林芝风险资产管理检查报告

第一篇：林芝风险资产管理检查报告

风险信贷资产管理检查报告

为全面掌握我市农村信用社风险信贷资产的现状，了解信贷资产相关制度的执行情况，查找风险信贷资产管理存在的不足，进一步督促加大不良贷款清收，根据的通知要求（晋农信发【2011】59号文件），我市高度重视，统筹安排，对辖内各县（区）网点风险信贷资产管理情况进行抽查检查。我南郊联社第二小组对新荣联社进行检查，现将检查情况汇报如下：

一、检查基本情况

新荣联社共有个营业网点，按照中办事处抽查范围为各县自查机构数的30%的要求，我组抽查机构数为家营业网点。为期天的风险信贷资产管理检查。

二、总体评价

该联社在风险信贷资产管理制度的建设和执行方面做的比较好，制定的制度有。在制度执行方面联社能够按照规定进行风险预警；2010年实行了清理不良贷款任务承包责任制；建立了风险资产管理人员学习制度；2010年对2005年底以前和2006年以后的不良贷款进行了摸底，2005年底以前的不良贷款建立了台账，2006年以后的没有建立台账；对新增不良贷款签订了限期收回责任书;虽然对不良贷款进行了责任认定，但没有签字 1 确认。

三、抽查情况

（一）制度执行方面

1、没有确定重点监测机构。

2、新增不良贷款时效管理制度执行不到位，如：没有近期 到期、逾期催款通知书。

（二）2010年9月以来形成的隐形不良贷款档案方面

1、借款人没有在借款申请书中签字

2、没有信贷员收回责任书

3、共性问题

（1）借款申请书中没有借款人像片（2）没有近期到期、逾期催款通知书

四、建议

1、加强对隐形不良贷款的监测和管理。

2、加强不良贷款档案的完整性。

3、对新增不良贷款应及时下发催款通知书，确保贷款的时效性。

4、加大不良贷款清收力度。

第二篇：外汇资产组合风险管理探讨

外汇资产组合风险管理探讨

国内商业银行(除中行外)基本是在上世纪90年代后半期开始进行外汇投资、尝试国际市场运作的，总体特点是：经营稳健，创新不足，被动投资，主动管理不足。随着WTO过渡期临近结束、国际市场波动性的日益加剧，外汇资产组合的稳健运行面临着越来越大的挑战，它直接关系到各行境外资金的安全性、流动性和盈利性。

一、资产组合的概念及其面临的风险要素

资产组合是由各类单项资产构成的集合。从收益水平上看，资产组合收益率即为各单项资产收益率的加权平均值；从风险水平上看，由于各单项资产的风险要素间具有不同的相关性，因而只要管理得当，资产组合的风险水平将小于各单项资产风险水平的加权平均值。根据巴赛尔委员会1994年风险管理研究报告，资产组合主要面临五项风险，即市场风险（汇、利率、指数等的变动风险），信用风险，流动性风险，操作风险(业务系统、人为错误、不完善的内控等)，法律风险。这五类风险中，前两类属于业务风险，即承担风险的目的在于获利；后三类风险属于从属风险，即承担这些风险不能产生利润，但这些风险随着业务的开展而不可避免地发生。

二、国外同业风险管理的实践经验

笔者认为，最根本的一条经验就是，各类金融风险之间不是孤立的，在一定市场条件下将会互相转化，因而要想实现稳健经营，就必须使用持续性的方法、系统和数据在各业务部门、各风险要素间实行一体化的风险管理。根据国际同业的具体实践，一体化的风险管理主要包含以下三大支柱：

1．统一的风险管理政策。风险管理政策包含两个层面，其一是风险管理目标，其二是风险承受限额。

2．统一的方法论。即在统一的风险管理政策基础上，制定具有一致性的分析方法和数学模型，对资产组合风险、资本成本、头寸损益等指标进行测算。

3．统一的基础性支持。基础性支持主要包括组织构架、薪酬管理、敞口限额管理、专家队伍建设、电脑软硬件系统等，这是确保风险管理政策和方法论能够得到有效实施的配套措施。

三、农业银行外汇资产组合风险管理的实践

农业银行真正参与国际市场投资是上世纪末，截至2004年底，投资规模已达122亿美元，投资产品82个，平均收益率L＋120，投资的平均评级为AA。总体看风险可控,收益较好。同时，参照国际惯例，在主管外汇资产业务的国际部建立了一套前、中、后台相互独立、彼此制约的资产组合控管体系，2003年又设立了风险管理小组，由总经理任组长，从宏观层面统一负责资产组合各风险要素的优化管理。具体体现在：

（一）在宏观方面的管理

1．集约化的交易决策。一是每年年初制定全年资产组合运作策略，为交易提供总体框架；二是每季度定期举行组合运作决策例会，评估上期组合营运情况,制定并调整下期策略：三是季度期间，如市场走势发生意外变化，则立即举行组合运作决策特别会议，对本季度运作策略进行必要调整。

2．统一的风险报告。中台负责对资产组合的持续期、VaR以及市值波动进行定量分析，定期向风险管理小组提交组合运行情况的书面报告，风险管理小组以此作为策略调整的重要依据。

3．统一的授权授信管理。风险管理小组以为单位，对资产组合的交易授权程序和交易对手授信额度进行审查，确保其符合国际部的总体风险管理政策。

（二）在微观方面的管理

1．市场风险管理。应用彭博PTS系统和路透KONDOR+系统实现对市场风险的量化管理：一是实时进行敞口头寸的市值重估，确保止损限额的有效执行；二是每周计算资产组合持续期，确保与经营策略的一致性；三是运用风险价值（VaR）和压力测试（Stress Testing）定期对不可预期的潜在损失进行概率测算。

2．信用风险管理。一是实行交易对手额度控制：二是实行交易对手信用质量控制，只能与一定评级水平以上（穆迪/标准普尔A3/A-以上）的交易对手进行交易;三是对资产组合涉及的信用体进行实时信用状况监测。

3．操作风险管理。在操作风险的管理上，通过建章立制，实现资产组合管理规范化：一是制定详细的前、中、后台业务操作规程，做到在各个操作环节上有章可循：二是实行逐级授权管理。国际部在总行授权范围内，以为单位对前台交易员进行书面转授权，并根据需要变更或取消授权，人员离开授权岗位时权限自动失效，超权限业务必须逐级申请直至有权级别。

4．法律风险管理。为防范与交易对手间的法律风险，衍生交易控制在与之签订了协议的交易对手进行，如ISDA主协议、TBMA/ISMA协议等。由于风险管理措施得当，农行开展外汇资产组合业务以来从未发生任何资金风险。

四、加强外汇资产组合风险管理的设想和建议 根据金融风险管理理论、国内外银行的实践以及监管机构的要求，对我国商业银行外汇资产组合风险管理工作提出如下设想和建议：

（一）成立风险管理委员会,构建一体化的风险管理体系

1．风险管理委员会是全行最高风险管理机构，由行长任主席；委员会成员应尽量选用各业务领域的专家而非各部门主管，从而体现一定的独立性。风险管理委员会负责制定全行的风险管理政策、制度和风险限额指标，对重大风险事项进行讨论并向业务部门提出风控措施建议，定期向行务会/董事会提交风险报告。

2．资产风险管理部门应承担中台的职责, 负责对全行风险状况进行日常监测管理，同时，应对总行业务部门和分行派驻风险官，实现对业务风险的独立监控。该部门还应就一般风险事项向有关部门和分行进行风险警示，定期和不定期向风险管理委员会提交风险报告。

3．派驻的风险官负责所在单位风险管理工作，并定期和不定期向总部提交风险报告。

（二）加强技术系统建设，建立风险管理的量化指标管理

1．实现数据大集中。没有数据大集中，就不可能实现总行层面上的一体化风险管理。为此，各行总行应进一步加快系统建设步伐，尽快实现实时掌握业务部门和分行业务数据的目标。

2．建立科学的风险管理量化指标。现代化的风险管理必须建立在数量化模型的基础之上。一是尽快引进国际上先进的前中后台系统，并在选系统过程中，将风险模型的质量作为系统选型的重要参考因素；二是要利用外购系统的机会重点引进市场风险和信用风险的VaR模型、Shortfall模型等，并组织专门力量对VaR模型进行有效性测试，确保基础性指标的准确性；三是要引入Key Rate Duration、Spread Duration、Volatility等风险指标，使风险管理指标体系进一步得到完善。

（三）积极探索以经济资本为核心的风险管理模式

经济资本是指银行可用以承担业务风险的自有资金。近年来，经济资本越来越成为国外同业实现资本约束型经营模式和实现风险量化管理的核心，在业务系统及其风险模型构建基础上，完全有必要，也有可能在外汇资产组合运作中尝试经济资本约束型的风险管理。设想如下：

1．每年年初计算用于支撑总行自身风险业务的资本量。具体方法是：将总行持有的营运资金视为总行外汇资本金,将总行外汇资本金扣除分行不良贷款净额及正常贷款风险准备后，剩余金额即是支撑总行自身外汇风险业务的资本量—总行业务资本。2．将总行业务资本量设定为外汇资产组合VaR值与已计提拨备值之差的上限，即总行业务资本量>=外汇资产组合VaR值已计提拨备。

3．在年初制定经营策略时，同时要对VaR值等风险衡量指标的摆布做出决策。

4．期间对资产组合进行动态管理时，要时刻确保总行业务资本量>=外汇资产组合VaR值已计提拨备，同时保证资金和风险摆布策略的有效执行。

通过上述方式，可以使各行外汇资产组合管理逐步从资金拉动型转变为资本约束型，进一步提高集约化经营的水平。

（四）稳步尝试风险加权的业绩衡量方式

业绩衡量方式决定了业务部门和分行的风险价值取向，对于各行国际市场投资而言，由于市场化程度高，风险轮廓较为清晰，可采用国外通用的“风险调整资本收益率”（RAROC）和“夏普系数”（Sharp Ratio）进行业绩考核。

（五）建立完善的后督管理体系,以控制操作风险

应制定严格的中、后台操作规程,详细规定交割、审单、复核、对帐等流程的及时、准确、安全操作。中台严格监督授权的执行情况。设立内审岗，定期对前、中、后台业务进行检查，报告直达总经理。

（六）进一步加强人才培养，打造数量型的风险管理团队

现代风险管理对我国银行从业人员的数理水平提出了更高的要求，然而从目前情况看，各行现有能够熟练运用数学模型进行定量分析的人才很少。为此，要进一步加大人才培养和引进力度，通过多种渠道扩大相关人才队伍，为一体化的风险管理提供人力资源保障。

作者系中国农业银行国际业务部总经理

第三篇：资产管理信息系统实施情况检查报告

河南化工职业学院资产管理信息系统实施情况检查报告

为全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，推进行政事业单位资产管理信息化工作，实现资产透明化、动态化、网络化管理，维护国有资产安全完整和有效利用，按照财政部《关于正式实施行政事业单位资产管理信息系统有关问题的通知》（财办〔2009〕39号）、《河南省财政厅关于印发河南省行政事业单位资产管理信息系统实施方案》（豫财资【2010】6号）、及《河南省教育厅办公室转发省财政厅关于印发河南省行政事业单位资产管理信息系统实施方案的通知》（教办财【2010】28号）文件的有关规定，并结合我校的实际情况，经学关部门积极配合。经过各部门近两个月的努力工作，目前我校已经完成了相关数据审核、资产统计、数据汇总上报工作。现总结如下：

一、指导思想

根据财政部建设行政事业单位国有资产信息系统的统一部署和要求，依托先进计算机网络枝术和现有网络资源，实现对行政事业单位资产从入口到出口各个环节的动态管理，便于财政部门和主管部门及时、全面地掌握行政事业单位资产的总体状况，为资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、实物管理与价值管理的有机结合提供更多的信息支持，为整合资源、实现资源共享、共用和优化配置创造条件。

二、总体目标

实时录入我校资产增减变动情况，建立学校与主管部门、财政部门的资产管理信息共享平台，对学校每年的资产购置计划、资产出租、出借、资产处置、产权变更等资产管理事项及时实行网上申报、审批，对资产进行全程跟踪监管，使我校财务管理和资产管理的整体水平得到进一步提高，改变长期以来资产管理中存在的“前清后乱”的状况。

三、基本原则

（一）安全性原则。通过必要的技术保障手段，建立健全内控管理制度，确保信息传输畅通安全和系统稳定运行。严格落实保密规定，确保数据安全不泄密。

（二）完整性原则。系统涵盖我校各部门固定资产购置、使用及处置情况全貌，又通过汇总形成我校固定资产信息数据库，实现固定资产多层次动态监管。

（三）及时性原则。充分利用资产清查数据，汇总导入形成初始信息，建立定期更新维护制度，各部门每月录入固定资产变动信息，通过传输汇总形成我校固定资产变动情况，及时掌握资产动态信息。

四、实施范围

现有及今后新增的我校所有固定资产。

五、工作流程

（一）安装软件，连通网络。

我校于3月20日前将行政事业单位资产管理信息系统软件（单位端）全部安装到位，网络连接到位。

（二）录入数据。

1、我校于2006年12月31日以前发生的资产配置、处置业务，严格按照2007年资产清查的数据直接导入，形成资产管理信息系统（单位端）初始数据。

2、2007年1月1日至信息系统开通时发生的资产配置、处置业务，按实际情况录入资产管理信息系统。

（三）上报数据。

我校数据录入完毕后，于4月20日将数据上报到主管部门教育厅，进入资产日常监管程序，实施资产存量和增量的动态监管。

（四）资产盘点及核对。

1、我校建立了完善的固定资产盘点核实制度，定期、不定期对资产进行盘点，每年不少于一次。对盘盈盘亏资产，认真查明原因，按规定程序经相关部门审批核准后，在固定资产管理信息系统（单位端）进行资产增减处理，并上报上级主管部门数据库。

2、建立定期对账制度。学校资产管理部门定期与校财务数据库核对，做到账账相符。

六、加强领导，确保工作顺利开展

（一）统一思想，加强领导。

建立行政事业单位资产管理信息系统是加强行政事业单位资产管理的基础性工作，实现资产管理和预算编制科学化、精细化的基础，也是一项艰巨、细致的系统工程。学校领导高度重视，把相关工作列入到学校的重要议事日程，认真组织实施。

（二）明确职责，强化落实。

资产管理信息系统实施工作时间紧、任务重、涉及面广，我校按照工作要求，成立了相应的领导小组，确定专职人员从事此项工作，而且财务、后勤管理等相关人员相互配合，明确职责、落实任务，确保了我校资产管理信息系统顺利实施。

（三）严明纪律，确保质量。

首先，我们认真做好全校的资产核对，在此基础上录入完整、准确的资产信息，把好资产处置关，做到账实相符，确保不漏报、不错报、不误报，确保资产安全完整与有效利用。

七、问题与不足

1、管理人员缺乏固定资产管理经验和管理理论，需进一步加强培训和学习。

2、固定资产实物管理有待进一步加强和提高。

河南省化学工业学校

二0一0年四月二十日

第四篇：资产管理调研报告

XXX管理局资产管理调研报告

一、资产管理现状

行政事业单位国有资产管理是公共财政管理的重要组成部分。规范和加强行政事业单位国有资产管理，是健全国有资产管理体制、完善社会主义基本经济制度的必要措施，是构建与社会主义市场经济体制相适应的公共财政体制框架的必然要求，对进一步推进财政预算管理制度改革和提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性具有十分重要的意义。

为了更好的加强资产的管理工作，单位成立了由资产、财务、办公室、工程等相关部门组成的资产清查工作组织机构，明确工作职责，配置了业务骨干，对单位的资产进行监督和管理。

为了更好的加强单位的资产管理，单位制定了国有资产日常管理流程，来规范资产的管理工作。目前单位的资产主要包括固定资产和材料。固定资产主要包括房屋建筑物、办公设备等，材料主要包括库存和防汛材料。资产规模及构成方面：固定资产原值10465万元，净值8438万元，累计折旧2027万元。净资产8535万元。本次清查出的资产损失共计6.28万元，其中存货2.82元，固定资产3.46万元。有关处置手续有待上级部门批准。

二、资产管理情况

为了更好的加强和规范资产管理，对用非经营性资产兴办经济实体、对外投资、出租、出借和抵押的，必须到国有资产部门办理审批

手续，放止资产流失，确保资产保值、增值。对于固定资产购置必须履行报批程序。纳入政府采购预算的资产，要根据批复的政府采购预算规定实施，属于协议供货范围的资产，要按照政府采购协议供货有关规定办理购置手续，对于大宗物品的采购，必须由采购部门提出申请，提交单位领导审批方可购置。对于购置固定资产后，必须及时到国有资产管理部门履行验收审核手续，方可报销。对国有资产的处置由资产使用单位正式提出书面申请，经局长办公会同意后办理核批手续。资产处置申请批复后，申请单位及时办理处置事项和财务手续，其中：资产的出售、调拨、残值回收等应遵循“公开、公平、公正”的原则。由单位国有资产管理部门组织处置。

三、资产管理中存在的主要问题

对于已超过使用年限，无利用价值的资产没有及时办理处置手续，对资产没有定期清查，资产管理人员的业务素质有待进一步提高。

四、资产管理的形式和关键环节

单位国有资产是政府履行公共职能的物质基础，是国家政权建设的物质保证，是国家行政管理和财政管理的重要内容。加强资产管理，提高资产的使用效益，对于贯彻落实科学发展观，构建和谐社会，推进行政管理体制改革、完善公共财政财政体制，具有十分重要的意义。因此，制订一系列科学和规范的法律、法规，确保国有资产管理工作有法可依是十分必要的。

加强资产管理的关键环节就是单位领导要重视，各部门要协调，做到权责分工，做到及时掌握资产信息，做到及时摸清家底。确保固

定资产的安全和完整。

五、建议

在今后的工作中，为了进一步加强资产的监督和管理工作，建议上级资产管理部门，对基层单位的资产管理人员每年进行一次培训，加强管理人员的业务素质和业务能力，便于及时掌握国家有关政策，及时了解信息，把单位的资产管理工作做的更好。

XXX管理局

XXXX年XX月XX日

第五篇：资产管理述职报告

资产管理工作相关述职需要说些怎样的内容呢？以下是小编整理的资产管理述职报告，欢迎参考阅读！

资产管理述职报告

1岁月如梭，随着四季度低值易耗品和固定资产盘点工作的结束，20xx年的资产管理工作已经接近尾声，现对这一年来的工作进行如下总结：

1工作态度：认真履行资产管理员的职责，保证资产数量，质量的完整。对资产使用、调整及时登记造册，使资产和使用者对应起来；对新购资产及时进行验收并填写验收单，保证资产及时入账；对废旧资产及时报损。

2工作业绩：认真学习本资产管理单据填写新规范及报损时需要超授权的新规定。协助部门完成办公区的调整，确保资产完整；对新收款电脑设备的登记及对旧资产的报损；完成中方信调配资产的登记和分配；积极配合公司资产管理员进行资产盘点工作。

3业务水平：作为固定资产管理员本人积极参加资产管理员的各项培训和活动，认真学习资产管理业务知识，探索资产管理过程中的问题。并提出合理化的建议或意见，使资产管理工作更加完善。

建议和意见：公司目前的资产管理工作多为纸质单据流转，由于发票有时推后，导致存在不能及时验收和登记。如果采用合适的资产管理软件，不仅能够解决以上问题，提高工作效率，还可以节约纸张相应绿色办公。

回忆几年的资产管理工作，感觉相当充实。在部门领导的关心和同事的协作配合下资产管理工作紧紧有条，电脑资产得到合理利用。在今后的工作中将更加勤奋，为公司发展做出自己应有的贡献。

资产管理述职报告

2我在恒生物业公司快两年了。xx年6月到公司任仓库管理员，截止今天！时间如梭，转眼间又跨过一个之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。使我在公司找到了自己新的定位方向和生活目标，同时也激发我以新的姿态，去迎接新生活！

（一）面对现实，接受挑战xx年6月我到恒生物业公司接任仓库管理员一职，要面临工作极大挑战。由于当时仓管员急辞职，中间间断了一个月的时间，那时恒生物业公司不仅是账目混乱，而且有大量的不良库存，部分物品还有短缺，我的心一下子就变的沉重起来，怎么办？如何来理顺这个烂摊子？我没有灰心，决心凭借以往的的管理经验来尽快理顺这个烂摊子，首先整理帐目，其次对所有物品进行大盘点，对所有货物进行分类有序摆放，通过这些努力后，整个恒生物业公司仓库进入良性循环。

（二）理清头绪，细化管理每日库存报表都由我一人负责！所以在公司一直都很忙碌。我决定从以下几个方面进行管理：从新设计制定恒生物业公司管理规范，严把出库、入库和在库三个方面管理，参考《仓储管理人员工作级效考核表》进行量化管理，每天抽盘，每周小盘点，每月配合财务大盘点，作到账目清晰，账实相符。经手货款无一差错，体现了一名财务人员的严谨和细致，近段时间来，账实相符基本达到100%，实现无库损！与公司同事紧密配合，做到库存的结构合理。紧盯各物品流动，认认真真做好每月的月报表。每月准时向财务部发库存月报表。并结合自身岗位，先后做出《进销存明细帐》，固定资产表格，物品物资表格，物资申购汇总表格等，有力的配合了财务！对在库物品进行分类管理，对工程类办公类清洁类固定资产类等主要品项实施重点管理，在做申购汇总表时减小在库物品的再申购，努力降低其库存量，对小品项等实行简单控制，改方案实施做到了重点与一般的结合，降低了库存，加速了库存周转率。

（三）进行信息化随着公司业务的连年增长，工程部需求物资够大，日发货收货量也进一步扩大，在恒生物业公司领导的重视下，实现了对仓库的实时管理。我每天只要把出入库情况及库存报表输入电脑，可以准时看到库存明细！该举措大大方便公司领导和员工的查询，加强与各部门之间的信息交流，整个xx年不良库存下降基本至零！

（四）坚持学习，与公司共成长在仓库的这段期间我更加明白了公司领导给我讲的仓库管理的计划和控制，最让我难忘的是黄总、卢总亲自到仓库指导工作，提醒我保持学习，说公司在快速发展的同时，个人会有更大的舞台，与公司一起共成长！工作之余，我学习会计、营销、管理、电脑等知识，在工作中充实和完善自己！回首过去两年来的工作管理经历，我成熟许多，也成长许多，一直致力利于仓库管理的合理化，整合进销存。也深知一个团队的重要性，只有与工程，财务等紧密配合才能更好的发挥仓库管理员的职能！我在公司各位领导和同事的关心下，愉快的度过了两年难忘的时光！

资产管理述职报告

3今年，是公司资产部门设立的起步之年，公司的资产管；预算工作组在各位领导的大力支持与关怀下，其资产管；

一、规范资产各环节点，穿针引线；

二、配合财务部门做好审计工作；

三、资产购置与验收审批；

四、加强对资产实物的监督与盘查，确保国有资产完整；

五、促进固定资产科学数字化管理；按近期领导的要求和指示，积极完善企业内控管理工作；

今年，是公司资产部门设立的起步之年，公司的资产管理工作在诸位领导的大力支持和正确指导下得到了顺利开展。公司以创建资产规范化、专业化管理模式为目标，以积极的态度响应股份公司企业内控管理模式，向“专业化、精细化”管理迈进，这与各位领导和员工的努力都息息相关，密不可分。领导一直高度重视国有资产管理，从公司预算工作小组成立以来，始终坚持把资产管理纳入到重要议程和管理考核中，要求账实相符、账账相符；固定资产存放落实到地点、管理责任落实到人头；与数字化管理结合起来、与业绩考核结合起来的管理原则，形成了管理目标清晰、职责到位完善的资产管理体系，强化了国有资产管理工作，维护了国有资产的安全、完整，切实提高了资产使用效益，也保证了审计工作的顺利履行。

预算工作组在各位领导的大力支持与关怀下，其资产管理工作已初见成效。公司资产数量庞大，种类繁杂，预算工作组特设资产部门，主要负责各资产的管理监督工作。在党的正确领导下，在上级部门的具体指导下，资产部门认真贯彻落实科学发展，内提质量，外塑形象，加强资产规范化管理，虽然初期遇到许多困难和阻力，但仍较好的完成了固定资产管理工作，确保资产的完好率、使用率，为实现了资产管理的科学化、规范化打下良好基础，现根据近期固定资产管理工作情况总结如下：

一、规范资产各环节点，穿针引线。公司摊子大，资产体系庞大，种类繁多，资产使用人也存在流动情况，对应的信息和数据量也在不断更新，导致资产管理难度也大。从资产购置到财务入账登记，从资产验收领用到入库存放，从资产出库检查到后续使用跟踪，公司所有经营活动都离不开各项资产的运营活动，资产部门对各环节点作穿针引线，督促其流程与财务良好对接。各环节如果有疏漏，那资产从购置环节点传递到验收入账环节点时，其信息会失真，有可能造成账实不符，同时也会给后续统计与管理带来麻烦，甚至造成经济隐患。公司资产部门在领导的指示下，作了以下改进；对各分公司的资产流转各项手续加以统一；对资产采购归口与财务入账登记加以统一；对各项环节疏漏点查缺补漏，所有需要补单据的环节一律补齐，对资产的采购、验收、领用、登记造册等各环节都起到了一个很好的监督作用。

二、配合财务部门做好审计工作。今年上半年，为了做到账实相符，资产部门配合财务部门，对资产实物做了详细的统计工作，同时带着审计人员一起去实地盘查了相关资产，对公司现有的资产运营情况做充分了解，并按审计要求，拟写了相关报送材料。目前，对公司资产的管理虽有一定难度，而且资产部门设立时间不长，很多工作经验也都是在不断摸索并不断改进，但始终以加强对资产实物的监督，以确保国有资产的安全完整为职责，坚持不懈的完成上级交给的各项任务。对不管是资产划拨、资产借用，还是人事交接所导致的各项资产变动活动，严格按照统一领导、归口管理、分级负责的原则，逐步建立健全资产管理制度，把资产管理作为一项长期反复的工作，不断形成制度与流程化，促进资产规范有序，并长期不懈的坚持下去。做好各项记录，跟踪其资产流向与使用责任人，从“三个加强”入手，即加强对固定资产实物及账务的管理、加强固定资产的闲置与报废处理、加强固定资产的采购与调拨处理，以减少国有资产流失现象。

三、资产购置与验收审批。固定资产在采购的时候，各级都比较重视，而且经过层层审批，责权分明。公司每年都有新购置资产，每批采购物资，都严格按程序进行审批，坚持先批后购，对于采购物品规范登记，做到一物一卡，严格验收手续。对验收手续不全的，应不予接收和领用。对于采购之后的使用环节，固定资产的管理很容易被逐步弱化或忽视了，比如固定资产的定期保养维护、固定资产的正常有效使用等，公司资产部门能很好的发挥了监督和协调作用，对于目前环节上存在的一些问题，仍在有效的改进和梳理，尽量避免“重购轻管”的现象发生，以提高资产的使用率和利润率。

四、加强对资产实物的监督与盘查，确保国有资产完整。作为公司“人、财、物”的一大块，资产管理工作是一项“持久战”，公司资产量大面广，涉及种类繁多，资产边界划分工作紧张开始，由于涉及到很多可移动设备可能会搬运和调换，在查找实物对账的时候，都需要资产部门细心摸排情况，查明原因，并将真实信息记录在案。在走访各部门对资产实物进行确认时，为了不影响生产，经常要等到屋里有人或是在别人的空暇时间才能核对，有时候还要等到下班以后再进屋查看并记录相关情况，需要适应时间上的机动调整和人员沟通上的灵活把握。通过走访和记录，对很多需要了解的资产设备都做了详细描述，以后随着人员流动与业务的不断发展，后续还会有很多资产设备做交接，那资产部门的职责就是督促这些资产设备顺利划转，并及时沟通财务专员对账务做出相应调整，以提供最真实准确的财务数据。今年3月，按股份资产清查工作要求，资产部门通过认真走访各分公司、各部门，对资产的存放地和使用现场均做了记录，并完成了公司资产清查工作，并按时按质完成了资产数据上报工作。本次清查工作对存在的一些问题加以了整顿，为实物资产管理工作的科学化、规范化打下了良好基础。

五、促进固定资产科学数字化管理。如何将资产更加科学有序的管理起来，一直是资产管理人需要思考的一个问题。资产部门也通过近期工作不断摸索，并通过前期对标签识别技术的探究，也在开始对资产的卡片信息、标签数据逐渐加以完整化、数据化、表格化、图片化，为建立资产管理数据库做好原始累积，以迎接新技术的挑战。

按近期领导的要求和指示，积极完善企业内控管理工作，在资产管理环节上，今后打算主要从两个方面努力，一个是廉控，督促资产在交接时的完整性，采购审批等手续合理性，避免因管理不当而丢失，对企业内部廉政建设，具有积极促进作用；还有一个是风控，按上级指示积极调配设备资源，尽量减少资产因闲置浪费或意外事故而产生的损坏贬值等现象发生，这主要是从资产的安全性及资产保值增值上来体现。作为一家带有老体制色彩的国有企业，保证优质资产良性循环，使设备利用率接近JIT（Just in Time——准时制、零库存）是很难的，但对资产部门来说，避免闲置与不良资产增加，扩大优质资产合理生产利用，配合上市工作是我们一直努力的方向。