小额贷款有限责任公司信息披露制度[五篇]

第一篇：小额贷款有限责任公司信息披露制度

小额贷款有限责任公司信息披露制度

第一章 总 则

第一条 为健全和规范南宁市汇潮小额贷款有限责任公司(以下简称“公司”)的信息披露工作，确保信息披露的真实，准确，完整，及时，公平，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据国家有关法律，法规，规章和公司《章程》的有关规定，制定本制度。

第二章 信息披露的基本原则

第二条 本制度所称信息披露是指将可能对公司产生重大影响而投资者尚未得知的信息，在规定的时间内，以规定的方式向股东公布的行为。公司信息披露的内容包括定期报告和临时报告。年度报告，半年度报告为定期报告，其他报告为临时报告。公司应当按照有关法律、法规、规章和公司《章程》等的要求，披露定期报告和临时报告。监管当局认为有必要披露的信息，也应当予以披露。

第三条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信地履行信息披露的义务。公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则，真实，准确，完整，及时，公平地报送及披露信息，确保没有虚假、误导性陈述和重大遗漏。公司将《南国早报》作为信息披露的指定载体。

第三章 信息披露事务的管理

第四条 公司股东会授权公司办公室负责组织和协调公司信息披露事务。公司办公室负责有关涉及信息披露有关方面的联系，并接待来访，回答咨询，联系股东，对外提供公司公开披露的资料。

第五条 不能以新闻发布或答记者问等形式代替公司的正式公告。

第六条 公司发现已披露的信息(包括公司发帮的公告和媒体上转载的有关公司的信息)有错误、遗漏或误导时，应及时发帮更正公告，补充公告或澄清公告。

第七条 公司对外发布的信息披露文件(包括定期报告和临时报告)如经监管当局审核后提出审查意见或要求公司对某一事项进行补充说明时，办公室应当及时向董事长或董事长指定的董事报告，据其指示及时地组织有关人员答复监管当局，按要求作出解释说明，刊登补充公告。

第四章 信息披露的工作程序及责任

第八条 信息披露前应严格履行下列审查程序：

1、提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料并签字确认；

2、进行合规性审查并签字；

3、董事长(或授权人)签发。

第九条 公司董事长有权以公司名义披露信息。

第十条 公司有关部门对于事项是否需要披露有疑问时。应及时向办公室或通过办公室向监管当局咨询。公司不能确定有关事项是否必须及时披露的，应当报告监管当局审核后决定是否披露及披露的时间和方式。公司公开披露的信息必须在第一时间报送监管当局。

第十一条 信息披露职位的责任

1、办公室为公司与监管当局的指定联络人，免责准备和递交监管当局要求的文件，组织完成监管机构布置的任务。

2、协调和组织信息披露事项，包括建立信息披露制度和重大信息的内部报告制度，明确公司各部门的有关人员的信息披露职责及保密责任，负责与新闻媒体及投资者的联系；接待来访，回答咨询；联系股东、董事；对外提供公司公开披露过的资料。其他机构及个人不应干预办公室按有关法律、法规及规则的要求披露信息的工作。

第十二条 董事的责任

1、公司董事会全体人员必须保证信息披露内容真实，准确，完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、未经董事会决议或董事长授权，董事不得以个人名义代表公司或董事会向公众发布、披露公司未经公开披露过的信息。

第十三条 监事的责任

1、监事会需要通过媒体对外披露信息时，需将拟披露的监事会决议及说明披露事项的相关附件交由办公室办理具体的披露事务。

2、监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容其实，准确，完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。

3、监事会及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露公司未经公开披露的信息。

4、当监事会向股东大会或监管当局报告董事和其他高级管理人员损害公司利益的行为或对涉及检查公司的财务、对董事，主任和其他高级管理人员执行职务时违反法律、法规或者章程的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。

第十四条 公司办公室为公司信息披露的常设机构和股东来访的接待机构。除董事长、办公室外，任何人不能代表公司回答股东的咨询，更不能披露公司的任何信息。

第十五条 如属于监管当局规定的应当披露的某项信息，董事长或其指定的董事不同意披露该信息时，办公室应按照有关规定向监管当局如实汇报，如监管当局认为应披露时，公司应当履行信息披露义务并承担责任。

第十六条 董事长或其指定的董事无论是否同意披露某项信息，均应在信息公告文本上签署同意披露或不同意披露的明确意见。必要时，可在签署意见前征求公司常年法律顾问或其他中介机构的意见和建议。

第十七条 公司拟披露的信息存在不确定性，属于临时性商业秘密或者监管当局认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导外界，并且符合以下条件的，应向监管当局申请暂缓披露，说明暂缓的理由和期限:

1、拟披露的信息尚未泄露；

2、公司业务经营尚未因该项信息披露所涉及事项发生异常波动。

第十八条 公司拟披露的信息属于商业秘密或者监管当局认可的其他情形，披露可能导致公司违反国家有关保密的法律法规或损害公司的利益可以向监管当局申请豁免披露。

第五章 定期报告

第十九条 公司应当在每个会计年度结束之日起两个月内编制完成年度报告。年度报告应当编制成正本和摘要两种形式。其格式和内容包括:

1、重要提示。内容包括董事会及其董事的承诺、报告编制者及其声明、报告是否审计。

2、公司基本情况。包括名称、注册地、邮编、联系电话、法人代表、联系人、主要财务数据和指标。

3、股本变动及股东情况。

4、董事会、篮事会、经营班子基本情况。

5、董事会对本报告期整体经管情况的评价。

6、重要事项说明。包括法人治理情况、分红送配、重大业务活动、重大诉讼等。

7、备查文件目录。

8、财务报告及完整的会计报表《资产负债表》、《损益表》、《业务状况表》、《利润分配衷》。

公司年度报告中的财务会计报告必须经具有相关业务资格的会计师事务所审计。

第二十条 公司应当在年度报告经董事会审议后的2个工作日内向监管当局报告，并将年度报告正文和摘要放存公司办公室备查。

第六章 临时报告

第二十一条 公司应当在股东大会召开之前15日内通知股东。股东大会通知中应当列明会议召开的时间、地点、方式，以及会议召集人等事项，并充分完整地披露所有提案的具体内容。在股东大会结束后，公司应及时将股东大会决议和公告文稿报送监管当局，并将股东大会决议和公告文稿放存公司办公室备查。

第二十二条 接收、捐赠资产应在接受、捐赠资严实施日起三十个工作日内进行信息披露。

第二十三条 公司其他重大事件的信息披露包括：重大法律诉讼、董事会、监事会人员、高级管理人员变动、重大资产变动等。

第二十四条 公司应当关注传播媒介对公司的报道。对公司正常经营和业务发展可能产生重大影响的信息，应当发布媒体信息澄清公告。

第七章 信息披露文件的存档管理 第二十五条 公司对外信息披露的文件(包括定期报告和临时报告)要建立专卷存档保管。股东大会文件，董事会文件，监事会文件，信息披露文件要分类专卷存档保管。

第八章 信息保密

第二十六条 公司董事，监事，高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，对公司业务经营产生重大影响的未公开披露的信息负有保密的责任和义务，不得泄露未公开披露的有共信息，否则，对由此产生的不良影响负全部责任。

第二十七条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司业务经营已经受此信息影响明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。

第二十八条 由于有关人员的失职给公司造成严重影响或损失时，应对其给予处分，并追究其赔偿的责任。

第二篇：小额贷款公司信息披露制度(草案)（本站推荐）

XXX小额贷款股份有限公司信息披露制度

第一章 总 则

第一条 为健全和规范XXX小额贷款公司(以下简称“公司”)的信息披露工作，确保信息披露的真实，准确，完整，及时，公平，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据国家有关法律，法规，规章和公司《章程》的有关规定，制定本制度。

第二章 信息披露的基本原则

第二条 本制度所称信息披露是指将可能对公司产生重大影响而投资者尚未得知的信息，在规定的时间内，以规定的方式向股东公布的行为。公司信息披露的内容包括定期报告和临时报告。报告，半报告为定期报告，其他报告为临时报告。公司应当按照有关法律、法规、规章和公司《章程》等的要求，披露定期报告和临时报告。监管当局认为有必要披露的信息，也应当予以披露。

第三条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信地履行信息披露的义务。公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则，真实，准确，完整，及时，公平地报送及披露信息，确保没有虚假、误导性陈述和重大遗漏。公司将《XX报纸》作为信息披露的指定载体。

第三章 信息披露事务的管理

第四条 公司股东会授权公司某职位负责组织和协调公司信息披露事务。公司某职位负责有关涉及信息披露有关方面的联系，并接待来访，回答咨询，联系股东，对外提供公司公开披露的资料。

第五条 不能以新闻发布或答记者问等形式代替公司的正式公告。

第六条 公司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息)有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告，补充公告或澄清公告。

第七条 公司对外发布的信息披露文件(包括定期报告和临时报告)如经监管当局审核后提出审查意见或要求公司对某一事项进行补充说明时，某职位应当及时向董事长或董事长指定的董事报告，据其指示及时地组织有关人员答复监管当局，按要求作出解释说明，刊登补充公告。

第四章 信息披露的工作程序及责任

第八条 信息披露前应严格履行下列审查程序:

1、提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料并签字确认；

2、进行合规性审查并签字；

3、董事长(或授权人)签发。

第九条 公司董事长有权以公司名义披露信息。

第十条 公司有关部门对于事项是否需要披露有疑问时，应及时向某职位或通过某职位向监管当局咨询。公司不能确定有关事项是否必须及时披露的，应当报告监管当局审核后决定是否披露及披露的时间和方式。公司公开披露的信息必须在第一时间报送监管当局。

第十一条 信息披露职位的责任

1，某职位为公司与监管当局的指定联络人，负责准备和递交监管当局要求的文件，组织完成监管机构布置的任务。

2、协调和组织信息披露事项，包括建立信息披露制度和重大信息的内部报告制度，明确公司各部门的有关人员的信息披露职责及保密责任，负责与新闻媒体及投资者的联系；接待来访，回答咨询；联系股东、董事；对外提供公司公开披露过的资料。其他机构及个人不应干预某职位按有关法律、法规及规则的要求披露信息的工作。

第十二条 董事的责任

1、公司董事会全体人员必须保证信息披露内容真实，准确，完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、未经董事会决议或董事长授权，董事不得以个人名义代表公司或董事会向公众发布、披露公司未经公开披露过的信息。

第十三条 监事的责任

1，监事会需要通过媒体对外披露信息时，需将拟披露的监事会决议及说明披露事项的相关附件交由某职位办理具体的披露事务。

2，监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实，准确，完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。

3，监事会及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露公司未经公开披露的信息。

4、当监事会向股东大会或监管当局报告董事和其他高级管理人员损害公司利益的行为或对涉及检查公司的财务、对董事，主任和其他高级管理人员执行职务时违反法律、法规或者章程的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。

第十四条 公司某职位为公司信息披露的常设机构和股东来访的接待机构。除董事长、某职位外，任何人不能代表公司回答股东的咨询，更不能披露公司的任何信息。

第十五条 如属于监管当局规定的应当披露的某项信息，董事长或其指定的董事不同意披露该信息时，办公室应按照有关规定向监管当局如实汇报，如监管当局认为应披露时，公司应当履行信息披露义务并承担责任。

第十六条 董事长或其指定的董事无论是否同意披露某项信息，均应在信息公告文本上签署同意披露或不同意披露的明确意

见。必要时，可在签署意见前征求公司常年法律顾问或其他中介机构的意见和建议。

第十七条 公司拟披露的信息存在不确定性，属于临时性商业秘密或者监管当局认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导外界，并且符合以下条件的，应向监管当局申请暂缓披露，说明暂缓的理由和期限:

1、拟披露的信息尚未泄露；

2、公司业务经营尚未因该项信息披露所涉及事项发生异常波动。

第十八条 公司拟披露的信息属于商业秘密或者监管当局认可的其他情形，披露可能导致公司违反国家有关保密的法律法规或损害公司的利益可以向监管当局申请豁免披露。

第五章 定期报告

第十九条 公司应当在每个会计结束之日起两个月内编制完成报告。报告应当编制成正本和摘要两种形式。其格式和内容包括：

1、重要提示。内容包括董事会及其董事的承诺、报告编制者及其声明、报告是否审计。

2、公司基本情况。包括名称、注册地、邮编、联系电话、法人代表、联系人、主要财务数据和指标。

3、股本变动及股东情况。

4、董事会、监事会、经营班子基本情况。

5、董事会对本报告期整体经营情况的评价。

6、重要事项说明。包括法人治理情况、分红送配、重大业务活动、重大诉讼等。

7、备查文件目录。

8、财务报告及完整的会计报表《资产负债表》、《损益表》、《业务状况表》、《利润分配表》。

公司报告中的财务会计报告必须经具有相关业务资格的会计师事务所审计。

第二十条 公司应当在报告经董事会审议后的2个工作日内向监管当局报告，并将报告正文和摘要放存公司办公室备查。

第六章 临时报告

第二十一条 公司应当在股东大会召开之前15日内通知股东。股东大会通知中应当列明会议召开的时间、地点、方式，以及会议召集人等事项，并充分完整地披露所有提案的具体内容。在股东大会结束后，公司应及时将股东大会决议和公告文稿报送监管当局,并将股东大会决议和公告文稿放存公司办公室备查。

第二十二条 接收、捐赠资产应在接受、捐赠资产实施日起三十个工作日内进行信息披露。

第二十三条 公司其他重大事件的信息披露包括：重大法律诉讼、董事会、监事会人员、高级管理人员变动、重大资产变动等。

第二十四条公司应当关注传播媒介对公司的报道。对公司正常经营和业务发展可能产生重大影响的信息，应当发布媒体信息澄清公告。

第七章 信息披露文件的存档管理

第二十五条公司对外信息披露的文件(包括定期报告和临时报告)要建立专卷存档保管。股东大会文件，董事会文件，监事会文件，信息披露文件要分类专卷存档保管。

第八章 信息保密

第二十六条 公司董事，监事，高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，对公司业务经营产生重大影响的未公开披露的信息负有保密的责任和义务，不得泄露未公开披露的有关信息，否则，对由此产生的不良影响负全部责任。

第二十七条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司业务经营已经受此信息影响明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。

第二十八条 由于有关人员的失职给公司造成严重影响或损失时，应对其给予处分，并追究其赔偿的责任。

第二十九条 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会解释。

年月

第三篇：担保公司信息披露制度

(四)信息披露制度

上海_________________________融资担保公司信息披露制度(草案)

目录

第一章总则

第二章信息披露的内容 第三章信息披露的管理 第四章重大风险事件报告制度 第五章附则

第一章总则

第一条为规范上海xx融资担保有限公司(以下简称“公司”)的信息披露行为，保护公司投资人和相关债权人的合法权益，依据《融资性担保公司管理暂行办法》、《上海市融资性担公司管理试行办法》和《融资性担保公司信息披露指引等法律规定以及《上海xx融资担保育限公司章程》,特制定本制度。

第二条公司遵循真实性、准确性、完整性、及时性和可比性的原则，依据法律、法规、规章、国家会计制度和其他相关规定进行信息披露。

第三条由公司综合管理部负责向被担保人和公司各部门收集信息;与银行等相关债权人交流被担保人相关信息、汇报公司的担保业务情况;向监管部门报送公司相关情况资料。

第四条公司将委托在上海市有一定影响力和符合资质要求的会计师事务所承担公司的审计工作，对公司的财务会计报告进行审计。

第二章信息披露的内容

第五条公司应披露的信息包括:(一)报告;(二)重大事项临时报告;(三)法律、法规、规章和监管部门要求披露的其他信息。

第六条公司应按照本办法编制报告，披露公司概况、公司治理与内部控制、风险管理、担保业务总体情况和融资性担保业务情况、财务会计报告、资本金构成和资本运用情况等。第七条公司财务会计报告由资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注组成。

第八条会计报表附注中说明会计报表中重要项目的明细资料和业务经营情况，主要包括:(一)本年累计为企业贷款提供融资性担保的笔数、金额;(二)融资性担保放大倍数，即融资性担保业务年末在保余额与年末净资产之比；

(三)用于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品的投资和其他投资的总额、明细以及占年末净资产的比例；

(四)当年未到期责任准备金的提取金额、担保赔偿准备提取金额与一般风险准备提取金额；

(五)本融资性担保代偿率，即当年累计融资性担保代偿额与当年累计解除的融资性担保额之比；

(六)公司的存人保证金和存出保证金金额:(七)拨备覆盖率，即当年担保准备金总额与担保代偿余额之比;(八)其他。

第九条公司概况必须包含下列信息:(一)公司简介;(二)经营计划;(三)组织架构、分支机构设置及人员情况；(四)合作的金融机构。

第十条公司披露的公司治理和内部控制信息需包含以下内容:(一)本内召开股东会重要决议·(二)董事会的构成及其工作情况;(三)监事的构成及其工作情况;(四)高级管理层成员构成及其基本情况;(五)公司最大十名股东或实际控制人名称、基本情况及报告期内变动情况:(六)内部控制情况，重点披露公司的内控建设和执行情况。第十一条公司在报告中披露的风险管理情况需包括:(一)风险管理概况。包括:风险管理的原则、流程、组织架构和职责划分以及新建制度，经营活动中面临的主要风险，准备金的计提标准，代偿损失的核销标准，反担保措施的保障程度，风险预警机制和突发事件应急机制情况;

（二）信用风险管理。包括:信用风险的管理方法，产生信用风险的业务活动，信用风险暴露的期末数；

(三)流动性风险管理。包括:影响流动性的因素，反映流动性状况的有关指标以及流动性资产与一年内到期担保责任的匹配情况，流动性风险自管理方法;(四)市场风险管理。包括:因利率、汇率以及其他因素变动而产生的总体市场风险水平及不同类别市场风险水平，市场风险的管理方法;(五)操作风险管理。包括:由于内部程序、人员、系统的不完善或执行不力，或外部事件造成的风险，操作风险的管理方法;(六)其他风险管理。包括:可能对公司、债权人和其他利益相关者造成严重不利影响的其他风险因素，公司对该类风险的管理方法。

第十二条公司在担保业务总体情况和融资性担保业务情况中披露的信息需要包括但不限于下列信息:(一)承保情况:期末在保余额、当年累计相保额、近三年累计担保额;(二)代偿情况:当年新增代偿额、近三年累计代偿额;(三)追偿及损失情况:当年代偿回收额、近三年累计代偿回收额和累计损失核销额；

(四)准备金情况:未到期责任准备金余额、担保赔偿准备金余额、一般风险准备金余额；

(五)集中度情况:最大十家客户集中度明细、最大三家关联客户集中度明细;(六)放大倍数:担保业务放大倍数、融资性担保业务放大倍数;(七)业务质量:担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率;(八)接受监管部门检查和整改的情况。-第十三条公司披露的重大事项主少应包括下列内容:(一)公司第一大股东变更及原因:(二)董事长、监事、总经理变动及原因；(三)公司名称、章程、注册资本和住所的变更;(四)公司合井、分立、解散等事项·(五)公司重大诉讼事项;

（六）其他可能严重危及公司正常经营、偿付能力和资信水平，影响地区金融秩序和社会稳定的事件。

重大事项临时报告应当至少包括:重大事项发生的时间、基本情况、可能产生的影响、已采取和拟采取的应对措施。

第三章信息披露的管理

第十四条 公司综合管理部负责本公司的信息披露。公司应当保证所有披露的信息真实、准确、完整、并就其保证承担相应的法律责任。

第十五条公司的报告和重大事项临时报告由法定代表人签署。第十六条 公司综合管理部于每月10日前，向区主管部门报送上月度经营报告、财务会计报告；每季度首月15日前，向区主管部门报送上季度合法合规经营和资本金运用情况。

第十七条公司综合管理部于每年4月30日前披露上一报告，因特殊原因不能按时披露的，应当至少提前10个工作日向监管部门申请延期披露。

第十八条综合管理部应及时向市金融办和区主管部门报告公司股东会和董事会等会议的重要决议。

第四章重大凤险事件报告制度

第十九条 公司建立重大风险事件报告制度，公司董事、监事、高级管理人员和持有公司5%以上股价的股东负有报告义务。

第二十条 本办法所称的重大风险事件，是指可能严重危及公司正常经营、偿代能力和资信水平，影响地区金融秩序和社会稳定的事件。

第二十一条 公司在重大风险事件发生3小时内向区县主管部门报告简要情况，12小时内报告具体情况。重大风险事件具体包括以下情形：

(一)公司引发群体事件的;(二)公司发生担保诈骗、金额可能达到净资产5%以上的担保代偿或投资损失的;

（三）公司重大债权到期未获清偿致使其流动性困难的，或已经无力清偿到期债务的；

（四）公司主要资产被查封、扣押、冻结的;(五)公司因涉嫌违法违规被行政机关、司法机关立案调查的;(六)公司主要出资人虚假出资、抽逃出资的，或主要出资人对公司造成其他重大不利影响的；

(七)公司董事会、监事或高级管理人员在3个月内有二分之一以上辞职的;

（八）公司主要负责人失踪、非正常死亡的，或被司法机关依法采取强制措施的；

（九）其它监管部门要求报告的情况

第五章附则

第二十二条本制度未尽事宜或者与《融资性担保公司管理暂行办法》、《上海市融资性担保公司管理试行办法》寺规定以及本公司章程规定不一致的，按照《融资性担保公司管理暂行办法》、《上海市融资性担保公司管理试行办法》等规定以及本公司章程办理。

第二十三条本制度由公司董事会制定，并负责修改和解释。第二十四条本制度经公司董事会审议通过之日起实施。

第四篇：信息披露制度

XX研究院 信息披露制度

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为保证研究院信息公开、公平、公正，做好相应公益事业，特制定本制度。

第一条 研究院严格按照法律、法规和《章程》规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、及时地报送披露信息。如发生变化及时到相关部门办理登记备案。

第二条 信息披露要体现公开、公正、公平的原则，将研究院对社会可能产生重大影响，而社会公众尚未得知的重大信息，在规定的时间内，通过新闻媒体、公开栏、互联网上向社会公众公布，并送达业务主管单位和登记管理机关备案。第三条 信息披露的内容

1.研究院应当披露的信息包括工作报告，举行的学术交流、信息咨询等重大活动，财务状况、承诺服务项目等。2.筹资和接受捐赠随时将筹资目的、资金使用方向和接受捐赠、资助财物的使用情况，项目进展情况向社会公众披露。3.承诺服务项目，应将服务内容、服务形式、服务责任及收费标准等向社会公众披露。

4.研究院章程、注册地址、名称发生变更的要及时予以披露。5.国家相关法律、法规及章程规定的及其他应披露的重大信息。6.信息披露的时间和格式，应遵循和结合研究院的具体情况，在具体行为发生的前后的2日内进行披露。

第四条 信息披露前应严格履行下列审查程序：

1.提供信息的社会组织负责人要认真核对相关信息资料； 2.研究院理事会进行审查通过；

3.经业务主管单位审查同意并经登记管理机关核准后予以披露。4.对玩忽职守导致信息披露违规，在社会上造成严重影响或损失的，视情节轻重给予处分，赔偿损失或者撤换、罢免，直至追究相关责任。

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第五篇：信息披露制度

信息披露制度

一、总那么

第一条

信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。

第二条　发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。

第三条　在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。

第四条　信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。

第五条　上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送天交股权交易所登记，并在天交股权交易所指定的媒体发布。信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

第六条　信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上市公司注册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。

第七条　信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。

第八条　天津股权交易所依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对上市公司控股股东、实际控制人和信息披露义务人的行为进行监督。

证券交易所应当对上市公司及其他信息披露义务人披露信息进行监督，催促其依法及时、准确地披露信息，对证券及其衍生品种交易实行实时监控。证券交易所制订的上市规那么和其他信息披露规那么应当报天交股权交易所批准。

第九条

天津股权交易所可以对金融、房地产等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。

第二章　招股说明书、募集说明书和上市说明书

第十一条　发行人编制招股说明书应当符合天交股权交易所的相关规定。但凡对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。公开发行证券的申请经天津股权交易所核准后，发行人应当在证券发行前公告招股说明书。

第十二条　发行人的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应当加盖发行人公章。

第十三条　发行人申请首次公开发行股票的，天津股权交易所受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在天津股权交易所网站预先披露。

预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

第十四条　证券发行申请经天津股权交易所核准后至发行结束前，发生重要事项的，发行人应当向天津股权交易所书面说明，并经天津股权交易所同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。

第十五条　申请证券上市交易，应当按照证券交易所的规定编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。发行人的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。上市公告书应当加盖发行人公章。

第三章

定期报告

第十六条　上市公司应当披露的定期报告包括报告、中期报告和季度报告。但凡对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。

报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

第十七条　报告应当在每个会计结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一报告的披露时间。

第十八条　报告应当记载以下内容：

〔一〕公司根本情况；

〔二〕主要会计数据和财务指标；

〔三〕公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；

〔四〕持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；

〔五〕董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、报酬情况；

〔六〕董事会报告；

〔七〕管理层讨论与分析；

〔八〕报告期内重大事件及对公司的影响；

〔九〕财务会计报告和审计报告全文；

〔十〕天津股权交易所规定的其他事项。

第十九条　中期报告应当记载以下内容：

〔一〕公司根本情况；

〔二〕主要会计数据和财务指标；

〔三〕公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；

〔四〕管理层讨论与分析；

〔五〕报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；

〔六〕财务会计报告；

〔七〕天津股权交易所规定的其他事项。

第二十条　季度报告应当记载以下内容：

〔一〕公司根本情况；

〔二〕主要会计数据和财务指标；

〔三〕天津股权交易所规定的其他事项。

第二十一条　公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。

董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。

第二十二条　上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。

第二十三条　定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据。

第二十四条　定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

第四章

临时报告

第二十五条　发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件包括：

〔一〕公司的经营方针和经营范围的重大变化；

〔二〕公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；

〔三〕公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

〔四〕公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；

〔五〕公司发生重大亏损或者重大损失；

〔六〕公司生产经营的外部条件发生的重大变化；

〔七〕公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；

〔八〕持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

〔九〕公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；

〔十〕涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；

〔十一〕公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处分、重大行政处分；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；

〔十二〕新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；

〔十三〕董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权鼓励方案形成相关决议；

〔十四〕法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；

〔十五〕主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；

〔十六〕主要或者全部业务陷入停顿；

〔十七〕对外提供重大担保；

〔十八〕获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；〔十九〕变更会计政策、会计估计；

〔二十〕因前期已披露的信息存在过失、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

〔二十一天津股权交易所规定的其他情形。

第二十六条　上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：

〔一〕董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；

〔二〕有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

〔三〕董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。

在前款规定的时点之前出现以下情形之一的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

〔一〕该重大事件难以保密；

〔二〕该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；

〔三〕公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第二十七条　上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第二十八条　上市公司控股子公司发生本方法第三十条规定的重大事件，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当履行信息披露义务。

上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务。

第二十九条

涉及上市公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

第三十条　上市公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，上市公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。

上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知上市公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。

第三十一条　公司证券及其衍生品种交易被天津股权交易所认定为异常交易的，上市公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。

第五章

信息披露事务管理

第三十二条　上市公司应当制定信息披露事务管理制度。信息披露事务管理制度应当包括：

〔一〕明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准；

〔二〕未公开信息的传递、审核、披露流程；

〔三〕信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责；

〔四〕董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责；

〔五〕董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；

〔六〕未公开信息的保密措施，内幕信息知情人的范围和保密责任；

〔七〕财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；

〔八〕对外发布信息的申请、审核、发布流程；与投资者、证券效劳机构、媒体等的信息沟通与制度；

〔九〕信息披露相关文件、资料的档案管理；

〔十〕涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度；

〔十一〕未按规定披露信息的责任追究机制，对违反规定人员的处理措施。

上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过，天津股权交易所备案。

第三十三条　上市公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合上市公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。

第三十四条　上市公司应当制定定期报告的编制、审议、披露程序。经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。

第三十五条　上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。

第三十六条　上市公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。

第三十七条　董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。

第三十八条　监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合法律、行政法规、天津股权交易所的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。

第三十九条　高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

第四十条　董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，聚集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布上市公司未披露信息。上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。

第四十一条　上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。

〔一〕持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

〔二〕法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；

〔三〕拟对上市公司进行重大资产或者业务重组；

〔四〕天津股权交易所规定的其他情形。

应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向上市公司作出书面报告，并配合上市公司及时、准确地公告。上市公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求上市公司向其提供内幕信息。

第四十二条　上市公司非公开发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向上市公司提供相关信息，配合上市公司履行信息披露义务。

第四十三条　上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。上市公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，躲避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

第四十四条　通过接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知上市公司，配合上市公司履行信息披露义务。

第四十五条

信息披露义务人应当向其聘用的保荐人、证券效劳机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。

保荐人、证券效劳机构在为信息披露出具专项文件时，发现上市公司及其他信息披露义务人提供的材料有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他重大违法行为的，应当要求其补充、纠正。信息披露义务人不予补充、纠正的，保荐人、证券效劳机构应当及时向公司注册地证监局和证券交易所报告。

第四十六条

上市公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，上市公司应当在披露时说明更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。

第四十七条

为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券效劳机构，应当勤勉尽责、老实守信，按照依法制定的业务规那么、行业执业标准和道德准那么发表专业意见，保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。

第四十八条　注册会计师应当秉承风险导向审计理念，严格执行注册会计师执业准那么及相关规定，完善鉴证程序，科学选用鉴证方法和技术，充分了解被鉴证单位及其环境，审慎关注重大错报风险，获取充分、适当的证据，合理发表鉴证结论。

第四十九条　资产评估机构应当恪守职业道德，严格遵守评估准那么或者其他评估标准，恰中选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符合实际情况，对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的合法性、未来预测的可靠性取得充分证据，充分考虑未来各种可能性发生的概率及其影响，形成合理的评估结论。

第五十条　任何机构和个人不得非法获取、提供、传播上市公司的内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司证券及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等文件中使用内幕信息。

第五十一条　媒体应当客观、真实地报道涉及上市公司的情况，发挥舆论监督作用。

任何机构和个人不得提供、传播虚假或者误导投资者的上市公司信息。

违反前两款规定，给投资者造成损失的，依法承当赔偿责任。

第六章

监督管理与法律责任

第五十二条　中国证监会可以要求上市公司及其他信息披露义务人或者其董事、监事、高级管理人员对有关信息披露问题作出解释、说明或者提供相关资料，并要求上市公司提供保荐人或者证券效劳机构的专业意见。天津股权交易所对保荐人和证券效劳机构出具的文件的真实性、准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并调阅其工作底稿。上市公司及其他信息披露义务人、保荐人和证券效劳机构应当及时作出回复，并配合中国证监会的检查、调查。

第五十三条

上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据说明其已经履行勤勉尽责义务的除外。

上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承当主要责任。

上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承当主要责任。

第五十四条　信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本方法的，天津股权交易所可以采取以下监管措施：

〔一〕责令改正；

〔二〕监管谈话；

〔三〕出具警示函；

〔四〕将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；

〔五〕认定为不适当人选；

〔六〕依法可以采取的其他监管措施。