报销规则

第一篇：报销规则

一、报销的分类及填写

除工资外的所有费用都需要通过公司的OA流程报销。OA上报销分为：个人报账申请和个人付款申请。

个人报账申请：报销长途交通费和补助，填写差旅报销单。每月25号报销一次，遇节假日顺延，要求在12号后，19号之前提交上个月费用。（一次只能提交一个报账申请流程，流程未走完前不能再提交下一个报账）

个人付款申请：报销除长途交通费和补助以外的所有费用，填写费用报销单。每月统一集中批量报销二次（每月10号和25号），分别在每个月的4号前和19号前提交OA，遇节假日顺延。一次可以提交3个付款申请流程。

提交OA申请时，项目号必须准确，并注明发生费用的时间地点及具体类别金额。OA上每项费用要和单据保持一致。

比如如下模板在OA上提交个人报账申请需在备注栏这样写：3月荆州长途交通费59.5，补助3100，共计3159.5。

单据填写模板（差旅报销单右上角写明：与 共票，共票号：），具体的共票人和共票号我来填。

OA上提交个人付款申请需在付款内容栏这样写：3月荆州交通费330（交通费发票130元，油费冲抵200元），快递费36元，合计366元。（此种模板前提是油费冲抵交通费，OA上写清楚就行，单据上不要写油费冲抵交通费200；若无冲抵费用直接列明什么费用多少钱就行）.单据模板：

二、关于报销的注意事项：

1、发票粘贴需用报销粘贴单，无粘贴单的可用白纸代替，但需和报销单一样大小。

2、各种费用必须分门别类分别粘贴，如餐饮票统一粘贴在一张粘贴单上，通信费统一粘贴在一张粘贴单上，交通费统一粘贴在一张粘贴单上，且需在每张粘贴单上写明这张粘贴单的报销金额，不得将所有发票一起粘贴在一起，冲抵的票需在粘贴单上列清明细。

3、所有发票抬头不能出现个人姓名，需在方东报销的发票请开：南京方东通信系统工程有限公司（见开票明细）

4、凡写有“盖章有效”的发票，必须有章，无章不能报销，长途交通费必须按时间先后顺序粘贴，最先发生的贴在最上面。

5、严禁用招待费发票冲抵其他任何票据。

6、OA上项目号必须与单据上项目号一致

7、发票粘贴模板如下所示：

第二篇：报销制度

费用报销管理规定及实施细则

为加强财务管理、健全财务制度、控制费用支出、规范财务人员的工作，提高办事效率，特制订本实施细则。

一、单据填写的要求：

1、单据的填写、签批，应选用黑色、蓝黑色钢笔或签字笔。

2、单据各要素（部门、日期、金额、用途、附件张数，经手人等）内容填写完整、准确，字迹清晰、工整，不得涂改。应注意以下内容：金额大小写填写是否清楚、正确、完整、相符；事前借款的应填写借款金额，并计算应付、退金额；经手人是否签名；借款事由是否填写清楚；付款原因是否清楚明白；现金支出的摘要是否明确。

3、整个公司请使用财务部门指定的统一单据。

二、原始单据粘贴的要求：

1、应将取得的原始单据粘贴在粘贴单上，附在报销单后。

2、原始单据应从右侧起，自右向左依次呈鱼鳞状粘贴，并在离左边界3CM左右的地方止（预留装订位置），且不得超过报销单据大小。

3、应区分不同类的原始单据，分类粘贴，比方说区分市内交通费、餐费、过桥过路费等；原始单据众多的，应在单据上注明次序号并按金额排列，以便复核；粘贴单有多张的，应将每张粘贴单上粘贴的单据张数，及金额计算清楚，标明在该张粘贴单上。

三、对外取得原始单据的要求：

1、对外取得的各种发票、收据单位必须写清楚客户名称、业务时间、物品名称（或费用名称）数量、单价、金额、大小写必须正确、相符，并加盖发票专用章或财务专用章，任何内容都不能涂改，否则财务人员有权拒收。

2、在超市购买商品的，除提供正式发票外，还需附超市机制结算清单。

四、报销须知：

1、财务人员应仔细核对原始报销单的各项内容是否能真实反映业务的发生。财务人员有权拒付单实不一的报销单据，并向上级领导反映。

2、对于审批手续不全的单据，财务人员有权拒付。

3、对于确有特殊原因不能出示原始报销单据的，应向财务人员说明情况，由第二人证明，主管领导签字认可，并提供等值发票，方可报销。否则，财务人员有权拒付。对于屡次遗失单据无论有无合理解释，财务人员均有权拒付。

4、所有原始报销单据均需当事人在背面或正面签名做实（市内交通费张数超过10张以上的，可以编号后统一签名）。

5、购买低值易耗品时应要求开具发票，如果发票上购物单位为批，则需附送货清单；设有仓管人员的分公司，报销时应附入库单，或收货清单（收条），没有条件入库的应

由第二人在原始单据上签字证明。

6、出差及外出办公应合理安排好时间，选择公共交通工具；如需紧急、大量送货或特殊原因（接送客人等），事先经部门经理或分公司经理同意，方可选择出租车，不论选择何种交通工具，在报销时均应附列清单或在车票背面注明时间、事由及往返地点以便审核。

7、报销团队会餐费用时，事先需经部门经理同意；报销业务招待费用的，应事先请示总经理，得到许可方可进行。以上费用发生时均应在清单上或发票的背后注明时间、事由及用餐人数。

8、费用需在各分部门之间分摊的，经办人应在报销单据上注明。

9、借款要求本人亲自借，不允许他人代借。借款出差的，必须在出差返回后15天内办理结帐手续。前款不清，后款不借。借款必须跨的，要及时向财务部门说明。

10、公司财务部对本细则拥有解释权，本细则由发布之日起试行，并根据试行情况进行增改。

公司财务部

2006年6月15日

第三篇：报销制度

报销制度

第一章业务招待费

第一条 基本原则：一事一申请、一事一报销、严格控制、厉行节约、提前申请、及时报销、单据齐全。

（一）发生业务招待费后需及时报销，一般不得跨月报销，特殊情况下经公司领导同意后，可于次月申请报销。

（二）业务招待费报销时必须填列业务招待费报销单，并附业务接待费申请单，按报销程序进行报批。

（三）出差期间所发生的接待费在征得公司领导同意后可后到办公室补办申请手续。接待事项应一事一申请，不得一次报销不同接待事项的发票。

第二条 基本流程：提交申请、事后报销

（一）提交申请：由经办部门根据实际情况，在接待前填写业务招待费使用申请单，报办公室、财务部、公司总经理审批后，向财务预支款项。接待的实施部门原则上由办公室承办，业务部门参与。即：

经办人员→部门负责人→财务审核→财务总监→总经理审批。

（二）报销：经办部门在接待任务完成后，将有关单据收集完整，填写业务招待费费用报销单，附相关原始单据，报部门负责人、财务部联审会签后，报财务总监签批。凭审批后的费用报销单和业务招待费申请单，到财务部根据原借款金额按多退少补原则进行报销。报销金额5000元以内的由公司总经理审批完成，5000元以上的由公司董事长审批完成，即：

经办人员→部门负责人→财务审核→财务总监→总经理签批→董事长签批。

第二章差旅费

第一条 差旅费借支申请程序

（一）出差人员根据工作安排，在出差前应事先填写出差申请单，部门负责人签字后，凭出差申请单填写借据后向财务部办理差旅费借款手续，并将出差申请单妥善保管。申请单正本作为差旅费报销的依据，存根联交部门考勤员保管，待月底附于考勤表后交办公室，做员工出勤记录登记。即：

拟出差人员→部门负责人→财务部审核→财务总监→总经理签批

（二）特殊情况下不能事先填写“出差申请单”的，可先口头申请经公司领导同意后事后补填。

（三）借支差旅费的数额不得超过往返路费+出差天数×（每天住宿标准+伙食补助+交通费）之和。特殊情况需超限额借支的，需说明原因由公司领导批准后，方可借支。

（四）出差申请单上应列明所有出差人员姓名。第二条 差旅费报销程序

（一）出差人员归来后应在3个工作日内报账并冲销借款，未还清借款不得再借入备用金。如有特殊原因未能冲销借款时，需书面说明情况经公司领导同意，交财务部备案。

（二）如出差为多人时，应指定一经办人统一汇总报账，结清原借支款。公司领导出差由办公室承办。

（三）报销差旅费必须填写差旅费报销单，按下述程序审核批准后，凭出差申请单正本和差旅费报销单到财务部报销款项。差旅费5000元以内由各公司总经理审批完成，5000元以上的由公司董事长审批完成，即：

拟出差人员→部门负责人→财务部审核→财务总监→总经理签批→董事长签批。

（四）不符合差旅费报销程序或手续不全的，财务部不予报销。

第三章办公费及其他零星费用

第一条 办公费用支出

（一）原则上2000以内的日常费用支出先填制报销单，经各部门及公司领导审核同意后进行报销，报销流程参照招待费及管理费的报销流程，即：

经办人员→部门负责人→财务部审核→财务总监→总经理审批。

（二）涉及2000元以上大额办公费用支出的事项需先填写“XX（公司名称）公司呈批件”或XX公司资金使用审批单，由各部门及公司领导批准后方可办理并进行事后的报销，即：

经办人提交呈批→办理业务→填制报销单（或者财务直接付款给对方单位）→部门负责人→财务审核→财务总监→总经理审批。

第四章 业务招待费及差旅费控制标准

第一条 业务招待费开支标准

（一）工作餐

（1）客户：公司根据实际情况确定。（2）其他人员根据具体情况制定用餐标准。

（二）住宿费

（1）客户：根据实际情况确定。（2）其他人员根据实际情况而定。

（三）在外招待

（1）在外招待客人要从严控制。确需招待时，应事先征得领导同意（规格、标准），事后到办公室补办申请等手续，经公司领导或领导批准后方可到财务部报销。

（四）礼品招待费用

（1）赠送礼品从严掌握，确实需要赠送礼品时，需经公司领导事先批准。

（2）赠送礼品统一由办公室采购、登记、保管、发放。

（3）因业务原因需赠送礼品时，应事先确定赠品标准并征得公司领导批准，回公司后到办公室登记，经公司领导批准后到财务部报销。

（五）检查与考核

（1）业务招待费的执行情况由办公室于每年年末时向公司董事会做出报告。

（2）本标准执行情况由公司财务部会同办公室每进行检查和考核。

（3）考核标准执行公司的有关规定。第二条 差旅费开支标准

（一）交通工具

（1）交通工具报销范围和标准

①出差人员乘坐飞机从严控制。相关人员原则上不得乘坐飞机，因出差路途较远或时间任务较紧的，在不突破当年部门经费预算的情况下，经公司领导批准后可乘坐飞机，未经批准乘坐飞机或超标准乘坐火车轮船的，只按标准（限额标准上限）内票价报销，超出部分自理。同时，如提前到达目的地所节余时间不计发伙食、住宿补助。②出差人员按规定乘坐飞机、火车、轮船、汽车的相关杂费（保险费、机场建设费、托运费、订票费等）凭票据实报销；其因往返机场、车站、码头乘坐的出租车、专线车费用凭有效单据据实报销。③自备公务用车出差可凭票报销过路费、过桥费、停车费、汽油费（收费单位盖章有效）等。

（二）市内交通费

（1）出差期间办理业务的市内交通费凭有效票据（应在票据后注明乘坐时间、起止地点）据实报销。出差往返当天，公司派车接送的，不再报销当日的市内交通费。

（2）出差派公务用车的，不报销市内交通费。

（三）住宿费标准

1.按照职务级别报销住宿费，在额度内凭有效票据，据实报销，超支不补。

2.因接待单位安排等原因住宿费超过限额标准的，公司领导可据实报销，其余人员经公司领导事先批准的可据实报销。

（四）补助及其他（1）伙食补助

出差人员住宿费用和伙食补贴标准（单位：元/人/天）： 伙食补贴标准 公司高管 100 其他员工 100（2）其他事项

①因接待陪同需要，住宿费及乘坐交通工具超过规定标准的，经公司领导批准，据实报销。

②因项目调研、考察、庆典等活动，由公司统一组织安排行程、食宿的，由办公室统一报销。

（3）根据工作需要，经公司领导批准，到外地参加各种会议、培训班、学习班、研究班的人员，参会期间车船费、住宿费、伙食补助，凭参会的会议通知或会议主办单位证明，按下述办法办理： ①往返的车船费按差旅费标准执行；

②开会、培训、学习期间会议主办单位统一支付或安排食宿的，按举办单位收取的正规发票金额报销。

（4）工作人员趁出差之便，事先经公司领导批准就近省亲办事的，其绕道车船费自理，滞留期间不报销差旅费。

第四篇：医保报销

一、住院报销

首先要确定住院的医院是否是定点医院，无论在哪个地方。不是定点医院的不能报销

其次要准备以下材料：

1、医保卡复印件（正反面）一张

2、发票原件

3、明细清单

4、诊断证明书或出院小结（加盖医院公章）

注：

1、每人的材料按照以上顺序排放装订在一起。

2、如是寒暑假住院的需特别说明（住院时间、地点），另附一张小纸条订在第一页，由学生处开证明。不是学校安排的实习，自己在非户籍外地区住院的不能报销。

二、门诊的需等社保局4月拨款到学校才可报销。

第五篇：医保报销

河北省医保如何报销

根本不用自己去报销费用!我和你说一下病人住院报销流程: 患者入院时院方会验证病人身份证件,把医保住院手册交给入院办理处、再交一定数量押金（记得索要押金收据啊），就可入院了。

治疗期间院方用特种药前一般会问患者有无医保,意思就是有医保就会尽量使用医保报销范围内的药,没有医保就不必顾忌药物类目了.治愈后办理出院手续时要到主治医生处开具诊断证明书，拿证明书到出院办理处办理出院手续时，要打印一份费用清单，扣除门槛费后（这个你要全额交，不打折扣），余下费用你付二成，还有八成自然有医保部门为你结算(也就相当报销了)。

如果患者是当第二次以上住院，就没有所谓的门槛费了。还有的病种虽是第一次住院也免门槛费的，好象是恶性肿瘤、尿毒症（肾衰竭）、重症肝病（肝硬化或急性肝坏死）、脑中风、急性心肌梗塞、急性坏死性胰腺炎等6个病种，具体是哪些以当地规定为准，在此只提供这个信息你参考。

除了起付线+（医疗费用-起付线）乘以20%（个人掏），比如医疗器械检查等等不能报以外你可以查看结算费用清单，看看哪些医疗、药品等费用是不在医疗保险基金支付范围的费用，你减去这部分，八、九不离十也就差不多了，你要想跟医院把每一分算的一清二楚是不可能的...医保卡怎么用

1.医保分两个帐户，个人帐户，体现在医保卡内的钱，可以用来在定点药店买药，门诊费用的支付和住院费用中个人自付部分的支付；统筹帐户，由医保中心管理，参保人员发生符合当地医保报销的费用由统筹帐户支付

2.在就医的时候，向定点医院出示医保卡证明参保身份和挂号，该医保报销的部分由医保和医院结算，个人不需要先支付再报销，在结帐的时候，该个人自付的部分由自己用医保卡余额和现金支付

3.住院报销的时候，有个起付线（起付标准一般为上全市职工年平均工资的10％），也就是说起付线的钱需要自己支付，超过起付线的部分才能根据当地医保的规定报销，报销比例各地是不一样的，并且不同的医院和不同的项目也是不一样的，无法具体给你，大概80%，详细的你可以去当地劳动保障网上了解。

新参保的制卡需要两个月之后取卡，你是办理的城镇职工医疗保险、居民医疗保险，还是灵活就业人员职工医疗保险哪？不同种类享受的比例与时间都不同哦。就拿灵活就业人员医保，必须正常缴费半年后才能享受住院。

无论哪种医保，需要门诊就医或住院治疗，必须到指定医院就诊——医保定点医院（或居保定点）。这样的医院以统一的医保系统读卡处理。

所谓医保卡看病“报销”，并不是原来以为的凭发票报取现金，而是医保系统通过读卡识别持卡人的缴费情况、人员身份情况，在门诊缴费或出院结算时，系统自动按文件规定的支付比例，划取持卡人医保卡上个人账户金额或收取就医人现金，换句话说，就是用医保卡看病不交现金或少交现金就是社保给你“报销”了。

至于具体的支付比例、范围限制就很多了，例如药物、治疗分甲类、乙类、自费等，“报销比例”不同；医院级别不同住院“门槛费”不同；内首次住院和后来的住院“门槛费”又不同；在职与退休“报销比例”不同；公务员与非公务员“报销比例”也不同......无论怎样，所有“报销”条件都是统一的医保体统设定好的，不会因个人原因或医院原因而改变，持卡人个人不需要操太多心，自己或单位按时缴费就行了