风险投资尽职调查报告清单

第一篇：风险投资尽职调查报告清单

尽职调查清单(DueDiligence)

说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

第一部分基本情况调查(BasicInformation)

1.公司背景(Company Description)1.1.公司成立

1.1.1.请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；

1.1.2.请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；

1.1.3.请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同； 1.1.4.请提供公司的营业执照（正、副本）。1.2.公司简介

1.2.1.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；

1.2.2.请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。1.3.部门设置

1.3.1.请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；

1.3.2.请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。1.4.公司管理

1.4.1.请提供公司正式的组织架构图；

1.4.2.请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；

1.4.3.请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；

1.4.4.请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。2.产品/服务(Product/Service)

2.1.请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）； 2.2.请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；

2.3.请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；

2.4.请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明； 2.5.请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。3.市场分析(Market Analysis)

3.1.请说明公司经营产品/服务属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是限制的，有无相关的文件或资料说明？

3.2.请说明公司目前经营产品/服务的市场规模、市场结构与划分，并请注明资料的出处或来源；

3.3.请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？

3.4.请说明公司提供产品/服务的经营是否受消费群体、消费方式、消费习惯的影响？其主要影响因素是甚么？

3.5.请说明目前公司产品市场状况，产品所处的发展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源；

3.6.请对公司产品/服务市场趋势和市场机会进行预测说明。4.竞争分析(Competition Analysis)

4.1.请说明公司所在行业有无行业垄断性；

4.2.请分别从公司提供的产品/服务的市场细分说明竞争者的市场份额；

4.3.请列表说明公司现有的主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、营销、市场占有率等）；

4.4.请说明公司现有的潜在竞争对手情况和市场变化分析；

4.5.请具体说明公司产品竞争优势（规模、成本、商业模式、管理、人才、其他）。5.市场营销(Marketing &Sales)5.1.请提供公司现行的销售政策；

5.2.请分别从销售渠道、方式、行销环节和售后服务等方面说明公司市场营销模式；

5.3.请列表说明公司现有的前5位重要客户情况（客户名称、地区、合作时间、本期累计金额、占销售总额的百分比），以及对这些重要客户采取的特殊政策，如折扣、套餐服务等等；

5.4.请提供公司市场促销和市场渗透的方式、安排及预算方案（包括主要促销方式和策略）5.5.请提供公司产品价格方案（包括定价依据和价格结构、影响价格变化的因素和对策）； 5.6.请说明公司销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算；

5.7.请提供公司市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5 年）销售额、占有率及计算依据。6.投资说明(Investment)6.1.请说明公司资金需求；

6.2.请说明公司资金使用计划及进度；

6.3.请说明公司需求的投资形式（贷款 / 利率 / 利率支付条件 / 转股-普通股、优先股、任股权 / 对应价格等）； 6.4.请说明公司目前的资本结构；

6.5.请说明公司的投资回报 / 偿还计划；

6.6.请说明公司资本原负债结构（每笔债务的时间 / 条件 / 抵押 / 利息等）； 6.7.请说明公司是否有投资抵押？如有，请提供抵押品价值证明及定价依据； 6.8.请说明公司是否有投资担保？如有，请提供担保者财务报告； 6.9.请说明公司吸纳投资后股权结构；

6.10.请说明公司因投资而愿意付出的股权成本； 6.11.请说明公司希望投资者介入公司管理之程度；

6.12.请说明公司是否定期向投资者提供相关报告和资金支出预算？ 7.风险分析(Risk Analysis)

请贵公司分别从以下几个方面说明存在的风险 7.1.资源风险

7.2.市场不确定性风险 7.3.项目开发风险 7.4.竞争风险 7.5.政策风险 7.6.财务风险 7.7.管理风险 7.8.破产风险

8.管理(Management)8.1.请说明目前公司治理情况

8.2.请提供公司相关的内部管理制度及劳动合同

8.3.请提供公司人事计划（配备 / 招聘 / 培训 / 考核）8.4.请提供公司现行的薪资、福利方案 8.5.请提供公司股权分配和认股计划

第二部分财务状况调查(Financial Status)

1.企业财务会计制度(Accounting policy)

1.1.请说明企业目前执行会计核算制度、内部控制制度； 1.2.请说明企业近三年执行的主要会计政策，重点包括： 1.2.1.坏帐

（1）坏帐损失核算方法（2）坏帐损失的确认标准

（3）坏帐准备的计提方法和比例 1.2.2.存货核算

（1）存货范围

（2）计价方法：分类介绍

（3）存货跌价准备的计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响）1.2.3.短期投资

（1）短期投资计价方法

（2）短期投资跌价损失准备计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响）1.2.4.长期投资

（1）长期股权投资计价（成本法和权益法）（2）长期投资减值准备的核算方法（3）长期债权投资的计价 1.2.5.固定资产及折旧

（1）固定资产范围：（2）固定资产的计价：

（3）各类固定资产的折旧方法： 1.2.6.无形资产

（1）无形资产的计价（2）无形资产的摊销方法（3）无形资产的减值准备 1.2.7.开办费、长期待摊费用摊销 1.2.8.收入确认

（1）收入确认的标准

（2）是否存在提前确认或虚计收入的情况

1.2.9.如果期间以上会计政策若发生变更，变更内容为： 2.主要财务状况(Finance Status)

2.1.请提供历年审计报告（至少最近二年）

2.2.请对当前资产负债进行分析（资产状况、负债状况、所有者权益状况）2.2.1.请说明目前公司货币资金情况 2.2.2.请对公司目前应收账款进行分析

（1）应收账款的收款政策（2）应收账款明细表（3）应收账款账龄分析

2.2.3.请对公司目前短期投资及长期投资进行说明

（1）短期投资详细明细资料（2）长期投资的基本情况说明 2.2.4.请提供公司固定资产有关资料

（1）固定资产清单

（2）大额固定资产的权属证明文件（房产证、车辆行驶证等）（3）固定资产原值的取得的发票及入账依据（4）固定资产的折旧政策（5）固定资产的抵押情况

2.2.5.请提供公司无形资产明细表并对其进行说明

（1）土地使用权的取得时间、可使用年限、取得的代价（2）商标使用权的注册文件、授权使用协议、可使用年限（3）专利使用权的专利证书、有效年限（4）其它知识产权的相关证明文件 2.2.6.请说明公司其它资产情况 2.2.7.请说明公司资产的投保情况

2.2.8.请提供/说明公司银行借款的情况

（1）银行借款统计表

（2）银行借款合同及抵押担保合同

（3）逾期借款的处理及涉及诉讼情况说明 2.2.9.请说明公司其它负债情况

2.3.请对公司历年经营状况进行分析，重点包括： 2.3.1.销售收入

（1）销售收入的构成（2）增减变动的原因 2.3.2.销售毛利

（1）销售成本的构成

（2）各销售收入明细项目的毛利情况（3）增减变动的原因 2.3.3.经营管理费用

（1）经营管理费用的主要项目及所占比例（2）固定性项目的金额及相关合同协议（3）增减变动的原因 2.3.4.公司投资收益

（1）短期投资收益（2）长期投资收益

2.3.5.其它非经常性项目及异常项目

（1）补贴收入

（2）营业外收入及支出（3）非经常性项目及异常项目的形成原因及占净利润的比例 2.3.6.税赋情况

（1）公司承担的主要税赋及税率

（2）公司享受的税收优惠政策及相关文件（3）最近三年的完税证明文件

（4）有无违反相关规定而遭受处理的情况 2.4.未来3-5年公司财务预测

（1）未来三年的销售收入预测（2）预计损益表（分季度）（3）预计现金流量表（4）预计资产负债表（5）盈利预测的编制基础

3.财务指标异常状况(Abnormity of Finance Status)请对财务报表纵向比较变动超过30％以上的指标简要说明原因 4.重要大合同(Importance Contact)（1）公司近三年是否发生重大担保合同，是否存在为大股东担保？如有，请提供。（2）请提供公司其他重大资产抵押贷款合同

（3）请提供公司其它重大合同（合同标的占公司总资产30％以上，或由此带来的收益占公司净利润的30％以上，如土地出让金合同、商标转让合同、技术购买合同等）（4）公司与其他非金融机构发生的资金往来（贷款合同和借款合同等）5.公司对外投资情况(Company Investment)（1）公司累计投资额占公司净资产的比例为____（2）公司的控股子公司、参股公司、合营企业情况

（3）公司在这些公司的投资数额、所占比例、是否具有实际控制权、采用核算方式（权益法和成本法）？

6.重大债权、债务关系(Creditor’s Rights and Liability)（1）请提供企业将要或正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同；（2）发行人与关联方之间是否存在重大债权债务关系及相互提供担保的情况？（3）发行人金额较大的其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效？（4）或有事项：是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债？

第三部分其他关注的问题(OtherAttention)

1.环保问题

2.正在履行的重大合同

3.历史上及正在进行的重大诉讼 4.主要关联交易及同业竞争情况

第二篇：尽职调查报告清单范文

20XX 报 告 汇 编 Compilation of reports

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目录

第一部分

组织性文件

..............................................................1 第二部分

公司股东及实际控制人

....................................................1 第三部分

公司的对外投资

..........................................................2 第四部分

公司资产

................................................................3 第五部分

公司（含控股子公司）正在履行的重大合同

...................................4 第六部分

关联交易及同业竞争

......................................................5 第七部分

财务及内部控制

..........................................................6 第八部分

募集资金

................................................................7 第九部分

劳动与社会保险

..........................................................8 第十部分

业务与技术

..............................................................9 第十一部分

业务发展目标

.........................................................第十二部分

重大诉讼、仲裁和行政处罚

.............................................11

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 尽职调查清单正文

第一部分

组织性文件

1-1 企业法人营业执照（现行有效并通过年检）； 1-2 公司自设立至今的工商登记全套文件及档案机读信息（注：请公司在工商登记机关打印后，加盖工商登记机关公章后提供给我们）； 1-3 公司现行章程，最近三年历次章程修正案及批准文件； 1-4 公司最近三年股东大会、董事会、监事会的通知、议案、决议； 1-5 公司现时有效的企业法人组织机构代码证与内部组织结构图（请说明公司设立的职能部门及各职能部门的职责）及公司现行有效的其他证照，包括但不限于开户许可证、税务登记证、社保登记证等； 1-6 请提供公司除章程以外的其他组织文件，如股东大会、董事会与监事会议事规则、各专门委员会议事规则及其他相关的内部规则； 1-7 请提供公司最新的内部组织结构图； 1-8 请提供公司董事（包括独立董事）、监事（包括外部监事）和高级管理人员名单，其中需包括姓名、年龄、委任机构/提名机构、委任日期、任期、变动以及兼职等情况，并请董事、监事、高级管理人员填写本清单附件问卷； 1-9 请提供前述人员的身份证复印件和个人简历（其中工作履历须至少含近五年工作经历）； 1-10 公司董事、监事（包括外部监事）和高级管理人员近三年发生变化的，请提供与该等变化相关的股东大会、董事会、监事会决议文件； 1-11 公司合规性管理制度、内部监控政策及程序说明以及内部规章管理制度（电子版）等资料。

第二部分

公司股东及实际控制人

2-1 公司的股权结构图（追溯至最终控制人），需同时说明股东名称、持股数量及比例、股份性质；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 2-2 公司各股东是否存在关联关系（包括各股东相互持股或相互兼任高管人员），如有，请提供相关说明并提供相关文件； 2-3 请确认公司控股股东所持有的公司股份是否设置质押；如设置，请提供有关主合同、质押合同和质押登记文件； 2-4 请确认公司控股股东所持有的公司股权是否存在被司法冻结、权属争议等其他限制其转让的情形，如存在，请提供该等情形的详细书面说明和相关材料； 2-5 请确认公司控股股东最近三年的承诺履行情况。

第三部分

公司的对外投资

3-1 公司对外投资结构图，包括公司所有的控股子公司、参股子公司、分支机构等（请注明该等控股子公司及参股子公司的其他投资者及该等控股子公司及参股子公司的股权结构）； 3-2 控股公司主要资料（企业最新年检营业执照、现行章程、历次验资报告、最近三年报告和财务报告）； 3-3 各参股公司的：

（1）企业法人营业执照（现行有效并通过年检）；（2）设立及注册资本变更后的验资报告；（3）公司与各参股公司其他投资者签订的合资/合作/联营合同；（4）现行章程；（5）最近一年及一期审计报告和财务报告；（6）政府及行业主管部门批准其成立及变更的批文（如有）。

3-4 分支机构（如有）：

（1）请提供分支机构现行有效的全部经营证照，包括但不限于营业执照、业务经营许可证照等；（2）请提供分支机构成立时、历次变更时的公司文件、政府批准文件、工商登记资料、营业执照、业务经营许可证件、评估报告、验资报告、审计报告、税务登记证、各类资质证明等（如有）；（3）分支机构高级管理人员的名单、公司内部任命决策文件及监管部门对其任职资质的核准或备案文件（如有）；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档（4）请提供公司对分支机构管理的有关规章制度和授权文件。

第四部分

公司资产

4-1 土地和房屋：

（1）公司所拥有和占有的土地使用权、房屋所有权清单；（2）公司（含控股子公司）拥有土地使用权的法律文件，包括全部国有土地使用权证、土地使用权出让合同、有关政府机关关于土地处置方案的批复、土地出让金缴纳情况说明及出让金缴纳凭证；（3）公司租赁的土地：土地使用权租赁协议，出租方的土地使用权证，出租方有权出租的证明，租赁备案登记相关文件；（4）公司拥有的房产：房屋所有权证；未取得房屋所有权证的，请提供登记备案的商品房买卖合同、税款缴纳证明、付款凭证等；（5）公司租赁的房产：租赁房产清单及对应的房产租赁合同，出租方的房屋产权证书，房屋租赁备案文件，如果实际租用房产而无法提供（或不具备）上述文件，请予以说明，并请填写 附表 1 1；（6）在建工程（如有）：请提供在建项目情况说明和立项批复、环评批复、土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证、建设承包合同、监理合同、勘查及设计合同、环评报告、竣工验收文件（包括规划、环保、消防、工程质量验收等）、在建工程的最新评估报告等；（7）抵押、担保情况：公司的土地、房产之上是否设定了任何抵押、担保，如设定，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同；（8）使用的其他土地和房屋所有权及其使用权证明。

4-2 无形资产（除土地使用权）：

（1）商标：公司拥有和使用以及正在申请（如适用）的商标清单，商标证书，商标图案原图；商标使用许可/转让合同，商标使用许可备案文件，并填写下表； 序号

商标样式图片

核定使用商标类别

有效期限

注册证号

所有人

（2）公司拥有的特许经营权的有关证明文件；（3）公司拥有的软件著作权登记证书和软件产品登记证书；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档（4）公司许可他人使用或实施公司拥有的知识产权（包括但不限于注册商标、专利等）所签订的许可合同及相应的登记、备案文件；（5）他人许可公司使用或实施知识产权所签订的许可合同及相应的登记、备案文件；（6）公司已签订或待签订的专利、商标、技术等知识产权的转让协议；（7）域名登记证书；（8）公司已签订或待签订的所有保密、不透露、不竞争协议；（9）公司的无形资产之上是否设定了任何抵押、质押、担保，如设定了抵押、质押、担保，请提供抵押/担保协议、抵押登记文件、主债务合同。

4-3 重大设备：

（1）请分别按照合并报表口径和母公司口径提供最新一期固定资产清单，应载明固定资产原值、净值、购置时间及折旧年限；（2）主要的生产经营设备的购置合同、发票或其他权属证明；对于公司拥有的车辆，请提供有关的车辆行驶证（包括最新的年检信息）、处于有效期的机动车商业险和第三者强制责任险保险单、车辆购买发票；（3）公司如有进口免税设备，请提供相关情况（包括但不限于相应的政府批文、海关登记备案文件、免税设备清单、报关单等）。

（4）如有公司或子公司存在出租或承租上述固定资产的情况，请提供出租或承租合同；（5）公司及各子公司正在履行之中的保险合同、保险单的清单，包括：保险合同编号、保险人、投保人、受益人、险种、保险标的、保险期限、保险金额、保险费，并相应提供保险单和/或保险合同。

第五部分

公司（含控股子公司）正在履行的重大合同

注：以下合同如短期难以复印完毕，可先提供清单。

5-1 公司正在履行的或已签署但尚未履行的所有业务合同清单，并提供金额前 20 大的业务合同；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 5-2 请按照下表提供公司目前所有债务融资工具（包括但不限于银行贷款、公司债、企业债、中票、短融、金融债等）的使用情况并提供相应的借款合同或募集说明书；同时，请提供与公司各项融资相关的担保协议（包括相关的反担保文件）； 序号

债务总额

未偿还余额

债务类型（如公司）

债、银行贷款等）

债权人

债务合同及附属合同（如抵押合同）文号

债务期限

5-3 公司是当事方的所有合资、合作、联营、合伙或分享利益安排的或协议或其他重要的管理、经营或咨询协议； 5-4 公司签订的所有重大的保密和禁止披露信息的合同； 5-5 公司最近三年签订的所有涉及资产变化及收购兼并的合同，及与该等资产变化和收购兼并相关的文件，包括但不限于内部决议文件、交易对方身份证明文件、交易所涉及的政府批复文件等； 5-6 公司最近三年存在委托理财的，请提供委托合同、内部批准文件、并说明收益情况及是否收回；已收回的，请提供资金收回的相应凭证； 5-7 所有未包括于前述的其它任何重大合同。

第六部分

关联交易及同业竞争

6-1 公司关联方清单（包括关联关系说明）及关联企业营业执照、关联自然人身份证； 6-2 请以表格列出公司 2012 年以来发生的关联交易种类、交易内容和交易金额； 6-3 最近三年公司、公司控股子公司与公司关联方签订的所有合同、协议及其他交易文件，包括但不限于股权收购与转让、担保、房屋租赁等； 6-4 请说明公司与关联方之间是否存在同业竞争；如有，请提供有关说明文件，说明存在同业竞争的关联企业名称、竞争领域、该等竞争的性质以及该等竞争对公司的客观影响； 6-5 关联方为避免与公司进行同业竞争而采取的措施，如作出放弃竞争和利益冲突的协议或承诺，请提供有关文件。

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 第七部分

财务及内部控制

7-1 最近三年的财务资料：

（1）公司及控股子公司最近三年以来经审计的财务报告及审计报告；参股子公司最近一年经审计的财务报告及审计报告；（2）公司及控股、参股子公司最近一期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表（包括合并及母公司）；（3）公司最近三年主要资产及负债科目的科目余额表及变化分析（分合并口径和母公司口径）；（4）公司（分合并口径和母公司口径）最近三年利润表逐项分析，包括营业收入的构成及变化原因、营业成本的构成及变化原因、最近三年享受的税收优惠或财政补贴情况说明及相关批文、政策依据等；（5）公司（分合并口径和母公司口径）最近三年现金流量表变化分析；（6）公司（分母公司和各控股子公司）资金管理制度等资料；（7）公司（分母公司和各控股子公司）贷款卡查询资料；（8）公司（分母公司和各控股子公司）表外负债情况说明。

7-2 有关内部控制情况：

（1）请介绍公司内部控制流程、决策程序层级划分等情况，并提供与内部控制相关的全部制度文件；（2）公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估；（3）注册会计师对内部控制的鉴证意见；注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施（如有）；（4）请提供公司最近三年的稽核报告、内部审计报告、内部控制自我评价报告等；（5）请提供公司最近三年接受外部审计机构审计报告，如审计署等的审计总结报告（如有）。

7-3 担保：

（1）请提供公司的对外担保制度；（2）公司最近一年末存在对外担保的，请提供担保合同、担保前的内部决策文件、被担保方最近一年的财务报表；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档（3）公司（包括各控股子公司）是否以公司信誉和/或资产为公司股东、股东的关联方提供担保（包括但不限于保证担保、抵押担保和质押担保等）；如有，请提供借款合同、协议、有关担保协议和/或其他有关文件（包括公司履行对外担保审议程序的相关文件）；（4）公司股东或其他方为公司债务提供的担保的，请提供担保协议、主债务合同及其他相关文件；（5）请说明公司（包括各控股子公司）的资金、资产是否存在被对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形，如有，请提供相关情况说明。

7-4 税务：

（1）税种和税率（包括如下：公司及各子公司目前所执行的税种、税率一览表；公司的税务登记证）；（2）公司及各子公司目前享受的税收优惠待遇、财政补贴（如有）及其批准或证明文件（如有）；（3）公司（包括各控股子公司）最近三年纳税申报表及相关完税凭证。

7-5 处罚：

（1）公司（包括各控股子公司）是否存在未清偿的纳税义务；（2）公司（包括各控股子公司）是否因税收问题而受到税收征管部门的处罚，如有，请提供说明文件以及包括各地税务局发出的缴款/处罚通知书在内的一切有关文件。

7-6 财政补贴：

请列出公司最近三年来取得的财政补贴明细，提供相关的合同和政府批文、转账凭证、银行进账单等，并说明相关款项的会计处理方式； 7-7 最近三年证券监管机构（中国证监会及派出机构）、证券交易所等向公司出具的年报问询函、监管意见函（书）以及公司就前述事项提交的回复、整改措施、整改报告等。

第八部分

募集资金

8-1 历次募集资金验资、使用情况的相关资料：

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档（1）公司关于历次募集资金运用情况的说明；（2）会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料；（3）历次募集资金投向变更的相关决策文件；（4）变更后项目的核准或备案文件；（5）历次募集资金的验资报告。

8-2 关于建立募集资金专项存储、使用的文件：

（1）关于募集资金专项管理的相关制度文件；（2）募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明。

8-3 本次募集资金使用计划：

（1）计划偿还的银行贷款列表；（2）银行同意公司提前偿还贷款的通知。

第九部分

劳动与社会保险

9-1 最近三年期末合并报表口径（包括各控股子公司）员工基本情况（包括人员数量，人员专业结构、学历结构、年龄结构比例等）； 9-2 请提供公司有关人事方面的制度政策及内部规章； 9-3 请说明公司（包括各控股子公司）各类别员工（包括但不限于在职职工、待岗职工、内退职工、离退休职工、停薪留职人员、借调借用职工、临时工）的人数； 9-4 请书面说明公司及各子公司为员工缴纳保险情况（即公司为员工缴纳社会保险的种类、缴纳比例及人数、是否按照法律、法规缴纳等）； 9-5 公司及各子公司主要福利政策说明； 9-6 公司及各子公司退休人员及退休金安排； 9-7 请书面说明住房政策、公司及各子公司为员工缴纳住房公积金情况（即公司为员工缴纳住房公积金的缴纳比例及人数、是否按照法律、法规缴纳等）； 9-8 请按照 附表 2 2 格式填写公司及各子公司的社保公积金缴纳情况； 9-9 请书面说明公司及各子公司是否与员工之间存在劳动合同争议或其他纠纷，如有，请提供相关文件；

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 9-10 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员持有公司的关联企业股权的情况，包括持股数量、持股比例，以及有关的承诺和协议； 9-11 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员如存在在公司关联企业兼职的情况，请提供有关人员最近三年从兼职企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇、退休金计划等； 9-12 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员与公司订立的劳动合同、聘用协议、竞业禁止协议、保密协议等协议，如有作出过任何承诺文件，也请一并提供。

第十部分

业务与技术

10-1 行业情况及竞争状况：

（1）行业相关资料：主管部门制定的行业发展规划；行业管理方面的法律法规；行业规范性文件；行业竞争格局；行业进入壁垒；影响行业发展的主要因素（有利因素与不利因素）；（2）行业第三方意见（包括行业专家、协会、主要竞争对手等）；（3）国家有关产业政策及发展纲要；公司经营是否符合国家产业政策的说明；（4）公司的竞争优势和劣势；公司与竞争对手的主要区别有哪些（例如，客户基础、产品等）。

10-2 业务概况：

（1）与公司及各子公司生产经营有关的许可证书、认证证书、批准文件及备案文件；（2）行业与公司主要业务经营模式及公司主要业务经营周期的说明；（3）公司关于主要业务或服务水平主要特点的说明，以及在行业中领先程度的说明；（4）质量控制制度文件；（5）获得的相关奖项；（6）请提供公司开展所有业务的合同模板；（7）请提供公司所开展业务的规章制度，包括但不限于业务制度及操作规程。

10-3 采购情况：

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档（1）原材料的采购模式，采购价格的确定，采购具体流程及货款支付情况；（2）主要原材料的供应情况，报告期对主要供应商（至少前 10 名）的采购额占采购总额的比例及付款情况，与主要供应商（至少前 10 名）的长期采购合同；（3）委外加工情况（如有）；（4）报告期重大关联销售情况的说明及关联销售合同；（5）高管人员、主要关联方或公司控股股东在主要客户中所占权益的说明；（6）采购存货管理及采购质量控制制度。

10-4 生产和服务情况：

（1）主要业务或服务基本情况，包括主要业务或服务的内容、经营情况、管理体系、销售服务模式等；（2）主要生产工艺或服务的流程图；（3）主要产品的产能利用及其利用情况；（4）产品研发情况，包括核心技术来源、研发人员配备情况、研发费用占销售收入的比例、技术创新机制、研发水平及实力在行业中所处的位置、正在进行的研发项目及进展情况等；（5）安全生产及环保情况。

10-5 销售情况：

（1）权威市场调研机构公司关于主要业务市场销售情况的报告（如市场整体需求与供给状况、市场的地域分布和市场占有率的资料等）；（2）主要业务市场的地域分布和市场占有率的资料；（3）报告期公司主要业务按区域分布的销售记录；（4）行业与公司销售模式及公司销售结算模式说明；（5）报告期对主要客户（至少前 10 名）的销售额占销售总额的比例及回款情况；（6）与主要客户（至少前 10 名）的长期销售合同（如为框架协议，还应提供具体定单）；（7）会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证；（8）报告期重大关联销售情况的说明及关联销售合同；（9）高管人员、主要关联方或公司控股股东在主要客户中所占权益的说明。

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 第十一部分

业务发展目标

11-1 发展战略：

（1）中长期发展战略规划资料；（2）战略委员会会议纪要；（3）独立董事意见；（4）有关公司发展战略的三会文件；（5）公司计划通过怎样的战略来实现持续增长？（6）介绍公司如何应对未来可能的不利市场环境。

11-2 历年发展计划及报告； 11-3 业务发展目标：

（1）未来二至三年的发展计划；（2）业务发展目标相关文件；（3）制定业务发展目标的依据性文件；（4）业务发展目标与现有业务的关系。

第十二部分

重大诉讼、仲裁和行政处罚

12-1 公司及各子公司目前如存在尚未了结的重大诉讼、仲裁案件，请说明其在案件中的地位（原告、被告、第三人）、对方当事人、争议事由及管辖机构，并提供与案件有关的文件； 12-2 公司及各子公司目前如涉及任何政府调查程序，请说明有关情况并提供相关文件； 12-3 公司的控股股东、实际控制人、执行董事及经理目前如存在尚未了结的诉讼、仲裁案件，请说明有关情况并提供相关文件； 12-4 公司及各子公司所知道的任何有可能在未来引起诉讼或仲裁并对公司有重大不利影响的事实或潜在的争议的说明； 12-5 除已经问及的税务等方面外，公司及子公司最近三年来在业务运作的其他方面如存在被主管机关作出处罚的情形，请说明有关情况并提供相关文件。

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 附表 1：租赁情况列表 序号

承租人

出租人

位置

面积（m m2 2））

租赁期限

租赁用途

租金

是否具有房产证书

房屋所有权人

是否有转租授权

附表 2：社保公积金统计表 序号

单位

缴费人数

养老

医疗

失业保险

生育保险

工伤

住房公积金

员工

人数

劳动合同签约人数

缴费基数

缴纳比例

缴费基数

缴纳比例

缴费基数

缴纳比例

缴费基数

缴纳比例

缴费基数

缴纳比例

缴费基数

缴费比例

公司

个人

公司

个人

公司

个人

公司

个人

公司

个人

公司

个人

示例

69 69 2,089 20.00% 8.00% 3,134 10.00% 2%+3 2,089 1.00% 0.20% 3,134 0.80% 0.00% 3,134 0.30% 0.00%

第三篇：房地产尽职调查报告清单

房地产尽职调查报告清单

一、房地产资产方面：

（一）资产权益

1、不动产权利在与当地土地管理部门的注册登记情况(查询结果复印件由有关档案部门盖章)。

2、当地土地管理局签定的土地使用权出让合同或与原土地使用权人签定的土地使用权转让合同，相应地块的宗地红线图。

3、土地出让金付款凭证，例如当地土管局发出的，表明国有土地使用权出让金已支付的凭证，例如发票和 / 或收据的复印件。

4、有关税务部门发出的土地契税的纳税收据复印件。

5、目标公司名下的由当地土管局颁发的房地产权证。

6、其他所有与土地使用权有关的文件和报告等文件。

（二）权益负担：

1、任何关于物业的公共记录查询结果的资料，包括但不限于，关于土地和房屋产权、转让和抵押，权利证件质押，及租赁登记(查询结果复印件由有关记录保存部门盖章)。

2、所有就物业或其权利文件设定的留置、质押、抵押以及其他担保利益的文件。

3、所有就物业或其权利文件设定的抵押、质押以及其他担保利益的登记证。

4、所有关于影响本物业的地役权及约定文件，包括影响本物业但为其他物业带来利益的地役权和约定，及加之于其他物业之上，但为本物业带来利益的地役权和约定。

二、工程建设审批事项：

1、《企业房地产开发资质》。

2、项目立项批复及相关批复文件。

3、规划意见书和审定设计方案通知书。

4、建设用地规划许可证。

5、用地批准书。

6、土地出让合同或者土地转让合同，以及所需的上级部门批准文件。

7、土地出让金缴纳凭证。

8、土地补偿协议。

9、国有土地使用权证书。

10、建设用地钉桩通知。

11、建设工程规划许可证。

12、交通影响评审意见和环境影响报告表批复。

13、绿化补偿、交通规划设计、人防工程、消防工程等批复。

14、房屋拆迁许可证。

15、施工许可证、工程施工协议及补充协议、市政施工协议。

16、商品房预售许可证

三、非房地产资产方面：

（一）有形资产

1、房屋、设备、办公用品等所有非房地产有形资产的详细清单。

2、所有原始发票、买卖合同或其他与非房地重大有形资产有关的重要合同的复印件。

（二）无形资产（不作为调查重点）

1、目标公司所拥有的商标、专利、著作权的权利文件的复印件。

2、许可使用和/或转让合同的复印件。

3、所涉及的任何侵权诉讼或其他任何已知的侵权索赔的文件资料。

4、非房地产资产的评估报告（如有）的复印件。

四、目标公司基本情况：

1、目标公司最初设立时的主管部门批准文件（如有）、企业法人营业执照正本和副本、房地产资质证书等。

2、工商行政管理机关核发的经过2008年年检的最新的营业执照和资质证书等。

3、目标公司章程和股东出资设立目标公司的协议（如有）及有关目标公司章程及股东出资设立目标公司的协议的任何修订、补充和更改。

4、目标公司注册资本到位的所有验资报告以及与固定资产出资相关的评估报告、集体资产管理部门对评估报告的批准或备案文件（如有）。

5、目标公司的股东名册以及各股东的出资比例；目标公司股东变动的情况和所有有关股东变动的法律文件（包括但不限于政府批准文件和股权交易文件）。

6、目标公司自然人股东的身份证明。

7、目标公司股东会的全部决议。

8、目标公司现任董事会成员名单及所有董事会决议。

9、目标公司目前的内部结构。

10、目标公司在有关政府部门的所有登记和证明，包括但不限于税务登记（包括国税登记证和地税登记证）、外汇登记、海关登记等及目标公司从有关政府主管部门所获得的所有特许权、特许经营及其他许可文件。

11、目标公司是否设立过任何子目标公司、分目标公司、办事处或其他经营实体；若有，请提供上述子目标公司、分目标公司、办事处或经营实体的名单及其最新营业执照。

12、目标公司股东是否在其拥有的目标公司之股权上设置任何质押或第三者权利，若有，请提供与质押有关的批准/登记文件及质押合同。

13、目标公司现有股东个人的高额负债及为他人借款提供担保的所

有文件。

14、目标公司现股东及其家庭成员（包括本人及其配偶的父母、兄弟姐妹）持有其他目标公司股权的情况（目标公司或名称、经营范围、持股比例及所认职务）。

15、目标公司现有职工的人数、劳动合同签定、工资支付以及是否存在劳动争议方面的资料。

五、目标公司债权债务、财务状况

1、目标公司最新的财务报表（包括但不限于资产负债表、损益表、现金流量表及利润分配表）。

2、目标公司融资情况和有关文件，包括但不限于所有的尚未全部履行完毕的贷款合同、融资合同及其他形式的资金融通合同和其他形式的文件，将要或者准备签订的贷款合同、融资合同及其他形式的资金融通合同的描述（包括但不限于金额、发生的时间、资金融通的形式、债权人等）。

3、目标公司向第三人所提供的任何形式的担保情况及文件，包括但不限于保证、抵押、质押、留置等；前述文件包括但不限于担保之所有合同、文件、抵押和质押证明等（如有）。

4、目标公司是否存在重大违约行为，如有，请提供相关合同、协议及违约事宜，前述违约行为包括但不限于逾期债务等。

六、目标公司税务状况

1、目标公司的税务登记证（包括国税和地税税务登记证）。

2、目标公司设立至今的纳税结算表（如有）。

3、目标公司持有的所有减免税批文或证明（如有）。

4、目标公司在对外采购及销售过程中是否有未开立或索取发票的情况，若有，请提供发生时间、金额、财务处理方法，以及相关收据或收条的复印件。

5、目标公司任何时期所接到的所有税务部门签发的有关目标公司的所得税、营业税、增值税或消费税的欠税通知、欠税罚单。

6、税务部门或政府主管部门任何时期对目标公司所进行的所有税务审计调查和与该审计有关的文件。

七、目标公司的重要合同

1、尚未履行完毕的土地、工程、借款、出售、租赁等重要合同。

2、抵押、质押、保证等担保合同。

3、公司与关联人之间、公司内部的重要合同、各类协议。

4、可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的其它合同。

八、涉及目标公司的诉讼、争议及处罚

1、已经发生的诉讼、仲裁、行政处罚等方面的资料。

2、所有正在进行的诉讼和判决（或裁决）后未执行完毕的诉讼案件相关的文件和资料，如：裁判书、执行裁定等。

3、有关行政处罚的文件和资料，如：行政处罚决定书、行政复议决定书等。

4、可能引起诉讼和争议的事项资料。

5、是否存在因诉讼、仲裁或者行政处罚导致其财产被有关机关采取查封、冻结、扣押等强制措施的情况。

九、目标公司的保险及环境保护

1、是否办理了保险，各项投保资料及缴费凭证。

2、建设项目的环境影响评价报告（如适用）及其批复（如有）。

3、与环境污染有关的重大事故情况，与环保有关的处罚 / 费用的详情。

十、其它与并购企业相关并且在并购前需要调查的事项

第四篇：风险投资尽职调查

风险投资尽职调查四大模块

更新日期：2009-8-3 9:29:58 人气：382 标签：风险投资导读：风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块：第一块是财务信息调查(FinancialDueDiligence，FDD)；第二块是法律信息调查(LegalDueDiligence，LDD)；第三块是业务信息调查(BusinessDueDiligence，BDD)；第四块就是人的信息调查(PeopleD

风险投资尽职调查所涉及的主要是以下四大模块：第一块是财务信息调查(Financial Due Diligence，FDD)；第二块是法律信息调查(Legal Due Diligence，LDD)；第三块是业务信息调查(Business Due Diligence，BDD)；第四块就是人的信息调查(People Due Diligence，PDD)。

一、FDD就是说调查公司提供的财务报表是否真实。风投商一般会选择一家 会计师事务所，对账务进行审阅。就是在一个相对比较高的层次上，来验证公司的账务。

这个过程，一般就是一帮人来到公司，在里面待四到五天，把账本翻一遍，然后出具一个报告，主要涉及公司收入的确认原则、折旧原则、税务、财务风险等。

二、LDD就是要了解公司整个法律结构和法律风险。这在目前特别重要，因为中国过去一年(2005-2006)出台了不少相关法律和政策。

其中涉及的内容包括：公司是否合法成立；外汇有没有得到审批；所处行业是国家鼓励类、限制类，还是禁止类；土地产权是否完整；环保是否达标；还有员工政策，以及公司章程等。

三、BDD这一块，不同的公司有不同的做法。有的是自己做，有的是雇外面的咨询公司做，还有的是两种情况都有。可能的方式包括到公司来，与公司管理层、团队谈，以及与客户、合作伙伴谈。其中，就有风投商专门派人在工厂门口等着数公司运货车的情况。

四、最后是PDD。对于我们来说，在达成意向书之前，就要进行人的尽职调查。这个调查不结束，我们根本不会投资。这种调查包括成长经历、名声、个人财务、个人品质，以及是否有犯罪记录等。

总之，风险投资是一种充分必要的过程，某种程度上讲任何一个条件都是必要条件，不是充分条件；但是如果某一个充分条件不存在了，同样也做不了。

第五篇：风险投资项目一尽职调查

融信租赁股份有限公司与财和融资租赁（上海）有限公司

股权收购尽职调查之保密协议

保密协议

本协议由，一家根据中国法律成立的公司（以下简称“甲方’’），和XX资产管理有限公司（以下

简称“甲方’’），一家根据中国法律成立的公司（以下合称“双方’’，单独称“一方”或“披露方”“接受方”“甲方”“乙方”），在签署。

鉴于：

1、双方正在进行项目合作洽谈；

2、协议约定项目的洽谈过程中，一方向对方提供有关保密信 息，且该保密信息属提供方合法所有；

3、双方均希望对本协议所述保密信息予以有效保护。

经友好协商，达成如下协议条款：

一、定义

“保密信息’’指接收方从披露方获得的与洽谈项目有关或因 该项目产生的任何商业、营销、技术、运营数据或其他信息资料，无论以何种形式或载于何种载体，无论在披露时是否以口头、图

像或以书面方式表明其具有保密性，也无论这些信息是披露方在过去、现在或将来披露给接受方的。

二、保密义务

对披露方的保密信息，接受方在此同意：

1、保护保密信息，采取所有保密措施和制度保护该保密信

息，包括但不限于接受方为保护其自有保密信息所采用的措施和

制度；

2、不泄露任何保密信息给第三方（接受方从事该项目的负

责人和雇员以及聘用的中介顾问除外）；

3、除用于履行与对方的合同之外，任何时候均不得利用该

保密信息；

4、不复制或通过其他非正常途径使用该保密信息。接受方

应当与能接触该保密信息的员工、代理等签订一份实质内容与本

协议相似的保密协议。

三、例外约定

保密信息披露方同意上述条款不适用于下述情形：

1、该保密信息已经或正在变成普通大众可以获取的资料；

2、能书面证明接受方从披露方收到的技术资料之前已经熟

知该资料；

3、由不负保密义务的第三方合法提供的资料；

4、未使用披露方的技术资料，由接受方独立开发出来的技

术；

5、应法律规定和政府监管部门的要求。

四、信息返还

保密信息应始终为披露方所拥有的财产。任何时候，只要收 到保密信息披露方的书面要求，接受方应立即归还全部保密信息 资料和文件，包含该保密信息资料的媒体及其任何或全部复印件 或摘要。如果该技术资料属于不能归还的形式、或已经复制或转 录到其他资料或载体中，则应销毁或删除。

五、保密期限

自双方签订本协议之日起两年内。

六、责任承担

一方应对于因违反本协议泄露保密信息而给另一方造成的 全部直接损失、公司价值的贬损，承担赔偿责任。

七、披露方提供的保密信息，如涉及侵犯第三方知识产权或 违反与第三方保密义务的情况，接受方不对此侵权行为负责，且 免于由此产生的索赔。

八、争议解决

本协议受中国法律管辖并按照中国的法律进行解释。由于本 协议的履行或解释而产生的或与之有关的任何争议，如双方无法 协商解决，在被告所在地的法院进行诉讼。

九、其他约定

1、任何一方在任何时间任何期限里没有行使其本协议项下 的权利，并不能解释为他已经放弃了该权利。

2、如果本协议的任何部分、条款或规定是不合法的或者是 不可执行的，协议其他部分的有效性和可执行性不受影响。

3、未经另一方同意，任何一方不得转让其在本协议项下的 全部或任何部分权利。未经双方事先书面达成一致意见，本协议 不得以任何其他理由而更改。

有鉴于此，双方与200年月日正式签署本协议，本 协议一式四份，双方各保留两份，具有同等法律效力。本协议自 签订之日起生效。

甲方：

法定代表人（授权代表）：

时间：

乙方：

法定代表人（授权代表）：

时间：