第一篇：公司信贷考前预测试题
第十三章 不良贷款管理
一、单项选择题
1、我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（）。A.1988年 B.1989年 C.1992年 D.1994年
2、抵债资产变现率的公式为（）。
A.抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理抵债资产总价×100% B.抵债资产变现率=一年内待处理的抵债资产总价/一年内已处理的抵债资产总价×100% C.抵债资产变现率=一年内已处理的抵债资产总价/一年内待处理的抵债资产总价×100% D.抵债资产变现率=已处理抵债资产总价/已处理的抵债资产变现价值×100%
3、以下关于抵债资产处置的做法中，错误的是（）。A.不动产和股权应自取得日起1年内予以处置
B.其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年 C.动产应自取得日起1年内予以处置 D.银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则
4、（）是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。A.和解 B.整顿 C.仲裁 D.裁决
5、（）是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。
A.债务转为资本 B.减免贷款利息 C.以资抵债 D.借款企业变更
6、下列关于贷款重组的说法正确的是（）。A.狭义的贷款重组就是债权重组
B.自主型重组完全是由债权银行自主决定
C.司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中以及国外的 1
破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整
D.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股 7、2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为（）。A.1年 B.5年 C.3年 D.2年
8、（）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。A.诉后财产保全 B.诉前财产保全 C.诉中财产保全 D.诉讼财产保全
9、对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。A.诉后财产保全 B.诉前财产保全 C.诉中财产保全 D.诉讼财产保全
10、向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。
A.3索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。B.2 C.5 D.1
11、对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可以采取的不良资产处置方式是（）。A.以资抵债 B.现金清收 C.重组 D.呆账核销
12、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（）。A.委托第三方清收和直接追偿清收 2
B.常规清收和直接追偿清收 C.常规清收和依法收贷 D.依法清收和委托第三方清收
13、我国全面实行贷款五级分类制度是从（）开始的。A.2001年 B.1998年 C.1999年 D.2002年
14、贷款五级分类制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产依次分为（）。A.正常、次级、关注、可疑、损失 B.正常、关注、可疑、次级、损失 C.正常、次级、可疑、关注、损失 D.正常、关注、次级、可疑、损失
二、多项选择题
1、下列债权或者股权不得作为呆账核销（）。A.银行未向借款人和担保人追偿的债权 B.行政干预逃废或者悬空的银行债权
C.违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权 D.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权 E.其他不应当核销的银行债权或者股权
2、银行申报核销呆账，必须提供的材料有（）。A.呆账核销申报表 B.被投资企业资料 C.财产清算情况
D.债权、股权发生明细材料 E.经办行的调查报告
3、不适于拍卖的抵债资产可以采取（）方式变现。
A.协议处置索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。B.招标处置 C.打包出售 D.经营租赁 E.委托销售
4、抵债资产的价值确认原则是（）。A.借贷双方的协商议定价值
B.借贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值 C.法院裁决确定的价值 3
D.要扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用 E.以上都对
5、对债务人实施以资抵债的条件有（）。A.债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产 B.债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任
C.债务人贷款到期，货币资金不足以偿还贷款本息 D.银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 E.债务人挤占挪用信贷资金
6、目前商业银行的贷款重组方式主要有（）。A.变更担保条件 B.调整还款期限或利率 C.借款企业变更 D.减免贷款利息 E.债务转为资本
7、四大国有商业银行对部分国有企业进行的行政型贷款重组包括（）。A.延长还款期限 B.和解与整顿程序 C.豁免利息 D.实施债转股 E.变更债务人
8、财产保全的方式包括（）。A.诉后财产保全 B.诉中财产保全 C.诉前财产保全 D.执行财产保全 E.以上都对
9、根据是否诉诸法律，现金清收可以划分为（）。A.依法收贷 B.贷款重组 C.常规清收 D.资产保全 E.财产清查
10、对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对（）进行重组。
A.借款人索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。B.担保条件 4
C.还款期限 D.借款品种 E.借款利率
11、我国商业银行不良贷款产生的原因包括（）。A.我国的信用环境还有待提高 B.对商业银行的监管工作不足
C.我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金 D.我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式
E.商业银行法人治理结构未能建立起来、经营机制不灵活、管理落后、人员素质低
三、判断题
1、健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。（）Y.对 N.错
2、受偿方式以现金受偿为第一选择。（）Y.对 N.错
3、贷款重组时，债权银行可以向借款企业增加贷款。（）Y.对 N.错
答案部分
一、单项选择题
1、【正确答案】：A 【答案解析】：1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备金，从而逐步建立起呆账核销制度。参见教材P298。
2、【正确答案】：A 【答案解析】：抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理抵债资产总价×100%。索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。参见教材P297。
3、【正确答案】：A 5
【答案解析】：选项A应该是不动产和股权应自取得日起2年内予以处置。参见教材P296。
4、【正确答案】：A 【答案解析】：所谓和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。参见教材P293。
5、【正确答案】：A 【答案解析】：债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。参见教材P292。
6、【正确答案】：D 【答案解析】：选项A应该是贷款重组从广义来说是一种债务重组；选项B应该是自主型重组须由债权银行和借款企业协商决定；选项C应该是司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。参见教材P290。
7、【正确答案】：D 【答案解析】：2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为2年。参见教材P290。
8、【正确答案】：B 【答案解析】：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。参见教材P289。
9、【正确答案】：C 【答案解析】：诉中财产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施。6
参见教材P289。
10、【正确答案】：B 【答案解析】：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。参见教材P288。
11、【正确答案】：C 【答案解析】：对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行恰当的重组。参见教材P287。
12、【正确答案】：C 【答案解析】：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法清收两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。参见教材P288。
13、【正确答案】：D 【答案解析】：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。参见教材P286。
14、【正确答案】：D 【答案解析】：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。参见教材P286。
二、多项选择题
1、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：下列债权或者股权不得作为呆账核销：(1)借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按本办法规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；(2)违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；(3)因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；(4)银行未向借款人和担保人追偿的债权；(5)其他不应当核销的银行债权或者股权。参见教材P300—301。
2、索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。【正确答案】：ABCDE 7
【答案解析】：本题考查银行申报核销呆账，必须提供的材料。参见教材P300。
3、【正确答案】：ABCE 【答案解析】：不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现。参见教材P296。
4、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：商业银行在取得抵(质)押品及其他以物抵贷财产(或称抵债资产)后，要按以下原则确定其价值：(1)借、贷双方的协商议定价值；(2)借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值；(3)法院裁决确定的价值。在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按以上原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的抵押品、质押品的净值作为计价价值，同时，将抵债资产按计价价值转入账内单独管理。参见教材P294—295。
5、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：本题考查债务人以资抵债的条件。参见教材P294。
6、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。参见教材P291。
7、【正确答案】：ACDE 【答案解析】：行政型贷款重组主要是指四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。参见教材P290。
8、【正确答案】：BC 【答案解析】：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。
参见教材P289。索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。
9、【正确答案】：AC 8
【答案解析】：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。参见教材P288。
10、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行恰当的重组。索取—>《银行从业备考考试，保过资料》请咨询QQ：1962930。参见教材P287。
11、【正确答案】：ABCDE 【答案解析】：本题考查我国商业银行不良贷款产生的原因。参见教材P286。
三、判断题
1、【正确答案】：Y 【答案解析】：健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。参见教材P298。
2、【正确答案】：Y 【答案解析】：受偿方式以现金受偿为第一选择。参见教材P295。
3、【正确答案】：N 【答案解析】：贷款重组时，债权银行通常不向借款企业增加贷款。参见教材P292。
第二篇：公司信贷试题[推荐]
一、单项选择题
1.狭义的银行信贷不包括（）。
A.贷款
B.承兑
C.信贷承诺
D.筹集债务资金
2.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（）以上关联交易的情况。
A.5%
B.8%
C.10%
D.15%
3.特别准备金的计提比例：（）。
A.确定一个固定比例
B.由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定
C.确定计提比例的上限或下限
D.由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定
4.宽限期是指（）。
A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间
B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间
C.不包括提款期
D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本
5.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（）。
A.存贷款期限结构匹配
B.提高存货周转速度
C.提高二级市场股票的换手频率
D.提高应收账款的周转速度
6.“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”属于(贷款。
A.正常
B.关注
C.次级
D.可疑)类
7.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。
A.营销量
B.投资量
C.消费量
D.需求量
8.设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。
A.制造商
B.使用费
C.市场价值
D.可靠度
9.在（）阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。
A.表明贷款意向后
B.告知客户后
C.项目建议书批准阶段或之前
D.项目建议书批准之后
10.贷款意向书、贷款承诺须按（）审批权限批准后方可对外出具。
A.银行内部
B.总行
C.省级以上分行
D.基层行
11.财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。
A.投资
B.融资
C.筹资
D.资源
12.（）与审慎的会计准则相抵触。
A.历史成本法
B.市场价值法
C.净现值法
D.合理价值法
13.（）是判断贷款正常与否的最基本标志。
A.贷款目的
B.还款来源
C.资产转换周期
D.还款记录
14.下列关于委托贷款的说法中，错误的是（）。
A.委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金
B.由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等
C.银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款
D.委托贷款的风险由受托人承担
15.下列不属于公司信贷的接受主体的是（）。
A.法人
B.经济组织
C.非自然人
D.自然人
16.下列属于直接融资的行为有（）。
A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D.何某通过金融机构借人资金120000元
17.下列关于呆账核销的审批说法不正确的是（）。
A.一级分行可以再向分支机构转授权
B.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理
C.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案
D.银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，对报主管财政机关备案
18.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。
A.优秀、正常、次级、可疑、损失
B.正常、关注、次级、可疑、损失
C.优秀、关注、次级、可疑、损失
D.关注、次级、可疑、损失、不良
19.（）是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。
A.现金清收
B.重组
C.以资抵债
D.呆账核销
20.如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着（）。
A.投资和借款需求很快将会下降
B.投资和借款需求很快将会上升
C.投资和借款需求很快将会不变
D.投资和借款需求无关
二、多项选择题
1.信贷资金的运动特征有（）。
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.是一收一支的一次性资金运动
E.信贷资金运动以银行为轴心
2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（A.票据贴现利率
B.短期贷款利率
C.展期贷款利率
D.长期贷款利率)。
E.中长期贷款利率
3.内部环境分析主要包括（）。
A.信贷资金供求状况分析
B.信贷动机分析
C.发展战略目标分析
D.内部资源分析
E.自身能力分析
4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（A.完全竞争
B.垄断竞争
C.竞争垄断
D.寡头垄断
E.完全垄断
5.短期贷款报申材料的内容有（）。
A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件)等几种类型。
D.借款用途证明文件
E.开户及保险
6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（）。
A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿
B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿
C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可
D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划
E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划
7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?()
A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例
B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成
C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行
D.购买者所购买的产品各具有一定特色
E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化
8.选择目标市场的要求是（）。
A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力
B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致
C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱
D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络
E.有比较通畅的销售渠道
9.预期收入理论的观点包括（）。
A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。
A.客户所在行业在国民经济中的地位
B.相同行业中企业的数量、档次
C.客户的历史
D.客户的企业文化
E.企业的科技水平
11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。
A.认定借款人、担保人法人资格
B.对抵押物的价值评估情况作出调查
C.对借款人的借款目的进行调查
D.对贷款使用合法合规性进行认定
E.对购销合同的真实性进行认定
12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。
A.对借款人信用的综合评价
B.对贷款安全性的综合评价
C.对银行综合收益的总体估算
D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议
E.尚需进一步落实的事项或注意的问题
13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和经济风险
B.债务情况
C.进入资本市场的能力
D.获得短期融资的能力
E.税收风险
14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。
A.担保状况分析
B.还款能力分析
C.非财务因素分析
D.财务因素分析
E.基本信贷分析
15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。
A.是不确定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前无法认定
16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标)。
D.行动方案
E.营销控制
17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。
A.正式签署的保证协议
B.提款申请书
C.政府主管部门出具的同意项目开工批复
D.贷款凭证
E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明
18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。
A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
C.商务合同
D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告
E.进口国、进口商及进口方银行概况
19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（A.原辅材料采购合同
B.产品销售合同)。
C.进出口商务合同
D.企业法人身份证复印件
E.企业营业执照复印件
20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?()
A.全线全面型
B.市场专业型
C.产品线专业型
D.产品项目专业型
E.特殊产品专业型
三、判断题
1.建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()
2.客户的名称往往使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。()
3.内部意见反馈原则适用于每次业务面谈。()
4.我国中央银行目前主要按期限的差别设置不同的贷款利率水平。()
5.审贷分离制下，贷款发放人员不负责贷款的清收。()
6.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。()
7.公司信贷产品是触摸不到的，无形的。()
8.盈利能力不足会导致直接借款需求。()
9.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。()
10.现行的增值税实行的是价内税，因此产品成本中包括外购投入物所支付的进项税。()
11.在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。()
12.根据计提贷款损失准备金的充足性原则，商业银行所保持的准备金水平都应与其当天贷款的内在损失相等。()
13.保证人与商业银行可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同。()
14.全部投资现金流量表直接反映了项目今后偿还银行贷款的能力。()
15.借款人希望提前归还贷款，在书面通知银行后，可以直接进行提前还款。()
一、单项选择题
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多项选择题
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE
l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判断题
1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F
一、单项选择题
1.公司信贷理论的发展历程是（）。
A.资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论
B.预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论
C.真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论
D.真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论
2.普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（A.1%
B.1.25%)。
C.1.5%
D.2%
3.可能会增加银行信贷风险的理论是（）。
A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收入理论
D.超货币供给理论
4.关于质物、质押权利的合法性，说法不正确的是（）。
A.所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物
B.海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的证明文件
C.凡出质人以权利凭证出质，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认
D.对以股票设定质押的，可以是流通股或非流通股
5.如果某公司固定资产的累计折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为（）。
A.62.5%
B.50%
C.80%
D.100%
6.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。
A.抵押权人
B.质押人
C.银行
D.抵押人
7.债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉讼程序，直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合以下两个条件（）。
A.债权人与债务人没有其他债务纠纷;支付令能够送达债务人
B.债务人没有其他债务纠纷;支付令能够送达债务人
C.债权人与债务人有其他债务纠纷
D.债务人以前的信誉良好，支付令能够送达债务人
8.对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民。法院申请强制执行。申请执行期限为（）。
A.一天
B.两天
C.三天
D.四天
9.某企业年固定成本为5000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销
售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。
A.6000
B.6522
C.5357
D.5000
10.面谈结束后，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应(释原因。
A.明确地
B.坚决地
C.委婉地
D.留有余地地
11.为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向(报主管行领导。
A.央行)表明银行立场，耐心解)征求意见，或按程序汇
B.银监会
C.市场信用评级机构
D.风险管理部门
12.（）是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
A.贷款利率
B.贷款承诺费
C.隐含价格
D.补偿余额
13.（）的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。
A.盈利能力
B.长期偿债能力
C.偿债能力
D.营运能力
14.处于成长阶段的行业，产品价格（），利润为（）。
A.下降，负值
B.下降，正值
C.上升，正值
D.上升，负值
15.信贷档案实行（）。
A.业务员管理制原则
B.分散管理制原则
C.兼职人员管理制原则
D.集中统一管理原则
16.以下哪项不是内部融资的资金来源?()
A.资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增发债券
17.业务人员开展贷款效益性调查的内容不包括（）。
A.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
B.对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力
C.对借款人当前经营情况进行调查
D.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测
18.（）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。
A.财务状况的变化
B.企业决策人行为
C.经营观念的变化
D.企业决策人行为和经营观念的变化
19.（）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。
A.信贷资产质量
B.盈利能力
C.流动性
D.系统性
20.从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率(综合成本（）时的资金结构。
A.最高，最大，最高
B.最高，适中，最高
C.最高，最大;最低)，企业价值()，而
D.最低，最大，最低
二、多项选择题
1.信贷资金的运动特征有（）。
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.是一收一支的一次性资金运动
E.信贷资金运动以银行为轴心
2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（A.票据贴现利率
B.短期贷款利率
C.展期贷款利率
D.长期贷款利率
E.中长期贷款利率
3.内部环境分析主要包括（）。
A.信贷资金供求状况分析
B.信贷动机分析)。
C.发展战略目标分析
D.内部资源分析
E.自身能力分析
4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（）等几种类型。
A.完全竞争
B.垄断竞争
C.竞争垄断
D.寡头垄断
E.完全垄断
5.短期贷款报申材料的内容有（）。
A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件
D.借款用途证明文件
E.开户及保险
6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿)。
B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿
C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可
D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划
E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划
7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?()
A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例
B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成
C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行
D.购买者所购买的产品各具有一定特色
E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化
8.选择目标市场的要求是（）。
A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力
B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致
C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱
D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络
E.有比较通畅的销售渠道
9.预期收入理论的观点包括（）。
A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。
A.客户所在行业在国民经济中的地位
B.相同行业中企业的数量、档次
C.客户的历史
D.客户的企业文化
E.企业的科技水平
11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。
A.认定借款人、担保人法人资格
B.对抵押物的价值评估情况作出调查
C.对借款人的借款目的进行调查
D.对贷款使用合法合规性进行认定
E.对购销合同的真实性进行认定
12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。
A.对借款人信用的综合评价
B.对贷款安全性的综合评价
C.对银行综合收益的总体估算
D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议
E.尚需进一步落实的事项或注意的问题
13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和经济风险
B.债务情况
C.进入资本市场的能力
D.获得短期融资的能力
E.税收风险
14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。
A.担保状况分析
B.还款能力分析
C.非财务因素分析
D.财务因素分析
E.基本信贷分析
15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。
A.是不确定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前无法认定
16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（）。
A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标
D.行动方案
E.营销控制
17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（A.正式签署的保证协议)。
B.提款申请书
C.政府主管部门出具的同意项目开工批复
D.贷款凭证
E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明
18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。
A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
C.商务合同
D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告
E.进口国、进口商及进口方银行概况
19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（A.原辅材料采购合同
B.产品销售合同
C.进出口商务合同
D.企业法人身份证复印件
E.企业营业执照复印件
20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?())。
A.全线全面型
B.市场专业型
C.产品线专业型
D.产品项目专业型
E.特殊产品专业型
三、判断题
1.贷款承诺具有法律效力。()
2.信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。()
3.目前采用最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。()
4.如果买方拥有讨价还价能力，则购买者可以影响供方行业中现有企业的盈利能力。()
5.H.G.莫尔顿在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出了预期收入理论。()
6.差别利率是对不用种类、不同期限、不同用途的存贷款所规定的不同水平的利率。差别利率的总和构成利率结构。()
7.一般情况下，流动比率越低，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。()
8.耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。()
9.对于投资额不等的几个项目，应使用财务净现值的大小来比较项目单位投资的盈利能力。()
10.银行向借款人提供的贷款本金的数额，是贷款合同的必备条款，否则合同不能成立。()
11.保证人是具有代为清偿能力的企业法人。()
12.对于大额的次级贷款，如果可能的还款来源还包括融资所产生的现金流量，则应该从其贷款组合中区别出来，逐笔计算应计提的贷款损失准备金。()
13.贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期2个星期之前，应当向借款人发送还本付息通知单。()
14.客户的信用评级可以代替对贷款的分类。()
15.根据《贷款通则》，任何借款人在借款时都需提供担保。（）参考答案
一、单项选择题
1.C 2.B 3.C 4.D 5.A 6.D 7.A 8.B 9.B l0.D11·D l2·A l3.B l4.B l5.D l6.D l7.A l8.D l9.B 20.C
二、多项选择题
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判断题
1.T 2.T 3.T 4.T 5.F 6.T 7.F 8.T 9.F l0.T11.F l2.F l3.F l4.F l5.F
一、单项选择题
1.下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是()。
A.自营贷款期限最长一般不得超过l0年，超过l0年应当报监管部门备案
B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
C.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定
D.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年
2.从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是()。
A.总投资现值为100万元，财务净现值为30万元
B.总投资现值为200万元，财务净现值为50万元
C.总投资现值为500万元，财务净现值为100万元
D.总投资现值为800万元，财务净现值为200万元
3.贷款的()是商业银行经营管理活动的主要动力。
A.效益性
B.合法性
C.合规性
D.安全性
4.2009年贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款担当连带保证人，贷款金额50万，则贷款到期时，如B公司仍未偿还贷款，银行()。
A.只能先要求B公司偿还，然后才能要求贾某偿还
B.只能要求贾某先偿还，然后才能要求B公司偿还
c.可要求B公司或贾某中任何一者偿还，但只能要求贾偿还部分金额’
D.可要求B公司或贾某任何一个偿还全部金额
5.贷款种类按照贷款期限可分为()。
A.人民币贷款和外币贷款
B.短期贷款和中长期贷款
c.生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款
D.浮动利率贷款和固定利率贷款
6.银行制定公司信贷营销计划的基本步骤是()。
①选择目标市场②分析市场机会③制定具体营销行动方案④设计营销策略组合⑤组织、实施和控制营销活动。
A.②①④③⑤
B.①②④③⑤
c.①②⑤④③
D.③②①⑤④
7.一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其()方面。
A.产品竞争力
B.经营业绩
C.技术水平
D.货品质量
8.营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其()越强;从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快。借款人所取得的收入和盈利就越()。那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。
A.经营能力，多
B.盈利能力，多
C.偿债能力，少
D.周转能力，少
9.()通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。
A.盈利比率
B.效率比率
c.杠杆比率
D.流动比率
10.商业银行产品组合的关联性是指其所有的()之间的相关程度或密切程度。
A.产品组合
B.产品线
c.产品类型
D.产品项目
11.申请公司贷款时，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外()累计不能超过其净资产总额的50%。
A.长期投资
B.短期投资
C.负债性投资
D.股本权益性投资
12.()行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。
A.水泥
B.软件
c.金融
D.服装
13.评价信贷资产质量的指标不包括()。
A.信贷余额扩张系数
B.利息实收率
C.流动比率
D.加权平均期限
14.关于国别风险，说法错误的是()。
A.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽
B.国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险
C.在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部
D.国内商业风险属于国别风险分析的主体内容
15.银行最愿意受理的担保贷款方式是()。
A.抵押
B.质押
c.保证
D.留置
16.质权的标的物是()，抵押权的标的物是()。
A.动产和财产权利，动产和不动产
B.不动产，不动产和财产权利
C.动产，不动产
D.动产和财产权利，不动产
17.一个公司由固定资产折旧导致的借款需求上升的速度由()决定。
A.固定资产折旧率
B.使用效率
c.行业技术变化率
D.资产新旧程度
18.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以()。
A.清收
B.重组
C.以资抵债
D.核销
19.所谓()，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。
A.破产重整
B.和解
c.贷款重组
D.整顿
20.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起()内作出判决。
A.3个月
B.6个月
C.12个月
D.2年
二、多项选择题
1.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括()。
A.担保
B.承兑
C.保函
D.信用支持
E.承诺
2.下列属于真实票据理论的缺陷的有()。
A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险
C.局限于短期贷款，不利于经济的发展
D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动
3.市场环境分析的政治与法律环境包括()。
A.信贷客户分布与构成
B.各级政府机构的运行程序
C.政治对经济的影响程度
D.政府的施政纲领
E.政府各项经济政策
4.银行在衰退期可以采取的措施有()。
A.持续策略
B.扩大策略
c.收缩策略
D.转移策略
E.淘汰策略
5.速动比率较高，()。
A.表明企业的长期偿债能力较强
B.表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产
C.表明企业的盈利能力较强
D.可能是由于企业的存货积压
E.可能是由于企业持有的现金太多
6.清偿能力的分析可以通过哪些指标进行?()
A.贷款偿还期
B.资产负债率
c.流动比率
D.速动比率
E.财务内部收益率
7.速动资产包括()。
A.货币资金
B.短期投资
C.应收账款
D.待摊费用
E.预付账款
8.按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括()。
A.生产企业贷款
B.外贸企业贷款
c.加工企业贷款
D.流通企业贷款
E.房地产企业贷款
9.反映借款人盈利能力的比率主要有()。
A.销售利润率
B.营业利润率
C.税前利润率
D.净利润率
E.成本费用利润率
10.下列关于贷款分类的说法，正确的有()。
A.当对同一客户有多笔贷款时，应当用客户的信用评级代替对贷款的分类
B.同一笔贷款应根据商业银行需要进行拆分分类
C.贷款逾期天数是分类的重要参考指标
D.对贷款以外的各类资产也应进行五级分类
E.《贷款风险分类指引》规定的贷款分类方式是贷款风险分类的最低要求
11.可持续增长率的假设条件包括()。
A.公司的资产周转率将维持当前水平
B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C.公司保持持续不变的红利发放政策
D.公司的财务杠杆不变
E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
12.关于投资活动的现金流量，一般来说，()能够带来现金流入。
A.出售证券
B.现金等价物
C.购置固定资产
D.收回对外投资本金
E.出售固定资产
13.下列公式中，正确的有()。
A.有形净资产=所有者权益+无形资产
B.利息保障倍数=(利润总额一利息费用)/利息费用
C.速动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用
D.营运资金=流动资产一流动负债
E.赊销收入净额=销售收入一现销收入一销售退回一销售折让一销售折扣
14.有关财务状况的预警信号主要有()。
A.投机于存货，使存货超出正常水平
B.应收账款余额或比例激增
C.流动资产占总资产的比例下降
D.固定资产迅速变化
E.长期债务大量增加
15.企业经营风险体现在()。
A.产品结构单一
B.不能适应市场变化或客户需求的变化
C.产品积压、存货周转率下降
D.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产
E.对存货、生产和销售的控制力下降
16.银行对保证人的管理主要有以下哪几个方面的内容?()
A.审查保证人的资格
B.审查保证人的知识背景
C.审查保证人的信贷情况
D.分析保证人的保证实力
E.了解保证人的保证意愿
17.成长阶段的企业()。
A.代表着最低的风险
B.现金和资本需求非常大
C.可能出现偿付问题
D.产品已实现标准化并被大众所接受
E.成功率最高
18.进入障碍主要包括()。
A.规模经济
B.产品差异
c.转换成本
D.政府行为与政策
E.不受规模支配的成本劣势
19.下列关于抵押率的说法，正确的有()。
A.抵押物的适用性越弱，其抵押率越高
B.功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值
C.经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值
D.抵押物贬值越快，抵押率越低
E.担保债权本息总额一定时，抵押物评估价值额越大，抵押率越高
20.呆账核销审查要点主要包括()。
A.呆账核销理由是否合规
B.银行债权是否充分受偿
C.呆账数额是否准确
D.贷款责任人是否已经认定、追究
E.以上都正确
三、判断题
1.若某行业几乎所有成本都是变动成本，在达到收支平衡点后，销售每增加一个单位，营业利润就会增加几乎相同的单位。()
2.银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。()
3.客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应立即停止借贷。()
4.有价证券、外汇、贷款可以用市场价值法。()
5.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。()
6.对借款人信用等级的评估只能由贷款人独立进行。()
7.抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。()
8.根据真实票据理论，银行不能发放不动产贷款和长期设备贷款，可以发放消费贷款等。()
9.信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑中小股东行为的规范和对其的约束和激励这两个因素。()
10.贷款意向书具备法律效力。()
11.银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持。()
12.水力发电站的建设规模，主要根据水源的流量和落差来确定等。()
13.在客户信用等级有效期内，如果客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示，并按程序调整授信客户的信用等级。()
14.如果实际应收账款增加额为100万元，其中80%以上都是由应收账款周转天数延长引起的，并且应收账款周转天数延长属于长期性变化，那么在公司完全用短期贷款来弥补增加额的情况下，很有可能出现还款困。()
15.收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。()
参考答案
一、单项选择题
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A
11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多项选择题
1.CDE 2.ABCD 3.ABCDE 4.ABCD 5.ABCD 6.ABCD 7.BE 8.ABDE 9.ABCD 10.ABCDE 11.AB
12.ABCDE 13.ABCD l4.AB l5.ABDE16.ACE 17.ABCDE 18.ABCD 19.ABCD 20.ABCDE
三、判断题
1.F 2.T 3.F 4.T 5.T 6.F 7.T 8.T 9.F 10.T 11.T l2.T l3.F l4.F l5.T
第三篇：2012年银行从业资格考试公司信贷专家预测试题二
2012年银行从业资格考试公司信贷专家预测试题二
一、单项选择题(本大题共90个小题，每题0．5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（）。
A．项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作
B．两者都可以委托中介咨询机构进行
C．项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的 D．项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的 2．项目的财务评估不包含（）。A．项目投资估算与资金筹措评估 B．项目基础财务数据评估 C．流动性效益评估 D．不确定性评估
3．对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是（）。A．分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B．投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估
C．投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体 D．项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
4．潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A．营销量 B．投资量 C．消费量 D．需求量
5．设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。A．原值 B．使用费 C．市场价值 D．核定价值
6．财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。A．投资 B．融资 C．筹资 D．资源
7．项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（）条件进行的分析。A．销售 B．生产 C．经济 D．供应
8．办理贷款重组的条件是（）。
A．借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难 B．银行充分评估贷款风险 C．促进现金回收
D．重新制定贷款偿还方案
9．在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A．银行利率 B．银行信用 C．客户利率 D．客户信用
10．资产负债率，对其正确的评价是（）。A．从债权人角度看，负债比率越大越好 B．从债权人角度看，负债比率越小越好 C．从股东角度看，负债比率越高越好 D．从股东角度看，负债比率越低越好
11．银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是（）。A．核心产品 B．基础产品 C．潜在产品 D．扩展产品
12．强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是（）。A．全线全面型 B．市场专业型 C．产品线专业型 D．特殊产品专业型
13．贷款展期实行（）。A．分级审批制度 B．集中审批制度 C．部门审批制度 D．负责人审批制度
14．借款人不能按期还款时，应在（）向银行申请展期。A．借款合同签订后 B．最后支款日前 C．贷款到期日前
D．最后支款日后、贷款到期日前
15．银行向人民法院提出诉讼一般以（）的名义进行。A．总行 B．分(支)行 C．分理处 D．营业机构
16．借款人申请展期未获批准时，其贷款从到期次日起转入（）。A．冻结账户 B．特殊账户 C．逾期贷款账户 D．违约账户
17．对于一时无偿还能力的企业，银行一般（）。A．采取诉讼方式B．继续采用催收等手段
C．暂时放弃催收，等待企业偿还能力好转D．申请财产保全
18．贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结。A．3 B．5 C．10 D．15 19．某企业于2009年初从A银行取得中长期借款1000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2010年底，项目已完工60%，银行已按照借款合同付款600万元，银行依据的贷款发放原则是（）。A．计划、比例放款原则 B．进度放款原则 C．及时性原则
D．资本金足额原则
20．贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指（）。A．贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定
B．贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求 C．贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益
D．贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰 21．下列关于贷款合同填写要求的说法，错误的是（）。A．合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式 B．合同填写必须做到标准、规范要素齐全
C．合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”的印章 D．贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致 22．下列关于贷款合同管理的说法，错误的是（）。
A．是对贷款合同的制定、修改、选用等一系列行为进行管理的活动
B．是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行管理的 C．贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作 D．通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为 23．贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。A．贷款调查 B．贷款审查 C．贷款审批 D．贷款发放
24．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。A．资产负债表 B．利润表 C．现金流量表
D．财务状况变动表
25．短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。
A．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B．保证人的营业执照 C．保证人最近三年的财务报表D．原辅材料采购合同
26．出口打包贷款是（）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A．出口商
B．出口商当地的银行 C．进口商
D．进口商当地的银行
27．贷款担保是指为提高（）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。A．贷款偿还 B．贷款性质 C．发放方式 D．数额多少
28．抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（），而债权人则取得（）。A．占有权占有权 B．所有权所有权 C．占有权所有权 D．所有权占有权
29．以下各项中不得抵押的财产是（）。
A．抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品 B．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 C．土地所有权 D．专款专用
30．对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（）。A．抵押物的市场价格 B．无形损耗 C．折旧 D．造价
34．以下关于速动比率表述不正确的是（）。
A．速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力 B．一般认为速动比率为1较为合适 C．零售业允许保持低于1的速动比率
D．应收账款比较多的客户，速动比率应小于1 35．速动资产包括以下哪项资产?（）A．应收账款 B．存货 C．预付账款 D．待摊费用
36．以下关于现金类资产表述不正确的是（）。A．速动资产扣除应收账款后的余额 B．只包括货币资金
C．最能反映客户直接偿付流动负债的能力
D．现金比率越高，表明客户直接支付能力越强
37．以下关于银行依法收贷表述不正确的是（）。A．依法收贷的对象是不良贷款
B．依法收贷的顺序，一般是信用贷款、抵押贷款、保证贷款 C．向仲裁机关申请仲裁的时效为1年 D．向人民法院提起诉讼的时效为2年 38．二级文件(押品)的管理不包括（）。A．保管C．借阅B．交接D．结清、退还
39．在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（）。A．配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员 B．评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案 C．认真核实各项技术方案指标
D．搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估
40．关于无形资产、递延资产原值的确定表述不正确的是（）。A．无形资产原值的确定方法与固定资产相同 B．递延资产原值的确定方法与固定资产相同 C．递延资产按实际发生值计算
D．与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值 41．银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为700万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为（）年。A．5B．10C．11D．14 42．某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A．52B．36C．26D．20 43．借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A．流动资金B．资产C．资金D．现金
44．借款需求分析中，通过了解借款企业导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A．盈利B．资金短缺C．现金流入D．现金流出
45．季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于（）融资渠道。A．季节性负债B．季节性资产C．间接融资D．直接融资 46．下列关于贷款重组方式的说法，错误的是（）。
A．实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用
B．调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行
C．当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方 D．贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 47．抵债资产管理的原则为（）。
A．严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B．现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C．现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D．严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置
48．经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告（）。A．债权、股权发生明细材料 B．财产清算情况 C．债权和股权经办人 D．担保人和担保方式
49．呆账核销后进行的检查，应将重点放在（）上。A．检查呆账申请材料是否完备 B．检查呆账申请材料是否真实 C．检查整个核销过程中有无纰漏 D．核实债务人与担保人的财务状况
50．下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法?（）A．银行不得擅自使用抵债资产
B．抵债资产在处置时限内不可以出租 C．抵债资产收取后原则上不能对外出租
D．抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式
51．我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始?（）A．1998年 B．1999年 C．2000年 D．2002年
52．如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是（）。A．贷款重组 B．现金清收 C．以资抵债 D．呆账核销
53．下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是（）。
A．呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销 B．我国的呆账核销制度起建于1989年
C．目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法》进行呆账核销 D．银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账 54．关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。A．对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批
B．一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作
C．除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外
D．对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 55．下列各项中，不可认定为呆账的是（）。
A．借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款和担保人进行追偿后，未能收回的债权
B．借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿
C．借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权
D．余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。
56．1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。A．实体性贬值 B．功能性贬值 C．经济性贬值 D．科技型贬值
57．下列关于货款担保中人的担保的说法，错误的是（）。
A．担保人可以是法人，也可以是自然人B．担保人是借款人和货款人之外的第三人 C．担保人将特定财产抵押给银行D．若借款^桌按期还款，担保人承担还款责任 58．财务杠杆比率考察的是借款人的（）。A．盈利能力 B．长期偿债能力 C．短期偿债能力 D．营运能力 59．某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（）。A．3．6% B．9．9% C．12．68% D．14．5% 60．假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2%。银行以3%的利率吸收存款，并追加2%的违约风险补偿利率以及1%的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A．2% B．4% C．5% D．8% 65．在价格领导模型中，贷款利率不包括（）。A．优惠利率
B．借款人支付的违约风险溢价
C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价 D．小额贷款借款人支付的成本溢价
66．亚当·斯密关于公司信贷的理论是（）。A．真实票据理论 B．资产转换理论 C．预期收入理论 D．超货币供给理论
67．在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。A．抵押和质押 B．抵押和留置 C．质押和留置
D．抵押、质押和留置
68．下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是（）。A．借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征
B．借款人不能偿还对其他债权人的债务，属于次级类贷款的特征 C．借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征 D．借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征 69．根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。A．保证 B．信用证 C．票据承兑 D．保理
70．项目非财务分析的内容不包括（）。A．项目背景分析 B．生产规模分析 C．原辅料供给分析 D．项目现金流量分析 71．（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。A．水泥 B．软件 C．金融 D．服装
72．根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A．优秀、正常、次级、可疑、损失 B．正常、关注、次级、可疑、损失 C．优秀、关注、次级、可疑、损失 D．关注、次级、可疑、损失、不良
73．超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。A．25% B．15% C．10% D．8% 74．影响行业的外部因素不包括（）。A．国民经济 B．外部经济 C．国家政策
D．企业自身规模效益
75．符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括（）。A．能够有效区分违约客户 B．能够准确量化客户违约风险
C．不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势
D．能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内76．自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。
A．5 B．10 C．15 D．20 77．银团贷款的（）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。A．参加行 B．联席行 C．牵头行 D．代理行
78．根据世界市场研究中心的国别风险计算方法，某国的政治风险为2．5，经济风险为2，法律风险为2，税收风险为1．5，运作风险为3，安全性为1．5，则该国的国别风险为（）。A．2．50 B．2．15 C．2 D．1．25 79．下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（）。
A．抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理 B．抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权
C．抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行 D．抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率 80．下列贷款不能归为次级类的是（）。A．同一借款人对其他银行的部分债务已经不良 B．借新还旧
C．借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期 D．重组后的贷款仍然逾期
81．根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为（）。A．工业企业
B．大型、特大型企业 C．中小企业 D．国有企业
82．对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为（）。A．中小企业
B．技术密集性企业 C．民营企业 D．业主制企业
83．商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为（）。A．国有企业 B．民营企业 C．外商独资企业 D．合资与合作企业
84．商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为（）。A．大中型企业 B．中小企业 C．国有企业
D．外商独资企业
85．贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对（分资金收取的费用。
A．未承诺贷给客户，客户没有使用）的那部B．末承诺贷给客户，客户已经使用 C．已承诺贷给客户，客户已经使用 D．已承诺贷给客户，客户没有使用
86．在成本加成定价法中，贷款利率不包括（）。A．筹集可贷资金的成本 B．银行非资金性的营业成本
C．银行对贷款违约风险所要求的补偿 D．大额贷款借款人支付的期限风险溢价
87．银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取（）。A．薄利多销定价策略 B．高额定价策略 C．关系定价策略 D．渗透定价策略
88．商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为（）。A．产品项目 B．产品类型 C．产品线 D．产品组合
89．银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用（）广告，突出（）策略。A．产品差异化 B．形象差异化 C．产品成本优先 D．形象成本优先 90．某公司欠银行贷款本金5000万元，利息600万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备6000万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对这笔抵债资产的处理是（）。
A．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理
B．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后退还给贷款人 C．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴国库
D．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴上一级银行
二、多项选择题(本大题共40个小题，每题1分，共40分。在以下各小题所给出的多个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为（）。A．利润率下降 B．支付分红
C．已额外或非预期性支出 D．持续销售增长 E．债务重构
2．公司的应付账款周转天数下降时，（）。A．公司经营的风险降低 B．公司的商业信用降低 C．公司可能进行短期融资 D．公司可能产生借款需求
E．公司需要额外的现金及时支付供货商
3．下列贷款中，不能被认定为呆账的有（）。
A．借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权
B．由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制 执行超过1年以上仍未收回的债权
C．银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权 D．银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额
E．银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权 4．不良贷款是指（）形成的贷款。
A．借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息
B．借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能 C．借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息
D．有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E．借款人借款后资金运转不灵
5．关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（）。
A．调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限
B．在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务
C．银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息 D．调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定
E．重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 6．根据贷款五级分类制度，以下贷款可划入关注类的有（）。A．借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 B．违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C．借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类
D．借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 E．借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款
7．在房地产市场上，银行要分析的风险包括（）。A．政策风险 B．信用风险 C．经济风险 D．市场风险 E．开发风险
8．预期收入理论的观点包括（）。
A．贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B．稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C．中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D．当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E．长期投资的资金应来自长期资源
9．公司信贷产品的属性的反映方式有（）。A．客户心理
B．金融产品本身的价格水平C．金融产品质量 D．商标
E．市场定位战略
10．评估中对利润的审查主要针对（）。
A．计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致 B．所涉及的税率是否符合现行规定 C．利润的计算公式是否正确
D．税后利润的分配顺序是否正确 E．税后利润的分配项目是否合理 11．下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有（）。
A．所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物 B．凡发现质押权利凭证有伪装、变造迹象的，应重新确认 C．非流通股可以设定抵押
D．以海关监管期内的动产作抵押的，须有负责监管的海关出具同意质押的证明
E．凡出质人以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认 12．票据背书连续性的内容包括（）。A．各背书相互衔接
B．办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样 C．票据依法可流通
D．每一次背书不得附有条件
E．每一次背书记载事项、各类签章完整齐全
13．订立保证合同时，最高贷款限额包括（）。A．最高取款额 B．最高贷款累计额 C．单笔贷款限额 D．贷款余额 E．法定的数额
14．授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括（）。A．信用证开证额度 B．承兑汇票额度 C．提款额度
D．各类保函额度 E．现金额度
15．信贷业务职责包括（）。
A．积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请 B．办理核保、抵(质)押登记及其他发放贷款的具体手续
C．对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查 D．负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效 E．对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查
16．在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括（）。A．合同签署前审查不严
B．对有权签约人主体资格审查不严 C．抵押手续不完善或抵押物不合格 D．对借款人基本信息重视程度不够 E．履行合同监管不力
17．首次放款的先决条件文件中与项目有关的协议包括（）。A．已正式签署的商标和商标名称许可合同 B．已正式签署的抵(质)押协议
C．企业法人营业执照、批准证书、成立批复 D．已正式签署的合营合同 E．贷款备案证明
21．流动资金的估算方法有（）。A．加权平均估算法 B．资产负债表法 C．比例系数法
D．分项详细估算法 E．回归分析法
22．目前商业银行的贷款重组方式主要有（）。A．变更担保条件
B．调整还款期限或利率 C．借款企业变更 D．减免贷款利息 E．债务转为资本
23．以下属于次级类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态
B．借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金 C．借款人不能偿还对其他债权人的债务
D．借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿 E．借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款 24．以下属于可疑类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态 B．固定资产贷款项目处于停缓状态 C．银行已诉诸法律来回收贷款
D．贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善 E．借款人已彻底停止经营活动
25．以下关于银行贷款损失准备金的提取表述正确的是（）。
A．贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的 B．银行筹集资本金来覆盖预期损失
C．普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本
D．计入附属资本的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25% E．银行提取资本金来覆盖非预期损失
26．银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。A．判断其持续销售增长率是否足够高 B．判断利润增长率 C．判断成本节约率
D．判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长
E．比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率
27．某公司上一的净利润为800万元。销售收入为12000万元。总资产为20000万元，所有者权益为15000万元，则该公司上一的（）。A．ROE为5．33% B．ROE为7% C．利润率为6．67% D．利润率为9．5% E．资产使用效率为60% 28．下列选项中，属于季节性资产的为（）。A．应收账款 B．应付账款 C．应计费用 D．存货 E．证券
29．对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括（）。A．核心流动负债增长 B．营运资本投资增加 C．应付账款 D．应计费用 E．存货
30．银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策。A．实际销售增长率 B．可持续增长率 C．利润率 D．成本率 E．存货周转率
31．银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当（）时，可通过执行担保来收回贷款本息。A．借款人财务状况恶化 B．违反借款合同 C．无法偿还本息
D．银行财务状况恶化 E．贷款到期
32．下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（）。A．抵押 B．质押 C．留置
D．动产担保 E．不动产担保
33．抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有（）。A．被担保主债权的种类、数额 B．债务人履行债务的期限
C．抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属 D．抵押担保的期限
E．当事人认为需要的其他事项
34．在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括（）。A．要求抵押人停止其行为 B．要求抵押人恢复抵押物价值 C．提供与减少的价值相等的担保
D．只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保 E．只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保 35．企业的财务风险主要体现在（）。A．流动资产占总资产比重下降 B．经营性净现金流量持续为负值
C．董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益 D．银行账户混乱，到期票据无力支付 E．应收账款异常增加
36．商业银行可接受的财产质押有（）。A．出质人所有的或有处分权的机器设备 B．汇票 C．字画
D．国家机关的财产
E．依法可转让的基金份额
37．还本付息通知单应包括的内容有（）。A．贷款项目名称 B．还本付息的日期
C．本次还本金额和付息金额
D．利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础 E．当前贷款余额
38．下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有（）。A．国债 B．存款单
C．银行承兑汇票
D．上市公司流通股票 E．上市公司法人股权
39．质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有（）。A．将质押资金转为定期存单单独保管 B．将质押资金转人银行名下保证金账户 C．将质押资金存放在本行活期存款账户 D．将质押资金封存
E．将质押资金存放于借款人处
40．下列措施中，可防范质押操作风险的有（）。A．谨慎接收权证质物 B．质物出质登记
C．与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议 D．将质押证件作为重要有价单证归类保管 E．出借质押证件
一、单项选择题 1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。2．【答案及解析】C流动性效益评估属于银行效益评估。故选C。3．【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。4．【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的 市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故选A。5．【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。6．【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。7．【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。8．【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金 回收，减少经济损失。故选C。9．【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。10．【答案及解析】B资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。故选B。11．【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。12．【答案及解析】C产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。13．【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。14．【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。15．【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。16．【答案及解析】C根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。17．【答案及解析】B对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。故选B。18．【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故选C。19．【答案及解析】B在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。20．【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错误。故选B。21．【答案及解析】A填写合同时，合同文本应该使用统一的格式。故选A。22．【答案及解析】C贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由专门的法律工作部门或岗位归1：7管理。故选C。23．【答案及解析】D贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。24．【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。故选C。25．【答案及解析】A A选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。故选A。26．【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。27．【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。28．【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。故选C。29．【答案及解析】C根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。故选C。30．【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。故选A。31．【答案及解析】B信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。故选B。32．．【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。33．【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。34．【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。35．【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流动资产，不属于速动资产。故选A。36．【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。37．【答案及解析】B依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。故选B。38．【答案及解析】D二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件(押品)的管理。故选D。39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。40．【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。41．【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即700÷50=14年。故选B。42．【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91万元，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117万元。因此，销售成本比率增加消耗掉117—91=26万元的现金。故选C。43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故选D。44．【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。故选B。45．【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。46．【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。47．【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。48．【答案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算情况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，排除ABD选项。故选C。49．【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。50．【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以暂时出租。故选B。51．【答案及解析】D 2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。52．【答案及解析】B对于借款人尚存在一定的偿还能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。53．【答案及解析】B我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。54．【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，C选项错误。故选D。55．【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。故选C。56．【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值，本题就属于这种情况。故选C。57．【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确。故选C。58．【答案及解析】B长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力。故选B。59．【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1 125÷6 000=0．187 5，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1 125=0．4，留存比率RR=1-红利支付率=1—0．4=0．6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187 5×0．6／(1—0．187 5×0．6)≈12．68%。故选C。60．【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。61．【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。62．【答案及解析】A银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。故选A。63．【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=100×5 000÷(100—40-10)=10 000万元。故选B。64．【答案及解析】D存货周转率-销货成本÷平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额×计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。65．【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。66．【答案及解析】A根据亚当·斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。67．【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者 以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。68．【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。69．【答案及解析】D《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选D。70．【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。71．【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。故选A。72．【答案及解析】B从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。73．【答案及解析】B《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。故选B。74．【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。75．【答案及解析】C符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。76．【答案及解析】B根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故选B。77．【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。故选C。78．【答案及解析】B该国的国别风险=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故选B。79．【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。故选C。80．【答案及解析】D重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。82．【答案及解析】 D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。故选D。83．【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务。故选C。84．【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。85．【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。故选D。86．【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。87．【答案及解析】C银行采用关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。88．【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。89．【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要突出差异化策略。故选A。90．【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。
二、多项选择题 1．【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要各位慎重决定抵扣期。故选AB。2．【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，需要分析判断这种变化是长期的还是短期的，AC选项错误。故选BDE。3．【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担
保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选 项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。4．【答案及解析】CD不良贷款是指借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息，或者有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息而形成的贷款。故选CD。5．【答案及解析】ABDE根据现行规定，银行可以按规定自主减免符合条件的表外欠息，C选项错误。故选ABDE。6．【答案及解析】ABCD借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款可划入次级类贷款，E选项不符合题意。ABCD四个选项均属于关注类贷款。故选ABCD。7．【答案及解析】ACD银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。8．【答案及解析】ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，均不符合题意。故选ABC。9．【答案及解析】ABC公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。故选ABC。10．【答案及解析】ACE)评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致；税后利润的分配顺序是否正确。故选ACD。11．【答案及解析】ABDE非流通股不能设定抵押，C选项错误。故选ABDE。12．【答案及解析】ADE对于用票据设定抵押的，还必须对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。13．【答案及解析】BD订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。故选BD。14．【答案及解析】ABCDE授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、承兑汇票额度、提款额度、各类保函额度、现金额度等。故选ABCDE。15．【答案及解析】 ABCD E选项属于信贷审查岗位职责。故选ABCD。16．【答案及解析】BCD在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。故选BCD。17．【答案及解析】AD与项目有关的协议包括：已正式签署的合营合同；已正式签署的技术许可合同；已正式签署的商标和商标名称许可合同；已正式签署的培训和实施支持合同；已正式签署的建设合同或建造合同；已正式签署的土地使用权出让合同；其他必要文件合同。故选AD。18．【答案及解析】ABCDE行业风险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、产业链位置的影响。故选ABCDE。19．【答案及解析】BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家判断法，不包括A选项。故选BCDE。20．【答案及解析】ABCDE如果借款人违约，银行有权分别或同时采取以下措施：要求借款人限期纠正违约事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期；宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期。故选ABCDE。21．【答案及解析】BCD流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。故选BCD。22．【答案及解析】ABCDE目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。故选ABCDE。23．【答案及解析】BCDE借款人处于停产、半停产状态属于可疑类贷款的特征。故选BCDE。24．【答案及解析】ABCD借款人已彻底停止经营活动属于损失类贷款的特征，不包括E选项。故选ABCD。25．【答案及解析】 ACDE银行通常是提取准备金来覆盖预期损失，B选项错误。故选ACDE。26．【答案及解析】ADE银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：判断其持续销售增长率是 否足够高；判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长；比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。27．【答案及解析】ACEROE=800÷15 000=5．33%，利润率=净利润÷销售收入=800÷12 000=6．67%，资产使用效率=销售收入÷总资产=12 000÷20 000=60%。故选ACE。28．【答案及解析】AD应付账款和应计费用是季节性负债，排除B、C选项，E是干扰项。故选AD。29．【答案及解析】AB源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实现，具体包括核心流动负债增长或营运资本投资增加。故选AB。30．【答案及解析】AB如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。31．【答案及解析】 ABC银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，可通过执行担保来收回贷款本息。故选ABC。32．【答案及解析】BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。33．【答案及解析】ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项。故选ABCE。34．【答案及解析】ABC在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物价值，或者提供与减少的价值相等的担保。故选ABC。35．【答案及解析】ABDE董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益属于企业管理状况风险，排除C选项。故选ABDE。36．【答案及解析】ABE字画没有明确的估值，不能作为质押财产，C选项不符合题意。国家机关的财产是银行不可接受的质押财产，排除D选项。故选ABE。37．【答案及解析】 ABCDE还本付息通知单应载明：贷款项目名称或标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故选ABCDE。38．【答案及解析】 ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公允价值，排除E选项。故选ABCD。39．【答案及解析】AB为规避司法风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者将质押资金转入银行名下保证金账户。故选AB。40．【答案及解析】ABCD质押证件一般不应出借，E选项错误。故选ABCD。
第四篇：2011年《公司信贷》考前冲刺强化练习
《公司信贷》考前冲刺强化练习(2)
【 】在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为四个方面。A.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行、B.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率、C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况、D.巩固和发展信用关系。
【 】贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。【 】下列关于担保的形式中，正确的是(ABCDE)。
A.抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障
B.抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权
C.质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为
D.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为
E.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产
【 】不得抵押的财产有：土地所有权;耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产;依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。
【 】对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。【 】项目评估的内容包括(ABCDE)
A.项目建设的必要性评估
B.项目建设配套条件评估
C.项目财务评估
D.借款人的人员情况及管理水平
E.项目技术评估
【 】关于项目建设配套条件评估，下列说法正确的是(ABCE)。
A.厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况。
B.资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理。
C.配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要。
E.环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准。
项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。这是项目技术评估考虑的问题。
【 】贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。【 】对于企业管理水平的分析，主要包括：
A.管理人员的业务素质。
B.机构的设置及合理性。
C.经营管理方面的主要业绩。
E.已实施投资项目的管理情况。
企业的劳动力结构和层次属于对企业基础的分析。【 】对项目规模评估的方法包括()。
A.效益成本评比法
B.多因素评比法
财务净现值、净现值率和投资回收期属于项目盈利能力的分析。【 】短期贷款申报材料中，属于借款申请文件的是()A.上报单位关于贷款报批的请示。
B.流动资金贷款评审概要表。
D.借款人借款申请书。
借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。
【 】周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款、它具有短期周转、长期使用的特点、在贷款报审材料中应注意说明：借款人的资信情况、经营情况、财务状况、.在贷款报审材料中应注意说明：借款人在未来时期的获利能力和偿债能力、.除了在贷款申报材料注意说明的内容，还应考虑银行的资金情况和银行的利益
【 】中长期贷款中，项目配套文件包括(ABCD)。
A.资金来源落实的证明文件
B.资本金已经到位或能按期到位的证明文件
C.其他金融机构贷款承诺文件
D.其他配套条件落实的证明文件 项目可行性研究报告属于中长期贷款中，项目立项文件包括的内容。其余选项均是项目配套文件包括的内容。
【 】对于中长期贷款报审材料中应注意的一些问题中，风险分析主要包括：工程拖期对项目财务效益的影响;费用超支对项目财务效益的影响;不能按期收回工程款，使承包人承担的风险。【 】出口卖方信贷报审材料除了常规的送审材料外，还需包括出口许可证或其他证明文件、借款人具有机电产品出口经营权的证明文件和出口企业与进口商签订的贸易合同。出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议和商务合同属于进口方信贷与混合贷款的报审材料，其余选项均是出口卖方信贷的报审材料。【 】下列内容体现经营风险的是(ACDE)
A.收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响
C.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产
D.厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线 E.建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整
企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损属于企业的财务风险;【 】企业管理状况风险的是(ABCDE)。
A.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓
B.管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力
C.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱
D.借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
E.中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足 应收账款异常增加、流动资产占总资产比重下降和短期负债增加失当，长期负债大量增加体现企业财务状况风险；产品结构单一和对存货、生产和销售的控制力下降属于企业经营风险;【 】体现与银行往来异常现象的是(BCDE)。
B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期。
C.贷款超过了借款人的合理支付能力。
D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款。
E.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。
企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损体现企业财务风险;其余选项均是与银行往来异常现象。
【 】下列关于担保的补充机制中，说法正确的是(ABCD)。
A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品。
B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为。
C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品。
D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。
倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化;或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度;或抵(质)押物出现不利变化;银行应要求借款人追加新的保证人。
【 】狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。
【 】公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。
【 】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。
【 】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。【 】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。
【 】宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。
【 】有关贷款期限的说法，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案、票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。
【 】关于费率的说法，费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格、费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算、费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费“的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。【 】委托贷款中，委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金、由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等；银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款；委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。【 】公司信贷理论的发展历程是(真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论)。
【 】影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。
【 】市场细分的作用有有利于选择目标市场和制定营销策略、有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要、有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益
【 】对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这5种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。
【 】市场定位的步骤中，首先是识别重要属性。银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。
【 】银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。
【 】产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。
【 】衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。
【 】蓝天公司向银行申请1000万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以4%的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有4%的资金成本;其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的2%;再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加2%的贷款利率;最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加1%的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为9%。贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=4%+2%+2%+1%=9%。
【 】渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大;②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本;③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。
【 】银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。
【 】公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。【 】除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。
【 】现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。【 】如实提供银行要求的资料.按借款合同约定用途使用贷款.按借款合同的约定及时清偿贷款本息是贷款人的义务。在征得银行同意后，有权向第三方转让债务是贷款人的权利。【 】面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital.)、担保(Collatera1)、环境(Condition)和控制(Contro1)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。
【 】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。
【 】银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。【 】贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。现场调研、搜寻调查、委托调查是贷前调查的具体方法。
【 】对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的效益性进行调查。贷款效益性调查的内容包括：对借款人过去三年的经营效益情况进行调查;对借款人当前经营情况进行调查;对借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况进行调查。
【 】还款能力是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，对贷款担保的分析.借款人财务状况.借款人生产经营及经济效益情况是银行流动资金贷前调查报告内容要求。
【 】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
【 】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。
【 】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。
【 】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。【 】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以做出合理的贷款决策：(1)如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款;(2)如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。
【 】固定资产使用率对理解公司资本支出的管理计划是非常有意义的。如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。
【 】一般而言，国别风险具有以下三个特点：(1)以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。(2)国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。(3)国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。
【 】银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。
【 】信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。
【 】盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。
【 】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程中不可避免的现象，是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期成因的描述都不尽相同，但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退。
【 】产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。集中度风险反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
【 】竞争性进人威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况。
【 】启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。
【 】处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上;处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
【 】价格竞争一般会出现在成长阶段末期，在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期"。这一时期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折的策略，否则它们将面临着被淘汰的地步。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。
【 】资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。
【 】反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。
【 】存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
【 】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。
【 】商业银行在评级时主要考虑的因素包括以下方面内容：财务报表分析结果;借款人的行业特征;借款人财务信息的质量;借款人资产的变现性;借款人的管理水平;借款人所在国家;特殊事件的影响;被评级交易的结构。借款人的家庭背景不属于商业银行在评级时主要考虑的因素。
【 】目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。其它 ：5Ps分析系统、骆驼(CAMEL)分析系统、穆迪的RiskCalc 【 】客户主营业务的演变有以下几种情形：一是行业转换型，二是产品转换型，三是技术变换型，四是股权变更型，五是业务停顿型。市场转换型不属于客户主营业务的演变。【 】商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。
【 】比率分析法是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之问做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。同时，比率分析法是最常用的一种方法。
【 】流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等项目。【 】上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易目前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的l0个交易日停止交易的事项。【 】未转换的可转换债券的数量少于(3000万元)元时，上市公司就要进行披露。
【 】贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
【 】抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。【 】根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。
【 】对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。
【 】信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。
【 】风险分析为银行抵押贷款的首要工作。【 】抵押期限应等于或大于贷款期限。
【 】在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。
【 】商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
【 】银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率;选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
【 】项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论;而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。
【 】项目的财务评估包含项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估和不确定性评估。流动性效益评估属于银行效益评估。
【 】项目微观背景的分析，.分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手，投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估.投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。【 】项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。
【 】潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。
【 】设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。
【 】财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。
【 】项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。【 】速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。
【 】资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。
【 】借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。
【 】B项和C项属于贷款担保文件的内容，D项属于借款用途证明文件，A项属于借款人资信审查文件。
【 】出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。
【 】对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。
【 】贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异，其余选项均正确。
【 】首次放款的先决条件文件中贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同;银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。其余选项属于公司类文件包括的内容。
【 】担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议;已正式签署的保证协议;保险权益转让相关协议或文件;其他必要性文件。其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。【 】对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。其余选项均正确。
【 】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。
【 】按照贷款对象可分为生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款。
【 】我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因素。
【 】中国人民银行从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布。指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类(亦称“五级分类”)即正常、关注、次级、可疑、损失。【 】按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。
【 】贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。
【 】银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。【 】损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。
【 】贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。【 】普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。
【 】专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。【 】对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提;对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。
【 】中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足属于企业管理状况风险，对存货、生产和销售的控制力下降、在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度、企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理是企业经营风险的体现。
【 】经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。
【 】银行账户混乱，到期票据无力支付属于企业的财务风险；企业发生重要人事变动、最高管理者独裁、董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响均属于企业管理状况风险。【 】借款人在银行的存款有较大幅度下降属于与银行往来的异常现象；应收账款异常增加、流动资产占总资产比重下降、短期负债增加失当，长期负债大量增加均属于企业财务状况风险。
【 】借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险属于与银行往来的异常现象；经营性净现金流量持续为负值、不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象、银行账户混乱，到期票据无力支付、均属于企业的财务风险。
【 】关于审查保证人的资格，应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失、保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人、保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。;其余选项均正确。
【 】在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。【 】提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。
【 】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。
【 】关于贷款展期的担保问题，对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力、借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意、贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度。借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。
第五篇：2018高考考前预测
2018高考考前预测
（一）论述类文本阅读——可能着重考查社科类论文（包括时评、政论、书评、学术论文等）选材不外乎两个方向，一个是关注传统文化，另一个是关注当下。后者将更多地关注新时代的新风貌。文本以千字文为标准，并尽量体现中国视角和国际视野。
（二）文学类文本阅读——可能着重考查中国现当代小说、散文
为了引导中学教学，小说和散文会兼顾考查。在考点分布上会更加灵活，小说侧重对写作技巧和主旨的考查；散文偏向写人叙事散文，可适当关注乡土题材散文、生态保护类题材散文。(三)实用类文本阅读——可能着重考查新闻。
非连续性文本进入高考试卷已成定局，人物访谈和调查报告也有可能进入命题人的视野。
（四）古代诗歌阅读——可能着重考查唐宋诗词
选材集中在唐宋诗词，尤其是宋诗，命题侧重对诗词内容的理解和情感的把握。要重点关注对比鉴赏。
（五）文言文阅读——可能着重考查二十四史中的人物传记
近3年考试内容侧重史传类文本，考查的多是新唐书、宋书、明史中的人物传记，但2018高考不排除古代散文和政论文。
近3年考点主要分布在文言断句、古代文化常识、概括和分析文章内容和文言句子翻译等4个考点上，文言实词、文言虚词、文言文特殊句子放在翻译文言句子中综合考查。筛选信息、归纳内容要点、概括中心意思、分析作者的则点态度放在概括和分析内容中综合考查。
（五）写作
2018年高考，聚焦立德树人，弘扬社会主义核心价值观的大主题不会改变，在命题形式上创新的可能性非常大，2017年北京卷的二选一模式或许值得借鉴。1．集合（必修1）与简易逻辑，复数（选修）分值在10分左右（一两道选择题，有时达到三道），考查的重点是计算能力，集合多考查交并补运算，简易逻辑多为考查“充分与必要条件”及命题真伪的判别，复数一般考查模及分式运算。
2．函数（必修1指数函数、对数函数）与导数（选修）
一般在高考中，至少三个小题一个大压轴题，分值在３０分左右。以指数函数、对数函数、及扩展函数为载体，结合图象的变换（平移、伸缩、对称变换）、四性问题（单调性、奇偶性、周期性、对称性）以选择题、填空题为考查的主要内容，其中函数的单调性和奇偶性有向抽象函数发展的趋势。
压轴题，文科以三次函数为主，理科以含有ex，lnx的复杂函数为主，以切线问题、极值最值问题、单调性问题、恒成立零点为设置条件，求解范围或证明结论为主。3.立体几何（必修2）
分值在22分左右（两小一大），两小题以基本位置关系的判定与体积，内外截球，三视图计算为主，一大题以证明空间线面的位置关系和夹角计算为主，试题的命制载体可能趋向于不规则几何体，但仍以“方便建系”为原则。4．解析几何（必修2+选修）必修2直线与圆的方程、选修圆锥曲线统称为解析几何，高考对解析几何的考查一般是三个小题一个大题，所占分值约３０分。其规律是线性规划、直线与圆各一个小题，涉及圆锥曲线的图形、定义或简单几何性质的问题一个小题，直线与圆锥曲线的综合问题一个大题。5.算法程序框图（必修3）
一道选择题，主要以循环结构为主。6．概率统计（必修3），排列、组合、二项式定理（选修）分值在22分左右（两小一大），排列组合与二项式定理一般一个小题，大题理科以概率统计、文科以求概率的应用题为主理科考查重点为随机变量的分布列及数学期望，概率计算；文科以等可能事件、互斥事件、相互独立事件的概率求法为主。特别要引起注意是以“正态分布”相关内容为题材，文科卷以“抽样”相关内容为题材设计试题。7.三角函数（必修4）
分值在20分左右（两小一大，大题或有或无）。三角函数考题大致为以下几类：一是三角函数的恒等变形，即应用同角变换和诱导公式，两角和差公式，二倍角公式，求三角函数值及化简、证明等问题；二是三角函数的图象和性质，即图像的平移、伸缩变换与对称变换、画图与视图，与单调性、周期性和对称性、最值有关的问题；三是三角形中的三角问题。8.向量（必修4）
分值在10分左右，一般有一道小题的纯向量题，另外在函数、三角、解析几何与立体几何中均可能结合出题。9.不等式（必修5）
选择题多以基本不等式求最值为主，在解答题中中“隐蔽”出现，分值一般在10左右。不等式涉及函数、数列、圆锥曲线等知识的考查。10．数列（必修5）
数列是高中数学的重要内容，题量一般是一个小题，一个大题或有或无（改成小题），有时还有一个与其它知识的综合题。分值在15分左右，文科以应用等差、等比数列的概念、性质求通项公式、前n项和为主；理科以应用Sn或an之间的递推关系求通项、求和、证明有关性质为主。
11.选做题一道：二选一
内容：选修4的“坐标系与参数方程”和”不等式选讲”。命题方向预测 1.听力理解
2018年高考英语听力考试中，最可能涉及的主要是两个话题：日常生活(Daily Life)和校园生活(Campus Life)，熟悉这两大话题下的常考场景和词汇，能够大大提高听懂的概率。
因此，在最后阶段对于历年真题原文的研读，积累各个场景下的常见表达方式，应该是这一阶段听力复习的重点。2.阅读理解
今年阅读理解将继续考查“话题新颖”、“观点鲜明”的文章，词汇难度略有上涨，句子长度略微增长，段落结构富有变化。
很多题目的考查将直接和文章主题相关，或在理解文章主题的基础上进行解答——很多题目将无法直接“找答案” 3.完型填空
完型填空将继续注重文章前后逻辑呼应的考察。考生务必注重逻辑关系的理解。可能会涉及的解题线索包括并列关系、转折关系、复现关系、修饰关系、解释关系、动宾关系、顺序关系等。
4.语篇型语法填空/短文改错
语法考点将集中体现英语语法的“精确性”，着重考察“名词单复数”、“动词时态”、“被动语态”、“非谓语动词”、“冠词”、“介词”等英汉差异较大的语法点。5.七选五
2018年七选五或将更多的涉及所填句子和所在段落主题的呼应及空格与上下一句话的一致性。特别注意段落总分结构对于空格的影响。6.书面表达
今年高考英语书面表达或将继续考查“要点介绍类”文章。应用文考察重点在于“咨询信”、“告知信”、“邀请信”，并应掌握“建议”、“请求”、“感谢”、“道歉”、“祝贺”、“投诉”、“申请”等功能性语句。提纲作文考察的重点应在于“介绍现象”、“解释原因”、“提出建议”、“总结展望”等功能性段落。命题方向预测
2018年高考必将是2017年高考风格的延续，即强调能力考查，特别是强调应用数学知识解决物理问题的能力的考查以及数据运算能力的考查。
另外2017年动量没有进入计算题的综合考查，2018年出现的概率大大增加，电磁场综合问题以及电磁感应的压轴题也应引起复习时的关注。
2018年考试大纲考查能力依然是理解能力、推理能力、分析综合能力、应用数学处理问题的能力及实验能力；考查的内容依然为必考5个模块和选考2个模块。
注意社会热点和高中知识点的对接，特别注意一些社会热点问题和高中知识点的对接问题，例如动量是物理学中最重要的概念之一。动量守恒定律是与能量守恒定律同等重要的基本物理规律，在宏观、宇观、微观世界都成立。动量的概念起源于力学，但贯穿热学、电磁学、光学、近代物理等领域。对动量的学习，不仅有利于理解力学现象、掌握力学规律，而且有利于深入理解其他内容。比如，动量的学习有利于理解气体压强的微观解释、光子动量的概念等。所以对动量的复习，要注意动量观点解决解决实际的问题，例如，理解火箭发射的基本原理等。有关航天和新能源汽车方面，考查的可能性仍比较大。命题方向预测
现行考试大纲继续要求同学们从“物质结构与性质”和“有机化学基础”两个选考模块中任选其中一个模块作答。虽然在核心主干知识内容的考查上没有变化，但对知识内容的要求层次变化需要同学们继续保持关注，其中了解层次变为掌握层次的有13处，即这些内容在能力层次考查上有所提升。新增知识点有27处，而只有两处层次要求降低。提醒大家：在复习备考中多关注原理及元素化合物知识的应用，即在工业生产生活中的应用如工业流程类试题以及实验探究类问题。
2018年的高考化学命题会保持稳定性和一定的发展性，考查的主干知识、核心能力以及题型基本没有变化，但是结合2017年考试大纲的修订和近几年高考命题的特点及变化趋向，依然可以预测2018年高考的几个值得特别关注的点： 1.理解溶度积的含义，能进行相关的计算 常 考 题 型
1.溶解度与Ksp的相关转化计算与比较。2.能否产生沉淀及沉淀先后的计算与判断 3.沉淀转化的相关计算
4.金属沉淀完全的pH与沉淀分离的相关计算 5.与其他原理综合的相关计算例如滴定原理 6.与图像相结合的相关计算和分析 对 策
1.用Ksp比较物质溶解度大小一定要在物质类型相同的前提下才可以比较
2.对于Ksp相关计算一定要熟练列出其表达式再带入相关离子浓度进行相关求解过程 3.强化应用两种沉淀Ksp的比值去解决沉淀转化问题 2.常见金属元素新增Mg元素 备考复习中要继续挖掘并完善镁的知识体系，发掘出未来可能的考查切入点。3.了解活化能的概念 考查角度：
□正逆反应活化能和反应热的关系？ □一个反应瞬间发生和活化能的关系？ □向体系提供活化能的方法？
□温度对速率的影响和活化能的关系？ 4.理解电子式的书写
考查陌生物质的电子式，说明高考对物质结构的要求比较高，由“了解”改为“理解”更更能反映学生正确运用化学专业用语的能力。年和2016年全国卷中都考查了电子式的书写，而2017年全国卷中未考查，这意味着2018年高考命题中极有可能又会考查到这一考点。5.对化学实验与实验探究能力要求提高
实验装置的选用、控制实验条件的方法、预测或描述实验现象 6 在“化学基本概念和基本理论”部分，适当关注以下几个部分 电子式、配制一定溶质质量分数溶液和物质的量浓度溶液的方法、活化能及对反应速率的影响、催化剂选择性、各种化学平衡常数进行判断和计算并学会从化学平衡角度理解和解释有关反应现象
7.常见无机物及其应用部分，适当关注常见金属、非金属及其重要化合物的制备方法 8.有机化学部分：根据信息设计有机化合物的合成路线
增加“了解合成高分子在高新技术领域的应用以及在发展经济、提高生活质量方面中的贡献。命题方向预测
2018年全国高考大纲对比2017年考纲是稳定的，毕竟去年才做了较大改动。2017年遗传大题侧重实验设计，轻计算，2018年应该会延续这一风格。
预计 2018 年全国卷生物试题在知识广度和能力深度考查方面会继续充分体现考试目标和要求，重点考查考生对生物学核心知识、生物学实践和探究能力的掌握情况，引导高中教学全面培养学生学科核心素养的方向。
选修部分去年有较大改动，出题也有所体现，例如全国Ⅲ卷40题考查了PCR的相关内容。2018年某种微生物数量的测定考查的可能性很大，需增加这个方面的训练。
2018年考纲政治学科并未出现到具体考点内容的变动，但政治每年都要求关注时事，考纲里的第五部分就是时事政治，提到两点，第一是间国内外重大时事(上 4 月至考试当年 3 月)，第二是中国共产党和中国政府在现阶段的基本路线和重大方针政策。时政热点命题预测
一、幸福都是奋斗出来的习近平新年贺词：广大人民群众坚持爱国奉献，无怨无悔，让我感到千千万万普通人最伟大，同时让我感到幸福都是奋斗出来的。中共十九大描绘了我国发展今后30多年的美好蓝图。九层之台，起于累土。要把这个蓝图变为现实，必须不驰于空想、不骛于虚声，一步一个脚印，踏踏实实干好工作。各级党委、政府和干部要把老百姓的安危冷暖时刻放在心上，以造福人民为最大政绩，想群众之所想，急群众之所急，让人民生活更加幸福美满。命题预测：
1.“幸福都是奋斗出来的”这句话带给我们哪些启示？（1）理想的实现需要发扬艰苦奋斗的精神。（2）磨砺坚强意志，不怕困难，迎难而上。
（3）艰苦奋斗是成就事业必不可少的精神力量和崇高美德。（4）要在不断奋斗中实现青春的价值。2.如何在奋斗中创造幸福生活？国家和公民应该怎么做？
（1）国家：坚持党对一切工作的领导；坚持以人民为中心；坚持全面深化改革；坚持新发展理念；坚持人民当家作主；坚持全面依法治国；坚持社会主义核心价值体系；坚持在发展中保障和改善民生；坚持人与自然和谐共生；坚持总体国家安全观等。
（2）公民：树立远大理想；刻苦学习，掌握本领；脚踏实地、全力以赴；艰苦奋斗，在奉献中实现梦想；培养创新精神和创造能力；关注国家和家乡建设等。3.请你畅想一下30多年后我国发展的美好图景。
（1）我国物质文明、政治文明、精神文明、社会文明、生态文明将全面提升。
（2）实现国家治理体系和治理能力现代化，成为综合国力和国际影响力领先的国家。（3）全体人民共同富裕基本实现，我国人民将享有更加幸福安康的生活。（4）中华民族将以更加昂扬的姿态屹立于世界民族之林。4.“不驰于空想、不骛于虚声”启示我们该如何对待理想？（1）理想高于现实却源于现实。
（2）实现理想要从实际出发对人生作出规划。
（3）对理想要适当进行调整，缩短理想与现实之间的距离。（4）要脚踏实地，全力以赴。（5）要不屈不挠，坚持不懈。
5.要把老百姓的安危冷暖时刻放在心上，以造福人民为最大政绩，这表明了什么？（1）中国共产党始终代表中国最广大人民的根本利益。（2）中国共产党的宗旨是全心全意为人民服务。
（3）中国共产党坚持立党为公，执政为民的执政理念。
（4）党和政府积极维护社会公平正义，构建社会主义和谐社会。（5）党和政府坚持以人民为中心的发展思想。
6.想群众之所想，急群众之所急，让人民生活更加幸福美满。政府该怎么做？（1）始终坚持以经济建设为中心，为改善民生奠定物质基础。（2）全力做好扶贫攻坚工作，确保“一个都不能少”。
（3）抓好社会养老保险、基本医疗保险等社会保障工作。（4）推进教育公平，鼓励就业创业。
（5）千方百计提高居民收入水平，缩小收入差距。
（6）改善人居环境，落实绿水青山就是金山银山的发展理念。
7、艰苦奋斗是中华民族传统美德。勤劳勇敢、自强不息是我们民族精神的重要内容。
8、艰苦奋斗精神世代相传的表现：
①从历史典故和人物中，可以看出中华民族自古以来一直发扬艰苦奋斗精神； ②艰苦奋斗精神在革命战争年代得到充分体现；
③艰苦奋斗精神在中国特色社会主义现代化建设新时期继续发扬光大； ④全面建成小康社会，实现各族人民的共同理想，需要艰苦奋斗精神。
9、艰苦奋斗集中表现为创业精神。创业实践需要创业精神的支持和鼓舞。
因为：①人类社会的发展史，就是人类艰苦奋斗的创业史；人类社会的一切文明成果，都是艰苦创业精神的结晶。要不断追求进步，不断提高自己的生活质量，就必须艰苦奋斗。②艰苦创业精神不是某个时代所特有的精神，而是与人类社会发展同在的，是一种崇高的美德。③艰苦创业精神是继往开来开拓创新的巨大动力。
10、新时期艰苦奋斗精神的集中体现：团结协作、自力更生、勇于攀登、不怕困难、顽强拼搏、坚忍不拔、自强不息、努力学习、不断创新、无私奉献。
新时期创业精神的具体体现：解放思想、实事求是，积极探索、勇于创新，艰苦奋斗、知难而进，学习外国、自强不息，谦虚谨慎、不骄不躁，同心同德、顾全大局，勤俭节约、清正廉洁，励精图治、无私奉献。
11、艰苦创业，在不同时代有不同的内容：
在革命战争时期，主要表现为井冈山精神、长征精神、延安精神等；在社会主义建设时期，铁人精神、红旗渠精神等；跨入新世纪，载人航天精神等。
12、什么是艰苦创业的精神？艰苦创业的精神，是一种积极、健康的生活态度，是一种思想境界，是人们成就事业必不可少的精神力量和崇高的美德。
13、新时期推进现代化建设更需要艰苦创业精神，尤其是开拓创新精神。
因为：①艰苦创业的精神，作为一种积极、健康的生活态度，一种思想境界，无论什么时代，都被人们视为成就事业必不可少的精神力量和崇高的美德。②建设中国特色社会主义，实现中华民族的伟大复兴，是充满艰辛和创造的伟大事业。伟大的事业需要并将产生崇高的精神，崇高的精神支撑和推动着伟大的事业
14、现在仍要发扬艰苦奋斗精神的理由：
（1）艰苦奋斗精神是中华民族传统美德，我们应继续发扬光大。
（2）人类社会的发展史，就是人类艰苦奋斗的创业史。要不断追求进步，不断提高自己的生活质量，就必须艰苦奋斗。
（3）艰苦创业在不同的时代有不同的内容。艰苦创业的精神，作为一种积极、健康的生活态度，一种思想境界，无论什么时代，都被人们视为成就事业必不可少的精神力量和崇高的美德。
（4）建设中国特色社会主义，实现中华民族的伟大复兴，是充满艰辛和创造的伟大事业。伟大的事业需要并将产生崇高的精神，崇高的精神支撑和推动着伟大的事业。在新时期，推进现代化建设，更需要大力倡导和发扬艰苦创业精神，尤其是开拓创新精神。
15、中学生在日常生活中如何发扬艰苦创业精神、创造幸福的人生？ ①坚定信念，树立崇高的社会理想；
②继承和发展革命先辈的艰苦奋斗的精神，节俭适度消费，不奢侈浪费，不盲目攀比，不摆阔气；
③增强社会责任意识，履行振兴中华，实现现代化的社会责任；
④勤奋学习，顽强拼搏，不断增强自身实力，立志成为祖国需要的人才； ⑤正确对待升学和就业，以祖国和人民的利益为重； ⑥自觉培养创新素质和创新精神。
二、海水稻、可燃冰、C919大飞机、“海翼”号
“慧眼”卫星遨游太空，C919大型客机飞上蓝天，量子计算机研制成功，海水稻进行测产，首艘国产航母下水，“海翼”号深海滑翔机完成深海观测，首次海域可燃冰试采成功，复兴号奔驰在祖国广袤的大地上……我为中国人民迸发出来的创造伟力喝彩！命题预测：
1.“慧眼”卫星遨游太空，C919大型客机飞上蓝天，量子计算机研制成功这些说明了什么？（1）科学技术是第一生产力，科技进步与创新是经济社会发展的决定性因素。
（2）我国综合国力不断增强，科技水平不断提高，某些领域已步入了世界先进行列。（3）我国实施科教兴国和人才强国战略成效显著。（4）中华民族是具有非凡智慧和伟大创造力的民族。
（5）我国的自主创新能力不断增强，建设创新型国家迈出重大步伐。2.中国人民为什么能迸发出如此的创造伟力？
（1）我国经济实力不断增强，为科技创新提供了坚实的物质基础。（3）国家实施科教兴国、人才强国战略和创新驱动发展战略。（4）尊重知识、尊重劳动、尊重人才、尊重创造的方针指引。
（5）科技工作者发扬了艰苦奋斗、开拓创新的民族精神和时代精神。3.中国人民迸发出如此的创造伟力有何重要意义？
（1）有利于增强我国的民族凝聚力、自豪感、自信心和自尊心，振奋民族精神。（2）有利于增强我国的综合国力，提高我国的国际地位和国际影响力。（3）有利于实现“两个一百年”的奋斗目标和中华民族的伟大复兴。
三、《国家宝藏》《中国诗词大会》和《朗读者》等文化类节目
《国家宝藏》
2017年12月3日起，大型文博探索节目《国家宝藏》登陆中央电视台综艺频道和综合频道。开播第一期，《国家宝藏》便在豆瓣上取得了9.3分的超高评价。故宫“网红”院长单霁翔喊话网友：“希望大家像我一样喜欢《国家宝藏》。”也得到了不少网友的积极响应。命题预测：
1.《国家宝藏》的热播并引发人们的广泛关注说明了什么？
（1）中华文化是中华民族共有的精神家园，是世界文化大花园中一朵璀璨的奇葩。（2）文化是一个民族的精神和灵魂，是一个民族真正有力量的决定性因素。（3）文化的力量深深熔铸在民族的生命力、凝聚力和创造力之中。
（4）发展中国特色社会主义，必须推动社会主义文化大发展大繁荣，建设社会主义文化强国。
（5）中华文化不但对今天中国人的价值观念、生活方式和中国的发展道路具有深刻影响，而且对推动人类的进步和世界文化的发展产生了深刻的影响。2.进入中国特色社会主义新时代，《国家宝藏》的创作和播出有哪些影响？
（1）节目展现了中华历史文化的魅力，为提升文化软实力做出了引领和示范作用。（2）增强了文化自信，在公共平台、大众传播中培育着社会主义核心价值观。（2）对继承和弘扬中华优秀传统文化，提高人们民族文化认同感有重要意义。
（3）可以推动社会主义文化大发展大繁荣，建设文化强国，提高中华文化的国际影响力。（4）能提高人们的文化修养，满足人民群众日益增长的精神生活追求和美好生活需要。3.故宫“网红”院长喊话网友：“希望大家像我一样喜欢《国家宝藏》。”你将怎样积极响应？（1）增强弘扬优秀传统文化意识，积极宣传我国民族文化，让世界了解中华文化。（2）全面认识与评价中华传统文化，取其精华、弃其糟粕，把优秀传统文化发扬光大。（3）结合时代发展要求，不断丰富和创新中华传统文化。（4）通过欣赏《国家宝藏》《中国诗词大会》和《朗读者》等文化类节目深入了解民族文化精髓，为文化强国建设出一份力。
（5）积极参与各种文化传承学习活动，阅读介绍文化文物的书刊，去博物馆参观学习等。
一、重点关注中国古代史（热点时政：政府机构改革）1.三公九卿制和郡县制 2.中朝制度 3.三省六部制
4.宋朝分割相权的措施 5.行省制度和宣政院
6.军机处、改土归流和理藩院 7.世官制、察举制和九品中正制
8.刺史制度、御史台、提点刑狱司、监察御史、御史和厂卫特务机构 9.郡国并行制、州郡县、道州县、路州县
10.铁犁牛耕、曲柄锄、大镰、耧车、耦犁、一牛挽犁、曲辕犁、王景治黄河、郑国渠、立井水车、高转筒车、水转翻车、风力水车、井渠法
11.新石器时代、商代、西汉、唐代、宋代和明清的丝织业发展 12.商周青铜器、铁业官营、冶铁煤炭作燃料、水排 13.唐宋陶瓷业
14.市的发展史（秦代、西汉、唐代、宋代和明清）和草市发展史（南北朝、唐代和宋代）15.儒道法墨代表人物的思想主张 16.罢黜百家和太学
17.宋明理学的背景、程朱理学和陆王心学的思想主张及其异同点 18.黄宗羲、顾炎武、王夫之的思想主张及其意义 19.四大发明及其外传 20.书法和绘画艺术 21.《诗经》、《离骚》、唐诗宋词元曲明清小说
二、改革开放40周年（基本百分百必考）
1.《解放思想实事求是团结一致向前看》和十一届三中全会 2.家庭联产承包责任制
3.经济特区、沿海开放城市、沿海经济开放区、上海浦东新区、经济技术开发区、对外开放格局
4.南方谈话、中共十二大、中共十四大、十四届三中全会、中共十五大 5.关于真理标准问题的讨论、《关于建国以来党的若干历史问题的决议》和依法治国 6.中美建交 7.恢复高考 8.《南京条约》、《马关条约》、《辛丑条约》和《中美友好通商航海条约》
三、丝绸之路（联系热点时政“一带一路”）1.西汉陆上丝绸之路
2.唐宋海上丝绸之路（瓷路）3.宋元对外贸易
4.明清海禁政策和雍正“多口通商” 5.上海合作组织和APEC
四、中共十九大（热点时政）1.中共八大和社会主要矛盾
2.毛泽东思想、邓小平理论、三个代表重要思想
五、文化遗产（大题目可能性大）
1.金字塔、雅典卫城、奥林匹亚遗址、大斗兽场、纪功柱、万神殿、圣母玛利亚大教堂、圣彼得大教堂
2.秦始皇陵、布达拉宫、平遥古城、西递宏村
六、以下考点命中率较高 1.罗马法（习惯法、《十二铜表法》、公民法、万民法、自然法）2.《1787年宪法》和美国三权分立 3.进化论和戊戌变法 4.华盛顿会议 5.华盛顿
6.近代民族工业的发展 7.近代习俗的演变
8.马克思主义在中国的传播 9.抗日战争 10.遵义会议
11.新中国的科技成就 12.雅典民主政治 13.文艺复兴初期三杰 14.新航路开辟
15.光荣革命和《权利法案》 16.工业革命主要成就 17.罗斯福新政 18.二战的背景
19.美苏对峙形成过程
七、周年大事 1.868年，《金刚经》（雕版印刷），是迄今为止世界上最早的有明确刊印日期的印刷品。2.1418年，菲里坡•布鲁内列思奇被任命为圣母玛利亚大教堂圆顶设计师和建造总监。（其大圆顶是古罗马以来欧洲最大的大圆顶）
3.1688年，英国“光荣革命”（背景、时间、人物、经过），开创了国王权力源于议会的先例。4.1788年6月21日，美国联邦宪法正式生效。
5.1798年，惠特尼率先使用通用部件制造滑堂枪，推动美国机床工业诞生和工业生产标准化。机械生产迅速普及，推动了世界工业化进程。6.1818年5月5日马克思诞生。（马克思诞生200周年，关注马克思人物和马克思主义思想）7.1848年2月，《共产党宣言》发表,标志马克思主义的诞生。
8.1898年，康有为出版《孔子改制考》,严复翻译《天演论》,戊戌变法。9.1918年，鲁迅发表《狂人日记》，揭露封建礼教的罪恶，指出封建礼教吃人的本质。1918年11月，李大钊发表《庶民的胜利》《布尔什维主义的胜利》，歌颂俄国十月革命。10.1918年3月，苏俄与同盟国集团签订《布列斯特和约》退出一战。1918年，苏俄开始实行战时共产主义政策。11.1918年11月11日德国投降，一战结束。（一战结束100周年）14.1928年8月，美德法英等15国签订《非战公约》。（签订90周年）
15.1938年春，徐州会战(台儿庄战役)，10月日军占领广州武汉，抗日战争进入相持阶段。16.1938年3月，德国吞并奥地利。9月，慕尼黑会议，绥靖政策达到顶峰。17.1948年1月1日，《关贸总协定》开始实施。其宗旨是……以促进自由贸易。18.1948年9月至1949年初，辽沈淮海平津三大战役，基本上消灭了国军主力。19.1948年，甘地逝世（70周年）20.1958年，宁夏自治区成立 大跃进人民公社化运动。
我国建成第一座实验性原子反应堆，开始跨入原子能时代。北京电视台开始试播，中国第一家电视台。（后1978年，更名为中央电视台。）1958年，欧洲原子能共同体和经济共同体成立。
21.1978年上半年，在邓小平支持下全国上下开展关于真理标准问题的大讨论 1978年12月13日，邓小平作《解放思想，实事求是，团结一致向前看》的讲话 1978年12月18日至22日，中共十一届三中全会在北京召开。
1978年12月，安徽省凤阳县小岗村农民自发实行包产到户,粮食生产获得空前丰收。1978年12月，中美发表《关于建立外交关系的联合公报》 22.1988年，邓小平提出“科学技术是第一生产力”论断。（影响是什么？）1988年，全国人大批准设立海南省，划定海南岛为经济特区。23.2008年12月15日，海峡两岸三通终于变成了现实。
（一）主干知识考查。天气与气候、自然地理环境整体性与差异性、工农业生产、区域资源的综合开发等主干知识点仍将是2018年高考的热点。
高考热衷于对地理主干知识的考查，更多地考查学生对知识的理解程度，要求学生明白，无论怎样变形变式，都能把握知识的实质。这就要求考生在学习的时候，多想一步，主动拓展知 识，举一反三。
（二）地理空间定位。就是地理学科的“特质”，知道“在哪里”始终非常重要。地理学习要求考生头脑中装有世界与中国的“格局”，重要的经纬线及大陆、国家轮廓都要熟悉。高考对空间定位能力的考查，注意宏观与微观的转换，通过提供有用的定位信息，考查快速定位能力。（三)地理图表。2018年选择题中等值线图、统计图、景观图、示意图出现的概率较大。2个必考综合题分别以世界和中国的小区域地图为背景。图像考查的方式多种多样，要求考生从图像类型入手，穷尽图中信息，正确理解命题者意图。图像信息的给予方式也不一样，或显或藏，需要大家与问题相结合，抓准利于解题的直接信息，通过读图选择最佳的解题方法，快速解题。
（四）选材切入的角度会更加新颖，试题更加贴近日常生活情景。2017年的命题原创性明显，都是首次在考场上见面的材料，体现了公正与公平性；因此我们有理由相信今后试题的选材、切入点的角度，也会更加新颖，体现原创性；通过选材和情境设置，力求体现“稳中求新”，新的情境设计，新的知识组合在2018年高考中一定会有体现。
（五）突出地理核心素养相关知识考查。关注学科素养，突出区域认知、人地协调体现高中地理的教学方向，试题以区域作为情境信息的载体，渗透区域认知素养，考生通过对区域地理信息的判断，从时空两个维度判断地理要素发展变化特点；凸显能力立意，注重信息获取、综合思维，对所学相关课程基础知识、基本技能的掌握程度和综合运用所学知识分析、解决问题的能力，获取 信息、综合思维在试卷中的比重仍然会较大。
（六）热点事件和热点问题的考查。全国卷很少考热点本身，但是在试题中会隐含热点地区知识。如：“区域经济合作” “工业4.0与智能革命” “互联网+” “环境问题及影响”等相关背景为2018年高考命题热点。
(七）中国优秀传统文化考查。试题以中国传统文化为切入点，引导学生从地理视角辩证分析传统文化内涵，思考优秀传统文化对当今社会经济发展的影响。例如，传统民居是我国古代聚落建设的典范，是我国优秀文化传统的重要表现，描述了我国古人对自然环境的亲身体验，以及对人地关系的初步认识，在揭示地理现象的同时，帮助学生对悠久中华文化有更深刻的理解，树立文化的自信和自尊，潜移默化地渗透爱国主义自豪感。
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