水平，规范反洗钱业务操作，辽宁省农村信用社大额数据业务上报系统开始应用，我们专门组织各信用社反洗钱领导小组，反洗钱岗位人员，多次召开专门会议和培训，了解国际、国内反洗钱工作形势，国家有关反洗钱的政策和法规，学习反洗钱的识别、上报工作，我们财务部每天对辖内基层信用社反洗钱数据进行录入、审核、汇总及上报。确保操作无风险。
七、按人民银行账户管理系统的要求，严格审核开户手续。
严把开户审核关，对于手续完备的，经审核后录入到账户管理系统中，再由市人民银行进行审核核准开户。
八、认真做好专项央行票据考核兑付的跟踪考核工作。
我们财务部负责对票据考核兑付后的各项数据的具体测算工作。票据考核工作政策性强，我们每月每季末都要对资本充足率、不良贷款比例等项指标进行详细的计划和测算。尽管考核时间与月末结账发生冲突，但我们还是做好了各项考核达标工作。
九、认真做好中和系统上线前的准备和上线后的会计核算工作。
为了做好综合系统数据移植工作，我们通过联社精心安排，加班加点，较好的完成了移植工作。因为我们理解有限，具体的核算工作还需要我们积极探索。
十、2013工作计划
1、继续完成财务、会计、统计、非信贷五级分类、财政快报、反洗钱、结算、改革及监测、本级1004等各类报表的填报、汇总及上报工作，同时按月监测各项经营指标、绩效考核完成情况，按季进行财务会计检查。
2、计划在1月末之前，完成账户联网核查工作;在3月份进行一次“银行卡”业务培训，6、9月份搞两次会计培训及赛帐活动并按季做好格式化检查工作。
3、积极配合网络中心完成“金信工程”各项工作。
4、根据“准确分类-提足拨备-做实利润-资本充足率达标”的监管要求，针对信贷五级分类单轨运行的情况，做好来年呆账准备、应付利息、其他资产减值准备的提取计划，并按季度列账，以逐步达到准备金提取的标准。
5、做好呆账核销工作。一是要积极配合风险管理部门加大呆账贷款核销;二是按照规章制度进行操作并对已核销贷款做好相关账务处理工作。
6、积极协调市区级财政对xx年度风险准备金政策的落实工作，力争补贴按时足额到位。
7、与国、地税部门沟通协调各项税费减免、纳税申报等相关事宜。明年我们除了一如继往的做好上述工作外，将全力以赴做好综合系统的会计核算工作，以提高会计核算质量，还要开展账户管理、会计核算、费用列支、现金等检查工作。我们坚信，只要我们严格按照省联社、办事处及联社的指示精神，抓住机遇，克难奋进，开拓进取，团结务实，真抓实干，就一定能够取得更大、更好的成绩。
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