农合医疗费用报销的规定

第一篇：农合医疗费用报销的规定

关于进一步加强月湖区基层医疗机构新农合医疗费用报销的规定

各定点医疗机构：

为进一步加强我区新型农村合作医疗(以下简称新农合)定点医疗机构临床医疗收费的管理，规范服务行为，控制医疗费用不合理增长，维护参合农民权益，保证新农合制度健康、可持续发展，根据《药品管理法》、《医疗机构药事管理暂行规定》、《抗菌药物临床应用指导原则》、《江西省医疗机构临床合理用药管理办法》（暂行）、《江西省医疗服务项目价格汇编》等相关的法律、法规和部门规章，结合我区实际，制定本规定。各定点机构要把对患者合理检查、合理用药、因病施治作为医疗质量管理的主要内容来抓，要常抓不懈。

一、严格检查指征，做到合理检查。各机构要规范住院病人入院常规检查，具体要求如下：

1、医务人员必须根据患者病情实际需要选择针对性和特异性较强的项目进行检查，做到有的放矢，避免盲目检查，凡是费用较低的检查能够明确诊断的，不得再进行同一性质的其它检查项目；不是病情需要，同一检查项目不得重复实施。

2、普通住院病人入院必查：血常规、尿常规、大便常规、肝功能、肾功能、血糖、心电图、腹部B超检查。可查胸片（产科除外）、血脂。

二、加强药事管理工作，规范临床用药。医疗机构要加强药事管理工作，促进医疗机构临床合理用药。可用可不用的药物坚决不用，可用低档药的就不用高档药，超出药品使用说明书规定的适应症又未履行相关手续的新农合一律不予报销。以月为核算单位药品费不得超过总费用的60%，在3个月过渡期内：60-65%暂不处罚，65-70%按药品费的1%扣除，70-75%按药品费的3%扣除，75%以上按药品费的5%扣除。在4-6个月过渡期内，60-65%按药品费的1%扣除，65-70%按药品费的3%扣除，70-75%按药品费的5%扣除，75%以上按药品费的7%扣除。6个月以后加倍处罚。辅助治疗药品费每个病例原则上不得超过总费用的15%，如超出按实际超出部分扣除。

三、严格遵守抗菌药物临床应用规范。

1、确诊为细菌性感染者方有指征应用抗菌药物，住院病人抗菌药物使用率以月为单位不得超过60%。无指征应用抗菌药物的一律扣除抗菌药物的费用，扣除后还超出60%的，按照汇总表的排序从第5个使用了抗菌药物的病例开始扣除抗菌药物的费用，扣满超出人数为止。

2、预防感染、治疗轻度或者局部感染应当首选非限制使用级抗菌药物；用药72小时（重症感染48小时）后，可根据临床疗效或病原菌检测结果，决定是否需要调整所用抗菌药物。严重感染、免疫功能低下合并感染或者病原菌只对限制使用级抗菌药物敏感时，方可选用限制使用级抗菌药物。

3、抗菌药物疗程因感染不同而异，一般宜用至体温正常、症状消退后72～96小时。

4、严格掌握抗菌药物联合应用的指征，单一药物可有效治疗的感染，原则上不联合用药。符合联合应用指征的只能选择两种抗菌药，严禁三种抗菌药物联用。

5、内儿科以下情况通常不宜常规预防性应用抗菌药物：普通感冒、麻疹、水痘等病毒性疾病，昏迷、休克、中毒、心力衰竭、肿瘤、应用肾上腺皮质激素等患者。

7、外科的清洁性手术，手术野为人体无菌部位，局部无炎症和损伤，也不涉及呼吸道、消化道、泌尿生殖道等人体与外界相通的器官，手术野无污染，通常不需预防应用抗菌药物。

8、围手术期病人抗菌药物的使用：术前用药2小时内给药，手术时间≥3小时追加药一次；术后用药：Ⅰ类切口不用药或24小时内停药,用药以头孢唑啉或头孢呋辛为宜；Ⅱ类切口用药48小时内停药；Ⅲ类切口，术前已明确感染的手术，从围手术期起即按治疗性使用抗菌药物原则用药，用药时间3—7天。

四、严格规范收费行为

1、定点机构必须认真执行《江西省医疗服务项目价格汇编》的规定，不得擅自设置项目与收费。具有处方权的医务人员下达医疗服务收费项目的医嘱，必须符合《江西省医疗服务项目价格汇编》规范项目的名称，医疗服务收费应严格按照《江西省医疗服务项目价格汇编》的规定编码、项目名称、项目内涵、除外内容、计量单位、价格、说明计价收费。

2、药品零售价格严格按照含税批发价×1.15执行，并且不得突破最高零售价。乡镇卫生院严格执行零差价销售政策。

3、收费违规按照实际违规所得扣除。

本规定自2013年8月15日起执行。

2013-08-12

第二篇：绍兴县新农合医疗费用报销标准及其它待遇

绍兴县新农合医疗费用报销标准及其它待遇

1、住院

在县内镇（街道）医院（社区卫生服务机构）和县级定点医疗机构住院诊治，符合报销范围的医疗费用，按“分段计算，累加支付”的办法报销。县内镇（街道）医院（社区卫生服务机构）起付标准为200元，县级定点医疗机构起付标准为500元。结算内个人多次住院的，分次报销，累计计算。具体标准如下：

（1）起付标准以下部分不予报销，也不予累计。

（2）起付标准以上至25000元部分，县内社区卫生服务机构报销50%，县级定点医疗机构报销45%。

（3）25000元以上至50000元部分报销60%。

（4）50000元以上部分报销50%。

结算内每人累计最高报销封顶40000元。

在县外县级及以上公立医疗机构和市内其它镇街卫生院住院诊治，符合报销范围内的医疗费用，按上述县级定点医疗机构的报销标准计算后，再按以下比例给予报销：

（1）市级特约医疗机构按90%的比例给予报销。

（2）市内其它县级及以上公立医院和镇街卫生院、萧山区第一人民医院、萧山区中医院、萧山医院按85%的比例给予报销。

（3）省级特约医疗机构按75%的比例给予报销。

（4）省外特约医疗机构按65%的比例给予报销。

（5）省级非特约医疗机构和省内其它市的县级及以上公立医疗机构按55%的比例给予报销（外出务工农民到省内其它市和省级非特约医疗机构住院凭村委证明、急诊证明和当地暂住证按75%的比例给予报销）。

（6）省外县级及以上非特约公立医疗机构按45%的比例给予报销（外出务工农民到省外医疗机构住院凭村委证明、急诊证明和当地暂住证按75%的比例给予报销）。

结算内累计最高报销封顶不变。

2、门诊

在县内镇、街道医院（社区卫生服务机构）诊治，符合报销范围的门诊医疗费用报销30%，其中中药饮片费用报销35%。在县级定点医院门诊诊治，符合报销范围的门诊中药饮片费用报销30%。

3、特殊病种门诊

经审核备案的特殊病种参合人员，可在县级及以上定点和特约医院门诊自主选择就医，享受门诊医疗费用报销。其发生的符合报销范围的门诊医疗费用，在结算内可以按住院医疗费用的比例报销，但两者相加封顶仍为40000元。

4、住院分娩

对计划内怀孕住院分娩的参合产妇实行定额补助，每人每次补助500元。

5、参加新型农村合作医疗人员可在当地社区卫生服务中心享受两年一次(学生一年一次)的免费健康体检。

6、医疗救助仍由民政部门管理实施，卫生部门配合。

第三篇：费用报销规定

费用报销规定

▲目的

第一条

为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据公司实际情况，特制定本规定。

▲范围

第二条

本规定适用于公司。▲职责

第三条

财务出纳人员：严格审核报销单据是否符合要求，审批手续是否完善，监控公司费用支出情况。

第四条

审批人员：严格审批各项费用支出的真实性及合理性，控制公司费用支出。

第五条

报销人员：根据相关规定，严格执行报销手续，努力节约公司开支。▲费用报销具体规定 第六条

报销票据的内容要求

原始发票单据应包括日期、商品名称、单价、数量、金额，并盖有开票单位的发票专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容。涂改、大小写不符、假发票以及未盖章的收据一律不予报销。

第六条“费用报销单”的填写要求

员工报销需填制“费用报销单”(或“支付证明单”)，所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误地填写，粘贴要求整齐、美观。

第七条

报销程序(1)在董事会审批权限内

报销的程序：经办人→部门主管审核→分管副总经理审核(或总经理)→董事长签字→财务部经理审核→出纳付款结算。

(2)在总经理审批权限内

报销的程序：经办人→部门主管审核→分管副总经理审核→总经理签字→财

务部审核→出纳付款结算。

第八条

公司报销授权规定

经公司董事长授权，报销金额在人民币10000元（不含人民币10000元）以下的（员工工资除外），可由总经理审批后即可报销。财务部经理、出纳人员在履行审核、监督职责后付款。同一项目支出、单笔支出不得分开金额报销。

第九条

审批人员注意事项(1)部门负责人

部门负责人需要审核部门人员报销的真实性，例如：出差审核出差时间、出差路线，报销相关事情的真实性。部门负责人签字可注明本人意见，如：“情况属实”等。如以后经查实审核事实有舞弊、不负责任行为，审核人负连带责任。

(2)分管副总经理

分管副总签字需要审核：报销事实的合规性、合理性、准确性。例如：按公司制度是否应该报销，报销的金额是否是按公司制度来计算的，核实金额的准确性。副总经理可发表自己的审核意见，如：“同意实报”、“同意报销×××元”等。如以后经查实审核事实有舞弊、不负责任行为，审核人负连带责任。

(3)总经理

总经理需审核：报销事实的真实性、合理性、合法性。例如：是否执行了公司的有关规定，较大项目支出有无前置审批或事前同意。总经理可发表自己的审核意见，如：“同意实报”、“同意报销×××元”。

(4)财务人员

财务经理接到员工报销款项，应对单据进行审核、登记，并判定报销内容是否符合公司财务制度、法律法规，对所有费用支出应当进行分析，看是否控制在预算范围内。

(5)财务出纳人员接到员工报销款项，应首先对单据进行复核，如有个人借款，应当先将报销款冲抵员工的个人借支，然后按实报销付款。

如认为员工所报销的费用不真实，不合规的情况下，可以暂时不予报销，并直接向公司董事长汇报。

第十条各类费用报销注意事项(1)按月报销相关费用

公司管理层及员工按月报销相关费用，例如水电费、房租费、电话费、通讯费、网络费、邮电费、停车费、过路费等及财务部制定的按月报销的项目。

(2)按次报销相关费用

管理层及员工报销的零星费用、招待费、汽油柴油费等及财务部制定的按次报销的项目，按上述报销程序操作，经相关人员审批后即可报销。

如发生紧急的费用支出，出纳人员应按授权范围，向董事长或总经理口头申请，事后再补签单据。

(3)报销零星采购支出

采购人员报销零星采购支出，应将采购单、已签收的客户送货单作为单据附件，按上述报销程序操作，经相关人员审批后即可报销。

(4)出差期间因公支出的费用，据实报销，但以下费用不得报销： ·违规罚款不得报销(司机为工作需要闯禁区的除外)。·在外请客户或受客户宴请时，误餐补助减半报销。

·业务人员宴请客户发生之费用，未注明宴请对象的不得报销。·无出差审批单(当天往返及司机除外)，不得报销差旅费。(5)车辆使用费用报销之特别说明。

·填写司机差旅费报销单。注明车牌号码、随车人员、目的地、发出时间、回公司时间。

·费用开支(包括过路过桥，停车，加油，维修保养)一律凭发票报销。·单据经审批后，于财务核算人员处登记。

(6)员工在报销费用时，经审查发现有多报多开发票金额、多报金额的，按多报金额10倍处罚，并按公司制度进行处分，直至开除。

▲其他

第十一条公司财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本规定一律不予报销。任何人不得打击报复。

第十二条本规定由财务部解释、修订，经公司董事会批准后颁行。

第四篇：费用报销规定

费用报销规定

为了加强公司成本费用管理，减少不必要的开支，尽可能的实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵循‘费用与收入比’、‘计划总额控制’、‘先申报、审批，后支出、报销’的原则，必须坚持凭有效票据报销的指导思想。有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据。所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。发票与收据主要区别：发票是营业机构在取得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴。在发生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。

第一条 现金报销需填制经费精算书，按精算书内容要求在表格上具体填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。

第二条 申购物品须事先填制《费用申请单》，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在100元以上（含100元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。

第三条 员工因工作需要外出联系工作，在上海地区应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品应事先填制《费用申请单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的申请单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。

第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差应事先填制《出差申请单》，路程超过六小时及需要过夜的可购买一等座，一般情况购买二等座或商务座；遇有急事需乘飞机的，必须事先在《出差申请单》上说明，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的申请单。

第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至办公室登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。

第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月费用控制在相应标准以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度的，应由部门提出申请，经总经理批准。

具体程序要求：

一、费用申请

1、费用发生均应事先申请，按各类费用具体管理办法的要求填写《费用申请单》，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员工、车辆费用还需办公室批准。

2、费用申请需办理现金预借的及申请转帐支票的，填写《费用申请单》由财务部审核，总经理审批后办理借款。

3、差旅费：员工出差需事先填写《费用申请单》，经部门或分管领导进行申请审批, 并总经理审批后办理预借现金。

4、招待费：员工因公对外发生的交际应酬费，应事先填写《费用申请单》，经部门或分管领导批准后，报总经理审批后方可报销。

5、个人通讯费：部门个人通讯费报销人员名单及报销额度由所在部门提出申请，经部门负责人及分管领导进行申请审核后交办公室审批及财务部备案，作为费用报销审核依据。

6、车辆费用：车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费、驾驶员体检费等车辆费用由办公室负责管理申请，总经理审批。

二、费用审核

1、费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理。

2、现金报销需填写《经费精算书》，并附真实、合法、完整的原始凭证（在背面注明人员、用途、原因和发生的时间），如有费用申请，应附经批准的《费用申请单》。

3、报销凭证根据对应的金额，依照相应的审批权限，经相关的领导审核签字后，方可提交报销。经本部门审核或经办公室复审的报销凭证，可提交财务部门审核报销。

4、费用审核原则上应在收到报销凭证3个工作日内完成并由审核人签名。

5、审核内容包括：费用报销是否经费用发生部门经理或分管领导审批；需办公室复审的费用是否已经审核；报销内容是否符合公司规定；报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；

6、在审核中发现手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。

三、费用报销

1、经业务部门、办公室、财务部费用审核人员审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款。

2、现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款单》计算，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金。

3、报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。

四、报销凭证

1、报销费用项目应明确、按日期顺序填写、填写齐全、不得混报；

2、差旅费报销应填写《交通费精算书》，附《出差申请单》、相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，《出差报告》直接以邮件形式给总经理及相关人员，不用打印。

3、招待费报销应填写《交通费精算书》，附《费用申请单》、相关费用发票原件；

4、大额支出报销需附合同复印件、相关费用发票原件

5、定期费用支出，如水电杂费、房租、电话费、物业管理费等需附合同原件及发票原件；合同由财务部留存一份作为审核依据。

6、所有的报销原始凭证，按要求粘贴在经费精算书、交通费精算书背后，要美观、不要杂乱，紫色及绿色的普通发票要折角粘贴，不能直接粘贴。

第五篇：费用报销规定

费用报销规定

一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销制度,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。备注：根据公司的发展，财务管理制度会添加内容或内容修改，会另行通知。

二、本制度适用公司全体员工。

三、费用报销单填写及票据粘贴要求：

1、报销单据填写要求整洁美观，不得随意涂改，每项要求都要填写清楚。

2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠)。

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。

4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;

5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列。

6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;

7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;

8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经行政部门批准才有效;报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;

四、费用报销规定：

1、各部门，报账必须要有明确的账单，体现收入支出利润，才能转款

2、给供应商或者转账的时候，先由经办人写单子，负责人签字，（谁的团谁签字）

流程：行政审核签字—出纳审核签字—总经理审批签字—出纳核对付款。

3、报销如果是收据，必须有负责人在收据上签字 出纳这边查询银行是否到账签字 否则单据无效

4、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

5、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

6、现金报销需填写报销凭证，按报销凭证内容，填写要求及金额。（验证人和领款人处必须填写姓名）。

7、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销，对于既没发票，也没收据的，本人必须写明原因及证明人签字，否则一律不予报销。

8、公司所有员工，外出联系工作，应乘坐公交车辆，费用实报实销，若有特

殊情况，经部门主管同意，方可乘坐出租车及其它车辆。必须索要票据。报销时须在发票上写明：事由、出发地、目的地。备注：（没有票据不予报销）

9、员工因工作需要，所支付的业务招待费在报销时，由经办人及部门主管在该发票后签字，须向公司行政管理审核人员主动说明，再报总经理审批签字，可到财务核报。（附说明）

10、费用报销基本流程：经办人填写报销单—行政部门审核签字—总经理审批签字—财务复核付款)

五、办公费用报销管理

1、各部门需要办公用品，到行政部门申请，行政上报总经理，经总经理审批签字，行政和财务部出纳负责办公用品的统一采购。采购人须填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。备注：购置物品先入库后领用。

2、办公费用包括印刷各种宣传册、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄等费用。

3、办公用品采购和印刷各种广告宣传册等由行政部统一安排，行政和出纳负责采购、印制。

4、各部门所需购置的办公用品，统一到财务出纳处领用，并办理领用登记。

5、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。

6、个人领用的办公用品、要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

六、借款规定

1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

2、借款流程：填写借款单—行政审核—出纳审核—总经理审批签字—出纳核对付款。

七、借款标准

1、凡借用公款，须确有公务需要。

4、在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

5、借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

6、员工因个人非公原因一律不得向公司借支。

八、申购物品规定：

1、申购办公物品或工作需要的工具，须事先填写物品申购单，行政 审核签字、总经理审批签字后，由行政和出纳统一采购。备注：先入库后领用。

2、领用物品（物品：包括电脑、手机、办公耗材、工具、等统称物品），要妥善保管，责任落实个人，谁领用谁保管，如出现人为损坏，或乱 丢乱放丢失，按价赔偿。

九、聚餐报销规定：

1、公司聚餐及其它礼品购买，由行政部门报总经理审批签字，行政部 门统一安排办理。先到出纳处填写借款单，经总经理审批签字，出 纳处核对领款。流程：写申请—行政部审核—总经理审批—到出纳处领款—行政部 组织实施。

十、业务招待费

1、公司级招待费用原则上由行政部统一安排，财务统一结算。

2、业务部门因公需招待时，应事先向行政部门申请，由行政报总经理审批签字后，方可招待。

3、进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。4.其它非公招待客人一律由个人承担。

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2016年6月26日行政起草