公司信贷基本原理

第一篇：公司信贷基本原理

公司信贷的基本原理

公司信贷理论的发展：真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论 信贷资金的运动过程：可以归纳为二重支付、二重归流。

信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化

为经验资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二

重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能后，又流到使用者的手中，这是第一重归流；使用者将贷款的本金和利息

规还给银行，这是第二重归流。

信贷资金的运动特征：以偿还为前提的支出，有条件的让渡；与社会物质产品的生产和流通相结合；产生经济效益才能良性循环；信贷资金运动以银行为轴心。公司信贷管理的原则：

1.全流程管理原则

将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期的每一个环节。

2.诚信申贷原则

3.协议承诺原则，规范贷款合同，关行为，权利义务，法律。

4.贷放分控原则，贷款审批和发放分为两个独立的业务环节。

5.实贷实付原则

6.贷后管理原则，贷款发放后的信贷风险管理工作。

公司信贷管理流程：

1.贷款申请

2.受理与调查

3.风险评价

4.贷款审批

5.合同签订，明确借贷双方权利和义务的法律文件

6.贷款发放

7.贷款支付，通过借款人账户支付给借款人对象。

8.贷后管理

9.贷款回收与处置

信贷管理的组织架构

1.商业银行信贷管理组织架构的变革

2.商业银行信贷业务经营管理组织架构

（1）董事会及其专门委员会

（2）监事会

（3）高级管理层（4）信贷业务前中后台部门，前台负责客户营销和维护，也是银行的利润中心，如公司业务部门，个人贷款业务部门；中台

负责贷款风险控制和管理，如信贷管理部门，风险管理部门

等；信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障，如会计

部门，稽核部门，IT部门等。

第二篇：公司信贷 第九章

本章预测试题

一、单选题（在以下各题所给出的4 个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。）1．信贷授权不包括（）。A．直接授权 B．转授权 C．临时授权 D．无限期授权

2．在贷款发放的原则中，（）原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。A．进度放款

B．计划、比例放款 C．等比例支用 D．资本金足额

3．（）是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。A．出口卖方信贷 B．进口买方信贷 C．进口买方混合贷款 D．福费廷

4． 通常，流动资金贷款是（），固定资产贷款是（）。A．短期贷款，周转贷款 B．长期贷款，周转贷款 C．短期贷款，长期贷款 D．长期贷款，长期贷款

5． 一般情况下，临时贷款的期限不应超过（）个月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保证期间是指（）主张权利的期限。A．保证人向借款人 B．保证人向债权人 C．债权人向保证人 D．债权人向债务人

7． 下面哪一项属于短期贷款的申报材料？（）A．项目立项文件 B．借款用途证明文件 C．其他有关商务合同 D．项目配套文件

8． 关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（）。

A．银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜 B．当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费 C．借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费 D．客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取 9． 银行审批人员在审批贷款时，做法正确的是（）。

A．审批权限内的审批结论如为不同意，将按有关人员要求进行复议 B．审批权限内的审批结论如为同意，将审批结论及时通知有关人员 C．审批权限内的审批结论如为续议的，进行再调查

D．超过审批权限的贷款，直接报上级行审批，无需给出审批结论

10．根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。A．贷前调查 B．贷款项目评估 c．贷款审查 D．贷款审批

11．出口打包贷款是（）向出口商提供的短期贷款。

A．出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出E1商品为抵押 B．进口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押 C．进口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进E1商品为抵押 D．出口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押 12．下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是（）。A．应有项目建设成败与经营效益分析

B．应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件

c．应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解

D．应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施 13．下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况？（）A．用流动资金贷款支付货款 B．外借母公司进行房地产投资 C．用流动资金贷款购买辅助材料 D．用中长期贷款购买机器设备

14．在福费廷业务中，进口方银行提供的担保对象和担保方式分别是（）。A．旅行支票，保付和保函

B．远期汇票和远期本票，抵押和质押 C．旅行支票，抵押和质押

D．远期汇票和远期本票，保付和保函

15．在贷款发放中，对借款合同审查应着重于（）的审查。A．合同形式 B．合同必备条款 C．合同附加条款 D．合同生效条件

16．在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）。A．担保协议的合规性 B．担保协议中的担保条件 C．担保协议中的担保期限 D．担保协议生效的前提条件

17．下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是（）。A．对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的40% B．企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求 C．立项手续是否齐全

D．项目是否经过有权审批部门的批准

18．下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是（）。A．按照项目完成工程量的多少付款

B．借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项 C．按照已批准的贷款项目投资计划中规定的建设内容提供相应贷款 D．拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

19．下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险？（）A．汇率变动的风险

B．工程延期对项目财务效益的影响 C．通货膨胀的风险

D．费用超支对项目财务效益的影响

二、多选题（在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。）

1．挪用贷款的情况一般包括（）。A．用贷款进行股本权益性投资

B．用贷款进行有价证券、期货等投机经营

C．未依法取得经营房地产资格的借款人使用贷款经营房地产业务 D．套取贷款，相互借贷以获取非法收入

E．借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损

2．银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认（）正确无误。A．贷款用途 B．提款账号 C．提款日期 D．提款金额 E．预留印鉴

3． 短期贷款报审材料的内容包括（）。A．借款申请文件

B．借款人资信审查文件 C．贷款担保文件

D．借款用途证明文件 E．大型设备采购合同

4． 在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，（）。A．银行必须按借款合同的约定按时发放贷款 B．银行不按时发放贷款是违约行为

C．银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

D．银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划 E．银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

5． 对外劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括（）。A．自筹资金落实情况证明文件 B．承包工程项目情况 C．承包工程所在国概况 D．国外业主概况 E．风险分析

6． 股份制公司在向商业银行申请流动资金短期贷款时，需要提交的借款申请文件包括（）。

A．董事会的借款授权书 B．流动资金贷款评审概要表 C．流动资金贷款评审报告 D．借款人借款申请书

E．董事会关于同意申请借款的决议 7． 保证担保的范围一般包括（）。A．违约金 B．主债权

C．主债权的利息 D．损害赔偿金 E．实现债权的费用

8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款凭证 B．提款申请书

C．贷款用途证明文件 D．项目可行性报告

E．工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支证明

9． 贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有（）。A．会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明 B．法律意见书 C．提款申请书

D．已缴纳印花税的缴付凭证

E．项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件。

10．下列关于对贷款保证人审查的说法中，正确的有（）。

A．主要注重对保证人资格及担保能力、保证方式、保证合同、担保范围及时限审查 B．担保人担保能力审查主要通过考察其资信情况、净资产、担保债务情况实现 C．担保范围审查是指担保范围能否覆盖贷款本金及其利息 D．要审查保证时限是否到达借款合同期满

E．一般而言，信用等级较低的企业不宜作为保证人

11．房地产开发贷款的报审材料除常规送审材料外，还需包括（）。A．自筹及其他配套资金落实情况证明文件

B．贷款项目申报用途与其功能是否相符，并能有效满足当地房地产市场需求分析 C．项目规划投资许可、开工许可证、建设许可证 D．项目完工风险分析

E．贷款项目开发方案或可行性报告

12．对于票据贴现，应提交的借款用途证明文件有（）。A．经承兑的汇票

B．行外有关部门对票据真伪（不包含核定密押）进行鉴定的材料 C．贴现人的资信证明或说明文件 D．原辅料采购合同 E．产品销售合同

13．对于一家普通的国内上市公司，首次向银行申请短期贷款时，应提交的资信审查文件有（）。A．贷款证 B．公司章程

C．企业合同及其批复文件、批准证书 D．办理年检手续的营业执照

E．近3年的经财政部或会计师事务所审计的财务报表

14．贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有（）o A．贷款种类 B．附加条款 C．贷款利率 D．还款方式 E．还款期限

15．短期贷款无须提交，长期贷款须提交的报审材料有（）。A．借款用途证明文件 B．项目立项、配套文件 C．贷款担保文件 D．开户及保险

E．其他有关商务合同

16．对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有（）。

A．无条件按银行要求格式与银行签订抵押合同的承诺函或已正式签订的抵押合同 B．抵押物权属证明文件 C，抵押物清单、D．抵押物价值评估报告

E．含相关内容的董事会决议和授权书

17．除常规送审材料外，对外劳务承包工程贷款还需提交的报审材料有（）。A．承包项目情况、项目所在国概况 B．开展对外承包工程资格证明文件。C．项目批准文件及可行性研究报告

D．对外签订的承包合同或项目中标通知书

E．国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件

18．贷款审查中，对贷款直接用途的审查主要包括（）。

A．企业提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏 B．贷款用途是否符合有关法律、法规及《贷款通则》的要求 C．贷款用途是否符合国家的产业政策 D．贷款合同审查

E．贷款用途是否属于贷款支持的范围

19．下列文件中，属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件为（）。A．保险权益转让相关协议 B．贷款备案证明

C．企业动产抵押物登记证 D．国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供担保的文件 E．股东或政府部门出具的支持函

20．关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。A．在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件

B．对于抵（质）押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵（质）押物的有关产权文件及其办理转让所需文件的正本

C．对于抵（质）押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件

D．对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款

E．对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见

三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的用“√”表示，错误的用“×”表示。）1．借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。（）

2．银行有权检查借款人是否按合约规定的用途使用贷款。（）

3．在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内未提足的贷款过后不能再提。（）4．保证期间是指从主债务的期限届满之时开始到债务全部清偿为止的时间。（）5．贷款的还款方式一般分为还款期结束前一次性归还全部贷款和在还款期内分次还款两种。（）

6．抵押物若无明确的登记部门，则必须先到住所地公安部门进行备案才可作为抵押物。（）

7．商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）8．在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。（）9．临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。（）

10．在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程。（）11．申请出口打包贷款的借款人，应出具进口方银行开立的信用证。（）

12．中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。（）13．银行的公司信贷的对象只能是企业法人。（）14．抵押协议一旦正式签署，立即生效。（）

15．建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。（）

16．保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。（）

17．保证范围一般包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。（）18．在固定资声投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。（）19．银行在办理放款手续之前，应检查借款人是否已在该行办理开户手续。（）20．贷款发放后，如果借款人、保证人不在同一地区，银行应在其信贷登记系统登记。（）

本章预测试题答案及解析

一、单选题

1．D［解析］信贷授权大致可分为以下三种类型：

（1）直接授权，是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

（2）转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

（3）临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。

2． A［解析］贷款发放的进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。

3．D［解析］福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。故D选项符合题意。

4． C［解析］一般情况下，短期贷款即为流动资金贷款，长期贷款即为固定资产贷款。周转贷款是短期贷款的一种。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。5． C［解析］一般而言，临时贷款的期限不应超过6个月。

6． C［解析］保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。

7． B［解析］短期贷款报审材料的内容：①借款申请文件；②借款人资信审查文件；③贷款担保文件；④借款用途证明文件两贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。8． A［解析］根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。未提部分的贷款在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

9． B［解析］审批人员在审批贷款时，应根据信贷业务预计能给银行带来的效益和风险决定是否批准该笔信贷业务。A项审批结论为不同意的，将通知有关人员，如有权要求和申请复议的人员认为确有必要进行复议的，可按有关规定由合规性审查人员受理复议申请或要求，进行合规性审查并提交审批人员进行复议；C项审批结论如为续议的，要通知有关人员办理续议手续；D项审批结论为同意但超过审批权限的，应组织提交有关申报材料报上级行审批。

10．C［解析］根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证人的情况、贷款抵（质）押物的情况等进行的审查。

11．A ［解析］出口打包贷款是出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。它是出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下的货物的一种专项贷款。信用证一般由进口方所在地银行开立，是对进口方（买方）按期付款的一种担保。

12．C［解析］项目融资贷款是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。项目融资的报审材料中，应注重的内容有：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件；②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解；③项目的风险分析；④风险规避措施；⑤控制项目的财务收支。

13．B［解析］挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。

14．D［解析］就一般而言，在福费廷业务中进口方银行应为远期汇票或远期本票提供担保，担保方式有保付和保函两种方式。

15．B［解析］贷款发放中，借款合同条款的审查应着重于合同核心部分，即合同必备条款的审查。借款合同的必备条款主要有贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、还款责任和双方认为需要约定的其他事项。

16．D［解析］在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件（如需向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险。

17．A ［解析］在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：借款人的产品市场需求情况、经营状况、经济效益情况；有无挤占信贷资金；还本付息能力；-&，Jk法人是否经过工商行政管理部门办理年检手续；是否在银行开立基本账户或一般存款账户；有限责任公司或股份公司的对外股本权益性投资累计额是否超过净资产总额的50%（国务院批准的除外）；资产负债率是否符合要求；申请中长期贷款的企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求；借款人的信用状况；固定资产贷款还必须审查项目的立项手续是否齐全，项目是否经过有权审批部门的批准等。

18．C ［解析］计划、比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目投资计划所规定的建设内容、费用，及时准确地提供贷款。同时借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。A、B两项属于进度放款原则，D项属于资本金足额原则。

19．C［解析］对外劳务承包工程贷款的常见风险主要包括：工程拖期对项目财务效益的影响；费用超支对项目财务效益的影响；汇率变动的风险。

二、多选题

1． ABCDE ［解析］具体而言，挪用贷款的情况一般包括：（1）用贷款进行股本权益性投资；（2）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；（3）未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；（4）套取贷款相互借贷牟取非法收入；（5）借款企业挪用流珈资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

2． ABCDE［解析］银行应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合提款要求，确认贷款用途、日期、金额、账号，预留印鉴正确、真实、无误。故A、B、C、D、E选项均符合题意。3． ABCD［解析］短期贷款报审材料的内容包括借款申请文件、借款人资信审查文件、贷款担保文件、借款用途证明文件和贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。故A、B、C、D选项符合题意。短期贷款一般不用于采购大型设备，故E选项不符合题意。

4． ABDE ［解析］在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，故A选项符合题意。这种做法主要基于以下三种原因：

首先，借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利与义务关系即确立，银行不按借款合同的约定履行义务、发放贷款，即构成借款合同项下的违约行为。故B选项符合题意。其次，影响借款人的利益，借款人不能按预期得到资金，其生产经营计划就会被打乱，影响企业正常的运作，从而可能使借款人蒙受损失。故D选项符合题意。最后，影响贷款的正常收回，故E选项符合题意，C选项不符合题意。

5． ABCDE［解析］对外劳务承包工程贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需要提供以下材料：（1）自筹及其他配套资金落实情况的证明文件；（2）承包工程项目情况；（3）承包工程所在国概况；（4）国外业主概况；（5）风险分析。故A、B、C、D、E选项均符合题意。6． ABCDE［解析］短期贷款的申请文件包括：上报单位关于贷款报批的请示；流动资金贷款评审概要表；流动资金贷款评审报告；借款人借款申请书；外商投资企业和股份制企业的董事会关于同意申请借款的决议（有法定人数董事会成员签名）和借款授权书。故A、B、c、D、E选项均符合题意。

7． ABCDE［解析］保证担保的范围是指保证人所担保的主债权的范围，也是保证人承担保证责任的范围。保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。

8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件，通常只需提交以下文件：①提款申请书；②借款凭证；③工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。

9． ABE［解析］贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有：①政府主管部门出具的同意项目开工批复；②项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件；③贷款项目（概）预算资金（包括自筹资金）已全部落实的证明；④有关对建设项目的投保证明；⑤股东或政府部门出具的支持函；⑥会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明；⑦法律意见书；⑧财务报表；⑨其他一切必要的批文、许可或授权、委托、费用函件等。

10．ABE［解析］对贷款保证人的审查内容应主要注重三个方面：①审查保证人的资格及其担保能力。审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。②审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。③审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。

11．BCE［解析］对于房地产开发贷款，在报审时除提供常规送审资料，还需提供项目规划投资许可、建设许可证、开工许可证、完成各项立项手续的证明文件；已经取得贷款项目的土地使用权证（终止时间不早于贷款终止时间）；相应贷款项目开发方案或可行性报告；贷款项目申报用途与其功能相符性分析、有效满足当地房地产市场需求分析；自有资金情况。A项为对外劳务承包工程贷款需送审资料；D项属于项目融资贷款需送审资料。

12．ADE［解析］一般短期借款用途证明文件主要包括原辅材料采购合同、产品销售合同、进出口商务合同。对于票据贴现，应出具经承兑的汇票、行内有关部门对票据真伪（包括核定密押）进行鉴定的材料、承兑人资信证明或说明文件。

13．ABDE［解析］向银行申请短期贷款时，借款人应提交的资信审查文件有：①借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照；②初次借款的借款人还需提交公司章程；③若借款人为外商投资企业，需提交合资／合作企业的合同、章程及合同、章程的批复文件及批准证书，资本金到位情况的证明（验资报告等）；④借款人近3年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表（包括资产负债表、损益表和财务状况变动表）；⑤贷款证；⑥借款人信用等级证明材料或其他证明借款人资信情况的材料。

14．ACDE［解析］贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

15．BDE［解析］本题中项目立项文件、配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款须提交，短期贷款无须提交。A项借款用途证明文件，短期贷款须提交，长期贷款无须提交；C项贷款担保文件，长短期贷款均须提交。

16．ABCDE［解析］对于抵押担保贷款，一般抵押人需提交的贷款担保文件有：①抵押人提供无条件地按照银行要求的格式与银行签订抵押合同的承诺函；②已正式签订的抵押合同；③抵押物权属证明文件；④抵押物清单；⑤抵押物价值评估报告。本题抵押人为一家股份制企业，除上述资料外，还应出具含相关内容的董事会决议（有法定人数董事会成员签名）和授权书。

17．ABCD［解析］对于对外劳务承包工程贷款，在报审时除提供常规送审资料，还需提供借款人具备开展对外承包工程资格的证明文件、项目批准文件及可行性报告、对外签订的承包工程合同或项目中标通知书、自筹或其他配套资金落实情况证明文件、承包工程项目情况、承包工程所在国概况、国外业主概况、风险分析文件。国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件是出口卖方信贷需递交的送审材料，对外劳务承包工程贷款一般不涉及。18．ABCE［解析］贷款的直接用途的审查内容有：①核实信贷调查人员提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏；②贷款用途是否符合有关法律、法规及《贷款通则》的要求；③符合国家的产业政策和各商业银行信贷政策的有关规定；④是否属于贷款支持的范围。D项属于贷款发放审查的内容。

19．BCD［解析］贷款发放的先决条件文件中，与登记、批准、备案、印花税有关的文件主要指：①所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件；②海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件；③房地产登记部门就抵押协议项下房地产抵押颁发的“房地产权利及其他权利证明”；④工商行政管理局就抵押项下机器设备抵押颁发的“企业动产抵押物登记证”；⑤车辆管理所就抵押协议项下车辆抵押颁发的车辆抵押登记证明；⑥已缴纳印花税的缴付凭证、贷款备案证明等。A项保险权益转让相关协议属于担保类的文件；E项股东或政府部门出具的支持函属于其他类文件。

20。ABCD［解析］E项在贷款批准后、发放前，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构的保证，可不必就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。

三、判断题

1． √ ［解析］借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合N另有规定，银行不能代客户填写借款凭证，一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。

2． √ ［解析］银行可以要求借款人在使用贷款时，按照借款合同约定的用途使用贷款。检查贷款用途是银行的一项权利。

3． √ ［解析］在长期贷款项目，通常会包括提款期、宽限期和还款期。银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。

4． × ［解析］保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。保证期间从权利人的实体权利发生之时开始计算。5． √ ［解析］还款方式一般有两种，一是还款期结束前一次性归还全部贷款；二是在还款期内分 次还款。

6． × ［解析］借款人如果提供抵（质）押担保，如抵（质）押物无明确的登记部门，则必须先将抵（质）押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵（质）押合同在当地 的公证部门进行公证。7． √ ［解析］我国《商业银行法》第三十五条规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批 的制度。”

8． × ［解析］在项目融资中，银行直接对项目公司提供贷款，项目公司对偿还贷款承担直接责任，项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务。因此，当项目失败或项目的收益不足以清偿贷款时，项目发起人不承担从其所有的其他资产和收益中偿还全部项目贷款的义务，即项目发起人的债务责任是有限的。

9． × ［解析］临时性贷款具有临时调剂、短期融资的特点。周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。它具有短期周转、长期使用的特点。

10．√ ［解析］短期贷款的借款人资信审查文件包括借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照；初次借款的借款人还需要提交公司章程；贷款证等文件。

11．√ ［解析］如为出口打包贷款，借款人应出具进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无异议的材料、进口商与开证行的资信证明或说明。

12．√ ［解析］中长期贷款应当提供项目配套文件，其中包括资金来源落实的证明文件；资本金已到位或能按期到位的证明等文件。

13．× ［解析］根据《贷款通则》的规定，银行的贷款对象可以是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织。

14．× ［解析］对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，规避贷款风险。即抵押协议正式签署，并不意味着立即生效。15．× ［解析］贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

16．√ ［解析］保证方式分为一般保证和连带责任保证，它是指保证人在保证法律关系中承担不同的民事责任，即补充责任或是第一顺序责任。

17．√ ［解析］保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。

18．× ［解析］把银行的流动资金贷款挪用于固定资产建设，会造成借款人财务周转上的困难，从而影响银行资金的正常运转。

19．√ ［解析］银行在．办理放款手续时，应注意借款人是否已办理开户手续。

20．X ［解析］贷款发放后，根据央行要求，如果借款人、保证人在同一地区，发贷银行应当在其信贷登记系统登记，经审核后发送。

第三篇：公司信贷1

公司信贷1

一、单项选择题

1.狭义的银行信贷不包括（）。A.贷款 B.承兑 C.信贷承诺

D.筹集债务资金

2.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（）以上关联交易的情况。A.5% B.8% C.10% D.15% 3.特别准备金的计提比例：（）。A.确定一个固定比例

B.由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定 C.确定计提比例的上限或下限

D.由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定 4.宽限期是指（）。

A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间

B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间 C.不包括提款期

D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本

5.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（）。A.存贷款期限结构匹配 B.提高存货周转速度

C.提高二级市场股票的换手频率 D.提高应收账款的周转速度

6.“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”属于（）类贷款。A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑

7.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A.营销量 B.投资量 C.消费量 D.需求量

8.设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。A.制造商 B.使用费 C.市场价值 D.可靠度

9.在（）阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。A.表明贷款意向后 B.告知客户后

C.项目建议书批准阶段或之前 D.项目建议书批准之后

10.贷款意向书、贷款承诺须按（）审批权限批准后方可对外出具。A.银行内部 B.总行

C.省级以上分行 D.基层行

11.财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。A.投资 B.融资 C.筹资 D.资源

12.（）与审慎的会计准则相抵触。A.历史成本法 B.市场价值法 C.净现值法

D.合理价值法<

13.（）是判断贷款正常与否的最基本标志。A.贷款目的 B.还款来源 C.资产转换周期 D.还款记录

14.下列关于委托贷款的说法中，错误的是（）。

A.委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金

B.由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等 C.银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款 D.委托贷款的风险由受托人承担

15.下列不属于公司信贷的接受主体的是（）。A.法人 B.经济组织 C.非自然人 D.自然人

16.下列属于直接融资的行为有（）。

A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算

B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份 C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元 D.何某通过金融机构借人资金120000元

17.下列关于呆账核销的审批说法不正确的是（）。A.一级分行可以再向分支机构转授权

B.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 C.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案

D.银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，对报主管财政机关备案

18.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A.优秀、正常、次级、可疑、损失 B.正常、关注、次级、可疑、损失 C.优秀、关注、次级、可疑、损失 D.关注、次级、可疑、损失、不良

19.（）是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。A.现金清收 B.重组 C.以资抵债 D.呆账核销

20.如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着(A.投资和借款需求很快将会下降 B.投资和借款需求很快将会上升 C.投资和借款需求很快将会不变 D.投资和借款需求无关

二、多项选择题

1.信贷资金的运动特征有（）。

A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡 B.与社会物质产品的生产和流通相结合 C.产生经济效益才能良性循环 D.是一收一支的一次性资金运动 E.信贷资金运动以银行为轴心

2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（）。A.票据贴现利率 B.短期贷款利率 C.展期贷款利率 D.长期贷款利率 E.中长期贷款利率

3.内部环境分析主要包括（）。A.信贷资金供求状况分析 B.信贷动机分析 C.发展战略目标分析 D.内部资源分析 E.自身能力分析

4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（）等几种类型。A.完全竞争 B.垄断竞争)。

C.竞争垄断 D.寡头垄断 E.完全垄断

5.短期贷款报申材料的内容有（）。A.借款申请文件

B.借款人资信审查文件 C.贷款担保文件

D.借款用途证明文件 E.开户及保险

6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（）。A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿

B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿 C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可

D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划

E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划 7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?（）A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例 B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成 C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行 D.购买者所购买的产品各具有一定特色

E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化 8.选择目标市场的要求是（）。

A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力

B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致 C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱

D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络 E.有比较通畅的销售渠道

9.预期收入理论的观点包括（）。

A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E.长期投资的资金

金应来自长期资源

10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。A.客户所在行业在国民经济中的地位 B.相同行业中企业的数量、档次 C.客户的历史

D.客户的企业文化 E.企业的科技水平

11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。A.认定借款人、担保人法人资格 B.对抵押物的价值评估情况作出调查 C.对借款人的借款目的进行调查 D.对贷款使用合法合规性进行认定 E.对购销合同的真实性进行认定

12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。A.对借款人信用的综合评价 B.对贷款安全性的综合评价 C.对银行综合收益的总体估算

D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议 E.尚需进一步落实的事项或注意的问题

13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和经济风险 B.债务情况

C.进入资本市场的能力 D.获得短期融资的能力 E.税收风险

14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。A.担保状况分析 B.还款能力分析 C.非财务因素分析 D.财务因素分析 E.基本信贷分析

15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。A.是不确定的 B.可能存在 C.可能不存在 D.可能部分存在 E.目前无法认定

16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（）。A.当前营销状况 B.机会与问题分析 C.营销目标 D.行动方案 E.营销控制

17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(A.正式签署的保证协议 B.提款申请书

C.政府主管部门出具的同意项目开工批复 D.贷款凭证

E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明 18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议 C.商务合同

D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告)。E.进口国、进口商及进口方银行概况

19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（）。A.原辅材料采购合同 B.产品销售合同 C.进出口商务合同

D.企业法人身份证复印件 E.企业营业执照复印件

20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?（）A.全线全面型 B.市场专业型 C.产品线专业型 D.产品项目专业型 E.特殊产品专业型

三、判断题

1.建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()2.客户的名称往往使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。()3.内部意见反馈原则适用于每次业务面谈。()4.我国中央银行目前主要按期限的差别设置不同的贷款利率水平。()5.审贷分离制下，贷款发放人员不负责贷款的清收。()6.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。()7.公司信贷产品是触摸不到的，无形的。()8.盈利能力不足会导致直接借款需求。()9.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。()10.现行的增值税实行的是价内税，因此产品成本中包括外购投入物所支付的进项税。()11.在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。()12.根据计提贷款损失准备金的充足性原则，商业银行所保持的准备金水平都应与其当天贷款的内在损失相等。()13.保证人与商业银行可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同。()14.全部投资现金流量表直接反映了项目今后偿还银行贷款的能力。()15.借款人希望提前归还贷款，在书面通知银行后，可以直接进行提前还款。()

一、单项选择题

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多项选择题

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判断题

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

第四篇：公司信贷作业

银行培训《公司信贷》课程作业及答案

一、公司信贷管理的流程是什么？ 参考答案：

信贷管理流程（9个环节）1.贷款申请 2.受理与调查 3.风险评价 4.贷款审批

“审贷分离、分级审批” 的原则 5.合同签订 6.贷款发放 7.贷款支付 8.贷后管理 9.贷款回收与处臵

二、贷款的价格包括哪些部分？

参考答案： 1.贷款利率

银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等。2.贷款承诺费

银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。3.补偿余额

应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。4.隐含价格

隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。

三、影响贷款价格的主要因素有哪些？

参考答案：

1.贷款成本。分为资金平均成本和资金边际成本 2.贷款占用的经济资本成本 3.贷款风险程度 4.贷款费用

5.借款人的信用及与银行的关系 6.银行贷款的目标收益率 7.贷款供求状况 8.贷款的期限

9.借款人从其他途径融资的融资成本

四、贷前调查的内容涉及哪些方面？

参考答案： 1.贷款合规性调查 2.贷款安全性调查 3.贷款效益性调查

五、简要回答公司信贷环境行业风险分析的框架。参考答案： 1.行业成熟度 2.行业内竞争程度 3.替代品潜在威胁 4.成本结构

5.经济周期(行业周期)6.行业进入壁垒 7.行业政策法规

六、借款需求的影响因素有哪些？ 参考答案：

借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重臵及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出。

七、借款需求分析的内容包括哪些方面？ 参考答案：

1.销售变化引起借款需求（季节性销售增长、长期销售增长）2.资产变化引起借款需求（资产效率的下降、固定资产的重臵和扩张、股权投资）

3.负债和分红变化引起借款需求（商业信用的减少和改变、债务重构、红利的变化）

4.其他变化引起借款需求的基本内容（利润率下降、非预期性支出）

八、客户财务分析的指标有哪些？ 参考答案：

1.盈利比率。包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用率，资产收益率,所有者权益收益。

2.效率比率。包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数。

3.杠杆比率。包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

4.偿债能力比率。资产负债率、流动比率和速动比率等。

九、贷款项目评估的内容涉及哪些方面？ 参考答案：

1.项目建设的必要性评估 2.项目建设配套条件评估 3.项目技术评估

项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。项目设备选择是否合理。4.借款人及项目股东情况 5.项目财务评估

（1）项目投资估算与资金筹措评估；（2）项目基础财务数据评估；（3）项目的盈利能力和清偿能力评估；（4）不确定性评估 6.项目担保及风险分担 7.项目融资方案 8.银行效益评估 银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析。

十、贷款项目的非财务分析包括哪些内容？ 参考答案：

1.项目背景分析（包括宏观背景和微观背景两方面）2.市场需求预测分析 3.生产规模分析 4.原辅料供给分析 5.技术及工艺流程分析 6.项目环境条件分析 7.项目组织与人力资源分析

十一、贷款保证存在的主要风险因素是什么？ 参考答案：

1.保证人不具备担保资格 2.保证人不具备担保能力 3.虚假担保人

4.公司互保，法律上没有禁止，但必须谨慎对待 5.保证手续不完备，保证合同产生法律风险 6.超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权

十二、贷款的抵押和质押风险分别有哪些？ 参考答案： 1.贷款抵押风险：（1）抵押物虚假或严重不实（2）未办理有关登记手续

（3）将共有财产抵押而未经共有人同意

（4）以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意（5）资产评估不真实，导致抵押物不足值（6）未抵押有效证件或抵押的证件不齐（7）因主合同无效，导致抵押关系无效（8）抵押物价值贬损或难以变现 2.贷款质押风险分析（1）虚假质押风险（2）司法风险（3）汇率风险（4）操作风险

十三、贷款审查事项的基本内容是什么？ 参考答案：

1.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 2.借款人主体资格及基本情况审查 3.信贷业务政策符合性审查 4.财务因素审查 5.非财务因素审查 6.担保审查 7.充分揭示信贷风险 8.提出授信方案及结论

十四、贷款审批的要素有哪些？ 参考答案：

授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

十五、授信额度的决定因素有哪些？ 参考答案： 1.企业的需求

2.客户的还款能力。这主要取决于客户的现金流 3.借款企业对借贷金额的需求。

4.银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制。5.贷款组合管理的限制 6.银行的客户政策 7.关系管理因素

十六、借款人提前归还贷款的操作过程是什么？ 参考答案：

1.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款

2.借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款

3.借款人应在提前还款日前 30 天（或 60 天）以书面形式向银行递交提前还款的申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额； 4.由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款

5.借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用；

6.提前还款应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行 7.已提前偿还的部分不得要求再贷； 8.对于提前偿还的部分可以收取费用。

十七、银行最终确定的贷款分类结果是什么？ 参考答案：

1.正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

2.关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款偿还不利影响的因素

3.次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入已经无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，仍然可能造成一定损失 4.可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

5.损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分

十八、不良贷款的处臵方式有哪些？ 参考答案：

1.不良贷款的处臵方式一：现金清收 2.不良贷款的处臵方式二：重组 3.不良贷款的处臵方式三：呆账核销

4.不良贷款的处臵方式四：金融企业不良资产批量转让管理

第五篇：公司信贷-1

承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为

担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为

信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件，包括国际信用证和国内信用证

信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持

减免交易保证金是信贷业务的一部分，在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。

信贷期限有广义和狭义两种，广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。

根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10 年，超过10 年应当报监管部门备案

长期贷款是指贷款期限在5 年（不含5 年）以上的贷款

根据《贷款通则》有关期限的相关规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。

按贷款期限划分，公司信贷可分为透支、短期贷款、中期贷款和长期贷款。我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。

信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额，信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。

按照借贷关系持续期内利率水平是否变化来划分，利率可分为固定利率和浮动利率。浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变

化相应调整的利率。浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金 的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。

我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十厘为一分，每十毫为一厘。年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。

根据《人民币利率管理规定》，逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。短期利率（期限在1 年以下，含1 年），按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款（期限在1 年以上）利率实行一年一定。贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息。借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。（《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发【2003】251 号）中将中长期贷款利率一年一定方式改为由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月按季按年调整，也可采用固定利率的确定方式。）

按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类。

公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段。美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”。

根据亚当〃斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。

根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行

新的股票以及长期债券等。真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。

真实票据理论的缺陷比较明显，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展。同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，从而可以加大经济的波动。

超货币供给理论认为只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币，银行信贷市场将面临很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。

在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。

预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。预期收入理论带来的问题是，由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大。

信贷资金的运动特征有：（1）以偿还为前提的支出，有条件的让渡；（2）与社会物质产品的生产和流通相结合；（3）产生经济效益才能良性循环；

（4）信贷资金运动以银行为轴心。

信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。

信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。

在贷款规模一定的情况下，利息收入主要取决于利率和期限。贷款的期限越长，利率越高，收益也越大。银行必须保证客户的存款能及时足额提取，为了保证贷款的安全性，银行除保持足够的流动资产外，还必须合理安排贷款的种类和期限，使贷款保持流动性。在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。贷款期限越长，利润也就越高，但风险也越大，安全性和流动性也就越小。

银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金安全而展开的公司信贷的原则是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，是信贷决策的依据和信贷检查的标准，它包括：（1）合法合规原则；（2）效益性、安全性和流动性原则；（3）平等、自立、公平和诚实信用原则；（4）公平竞争、密切协作原则。目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：（1）贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；（2）按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；（3）要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；（4）要按程序办理贷款，防止违规现象发生。